Styrelsen och verkställande direktören tör
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326 tår härmed avge o
Arsredovisning tör räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2009
Innehåll: Förvaltn i ngsberättelse
c1l
sida 2
Resultaträkning Balansräkning
12 13
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
14
Kassaflödesanalys Noter med redovisningsprinciper och
15
boksl utskommentarer
16
Underskrifter
23
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
2 (23)
Förvaltni ngsberättelse ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Sundsvall Vatten AB (nedan även kallat för Sundsvall Vatten/bolaget) är ett kommunalt bolag som ägs till 100 % av Stadsbacken AB. Bolaget äger de allmänna vatten- och avloppsanläggningarna j SundsvalIs kommun. Sundsvall Vatten producerar och distribuerar dricksvatten till drygt 84 000 människor samt omhändertar och renar avloppsvatten. Inom SundsvalIs kommun är 89 % av invånarna anslutna till Sundsvall Vattens anläggningar.
Ägarnas syfte är att genom bolaget driva och utveckla vattenförsörjning och avloppshantering så att den tillgodoser brukarnas behov av vattentjänster samt bidra till en långsiktig hållbar samhällsutveckling. Bolaget ska bedriva sin verksamhet i enlighet med kommunernas Agenda 21. Drift och underhåll av de allmänna VA-anläggningarna i Sundsvall utförs av dotterbolaget MittSverige Vatten AB på uppdrag av Sundsvall Vatten. MittSverige Vatten är Sundsvall, Timrå och Nordanstig kommuners gemensamma bolag för VA-samverkan över kommungränserna. MittSverige Vatten ägs av Sundsvall Vatten AB (80 %), Timrå Vatten AB (18 %) och Nordanstig Vatten AB (2 %).
FÖRUTSÄTTNINGAR FÖR VERKSAMHETEN Sundsvall Vattens förutsättningar på marknaden betraktas som relativt stabila. Bolaget har en naturlig monopolställning i rollen som kommunens leverantör av vatten- och avloppstjänster. Verksamheten drivs utifrån lagen om allmänna vattentjänster och de av kommunfullmäktige antagna bestämmelserna för brukande av de allmänna vatten- och avloppsanläggningarna i SundsvalIs kommun.
Avgifter Sundsvall Vatten verksamhet är helt avgiftsfinansierad. Avgifterna baseras på självkostnadsprincipen och är utformade för att ge en så rättvis fördelning som möjligt mellan olika typer av fastigheter.
Tjänsterna delas in i fyra kategorier, så kallade nyttigheter: dricksvatten, spillvat~en, dagvatten och kylvatten. Enligt nyttoprincipen betalar kunden bara för nyttan av bolagets arbete och anläggningar samt för den mängd vatten som förbrukas.
VERKSAMHETSU PPFÖlJN ING
Samhällsbyggnad Mål och måiuppfylInad av verksamheten under 2009 med avseende på samhällsbyggnadsprocessen, i vilken Sundsvall Vatten ingår.
~
is
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
3 (23)
Mål 1: En god livsmiljö präglar Sundsvall
Arbetet med långsiktig utveckling av SundsvalIs behov av allmänna vatten- och avloppstjänster har sin grund i en samsyn mellan samhällsplaneringen i stort, miljöfrågorna och VAhuvudmannen. Under året har Sundsvall Vattens VA-system fortsatt att dokumenteras och digitaliseras i den verksamhetsplattform som bolaget beslutat om i samråd med kommunen. Utredningar om utbyggnationer av VA-systemet har under året genomförts inom
samhällsbyggnadsp rocessen. Mål
2: Den fysiska miljön är trygg och upplevs som trygg
God vattenkvalité är avgörande för att säkerställa vattenförsörjningen i kommunen. Under året har en geohydrologisk modell tagits fram över Grönsta vattentäkt, där kapacitet och kvalitets parametrar lagts in i en databas, för att säkerställa långsiktig hållbar leverans i olika klimatscenarier.
Mål 3: Samhällsplaneringen ger starka förutsättningar för utveckling ¡Sundsvallsregionen Under året har bolaget samverkat och gjort överenskommelser med Vägverket angående anpassningar av det allmänna VA-systemet inom de områden där ny E4 behöver bryta ny mark. Samverkan har även skett med bygglovsavdelningen för att förbättra rutiner för bygglovsgivning.
Mål 4: Minskad klimatpåverkan. Förbättrat resursutnyttjande Sundvall Vatten deltar i det kommunövergripande projektet Klimatanpassa Sundsvall. Med erfarenhet från arbetet med de höga flödena 2000 och 2001 och delaktighet i regeringens klimatoch sårbarhetsutredning kan bolaget bidra med viktig kompetens. Under året har bolaget medverkat i en förstudie för ett Biogaskombinat, vilket skulle innebära att
regionens kommunala reningsverk, renhållning och cellulosaindustri samverkar om en regional rötningsanläggning. Biologiska restprodukter skulle tillvaratas för att producera näringsrikt gödningsmedel och biogas för fordonsdrift. I avvaktan på en storskalig lösning pågår ett projekt
för att rena Tivoliverkets rötgas till biogas för fordonsdrift. Projektet beräknas bli klart under 2010. Genom ett avtal om uppgradering och försäljning av Biogas från Tivoliverket har bolaget bidragit till att Sundsvallsregionens första tankställe för gasdrivna fordon kunde invigas den 1 juli 2009.
Under 2009 har bolaget lämnat yttrande på Vattenmyndighetens framtagna förslag på förvaltningsplan, miljökvalitetsnormer, åtgärdsprogram och miljökonsekvensbeskrivning för Bottenhavets vattendistrikt.
Måluppfyllelse
Bolagets bedömning är att på en övergripande nivå har Sundsvall Vatten genom arbeten, direkta insatser och utvecklingssteg väl
levt upp till samhällsbyggnadsprocessens övergripande måL.
Kvarstående arbeten finns inom området långsiktig VA-strategi och formulering av underhållsstrategi.
Mål
och måluppfyllelse utifrån ägardirektiv
Sundsvall Vattens verksamhet bedrivs i enlighet med kommunens mål för bolaget.
VA-verksamheten ingår i ett interkommunalt i samarbete med Timrå och Nordanstig kommuner.
Förutsättningarna för att arbeta mer långsiktigt med både underhåll och utveckling ökar och
ambitionsnivån är god.
@~-
~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
4 (23)
Följande övergripande mål har fastställts för MittSverige Vatten ABs och Sundsvall Vattens verksamhet utifrån ägardirektiven för verksamheten: framgångsrika medarbetare, långsiktig utveckling, effektivt arbetssätt, nöjda kunder och stabil ekonomi.
Långsiktig utveckling, effektivt arbetssätt, nöjda kunder Redovisas ovan under samhällsbyggnadsprocessen.
Stabil ekonomi Taxorna har anpassats till nödvändig kostnadsnivå på grund av ökade avskrivnings- och räntekostnader som är en följd av de investeringar som krävts för att möta underhållsbehovet, förändringar i kommunen som VA-huvudmannen inte kan påverka, samt att kraven på anläggningarna skärps kontinuerligt när det gäller hälsa och miljö. För att minimera kostnaderna arbetar bolaget aktivt med ramavtal. Under året har möjligheten med förnyad konkurrensutsättning enligt Lag om offentlig upphandling använts, vilket medfört sänkta
kostnader. Framgångsrika medarbetare För att uppnå målet framgångsrika medarbetare krävs tydliga ledare och aktiva medarbetare. För att tydliggöra ledarskapet har en ledarutveckling genomförts i samarbete med SundsvalIs kommun, och en medarbetarenkät har utförts. Arbetet med en strategisk kompetensförsörjningsplan fortgår och ska utmynna i en individuell utvecklingsplan för alla anställda på MittSverige Vatten AB, vilket tillsammans med en medarbetarutbildning kommer att bidra till utvecklingen av medarbetarskapet.
MILJÖANSVAR
Allmänt i Sundsvall Vattens verksamhet läggs stor vikt vid miljöfrågor. Som producent och leverantör av dricksvatten har bolaget ett stort miljöansvar. Bolagets mission är rent vatten idag och i framtiden, vilket innebär att miljöarbetet ska ha sin grund i kretsloppstanken och bidra till ett varaktigt samhälle. Arbetet ska ske i enlighet med Agenda 21.
Miljöpåverkan Sundsvall Vattens miljöpåverkan omfattar till största del vattenmiljön i SundsvalIs kommun;
älvarna Ljungan och Indalsälven, sjöar, mindre vattendrag och Sundsvallsbukten. Sundsvall har god tillgång på vatten av mycket hög kvalitet. Några vattenreningsverk i ordets rätta bemärkelse behövs inte där. Genom att nyttja våra unika naturtillgångar optimalt kan istället ett helt obehandlat vatten levereras till kunderna. Vid vattentäkterna renas grundvattnet på naturlig väg genom filtrering i tusenåriga grusåsar som bildades när inlandsisen drog sig tillbaka. Efter den naturliga filtreringen pumpas vattnet upp ur brunnar som anlagts på noggrant utvalda platser i åsarna där vattnets kvalitet är som bäst.
J avloppsreningsanläggningarna omhändertas och renas avloppsvatten som därefter återförs till
naturen. Rening av avloppsvatten är en avancerad process. Vattnet i de större anläggningarna renas i tre steg; mekaniskt, kemiskt och biologiskt. I processen renas avloppsvattnet från fosfor och organiskt materiaL. Fosfor är ett närsalt som gör att sjöar och vattendrag växer igen, medan organiskt material förbrukar syre som på sikt leder till att djur och växter som lever i vattnet dör.
Reningsprocessen tar bort upp till 90-95 procent av dessa förorenande ämnen.
~.
~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
5 (23)
Elförbrukning utgör en stor post i Sundsvall Vattens verksamhet och ett kontinuerligt arbete pågår för att optimera driften av anläggningarna i syfte att minska energiåtgången. Satsningen på att installera ett driftövervakningssystem på vattenledningsnätet i Sundsvall har
medfört att vattenläckor kan upptäckas tidigare och blir lättare att spåra. Det leder i sin tur också till att energiåtgången kan sänkas genom att belastningen på pumparna minskar.
Transporter till och från anläggningar samt underhåll av 208 mil vatten- och avloppsledningar är också faktorer som påverkar miljön. Rutiner och arbetsmetoder utvecklas kontinuerligt och idag
används allt mer tekniken schaktfri rörläggning. På så vis blir markingreppen mindre och kostnaderna för rörläggning lägre.
Tillståndsplikt Sundsvall Vattens verksamhet är till väsentliga delar tillståndspliktig enligt 9 kap 6§ i Miljöbalken. Miljökontoret i SundsvalIs kommun är tillsynsmyndighet för Sundsvall Vattens anläggningar.
Sundsvall Vattens uttag av vatten i de större vattentäkterna fastställs i vattendomar. Vattendomarna avgör hur mycket vatten som får tas ut vid respektive vattentäkt.
Vattenverkens lokaler klassas som livsmedelsanläggningar och är därmed anmälningspliktiga till miljökontoret.
För bolagets reningsanläggningar, dimensionerade för över 2000 pe, har länsstyrelsen lämnat tillstånd för att släppa ut renat avloppsvatten i recipienten. Tillståndet omfattar gränsvärden för utsläpp av BOD och fosfor. Mindre avloppsverk, dimensionerade för mindre än 2000 pe, är anmälningspliktiga till miljökontoret.
Vårt klimatarbete Skydd av vattentäkt blir allt viktigare då föroreningsrjsker ökar på grund av klimatförändringar. Arbetet med att revidera och säkra skyddsområden runt våra vattentäkter har fortsatt under året.
För att minska utsläpp av växthusgaser väljer bolaget i första hand miljöbilar vid byte.
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Mikrobiologiska och kemiska föroreningar Klimat- och sårbarhetsutredningens analys av svensk vattenförsörjning pekar på ökande mikrobiologiska risker. Under de senare åren har den mikrobiologiska hotbilden börjat förändras både genom ökande kunskaper och faktiska förändringar. Riskerna för vattenburen smitta genom parasitära protozoer och virus bedöms som större och kommer sannolikt att öka ännu mer på grund av successiva klimatförändringar och kraftig nederbörd. Den mängd klor som tillsätts i dricksvatten i Sverige är i stort sett verkningslösa på parasiter och har måttlig effekt på virus. För grundvatten är avskiljningen av virus i marken starkt beroende av olika klimat- och grundvattenförhållanden, som snabbt kan förändras vid till exempel extremväder. Även risken för kemiska föroreningar i vattendrag och i värsta fall i tillrinningsområden för vattentäkter ökar vid kraftig nederbörd och/eller översvämning.
Även om våra vattentäkter i ett nationellt perspektiv inte tillhör de mest sårbara är skyddet av våra vattentäkter viktigt, dels för att minska dagens risker men också för att förebygga att nya risker tillkommer i framtiden. Hur bolaget bygger upp skyddet idag blir också avgörande för hur successiva klimatförändringar och risker för extremväder klaras av. Beredskap för att hantera
--~ ---
s~
Sundsvall Vatten AB arg nr 556503-0326
6 (23)
olika föroreningssituationer, om och när de inträffar, är också viktigt. Dels för att minimera skador, men även skydda konsument.
Föroreningsrisker i ledningsnätet Under de senaste åren har allvarligare markföroreningar på några platser kring kommunernas vatten- och avloppsledningsnät observerats. Risken för förorening vid inträngande av vatten är beroende av konditionen på ledningsnätet. Bolaget arbetar med kartläggning av olika risker som kan finnas inbyggda hos dem som är anslutna till vårt ledningsnät och som kan förorena vattnet
via en oavsiktlig återströmning. Vid om- och nybyggnad yttrar vi oss om val av skydd mot återströmning. En inventering av de mest riskfyllda anslutningarna har genomförts vilket utmynnat i att dessa företag installerat relevant återströmningsskydd.
Föroreningar till avloppsverken Fler kemiska produkter används av våra kunder, både hushåll och industrier. Ändrad livsstil med användande av mera läkemedel
och en ökad marknadsföring av produkter med antibakterielI
verkan påverkar avloppsvattnet. Bolaget bedriver ett uppströmsarbete för att spåra produkter som på ett negativt sätt kan påverka ledningsnät, avloppsprocess och därigenom öka utsläppet av
föroreningar samt öka halten av oönskade ämnen i slammet. Nya produkter bevakas, exempelvis silverstavar i nya tvättmaskiner som medför silver i slammet. Industrier besöks för att säkerställa att de inte släpper ut oönskade ämnen i avloppet. Bolaget ställer krav enligt en gränsvärdeslista på vilka halter och ämnen som får släppas ut i vårt avloppsledningsnät.
Ränterisk De lån som finns, för de investeringar som skett i vatten och avloppsverk samt ledningar, är en betydande risk och osäkerhetsfaktor om räntan skulle stiga.
För närvarande sker ingen amortering av lånen. Vid en räntehöjning på 1 % skulle det medföra en kostnadsökning på 5,2 mkr för Sundsvall Vatten.
VERKSAMHETEN 2009 Under 2009 har verksamheten omfattat produktion och distribution av 15,1 (14,9) miljoner m3 dricksvatten, varav 2,1 (2,4) miljoner m3 har levererats till Timrå, samt avledning och behandling av 17,6 (16,7) miljoner m3 avloppsvatten för 17.800 kunder.
Enligt fastlagd plan har man påbörjat en pcb-sanering av Sundsvall Vattens anläggningar.
Vattenproduktion Provtagningar på vattenkvaliteten har visat på godkänd kvalitet i alla distributionsområden. För att optimera styrningen av pumpdriften har dubbla pumplinjer byggts vid Ede vattenverk. Ombyggnaden ger dessutom en energibesparing. Under året har Medskogsbrons reservoar försetts med en nivåhöjning på inloppet för att undvika luftfickor i ledningssystemet.
En 10m3 lastväxlartank, dricksvattentank, har köpts in och placerats ¡beredskapsförrådet, vid Sidsjöns vattenverk. En principutredning för UV-ljus vid Grönsta och Mattors vattenverk har genomförts under året, och installation av UV-ljus kommer att påbörjas under 2010.
/fl
Cß~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
7 (23)
Ortviksreservoaren klassas som civilt skyddsobjekt och har under året inhägnats och
fasadrenoverats. Allsta pumpstation har renoverats invändigt med målning och klinkersättning. Dessutom har pumpstationen kompletterats med en ny hydrofortank för separering av.vattenledningar.
Andra säkerhetshöjande åtgärder har pågått under året, exempelvis, A -larm, ska/skydd, kameraövervakning och inhägnad med staket.
Under året har även arbetet med att automatisera och bygga om tryckstegringar fortsatt.
Ledningsnät Antalet akuta händelser ligger i nivå med snittet för de senaste åren. Under året har möjligheten att bygga ut vatten och avloppsledningsnätet på Alnös ytterområden
samt för Skatan-Galtström börjat att utredas. Med anledning av ett antal större vattenläckor i Granloholm har ett arbete påbörjats för att ersätta de befintliga huvudvattenledningarna. i Korstabacken har arbetet med huvudvattenledningsnätet slutförts, och arbetet med att förstärka och byta ut av delar av huvudledningsnätet fortsatt med delen Fillan-Ljustadalen . En besvärlig avloppsledningsläcka vid järnvägskorsningen i Sidsjöbäcken lagades akut för att
sedan under december strumpinfodras.
i samband med ombyggnation av Björneborgsgatan, med anledning av nya E4:an har nya vatten-
och avloppsledningar lagts. Ny vattenledning över Ljungan i Nedansjö har färdigställts, och en törstärkningsledning från Ede vattenverk mot Viskan har utförts. För att kunna dirigera om flöden mellan de större avloppsverken har en översiktlig utredning pågått under året.
Arbetet med att ersätta papperskartor mot bärbara fältdatorer fortsätter.
Svartvik, etapp 2, utfördes under hösten. Nya vatten och tryckavloppsledningar har anlagts utanför det förorenade industriområdet där de gamla VA-ledningarna ligger. De nya ledningarna innebär att leveranssäkerheten samt kapaciteten har ökat avsevärt. En utbyggnad av dagvatten
ledningsnätet har påbörjats. Arbeten på Granmodalsgatan,
Sveavägen och Gränsgatan har genomförts under året. Sammantaget har 1100 m nyanlagts.
4
ç~ u-
Sundsvall Vatten AB arg nr 556503-0326
8 (23)
2009
Statistik Sundsvall
Nylagt Vatten Spillvatten Dagvatten
Lednings/ängd, antal meter 8485 m
9002 m
5710 m
3140
1100 m
950 m
Renoverat Vatten Spillvatten Dagvatten
2008
Ledningslängd, antal meter 6160 m
5672 m
5070
3465
m
340m
Nyanslutning
m
360m Ledningslängd, antal meter
Vatten, serviser
700 m
1280 m
Spillvatten, serviser
400 m
1280 m
Driftstörningar
Vattenläckor Avloppsstopp Källaröversvämningar Vattensvinn
Totalt har 131 nyanslutningar till
Antal 145 st
157 st
213 st 23 st
211 st 17 st
24%
18%
ledningsnätet gjorts.
Utbytestakten för ledningsnätet ligger i snitt över fem år på 153 år för vattenledningar och för avloppsledningar på 267 år.
Medelåldern för ledningsnätet är 46 år. Den totala vattenledningslängden var vid årets slut 1 .070 km och avloppsledningslängden uppgick till
1.008 km.
Renmgsanmggnmgar Några avloppsverk och avloppspumpstationer har tillfälligt tagits ur drift eller tidvis minskat mängden renat vatten. Alla incidenter har rapporterats till tillsynsmyndigheten. Vid avloppsverken producerades under året 7.058 (7.711) ton slam. Sedan 2005 är deponi av organiskt material inte tillåten enligt gällande lagstiftning. Som alternativ till deponi har Sundsvall
Vatten ett avtal med Markförädling för produktion av anläggningsjord som innebär att 100% har gått till produktion avanläggningsjord. i avloppsreningsverken rötas slammet. Vid rötningen bildas gas, som under 2009 uppgick till
6100 Mwh. Av gasen produceras energi som används till uppvärmning av egna anläggningar. Eventuellt överskott säljs till Sundsvall Energi AB.
Vid Tivoliverket har omfattande renoveringar pågått under året. Den biologiska reningens andra luftningsbassäng har renoverats och täckts över med aluminiumgolv. Verkets st
yr- och övervakningssystem har förnyats och uppgraderats samt att mätinstrumenten har förnyats och kompletterats. Gasklockan har renoverats invändigt och fått ett nytt membran. En ny slamav-
~
s~
Sundsvall Vatten AB arg nr 556503-0326
9 (23)
vattningscentrifug och en ny blåsmaskin i form aven turbokompressor har installerats. En ny reservutgång från bergrummet har installerats i luftintagets schakt och den gamla nödutgången har renoverats.
Tivoliverket har även bytt till en ny fällningskemikalie för att förbättra kvaliteten på rötgasen, bytet kommer också att minska kemikaliekostnaderna på sikt.
Under året har avloppspumpstationerna i Granloholm och Bergsåker fått ny
övervakningsutrustning. Installation av ett radiobaserat kommunikationssystem för driftövervakning av yttre anläggningar har pågått under året.
Vid Fillans reningsverk har man installerat ett system för styrning av bräddningar via flödes-
mätare. En utredning och försök att öka rötgasproduktionen på Fillans reningsverk har också genomförts. Installation aven gasturbin för att göra el och värme av rötgasen har börjat
installerats. Uppgradering och förnyelse av st
yr- och övervakningssystem samt mätinstrument vid Essviks-
och Fillans reningsverk har pågått under året.
Investeringar Totalt uppgick investeringarna till 73,1 (62,8) mkr under 2009, vilket är 11,0 mkr högre än budget.
Vattenproduktion Investeringarna i vattenverken har uppgått till 8,7 (7,8) mkr.
Ny carport, Sidsjöverket 1,3 mkr Dubbla pumplinjer, Ede, 0,3 mkr Nivåhöjning, Medskogsbrons reservoar, 0,5 mkr Fasadrenovering, Ortvikens reservoar, 1,4 mkr
Ledningsnät Under året har investeringarna i vatten- och avloppsledningsnätet uppgått till 52,1 (44,0) mkr.
Ungefär 70 % av förnyelseinvesteringarna har utförts med hjälp av de schaktfria teknikerna. Björneborgsgatan 5,8 mkr Svartvik, 4,9 mkr Korstabacken 0,9 mkr E4 Skönsberg, 2,9 mkr
Renmgsanmggnmgar För reningsanläggningarna har investeringarna uppgått till 12,3 (11,0) mkr.
Fordonsgas, 3,5 mkr.
Tivoliverket, centrifug, 0,4 mkr Tivoliverket, blåsmaskin, 0,5 mkr Tivoliverket, ny reservutgång, 1,3 mkr Fillanverket, vasslerötning, 0,3 mkr
Essviksverket, styrsystem etapp 2, 0,8 mkr
~/
cl)
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
10(23)
. Säkerhetsarbete Sundsvall Vatten arbetar aktivt för att vattentillgångar, såväl lokalt som nationellt, ska behandlas med respekt. Bolaget ligger långt fram i sitt säkerhetsarbete. En ansökan om reviderat skyddsområde för Grönsta vattentäkt har lämnats till
länsstyrelsen. För Wifsta vattentäkt pågår ett arbete ta fram en ansökan om revidering. De viktigaste anläggningarna i vår vattenförsörjning har klassats som civila skyddsobjekt av Länsstyrelsen, med bland annat tillträdesförbud för obehöriga. Bolaget har en representant i VAKA, en nationell vattenkatastrofgrupp. VAKAs roll är att stödja och coacha regioner eller kommuner som råkar ut för kriser inom vattenförsörjning.
För att öka kontrollen över vatten- och avloppsledningsnätet pågår ett projekt där ledningskartorna i Sundsvall överförs till digitalt format och lagras i en databas. Parallellt med digitaliseringen av ledningskartorna sker ett arbete med att installera ett övervakningssystem på vattenledningsnätet i Sundsvall för att bättre kunna förebygga stora läckor och snabbt åtgärda feL. Under året har övervakningssystemet vidareutvecklats. För att ytterligare öka säkerheten kring våra vattentäkter pågår en inventering av vilka vattentäkter som i framtiden ska kameraövervakas. Ledningsnäten för vattentäkterna Grönsta, Wifsta och Nolby är sammankopplade i det så kallade leveranssäkerhetssystemet "Ringen" och kan vid behov fungera som reservtäkter åt varandra. Tillsammans står de tre vattentäkterna för 92 % av all vattenproduktion i de två kommunerna. Sundsvall är ensam i Sverige om att ha tre så fina vattentäkter på ett gemensamt ledningsnät.
4l
s~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
11 (23)
RESULTAT OCH STÄLLNING Bolagets omsättning under 2009 uppgick till 193,6 (181,8) mkr, varav VA-avgifter utgjorde 95,7% (96,8%). VA-avgifter från Timrå kommun motsvarade 1,7% (2,0%). Försäljningen till andra bolag i Stadsbackenkoncernen uppgick till 10,1 % (10,3%) av rörelsens intäkter.
Under året höjdes Sundsvall Vattens VA-avgifter med 9% (0%). Resultatet före skatt och bokslutsdispositioner är 1,2 mkr, vilket är 5,0 mkr bättre än budget.
Resultatet beror främst på lägre räntekostnader med anledning av det gynnsamma ränteläget, och lägre avskrivningskostnader orsakat av senare avslut av investeringsprojekten än budgeterat.
Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag
Kkr Nettoom sättning . Resultat efter
finansiella poster Balansom si utning
Soliditet
2009 191 159
2008
2007
180229
180 186
606918
-7202 568430
543778
6%
6%
8%
1 183
-723
2006 173481
-4886 523940 8%
Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kkr 12 246, disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning
Summa
12246 12246
Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
~
~() V
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
12 (23)
Resultaträkning Belopp i kkr
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
191 159
180229
2477
1 555
193636
181 784
-135781
-130820
-37227 20628
-36717 14247
6
97
7
-19542
143 -21 592
1 183
-7202
-1 183
7202
O
O
Not
Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter
Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader
2,3 4
Avskrivningar av materiella
anläggningstillgångar
5
Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter
Resultat efter finansiella poster
Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner, övriga
8
Resultat före skatt
Årets resultat
~
~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
13 (23)
vit 'tJ
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
14 (23)
Balansräkning Belopp i kkr
Not
2009-12-31
2008-12-31
10000
10000
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
15
Bundet eget kapital
Aktiekapital (1000 aktier)
Reservfond
20
20
10020
10020
12246
12246
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust
Arets resultat
Obeskattade reserver
O
O
12246 22266
12246 22266
20088 20088
18905 18905
73479 457320 530799
34603 453416 488019
10234 7204 3554 12773 33765 606918
23520 4285 4244 7191 39240 568430
16
Ackumulerade avskrivningar utöver plan
Långfristiga skulder Koncernkonto
17
Övriga skulder
18
Kortfristiga skulder Leverantörssku i der
Skulder till koncernföretag Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Belopp i kkr
~
2009-12-31
2008-12-31
Ställda säkerheter
Inga
Inga
Ansvarsförbindelser
Inga
Inga
~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
15 (23)
Kassaflödesanalys Belopp i kkr
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
1 183
36487 37670
-7202 36717 29515
37670
29515
Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m.
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
13
-393
-2606 -5475 29602
1 857
15460 46439
-73 122
-62833
Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten Fi nansieringsverksamheten Förändring långfristig skuld Förändring koncernkonto
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
740
-72382
-62833
3904 38876 42780
12049 16394
4345
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Belopp i kkr
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
37227
36717
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Av- och nedskrivningar av tillgångar Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar
-740
36487
~
36717
~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
16 (23)
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges
Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, med undantag för checkräkningskredit som redovisas som långfristig skuld.
Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda förbättras i förhållande till den nivå som gällde då den ursprungligen anskaffades. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Vatten- och avloppsledningar Byggnader, vattenverk, avloppsverk och grundvattenbrunnar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Persondatorer, skrivare mm
50 år
20-25 år 5-10 år 5 år 3 år
Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning.
Redovisning av entreprenaduppdrag och liknande Pågående arbeten till fastpris har värderats till det lägsta av nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader och nettoförsäljningsvärdet med hänsyn tagen till återstående kostnader för färdigställande. Pågående arbeten på löpande räkning intäktsförs i takt med att fakturering sker och nedlagda utgifter kostnadsförs i samma period som de uppstår.
Skatt
Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR 2001 :1. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt.
Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapitaL. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder.
4
~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
17 (23)
Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till andelar i dotter- och intresseföretag som inte förväntas beskattade inom överskådlig framtid. Obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten skatteskuld. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att
medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden.
Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att
erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget får ersättningen i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Inkomsten från bolagets försäljning av varor redovisas som intäkt när följande villkor är uppfyllda; de väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till
köparen, bolaget behåller inte något engagemang i den löpande förvaltningen och utövar inte heller någon reell kontroll över de varor som sålts, inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som bolaget ska få av transaktionen kommer att tillfalla bolaget, och de utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Leasing - leasetagare
Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4 om redovisning av leasingavtal tillämpas. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella i enlighet med dessa regler. Operationell
leasing innebär att leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med utgångspunkt
från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som de facto erlagts som leasingavgift under året.
Koncernuppgifter Företaget är helägt dotterföretag till Stadsbacken AB, arg nr 556478-6654. Styrelsen har sitt säte i Sundsvall, som upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Bolaget äger 80 % av aktierna i,MittSverige Vatten AB, arg nr 556661-8756. Styrelsen har sitt säte i SundsvalL.
Av bolagets totala inköp och försäljning mätt i kronar avser 56,6 % (50,3 %) av inköpen och 10,2 % (10,3 %) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör.
t/Ú
~ -- -------- -----_._-_._-
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
18 (23)
Not 1 Nettoomsättning
Brukningsavgifter Ansl utn in gsavgifter
Övrig nettoomsättning
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
185 189 990
175985
4980
3427
191 159
180229
817
Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
34
30
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
112
8
2009-12-31
2008-12-31
Andel kvinnor
Andel kvinnor
33%
33%
0%
0%
KPMG
Revisionsuppdrag Andra uppdrag
Not 3 Leasingavgifter avseende operationell leasing
Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror
Not 4 Anställda och personalkostnader
Redovisning av könsfördelning i företagsledningar
Könsfördelning i företagsledningen
Styrelsen Övriga ledande befattningshavare
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
Styrelse och VD (varav tantiem)
Övriga anställda (varav vinstandelar)
Summa Sociala kostnader (varav pensionskostnader)
VD är anställd av MittSverige Vatten AB. VD:s kostnader har under 2009 fakturerats Sundsvall Vatten AB till
80,3 %, Timrå Vatten AB 15 % och Nordanstig Vatten AB 4,7 %, enligt styrelsebeslut.
Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige.
~
1~
..._-- -.. - ....,.....-.------_...--._--
Sundsvall Vatten AB Org n r 556503-0326
NotS
19 (23)
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
4463 28158 4606 37227
4292 28299 4 126
36717
Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
5
10
92 97
133 143
2009-01-01 -2009-12-31
19542 19542
2008-01-01 -2008-12-31 21 592 21 592
2009-01-01 -2009-12-31
2008-01-01 -2008-12-31
-1 183 -1 183
7202 7202
2009-12-31
2008-12-31
90380 8744
78075 12305
99124
90380
-39744
-35452
-4463 -44207
-4292 -39744
-800 -800
-800 -800
54 117
49836
Ränteintäkter, övriga
Ränteintäkter banktillgodohavanden Ränteintäkter kundfordringar
Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, övriga
Not 8 Bokslutsdispositioner, övriga Skillnad m ellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan
- Maskiner och inventarier
Not 9 Byggnader och mark
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början
Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar
Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan
Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början
Redovisat värde vid perioden slut Inga fastäJlda tàxeringsvärden finns på byggnader och mark.
4aktiverad ränta ingår i anskaffningsvärdet.
~ "
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
20 (23)
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Not 10
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar
2009-12-31
2008-12-31
813878
786615 27263 813878
81 448
895326 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Arets avskrivning enligt plan
-394316 -422474
-366017 -28299 -394316
-3901 -3901 468951
-3901 -3901 415661
-28 158
Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början
Redovisat värde vid periodens slut
Statliga bidrag Investeringens sammanlagda anskaffningsvärde på de tillgångar som stödet avser att täcka uppgår till totalt 2 637 tkr (varav 915 tkr avser kostnader år 2009 och 1 722 tkr år 2008). Detta anskaffningsvärde har reducerats med 295 tkr avseende erhållna statliga stöd.
Not 11
Inventarier, verktyg och installationer
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början
Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar
Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Arets avskrivning enligt plan
2009-12-31
2008-12-31
54073 6634 -2428 58279
49211
4862 54073
-40630 2428 -4606 -42808
-40630
-1 047
-1 047
-36504 -4 126
Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början Avyttringar och utrangeringar
Redovisat värde vid årets slut
-1 047
-1 047
14424
12396
Statliga bidrag Investeringens sammanlagda anskaffningsvärde på de tillgångar som stödet avser att täcka uppgår till totalt 357 tkr (varav 31 tkr avser kostnader år 2009 och 326 tkr år 2008). Detta anskaffningsvärde har reducerats med 65 tkr avseende erhållna statliga stöd.
~/ _..,.,,------.---~_.........--......... --_...- ---._-----
~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
21 (23)
Not 12 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
2009-12-31
2008-12-31
58 151
39748 62833 -44430
Vid årets början Investerin gar
73122 -96826 34447
Om klassificeringar
Redovisat värde vid årets slut
58 151
Statliga bidrag Investeringens sammanlagda anskaffningsvärde på de tillgångar som stödet avser att täcka uppgår till totalt 6835 tkr (avser kostnader år 2009). Detta anskaffningsvärde har reducerats med 3 960 tkr avseende erhållna statliga stöd.
Andelar i koncernföretag
Not 13
2009-12-31
2008-12-31
4000 4000
4000 4000
4000
4000
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början
Redovisat värde vid årets slut Specifikation av bolagets innehav av andelar i koncernföretag Intresseföretag /org nr, säte
Antal
Andel
andelar
Redovisat
i%
värde
4000
80,0
4000
MittSverige Vatten AB 556661-8756, Sundsvall
Not 14
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Förutbetalda hyror
Upplupna intäkter Förutbetalda kostnader
Not 15
2009-12-31
2008-12-31
251 111
190 1 133 707
2490
2030
Fritt eget
12246
2 128
Eget kapital Aktie-
Vid årets början Arets resu Itat
10000
Reservfond 20
Vid årets slut!
10000
20
kapital
kapital
12246
Aktieägaren har lämnat aktieägartillskott med villkorlig återbetalningsskyldighet om
totalt 11.654 (11.654).
4
-~... ,,........ ..,..,.. ---~ ~~~--_-..._--_...---,....
~s
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
Not 16
22 (23)
Obeskattade reserver 2009-12-31
2008-12-31
20088 20088
18905 18905
2009-12-31
2008-12-31
140000 -66521 73479
40000 -5397 34603
Ackum ulerade avskrivningar utöver plan:
· Maskiner och inventarier
Not 17
Koncernkonto
Beviljad kreditlimit
Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Posten avser utnyttjad checkräkningskredit. Checkräkningskrediten är ett underkonto till
koncernkontot för SundsvalIs kom mun. Checkräkningskrediten är formellt kortfristig, men redovisas ändå som långfristig skuld då den förväntas bli förlängd på i huvudsak oförändrade villkor.
Not 18
Övriga skulder 2009-12-31
2008-12-31
445000
445000
8416 3904 12320 457320
4345 8416 453416
Lån från SundsvalIs Kommun Skulder som förfaller mellan ett och fem år
från balansdagen Periodisering av
anslutningsavgifter
Vid årets början
Arets periodis"erade anslutningsavgifter Redovisat värde vid årets slut
Summa övriga skulder
A
T___.._ ~ _ ___ _-........._.."....,..._ _~_ ""...,._ -.,.-_~__ __~_..."..-- -......__ _ ___
4071
s~
Sundsvall Vatten AB Org nr 556503-0326
23 (23)
Sundsvall den 25 februari 2010
'ì .
~~I(ìßi~
l
Ordförande I ~~lJ'
/'
.// . /' //--;;1,.,/..:,7 /7
/ / .' lj;:-:? r
~---, Thore Be,fj----
~. 'VtA/k~/¿~ ~ / /)
~rne Engholm I ~
. \....
~~i~:::nZJnÓ Ú' ~CM~ !ì.-.,
/' ' , l,:,.', )\L~ Micael Löfqvist Verkställande direktör
Vår revisionsberättelse har avgivits 2010-02-25 KPMG
lJIll
Revisionsberättelse Till årsstämman i Sundsvall Vatten AB
Org nr 556503-0326
Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Sundsvall Vatten AB för år 2009. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen
tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision.
Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte iimehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett
urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens
tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade infoniiationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Ársredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed Sverige.
F örvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Sundsvall den J.;-¡ ~ 20 i O
KPMGAB
.~
