04.12.2015 MODELLO 770/2015 - ISTRUZIONI OPERATIVE _______________________________________________________________________________ ISTRUZIONI MODELLO 770/2015
- Periodo riferimento anno 2014 -
Per la gestione e la stampa del modello 770 eseguire i seguenti comandi: 23 Datori Lavoro (Clienti) a.p. 01 Gestione Per la scelta del modulo da utilizzare occorre compilare il seguente campo: - 401 TIPO 770 - Tipo modello 770 1 = semplificato 2 = semplificato e ordinario Per la gestione dei crediti occorre compilare i seguenti campi: - 451 CREDITO 770 L.D. - Importo credito 770 a.p. da SX Semp.L.D. - Recupero credito 770 a.p. su F24 (6781) - 452 CREDITO 770 L.A. - Importo credito 770 a.p. da SX Semp.L.A. - Recupero credito 770 a.p. su F24 (6782) - 453 CREDITO 770 ORD. - Importo credito 770 a.p. da SX Ord. - Recupero credito 770 a.p. su F24 (6783) Per la compilazione del frontespizio occorre compilare i seguenti campi: - 26 NATURA GIURIDICA tab.SB mod.ministeriali - 27 STATO tab.SA mod.ministeriali - 28 SITUAZIONE - situazione 770 (tab.SC mod.ministeriali) - situazione particolare 770 - 51 LEGALE RAPPRESENTANTE - cod.partitario - cod.partitario societa' legale rappr. - carica (mod.770) - data (ggmmaaaa) nomina o carica - data (ggmmaaaa) apertura procedura fallimentare - variazione residenza anagrafica (mod.770): 1 = stampa la residenza anagrafica - 53 INTERMEDIARIO cod. partitario intermediario che effettua la trasmissione - 402 VAR. SEDE LEGALE 770/base per le societa': - variazione sede legale: 0 = se la sede legale non e' variata 1 = se la sede legale e' variata la sede legale viene comunque stampata - periodo variazione sede legale (mm.aaaa) - 403 VAR. DOMIC. FISCALE 770/base per le societa': - variazione domicilio fiscale: 0 = non stampa il domicilio fiscale 1 = stampa il domicilio fiscale - periodo var.domicilio fiscale (mm.aaaa)
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- 404 RESID.ANAGR./DOMICILIO FISCALE 770/base per le persone fisiche: - stampa resid.anagr./domic.fiscale: 1 = stampa la residenza anagrafica 2 = stampa il domicilio fiscale - periodo variazione - 405 EVENTI ECCEZIONALI - 0 = no - 1 = vittime di richieste estorsive - 2 = eventi meteorologici - 3 = emergenze umanitarie - 7 = altri eventi eccezionali - 406 REGIONE STATUTO SPECIALE 0 = no 1 = VA 2 = SA 3 = SI 4 = VA,SA 5 = VA,SI 6 = SA,SI 7 = VA,SA,SI - 411 DICHIARAZIONE CORRETTIVA Dichiarazione correttiva modello 770: - 0 = no - 1 = si - 412 DICHIARAZIONE INTEGRATIVA Dichiarazione integrativa modello 770: - 0 = no - 1 = si - 413 FIRMA DICHIARANTE 0 = firma presente 1 = firma omessa - 414 FIRMA INTERMEDIARIO 0 = firma presente 1 = firma omessa - 431 DICASTERO AMMINISTRAZIONE Codice partitario dicastero di appartenenza delle Amministrazioni dello Stato - 433 STATO ESTERO RESIDENZA cod. partitario per Stato Estero Residenza (mod.770/Ordinario) in anagrafica partitario caricare dati in c.24 - 441 RICEVUTA IMPEGNO 770 - data impegno trasm. del 770 semplificato - impegno a trasmettere il 770 semplificato 0 = predisposto dal contribuente 1 = predisposto dal soggetto che trasmette - ricezione avviso telematico 770 semplificato 0 = ricezione avviso presso il domicilio fiscale del sostituto 1 = ricezione avviso mediante mezzi telematici al soggetto che trasmette - data impegno trasm. del 770 ordinario - impegno a trasmettere il 770 ordinario 0 = predisposto dal contribuente 1 = predisposto dal soggetto che trasmette - ricezione avviso telematico 770 ordinario 0 = ricezione avviso presso il domicilio fiscale del sostituto 1 = ricezione avviso mediante mezzi telematici al soggetto che trasmette
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- 442 TRASMISSIONE TELEMATICA 770/SEMPLIFICATO - trasmissione telematica 770/Semp.: 0 = completa 1 = parziale con Lav.Dip. e relativi ST,SV,SX,SY 2 = parziale con Lav.Aut. e relativi ST,SV,SX,SY - cod.partitario altro soggetto in caso di trasmissione parziale 770/Semp. - trasmissione telematica 770/ST,SV,SX: 0 = completa: - con 770/Semp. se campo 401 = 1 (Sez.1) - con 770/Ord. se campo 401 = 2 (Sez.2) 1 = differita: - con 770/Semp.: - quelli relativi a LD e LA se trasm.770/Semp.completa (Sez.1) - quelli relativi a LD se trasm.770/Semp.parziale LD (Sez.3) - quelli relativi a LA se trasm.770/Semp.parziale LA (Sez.4) - con 770/Ord. quelli relativi ad Ord. - esenzione trasmissione telem. 770/ST,SV,SX 1 = amministrazione dello Stato 2 = DL senza riten.oper. nel periodo d'imp. - 443 OPERAZIONI SOCIETARIE STRAORDINARIE Da compilarsi in caso di operazione societarie straordinarie sul D.L. estinto o precedente. - tipo conguaglio lavoro dipendente 1 = operazione societaria straordinaria con estinzione del sostituto d'imposta e con conguaglio effettuato dal soggetto estinto 2 = operazione societaria straordinaria con estinzione del sostituto d'imposta e con conguaglio effettuato dal soggetto che presenta la dichiarazione 3 = operazione societaria straordinaria senza estinzione del sostituto d'imposta NOTA BENE Viene inserito "8" nella casella "causa conguaglio" del modello 770/LD per tutti i lavoratori, occorre azzerarlo per quelli non interessati dall'operazione - tipo dichiarazione lavoro autonomo 1 = operazione societaria straordinaria con estinzione del sostituto d'imposta e con certificazione effettuata dal soggetto estinto 2 = operazione societaria straordinaria con estinzione del sostituto d'imposta e con certificazione effettuata dal soggetto che presenta la dichiarazione - codice ditta del Dichiarante del modello 770 in caso di operazioni societarie straordinarie con estinzione del sostituto d'imposta (tipo conguaglio = 1 o 2) - 446 REVISORE CONTABILE - codice partitario incaricato contabile - carica incaricato contabile: 1 = revisore contabile 2 = presidente della societa' di revisione - firma incaricato contabile: 0 = firma presente 1 = firma omessa - codice partitario societa' di revisione - 447 COLLEGIO SINDACALE - codice partitario collegio sindacale (max 5) - carica: 0 = collegio sindacale 1 = revisore contabile
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- firma collegio sindacale: 0 = firma presente 1 = firma omessa - 448 ATTESTAZIONE 770: - Presenza attestaz.sogg.inc.controllo contab. 0 = no 1 = si
I campi 51, 53, 432, 433, 442, 446 e 447 dell'anagrafica cliente richiedono il codice partitario, che viene inserito con la seguente gestione: 03 Datori Lavoro (Clienti) ovvero 23 Datori Lavoro (Clienti) a.p. 20 Partitario Nella registrazione del partitario viene richiesto il codice cliente: codice cliente = 0 il partitario e' comune codice cliente > 0 il partitario e' valido solo per il cliente indicato. Per le specifiche consultare la tabella 12 del manuale. 22 Adempimenti di fine anno Nelle gestioni dei quadri con percipiente viene richiesto il codice del sostituto d'imposta dichiarante e del sostituto d'imposta precedente (ved. campo 443 dell'anagrafica datore di lavoro). 13 Mod.770/SEMP. LAV.DIP. 1 Creazione: crea l'archivio con le seguenti modalita': - dati fiscali e previdenziali partendo dal C.U.; - dati tfr e assistenza fiscale partendo dallo storico; - dati familiari a carico partendo dal C.U.; - dati inail partendo dal C.U. (se i dati sono presenti). Fornisce una stampa di controllo delle quadrature dello storico. Viene suddiviso in piu' percipienti nei casi di piu' rapporti con lo stesso datore di lavoro, di rapporti con precedenti datori di lavoro, di diverse situazioni contributive e di piu' posizioni Inail. NOTA BENE Si rammenta che ogni volta che viene utilizzata questa scelta eventuali variazioni eseguite al punto 2 = GESTIONE vengono perse. 2 Gestione: per le specifiche consultare le tabelle 40, 41, 42, 43, 46, 49 e 50 del manuale. Utilizzare il tipo quadro "9 - Operaz.soc.straord." nel caso in cui il "dichiarante" o il "Sostituto d'imposta precedente" abbiano solo movimenti del quadro ST. 3 Stampa movimenti: stampa i movimenti. 4 Stampa fac-simile: stampa il fac-simile su carta bianca. 5 Stampa modello: stampa il modello ministeriale ovvero il fac-simile. 6 Acquisiz.movimenti: acquisisce i movimenti da supporti in formato ministeriale con importi troncati, integrando l'archivio creato con il punto 1 e inserendo le anagrafiche se mancanti. 14 Mod.770/SEMP. LAV.AUT. 1 Creazione: crea l'archivio partendo dal C.U. NOTA BENE Si rammenta che ogni volta che viene utilizzata questa scelta eventuali variazioni eseguite al punto 2 = GESTIONE vengono perse. 2 Gestione: per le specifiche consultare la tabella 44 del manuale. 3 Stampa movimenti: stampa i movimenti. 4 Stampa fac-simile: stampa il fac-simile. 5 Stampa modello: stampa il modello ministeriale ovvero il fac-simile. 6 Acquisiz.movimenti: acquisisce i movimenti da supporti in formato ministeriale con importi troncati, integrando l'archivio creato con il punto 1 e inserendo le anagrafiche se mancanti. 7 Riorgan.redd.a.sogg.: trasferisce i movimenti caricati come S.I. preced. sul S.I. dichiarante che certifica per conto dei soggetti estinti. _____________________________________________________________________________________________ MODELLO 770/2015 - ISTRUZIONI OPERATIVE Pag. 4 di 8
15 Mod.770 altri quadri 01 Gestione SF,SG,SL,SM,SO,SR: per le specifiche consultare le tabelle 51, 53, 54, 55, 56, 57, 58 del manuale. 02 Stampa movimenti SF,SG,SL,SM,SO,SR: stampa i movimenti. 03 Stampa fac-simile SF,SG,SL,SM,SO,SR: stampa il fac-simile. 04 Stampa Modello SF,SG,SL,SM,SO,SR: stampa il modulo ministeriale (solo laser). 05 Gestione SH: per le specifiche consultare la tabella 61 del manuale. 06 Stampa movimenti SH: stampa i movimenti. 07 Stampa fac-simile SH: stampa il fac-simile. 08 Stampa Modello SH: stampa il modulo ministeriale (solo laser). 09 Gestione SI,SK: per le specifiche consultare le tabelle 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78 del manuale. (per la compilazione degli utili non soggetti del quadro SI occorre inserire Tipo ritenuta = 3). 10 Stampa movimenti SI,SK: stampa i movimenti. 11 Stampa fac-simile SI,SK: stampa il fac-simile. 12 Stampa Modello SI,SK: stampa il modulo ministeriale (solo laser). 13 Gestione SP: per le specifiche consultare le tabelle 62, 63, 64 del manuale. 14 Stampa movimenti SP: stampa i movimenti. 15 Stampa fac-simile SP: stampa il fac-simile. 16 Stampa Modello SP: stampa il modulo ministeriale (solo laser). 17 Gestione SQ: per le specifiche consultare le tabelle 65, 66, 67 del manuale. 18 Stampa movimenti SQ: stampa i movimenti. 19 Stampa fac-simile SQ: stampa il fac-simile. 20 Stampa Modello SQ: stampa il modulo ministeriale (solo laser). 16 Mod.770/ST-SV,SX Gestisce e stampa i quadri ST-SV, SX e il riepilogo dei contributi. Per ogni quadro il programma si articola come segue: 1 - 3 - 5 Gestione: gestisce l'archivio - Tipo versamento: T = tesoreria; F = F24. - Tipo 770 1=Semplificato Lav.Dip., 2=Semplificato Lav.Aut. , 3=Ordinario. - Tipo quadro: 0=ritenute (ST2,ST13); 1=imposte sostitutive (ST15,ST27). 2 - 4 - 6 Stampa: stampa i movimenti. NOTA BENE I righi con note M, N o P non sono totalizzati. 7 Acquisiz.movimenti ST-SV s.m.: acquisisce i movimenti del quadro ST-SV provenienti da supporto esterno. 8 Acquisiz.movimenti SX s.m.: acquisisce i movimenti del quadro SX totale e dettaglio provenienti da supporto esterno. 17 Mod.770/SEMPLIFICATO SY Gestisce e stampa il modello 770/semplificato SY. 1 - Creazione: crea l'archivio partendo dallo storico parcelle (cod. tributo 1049). NOTA BENE Si rammenta che ogni volta che viene utilizzata questa scelta eventuali variazioni eseguite al punto 2 = GESTIONE vengono perse. 2 - Gestione: gestisce l'archivio creato al punto precedente, per le specifiche consultare le tabelle 85, 86 e 87 del manuale. 3 - Stampa movimenti: stampa i movimenti. 4 - Stampa modello: stampa il modello ministeriale ovvero il fac-simile.
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18 Mod.770/BASE E QUADRI COLLEGATI 01 Attribuzione estremi trasmissione: attribuisce in automatico gli estremi per la trasmissione telematica. 02 Elenco estremi trasmissione: stampa l'elenco degli estremi per la trasmissione telematica. 03 Lettera impegno trasmissione: stampa la lettera di impegno alla trasmissione telematica. 04 Creazione mod. 770/SS: crea il modello SS (NB: eseguire solo se si inseriscono archivi esterni, da menu' 22 - 19 - 3 oppure se occorre caricare il rigo SS4 (importi non prelevati per oper.str.)). 05 Gestione mod. 770/SS: per le specifiche consultare le tabelle 81 e 82 del manuale. 06 Stampa movimenti mod. 770/SS: stampa i movimenti del modello SS. 07 Creazione quadri compilati: crea l'elenco dei quadri compilati e trasmessi (NB: eseguire solo se si inseriscono archivi esterni, da menu' 22 - 19 - 3). 08 Gestione quadri compilati: gestisce i quadri compilati e trasmessi. 09 Prospetto quadri compilati: stampa l'elenco dei quadri compilati e trasmessi. 10 Prospetto quadri-percipienti: stampa l'elenco dei quadri con percipienti. 11 Prospetto totali quadratura: stampa un tabulato contenente i totali di quadratura. 12 Prospetto quadratura versamenti: stampa un tabulato contenente la quadratura dei versamenti. 13 Prospetto redd.altri sogget.L.D.: stampa un tabulato contenente la quadratura dei redditi corrisposti da altri soggetti per il quadro lavoratore dipendente. 14 Prospetto redd.altri sogget.L.A.: stampa un tabulato contenente la quadratura dei redditi corrisposti da altri soggetti per il quadro lavoratore autonomo. 15 Prospetto 770/Base: stampa su carta bianca il prospetto base. 16 Stampa mod.770/Semp.Base: stampa il modello ministeriale e i quadri SS, ST-SV ed SX. 17 Stampa mod.770/Ord.Base: stampa il modello ministeriale e i quadri SS, ST, SV ed SX. 19 Estr.770/telematico 01 Creazione archivio 770/Semp.: crea l'archivio utile per la trasmissione in via telematica delle dichiarazioni semplificate. 02 Creazione archivio 770/Ord.: crea l'archivio utile per la trasmissione in via telematica delle dichiarazioni ordinarie. 03 Inserimento archivio esterno: integra l'archivio creato al punto precedente con i dati contenuti su supporti esterni, a condizione che questi rispettino il tracciato record ministeriale. 04 Estrazione supporto telematico: estrae i dati utili per l'invio telematico delle dichiarazioni 770, fornisce una stampa di controllo delle ditte e dei records estratti. NOTA BENE durante l'estrazione viene richiesta la dimensione massima del file da creare: - selezionare l'opzione 1 (1,44 MB) per estrarre l'archivio su dischetto; - selezionare l'opzione 2 (15 MB) per estrarre l'archivio nella directory "/pup/dischi/entratel/770"; 05 Lista records file telematico: stampa i records che compongono l'archivio telematico, rispettando la struttura dei tracciati ministeriali; e' attiva dopo l'estrazione di cui al punto 4. 06 Lista movimenti: elenca tutte le caselle compilate ai fini del supporto telematico partendo dall'archivio creato al punto 1. _____________________________________________________________________________________________ MODELLO 770/2015 - ISTRUZIONI OPERATIVE Pag. 6 di 8
07 Creazione storico file telem.: crea l'archivio storico dei movimenti del file telematico utile per la presentazione in anni successivi del supporto correttivo; il programma viene automaticamente eseguito nella creazione archivi nuovo anno. 20 Stampe di utilita' 770 01 Fac-simile frontespizio 02 Mod.770/Semp.completo (laser) 03 Mod.770/Ord. completo (laser) 39 Ricrea mod.770/ST-SV,SX Ricrea i movimenti per i quadri ST-SV e SX (gia' generati con la creazione degli archivi per il nuovo anno). 01 Creazione mod.770/ST-SV lav.dip. a.p.: crea l'archivio partendo dal file versamenti dell'anno precedente, dopo aver azzerato l'archivio esistente, se lanciato deve essere seguito dalla scelta 2 ed eventualmente 3. 02 Creazione mod.770/ST-SV lav.dip. a.c.: crea l'archivio partendo dal file versamenti dell'anno corrente, limitatamente ai conguagli effettuati entro il 28 febbraio e al codice irpef 1713 (saldo riv.irpef). 03 Creazione mod.770/ST-SV lav.aut.: crea l'archivio relativo alle ritenute d'acconto autonomi. 04 Creazione riep.contributi: crea l'archivio contenente i contributi. RIPORTO DATI 770/SEMPL. DA PIU' D.L. AD UN UNICO D.L. Qualora i D.L. da riportare abbiano posizione INPS/INAIL diverse occorre creare sul D.L. destinatario delle filiali per ogni posizione. Per i D.L. da riportare eseguire: - creazione dei movimenti 770/Sempl. per il lavoro dipendente e lavoro autonomo; - caricamento dei dati quadri ST-SV - SX; - creazione del supporto magnetico 770/Sempl.; - estrarre il supporto magnetico 770/Sempl. Eseguire l'importazione del supporto magnetico 770/Sempl. creato precedentemente sul D.L. destinatario : 13 Mod 770/Sempl. Lav.dip. 06 Acquisiz. movimenti NOTA BENE Prestare particolare attenzione ai seguenti casi : - Deceduto/Erede (controllare Tfr) - Cambi matricola (controllare Tfr e Inail) 14 Mod 770/Sempl. Lav.aut. 06 Acquisiz. movimenti 16 Mod 770/ST ,SX 07 Acquisiz. movimenti ST s.m. 08 Acquisiz. movimenti SX s.m. STAMPE LASER FRONTE/RETRO: La stampa dei quadri "multipagina" avviene in fronte/retro, gli utenti che volessero la stampa solo fronte devono operare come segue: Utenti UNIX/AIX/LINUX # cd /pup/source # sh 770noret
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Utenti DOS C:\> CD \PUP\SOURCE C:\PUP\SOURCE> 770NORET 36 Altri moduli software 5 Programmi vari 35 Variazione dati 770 1 - Attribuzione dati intermediario Attribuisce in automatico i dati dell'intermediario 2 - Variazione cod.causale archivi 770 Varia negli archivi 770 il codice causale ritenuta 3 - Attribuzione data versamento 770/ST Attribuisce nell'archivio 770/ST la data versamento se non inserita 4 - Variaz. S.I. Dich. e S.I. Preced. Varia il codice del Sostituto d'imposta dichiarante ed il codice del Sostituto d'imposta precedente chiedendo i codici memorizzati e quelli con i quali sostituirli. 5 - Cancellazione quadri 770/Semp. Cancella i quadri 770/Semp. selezionati. 6 - Cancellazione 770/telematico Cancella il 770/telematico. IMPORTANTE La selezione tra modello 770 semplificato o ordinario viene effettuata in base al campo 401 della anagrafica datore lavoro.
STAMPA LASER MODELLI CON RELATIVE VOCI E CAMPI DI ACCUMULO 39 Strumenti 01 Gestione stampante 10 Stampa autonoma modelli laser nome modello: 770vbsp2 770vbsp3 770vldp1 770vldp2 770vldp3 770vldp4 770vldp5 770vldp6 770vssp1 770vssp2 770voss
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