Månadsrapport Ekonomi och Personal Nybro kommun Okt 2014
Innehållsförteckning Ekonomi ..................................................................................................................................... 3 Driftsredovisning .............................................................................................................................................. 3 Driftsredovisning per område/förvaltning ........................................................................................................ 4 Investeringsredovisning .................................................................................................................................... 6 Avtalstrohet....................................................................................................................................................... 6
Personal ...................................................................................................................................... 7 Hälsotal - total sjukfrånvaro.............................................................................................................................. 7 Sjukskrivning 28 dagar eller mer ...................................................................................................................... 7 Sjuktillfällen, upprepad korttidsfrånvaro .......................................................................................................... 8
Nybro kommun, Månadsrapport Ekonomi och Personal
2(8)
Ekonomi Driftsredovisning Beloppen anges i tkr. Driftsredovisning Årsbudget Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Av- och nedskrivningar Reavinst/förlust Jämförelsestörande intäkt (AFA) Skatter och kommunal utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat
Ackumulerat utfall
Årsprognos
Avvikelse
288 324
255 655
288 324
0
-1 234 551
-1 092 827
-1 256 751
-22 200
-42 703
-36 807
-44 203
-1 500
12 000
5 831
7 000
-5 000
9 000
0
0
-9 000
977 825
851 915
980 620
2795
2 030
5 525
6 000
3 970
-11 034
-7 838
-11 034
0
892
-18 546
-30 044
-30936
Kommentar Verksamhetens kostnader beräknas överskrida budgeten med drygt 22,2 mnkr. Det är nämndernas beräknade underskott -10,6 mnkr och ökad avsättning till förtroendevaldas pensioner -11,6 mnkr. I den senaste prognosen från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) i oktober ökar skatteintäkterna med ca 2,8 mnkr, vilket är lägre än tidigare prognoser. Prognos för kommunen på helåret är ett underskott på -30 mnkr. Det är ovanstående och besked om att återbetalningen av premier 9 mnkr från AFA försäkring inte kommer att ske under 2014 som gör underskottet. Dessutom kommer förmodligen inte årets reavinster uppgå till mer än 7 mnkr mot budget 12 mnkr. Prognosen för finansiella intäkter är dock något bättre än budget. Under rubriken Driftredovisning per område finns nämndernas redovisning.
Riktpunkt för utfall i relation till budget.
Senaste kommentar Nämndernas utfall i relation till budget är 84 procent och riktpunkten 83 procent den siste oktober. Utfallet över budget denna månaden men lägre än utfallet föregående år då utfallet var 86 procent. Nybro kommun, Månadsrapport Ekonomi och Personal
3(8)
Prognostiserat resultat och/eller resultat i bokslut får ej överstiga 100 procent.
Senaste kommentar Prognosen på helåret efter oktober är -30 mnkr. Det är ökade kostnader för visstidspensioner, minskade reavinster, ej återbetalda premier från AFA, m.m. som försämrar prognosen. En viss förbättring har skett på finansiella intäkter.
Driftsredovisning per område/förvaltning Beloppen anges i tkr Kommunstyrelsen Årsbudget
Ackumulerat utfall
Årsprognos
Avvikelse
10 174
7 693
10 174
0
Personalkostnader
-55 241
-46 398
-55 891
-650
Övriga kostnader
-28 601
-22 342
-28 701
-100
Totalt
-73668
-61047
-74 418
-750
Intäkter
Kommentar Budgeten för kommunstyrelsen är antagen med ett underskott på 2 mnkr och avser tjänster som inte är budgeterade i år, men som inte kommer vara kvar nästa år. Räddningstjänstens prognos på underskott är -750 tkr och beror på ökade kostnader för reparationer och konsulter. Arbete pågår att hålla nere underskottet genom att inte besätta vakanta tjänster och att arbeta för att hålla kostnaderna nera i verksamheterna. Prognosen efter oktober för helåret är ett underskott på 750 tkr. Teknik- och Samhällsbyggnadsnämnden Årsbudget
Ackumulerat utfall
Årsprognos
Avvikelse
Intäkter
147 351
122 143
156 738
9 387
Personalkostnader
-89 479
-73 424
-88 501
978
Övriga kostnader
-132 986
-115 034
-143 633
-10 647
-75114
-66315
-75 396
-282
Totalt
Kommentar Utfall totalt för teknik- och samhällsbyggnadsnämndens verksamhet 87 %, vilket motsvarar -2 675 tkr jämfört med budget. Övriga jämförelser mot riktpunkten 83,3 %: intäkter 87 %, kostnader totalt 87 % inklusive personalkostnader 82 %. Prognosen för helåret är ett utfall något över budget, -282 tkr. Omsorgsnämnden Årsbudget Intäkter
22 521
Ackumulerat utfall 20 746
Nybro kommun, Månadsrapport Ekonomi och Personal
Årsprognos 23 321
Avvikelse 800
4(8)
Årsbudget
Ackumulerat utfall
Årsprognos
Avvikelse
Personalkostnader
-196 378
-177 261
-206 478
-10 100
Övriga kostnader
-44 508
-33 986
-43 908
600
Totalt
-218365
-190501
-227 065
-8 700
Kommentar Omsorgsnämndens resultat för 2014 pekar mot ett underskott om 8,7 mnkr. Orsaken till detta är högre kostnader för personal än budgeterade medel. Detta beror på, högre omsorgstyngd än förväntat som kräver dubbelbemanning, vak och låg budgetering för att sätta in semestervikarier (motsvarande 3/2 vecka). De vakantsatta särskilda boendena verkställdes 1-2 månader senare än budgeterat, vilket också genererat för höga personalkostnader. Omsorgsförvaltningen har därtill en hög korttidsfrånvaro, drygt 3 mnkr har betalats ut i sjuklön till personal som är sjuka. Antal verkställda timmar för insatskategorin "hjälp i hemmet" uppgår i oktober till 35 979 timmar, snittet för 2014 kan komma att uppgå till 33 591 timmar/månad. 2013 var snittet 31 740 timmar/månad. En ökning med 1851 timmar/månad. Det motsvarar cirka 11,5 årsarbetare eller cirka 5 000 tkr omvandlat till tjänster. Enheterna arbetar för en högre flexibilitet, så att grupper med lägre omsorgstyngd tar över ärenden från grupper med högre tyngd. Det är angeläget att detta fungerar väl under 2015. Överbelastningen på korttidsplatser börjar också försvinna. Individ- och Familjenämnden Årsbudget
Ackumulerat utfall
Årsprognos
Avvikelse
58 249
58 667
61 210
2 961
Personalkostnader
-175 975
-147 033
-176 181
-206
Övriga kostnader
-63 828
-54 936
-65 640
-1 812
Totalt
-181554
-143302
-180 610
944
Intäkter
Kommentar Individ- och familjenämnden redovisar efter oktober ett överskott i utfallet om ca 8,0 mnkr och ett överskott efter justeringar i årsprognosen om nästan 950 tkr. Överskottet är i utfall i första hand att hänföra till större intäkter inom integration, personlig assistans och ej budgeterade statsbidrag. Integrationsverksamheten har i årsprognosen balanserats. Osäkerheterna i årsprognosen ligger i placeringskostnader inom Barn o familj och personalkostnaderna inom OF. Det senare beroende på bland annat utvecklingen inom personlig assistans. Lärande- och Kulturnämnden Årsbudget
Ackumulerat utfall
Årsprognos
Avvikelse
43 558
37 280
43 558
0
Personalkostnader
-267 992
-225 881
-268 491
-499
Övriga kostnader
-142 029
-114 983
-143 236
-1 207
Totalt
-366463
-303584
-368 169
-1 706
Intäkter
Kommentar Utfallet för Lärande och kultur i oktorberavstämningen ligger något under riktvärdet som är 83,3%. Detta beror bl.a. på att: -vi ännu inte blivit fakturerade för skolskjutsar, där har vi en postitiv avvikelse på ca 4,7 mnkr, - på att måltiderna inte är inlagda för oktober en positiv avvikelse på ca 1,5 mnkr. Årsprognosen efter oktober visar på ett underskott på ca 1,7 mnkr.
Nybro kommun, Månadsrapport Ekonomi och Personal
5(8)
Investeringsredovisning Nämnd
Budget
Utfall
Förbrukat (ack.) %
4 550
2 623
58 %
51 256
39 815
78 %
Omsorgsnämnden
3 348
389
12 %
Individ- och familjenämnden
1 038
645
62 %
Lärande- och kulturnämnden
9 400
4 489
48 %
Exploateringsverksamheten
4 000
0
0
73 592
47 961
65 %
Kommunstyrelsen Teknik- och samhällsbyggnadnämnden
Totalt
Kommentar Investeringarna fram till och med oktober har förbrukat 65 procent. På kommunstyrelsen har investeringar gjorts i reservkraft, inventarier och IT-stöd. Omsorgsnämdens förbrukning av investering avser inventarier för rehabilitering och omsorgskontor. Förvaltningen har för avsikt att nyttja investeringsmedel för inköp av sängar och madrasser till de särskilda boenden som tidigare hyrt sängar till en beräknad kostnad av 500 - 600 tkr. Matsalsmöbler till Kvarnbacken ligger också i planeringen för 2014 års investeringar, ca 210 tkr. På grund av trubbel med upphandling av digitala trygghetslarm, har ett antal köpts in, som belastar investeringskontot. Individ- och familjenämnden räknar med att redovisa en investeringsbudget i balans. Lärande- och kulturförvaltningens investeringar genomförs enligt plan under året och beräknas klaras inom ram. Avsatta medel för Vitsippan beräknas inte nyttjas p.g.a. att projektet inte hinner komma igång under året. Viss investering gällande Annexet, bl.a. larm kommer inte att levereras förrän 2015.
Avtalstrohet Avtalstrohet
Senaste kommentar Avtalstroheten i oktober var 93 procent, något högre än i september. Målet nås inte, men trenden under året har ändå varit positiv.
Nybro kommun, Månadsrapport Ekonomi och Personal
6(8)
Personal Antal anställda Tillsvidareanställda Nämnd
Kvinnor
Män
Visstidsanställda Totalt
Kvinnor
Män
Totalt
36
49
85
7
5
12
Samhällsbyggnad
125
80
205
11
11
22
Lärande- och kulturförvaltningen
458
131
589
87
27
114
Omsorgsförvaltningen
517
25
542
76
6
82
Individ- och familjeförvaltningen
302
65
367
20
5
25
1438
350
1788
201
54
255
Kommunstyrelseförvaltningen
Totalt
Hälsotal - total sjukfrånvaro
Senaste kommentar Frånvaron på oktobers rapport avser september månad, därav ökningen jämfört med fg månad som avser augusti.
Sjukskrivning 28 dagar eller mer
Senaste kommentar Siffrorna för sommarmånaderna påverkas av semesterperioden.
Nybro kommun, Månadsrapport Ekonomi och Personal
7(8)
Sjuktillfällen, upprepad korttidsfrånvaro
Senaste kommentar Läget är i stort oförändrat sedan vi bytte system för mätning. Omsorgsassistenter i äldreomsorgen, personal inom förskola och kök/städ inom Samhällsbyggnad är fortfarande grupper med hög frånvaro. Vi kan dock nämna att vi kommit en bit på vägen med tidig rehab, fler chefer hör av sig och ser nyttan av att PE och företagshälsovården kommer in i ett tidigt skede. Förhoppningsvis kommer detta att ha en positiv inverkan på sikt.
Nybro kommun, Månadsrapport Ekonomi och Personal
8(8)
