Kävlinge kommun Delårsrapport 2008

Kävlinge kommun

Delårsrapport 2008

Innehåll Förvaltningsberättelse Viktiga händelser

1

Uppföljning av strategiska mål

1

Omvärldsanalys

3

Finansiell analys

5

Personalredovisning

8

Nämnder och bolag Helårsprognos

10

Nämndernas åtgärder

12

Nämndernas strategiska mål

13

Fördjupade uppföljningsområden

14

Räkenskapsmaterial Resultaträkning

16

Driftbudgetavräkning

16

Balansräkning

17

Utveckling i korthet

17

Finansieringsanalys

18

Noter och redovisningsprinciper

19

Investeringsredovisning

23

Exploateringsredovisning

24

Övrigt material Resultatenheter

25

Direktiv och uppdrag

26

Förvaltningsberättelse Viktiga händelser

Uppföljning av strategiska mål

I januari månad antog kommunfullmäktige visionsdokumentet ”Med segel mot framtiden” för Kävlinge kommun. Dokumentet ska vara en ledstjärna inte minst vad avser medborgardialog och inflytande. Dokumentet är nu ute i nämnds- och förvaltningsorganisationen för att vävas in i det dagliga arbetet med att utveckla kommunen och dess verksamheter.

God

Arbetet med den nya översiktsplan 2010 är i full gång. Arbetsmöten har hållits och ett dokument har arbetats fram. Detta ska nu ut på samråd under hösten.

finnas ett klart samband mellan resursåtgång, presta-

Planarbetet med före detta Skanekområdet har inletts med framtagande av planprogram där bland annat frågan om betydande miljöpåverkan skall utredas.

perspektiv beaktas där dagens skattebetalare betalar

ekonomisk

hushållning

beaktar

både

det

finansiella- och verksamhetsmässiga perspektivet. De finansiella målen utgör den yttre ramen för inom vilken verksamheterna ska bedrivas. Hushållningen utifrån verksamhetsperspektivet innebär att verksamheten bedrivs kostnadseffektivt och ändamålsenligt. Det ska tion, resultat och effekter. Målen har även en tidsdimension där både ett kortsiktigt och ett långsiktigt för sin konsumtion och inte övervältrar detta ansvar på kommande generationer.

I mars beslöt kommunfullmäktige att låta konkurrensutsätta verksamheten vid kommunens båda bad. Förfrågningsunderlag håller på att tas fram tillsammans med Lomma och Staffanstorps kommuner där liknande processer pågår. Själva upphandlingen avses genomföras parallellt för de tre kommunerna.

Finansiella mål Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna skall uppgå till 98 % under en rullande fyra års period. Målet innebär att positiva resultat ska uppnås för att användas till att finansiera investeringar, framtida satsningar och möta konjunktursvängningar.

En ny lag ger landets kommuner rätt att införa, finansiera och administrera vårdnadsbidrag. Kommunfullmäktige tog i juni beslut om att införa vårdnadsbidrag från och med den 1 januari 2009 och att godkänna lokala riktlinjer för bidraget.

Investeringarna skall till 100 % självfinansieras med egna medel under en rullande fyra års period. Detta sätter tillsammans med målet att ingen extern upplåning ska ske ett tak för investeringsvolymerna.

För förskola och skola har en viktig händelse varit framtagandet av ”Handlingsplan för högre måluppfyllelse” med både kortsiktiga och långsiktiga åtgärder - föranledd av den vikande måluppfyllelsen vårterminen 2007.

Att bibehålla en oförändrad skattesats på 18,51 kr. Ovanstående mål följs upp i den finansiella analysen.

Befolkningstillväxt En jämn befolkningstillväxt är positiv för både kommunens organisation, företag och boende. Vi blir fler som delar på investeringar, ger förutsättningar för en mer effektiv och produktiv kommunalverksamhet, större köpkraftunderlag för butiker med flera, en ökad rekryteringsbas och fler arbetstillfällen.

Under året har kostnaderna för ekonomiskt bistånd stigit och utvecklingen följs noga. Analyser är gjorda av orsakerna och olika åtgärdsförslag finns. Trenden är dock att fler personer är i behov av ekonomisk hjälp. Både arbetsförmedlingens och försäkringskassans förändrade regelverk gör att fler personer är hänvisade till kommunens försörjningsstöd. Kävlinge och Lomma har fattat beslut om att ingå i ett Finsamförbund (finansiellt samordningsförbund) tillsammans med Region Skåne, försäkringskassan och arbetsförmedlingen.

Mål och mått: Befolkningstillväxt på i genomsnitt 1,5 % per år fram till år 2010 räknat från år 2000. Den genomsnittliga befolkningstillväxten är från år 2000 fram till och med år 2007 1,7 %. Måluppfyllelse: Under årets första sex månader har antalet invånare ökat till 27 934 personer eller med 0,7 %.

Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro har inte bara en direkt kostnad i form av sjuklön och eventuella vikariekostnader utan kan även ha en negativ inverkan på kontinuitet och kvalité på det arbete som ska utföras. En låg sjukfrånvaro kan också vara ett tecken på en väl fungerande arbetsplats. Mål och mått: Att den totala sjukfrånvaron i förhållande till den tillgängliga arbetstiden årligen minskar för att 2010 vara som högst 7,0 %. År 2007 var nyckeltalet 6,9 %, år 2006 7,7 %, år 2005 7,8 % och år 2004 8,0 %.

1

Förvaltningsberättelse Måluppfyllelse: Vid halvårsskiftet 2008 är sjukfrånvaron 6,7 % vilket ska jämföras med 7,5 % för halvårsskiftet 2007. Det är främst långtidssjukfrånvaron som minskat. Bedömningen är att sjukfrånvaron på helårsbasis kommer att vara lägre än 2007.

Måluppfyllelse: För läsåret 2007/2008 är målet till stor del uppnått. Graden av måluppfyllelse baseras ännu på undervisande pedagogers erfarenhetsgrundade observationer och bedömningar samt på lokala och kommungemensamma tester. Från och med den 15 juli 2008 gäller av regeringen antagna kursmål i svenska och matematik, vilka kommer att följas upp med nya nationella prov i skolår 3.

Fastighetsunderhåll Kommunen äger och förvaltar cirka 100 000 m² lokalyta och dessa fastigheter utgör ett stort tillgångsvärde. Är fastigheterna välskötta och fungerande motverkar detta att det uppstår stora oplanerade underhålls- och investeringstoppar och även att kostnader för skadegörelse kan hållas på en låg nivå.

Genom tillfredsställande måluppfyllelse kan eleverna fullfölja sina studier på treårigt nationellt program - utan kostnader för ett fjärde år på gymnasieskolans IVprogram. Dessutom får de en beredskap inför kommande yrkesliv eller fortsatta studier.

Mål och mått: För att bibehålla fastigheternas värde bör det sammantagna fastighetsunderhållet under en rullande fyraårsperiod i genomsnitt ligga mellan 150 – 175 kr per m². Under åren 2004 till 2007 har underhållsnivån i genomsnitt varit 163 kr per m². För första halvåret är underhållskostnaden 131 kr per m² att jämföra med 82 kr per m² för samma period år 2007.

Mål och mått: Det nationella målet för grundskolan är att alla elever i årskurs 9 ska uppnå godkänt resultat för att ha behörighet till gymnasiets nationella program. Detta är också kommunens långsiktiga mål men på vägen dit är delmålet att öka andelen med minst 2 % per år och senast 2009 ska andelen elever som är behöriga till gymnasieskola innan sommarskolan vara minst 95 %. Måttet var 2007 87 %, 2006 88 %, 2005 88 % 2004 91 % och 2003 95 %.

Måluppfyllelse: Prognosen för helåret är 200 kr per m² och därmed skulle målet uppnås även 2008.

Måluppfyllelse: För 2008 är inte målet uppnått, men andelen elever från skolår 9 med behörighet till gymnasieskolans nationella program har ökat till 91,7 % - före genomgången sommarskola för de elever, som frivilligt valt denna undervisning. Sommarskolan 2008 resulterade i ytterligare 10 godkända resultat i de tre behörighetsgivande ämnena svenska, engelska och matematik. Likaså har andelen elever på IV-programmet minskat från 65 elever vid höstterminsstarten 2006 till 35 elever vid starten höstterminen 2007. Under läsåret 2007/2008 har skolornas arbete påbörjats enligt den framtagna Handlingsplanen för högre måluppfyllelse, vilket sannolikt kommer att återspeglas i måluppfyllelsen framöver.

Gatuunderhålll I kommunen finns 155 km (cirka 970 000 m²) kommunala gator och vägar som är asfalterade. Förutom dessa finns kommunala grusvägar, kommunala stensatta vägar, cykelvägar och enskilda vägar som kommunen sköter. Mål och mått: Beläggningsunderhåll på gatorna bör inte understiga 2 700 tkr/år, vilket motsvarar 2,78 kr per m² som är det beräknade årliga reinvesteringskostnaderna för att bibehålla gatornas skick och värde. Under åren 2004 till 2007 har underhållsnivån i genomsnitt varit 2,32 kr per m². Måluppfyllelse: Prognosen för 2008 är 4,45 kr per m² vilket skulle innebära att målet kommer att uppnås under 2008.

Hemvård En effektiv hemvård karakteriseras bland annat av en låg kringtid, det vill säga tid som inte är direkt omsorgsarbete, utan att huvuddelen av den arbetade tiden går till mötet med vårdtagaren.

Utbildning Läskunnighet utgör och kommer även framgent att utgöra basen för allt arbete, som sker i våra skolor.

Mål och mått: Utifrån olika analyser och jämförelser med andra kommuner bör målsättningen för en effektiv hemvård vara att kvoten arbetade timmar i förhållande till biståndstimmar ligger mellan 1,3 – 1,4 för att uppfylla kraven på en effektiv hemvård. Måttet var 2007 1,36 2006 1,27 och 2005 1,3.

Genom tidig, tillfredsställande funktionell läskunnighet möjliggörs elevernas totala kunskapsinhämtning i skolan. Elevernas självförtroende stärks inför kommande skolarbete. Dessutom kan befintlig tillgång på specialpedagogiska resurser tydligare riktas till elever med specifika behov - för högre måluppfyllelse på andra områden än just läs- och skrivutveckling.

Måluppfyllelse: Prognosen för 2008 är 1,3. En del i förbättringen beror på införandet av resursfördelningsmodell då fokuseringen på kringtiden blir tydligare.

Mål och mått: Alla elever ska – vid utgången av skolår tre – ha funktionell läsfärdighet och läsförståelse. För elever, som visar tecken på svårigheter att uppnå målet, upprättas åtgärdsprogram, som följs upp kontinuerligt.

2

Förvaltningsberättelse Omvärldsanalys

BNP-tillväxt

Omvärldsanalysen speglar hur yttre omständigheter

%

kan komma att påverka Kävlinge kommun. Några av

Världen

de faktorer som kan påverka är konjunkturutveckling-

USA

2,9

Kina

10,7

Euroområdet

2,9

Sverige

4,1

en, den allmänna pris- och löneutvecklingen i samhället och riksdagsbeslut som berör det kommunala verksamhetsområdet.

2006

2007

2008

2009

2010

5,2

5,1

4,0

3,9

4,4

2,2

1,2

1,4

2,7

11,6

10,2

9,5

9,2

2,6

1,9

1,4

2,0

2,7

2,4

2,0

3,2

Källa Konjunkturinstitutet juni 2008.

Tillväxten mattas av Den globala konjunkturen har försvagats ytterligare och blir betydligt lägre än de senaste fyra årens höga nivåer, men det blir inte någon djupare global lågkonjunktur. Nedgången lindras på grund av den starka utvecklingen i Kina, Indien och andra tillväxtekonomier och den globala tillväxten förblir hög under de närmaste åren och beräknas ligga på 4 %.

Aktiemarknaden Aktiemarknaden runt om i världen har präglats av stor osäkerhet en längre tid. Aktieindex på den svenska börsen har från årsskiftet och fram till och med juni 2008 fallit med 21 %. Inflationen hög under 2008 Inflationen har varit mycket låg under de senaste åren tack vare måttliga löneökningar, god produktivitetsutveckling och global konkurrens. Under 2008 har inflationstakten varit hög och i juni hade inflationen ökat med 4,3 % baserat på de 12 senaste månaderna. Det innebär att inflationen ligger över Riksbankens 2 % mål. Anledningen till den ökande inflationen kan främst förklaras med kraftigt ökande priser inom några branscher som energi och livsmedel samt ökande räntekostnader. Dessa tre områden bidrar med cirka 1 % vardera av den ökande inflationen i juni.

I USA fortsätter konjunkturnedgången och det är främst den inhemska efterfrågan som fallit till följd av att bostadsinvesteringarna minskat kraftig men även en minskning av näringslivets investeringar. Detta beror främst på att den pågående finanskrisen stramat åt bankernas kreditgivning och att det finns en osäkerhet kring ekonomins utveckling. Den privata konsumtionen har fallit markant under 2008 beroende på den högre inflationen och en svagare arbetsmarknad samtidigt som sjunkande huspriser och börsnedgång minskat hushållens förmögenhet. Den amerikanska ekonomin bedöms återhämta sig först i slutet av 2009.

Inflationsförväntningarna bedöms för de kommande åren bli lägre och under 2010 ligga i nivå med Riksbankens mål. Bedömningen bygger bland annat på att energi- och livsmedelspriserna kommer att stabiliseras.

I Kinas avtar expansionstakten något men ekonomin fortsätter utvecklas starkt. Kinas privata konsumtion har ökat starkt och i takt med att välfärden i landet ökar bedöms den privata konsumtionsnivån hålla i sig.

Inflation %

Oväntat stark tillväxt i Euroområdet Tillväxten i euroområdet var det första kvartalet oväntat stark, trots svagare efterfrågan från USA, en starkare valuta och en hög inflation som urholkar hushållens köpkraft. En svagare exporttillväxt och fallande bostadsinvesteringar i några länder håller tillbaka tillväxten i euroområdet under de närmaste kvartalen. Samtidigt blir konsumtionstillväxten dämpad till följd av stramare kreditvillkor och prishöjningar på energi och livsmedel.

2006

2007

2008

2009

2010

USA

3,2

2,9

3,8

2,6

2,2

Kina

1,5

4,8

6,3

4,2

3,8

Euroområdet

2,2

2,1

3,3

2,3

2,0

Sverige

1,5

1,7

3,7

2,9

2,2

Källa Konjunkturinstitutet juni 2008.

Fortsatt god ekonomi i Sveriges kommuner För 2008 och 2009 bedömer Sveriges Kommuner och Landsting, SKL, att resultaten kommer att vara i nivå med 2007 års siffror och därmed kommer målet om god ekonomisk hushållning även att uppnås under dessa år.

Mild avmattning i Sverige Även Sverige kommer att ha en svag tillväxt de närmaste åren främst beroende på den svagare internationella konjunkturen och hushållens mer pessimistiska syn på både den svenska ekonomin som den egna. Högre boräntor, minskad förmögenhet och hög inflation har bidragit till hushållens dämpade konsumtion.

SKL spår att antalet arbetade timmar under 2008 kommer att fortsätta att öka fast med en lägre ökningstakt, för att mellan 2009-2011 i stort sett vara oförändrade eller till och med minska i slutet av perioden. Det finns totalt sett inte heller något större demografiskt tryck som påverkar kostnadsutvecklingen mer än marginellt, dock med stora variationer mellan de olika verksamheterna och kommunerna.

Först under senare delen av 2009 förväntas tillväxtnedgången brytas och sedan öka under 2010. Detta i samband med att OECD – ländernas ekonomier förbättras och att regeringen spås ha en expansiv finanspolitik under 2009 och 2010.

Källa Sveriges kommuner och landsting.

3

Förvaltningsberättelse Kävlinge snart 28 000 invånare Kävlinge kommuns målsättning är att få en befolkningstillväxt där kommunen kan följa med i utbyggnaden av infrastruktur och service. Målsättningen är en genomsnittlig befolkningsökning på cirka 1,5 % per år från år 2000 fram till 2010. De senaste 10 åren har befolkningsökningen i genomsnitt varit 1,5 % eller 377 personer per år.

Fortsatt låg arbetslöshet – men färre lediga platser Försvagningen som skett på arbetsmarknaden under våren fortsätter och antalet varsel ökar samtidigt som efterfrågan på arbetskraft minskat under flera månader. Även antalet personer i arbetsmarknadsprogram med aktivitetsstöd ökar. Trots den vikande arbetsmarknaden sjunker arbetslösheten fortfarande och var för en juni månad den lägsta sedan 1990.

Efter årets sex första månader har invånarantalet ökat med 188 personer eller med 0,7 % att jämföra med samma period 2007 då ökningen var 152 personer eller 0,6 %. I den framtagna befolkningsprognosen beräknas Kävlinge kommun vara 28 285 invånare vid årsskiftet en siffra som kan bli svår att uppnå.

2,8 % av arbetskraften, eller 134 000 personer, var inskrivna som arbetslösa i slutet av juni månad. Det innebär en minskning med 0,7 procentenheter, eller 33 000 personer, jämfört med juni 2007. Kävlinge ligger kvar på en lägre nivå öppet och totalt arbetslösa jämfört med både riket och Skåne län. Ungdomsarbetslösheten, åldern 18-24 år, har fortsatt att sjunka och vid halvårsskiftet var den 3,1 % (4,5 %) i riket och 2,9 % eller 53 personer (4,0 %). Siffrorna inom parantes anger nivån halvårsskiftet 2007.

28 500 28 000 27 500 27 000 26 500 26 000 25 500

Arbetslöshet

25 000

%

24 500 24 000 23 500 1999

2001

2003

2005

Kävlinge Riket

Kävlinge Riket

Juni 2007

Juni 2008

2007

Diagrammet visar befolkningsutvecklingen 1999-halvårskiftet 2008. Källa SCB.

Viker efterfrågan på bostäder i Kävlinge?

Arbetslösa

2,1

2,9

1,7

2,3

I program med aktivitetsstöd

0,8

0,8

1,0

1,1

Totalt

2,9

3,7

2,7

3,4

Källa AMV

För att uppnå en befolkningsökning på 1,5 % per år behöver det byggas ungefär 200 bostäder årligen. Kävlinge kommun arbetar därför aktivt med mark- och planfrågor.

Känslighetsanalys Kommunens ekonomi påverkas av olika faktorer som ligger utanför dess egen kontroll. Ett sätt att tydliggöra detta är att upprätta en känslighetsanalys som visar hur olika förändringar påverkar kommunens finansiella situation. Några av de viktigaste faktorerna visas i tabellen nedan.

Byggverksamheten har under året varit fortsatt intensiv i flera av kommunens tätorter, främst Kävlinge, Löddeköpinge och Furulund. Förberedelser för stora framtida bostadsprojekt görs på flera håll till exempel i centrala Kävlinge (Trehörningen och Slakteriområdet) och i Löddeköpinge (Tolvåkersområdet och Lödde kors).

Händelseförändring +/- mkr

I början av året beräknades cirka 300 bostäder bli färdigställda under året, men efter ny kontakt med exploatörerna beräknas det nu färdigställas cirka 240 bostäder. Orsaken till att projekten inte blir klara är framförallt förseningar i projekten beroende på resursbrist i branschen.

1 kr förändring i utdebitering Löneförändring med 1 % Generell prisförändring med 1 %

Marknaden för nya bostäder börjar bli mer osäker än tidigare bland annat med anledning av den försämrade konjunkturen och höjda bostadslåneräntor. Till exempel har Riksbyggen planerade projekt i Löddeköpinge centrum ej påbörjats ännu. Hos Kävlinge Kommunala Bostads AB, KKB, är det fortsatt fler bostadssökande i kö än antalet lediga lägenheter. KKB har avslutar under året sitt byggprojekt i Lödde Centrum där 74 lägenheter färdigställs.

4

2008 50 6 5

10 heltidstjänster

3,5

Upplåning 10 mkr

0,5

Nettokostnadsförändring med 1 %

9,7

Förvaltningsberättelse till 974 668 tkr. Ökningen är 1 procentenhet högre än budgeterat. Den budgeterade helårsvolymen på nettokostnaderna uppgår till 980 856 tkr.

Finansiell analys För att kartlägga och analysera resultat, utveckling och

Helårsprognosen för skatteintäkter inklusive kommunalekonomisk utjämning innebär att de 2008 ökar med 6 % och uppgår till 998 000 tkr. Den budgeterade ökningen av skatteintäkterna uppgår i budget 2008 till 6 %.

ställning för Kävlinge kommun används en finansiell analysmodell som utgår från fyra finansiella aspekter: Det finansiella resultatet, kapacitetsutvecklingen, riskförhållanden samt kontrollen över den finansiella utvecklingen. De fyra aspekterna som benämns, resul-

Årlig utveckling

tat, kapacitet och risk, kontroll, utgör hörnstenar i mo-

%

dellen. Skatteintäkter Nettokostnad

Resultat – Kapacitet Med resultat avses balansen mellan löpande kostnader och intäkter och utveckling av investeringar. Kapacitet beskriver den finansiella motståndskraften på lång sikt.

Prognosen för årets resultat är 32,0 mkr vilket är 5,3 mkr bättre än det budgeterade resultatet på 26,7 mkr. Resultatet 2007 uppgick till 53,4 mkr. Resultatet för 2008 budgeterades till 26,7 mkr.

Bokslut 2007

Prognos 2008

8

7

8

6

11

5

9

8

Målsättning

Periodens resultat

Periodens resultat

Jan-juni 2008

Nettokostnaders andel av skatteintäkter Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna och statsbidragen uppgick år 2007 till 96 %. I samband med delårsbokslutet visar helårsprognosen ett relationstal på 98 %. Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna uppgår till 99 % för första halvåret. Det finansiella mål som antagits i budget 2008 innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna inte ska överstiga 98 %, eftersom även investeringarna finansieras med skatteintäkter. Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna uppgick i budget 2008 till 98 %.

Periodens resultat Kävlinge kommun redovisar för perioden ett positivt resultat med 9,4 mkr. I samband med delårsbokslutet förra året uppgick periodens resultat till 2,9 mkr.

mkr

Jan-juni 2007

Jan-juni 2007

Jan-juni 2008

Bokslut 2007

Prognos 2008

2,9

9,4

53,4

32,0

% Nettokostnadsandel av skatteintäkter

Jämförelsestörande poster Under 2007 belastades årets resultat med extraordinära intäkter i samband med Center Syd-målet. De extraordinära intäkterna uppgick till 1 339 tkr. Under perioden januari till juni 2008 belastas resultatet med en jämförelsestörande post avseende försäljning av anläggningstillgångar på 4 015 tkr.

98 % Jan-juni 2007

Jan-juni 2008

Bokslut 2007

Prognos 2008

100

99

96

98

Balanskrav Det lagstadgade balanskravet för kommuner och landsting enligt Kommunallagen, innebär att kommunens resultat skall överstiga noll. Enligt rekommendationer och praxis skall realisationsvinster och extraordinära poster inte medräknas då avstämning mot balanskravet görs. Enligt balanskravet skall minskningen av det egna kapitalet, till följd av underskott, återställas inom tre år.

Finansnetto För perioden är finansnettot 2 938 tkr. För helåret prognostiseras finansnettot till 8 700 tkr vilket innebär ett överskott på 1 200 tkr jämfört med budget. Den positiva avvikelsen beror på ökade ränteintäkter till följd av den höga likviditetsnivån.

Balanskrav mkr

Resultat enligt resultaträkning Avgår realisationsvinster Avgår extraordinära poster Justerat periodens resultat

Kostnads- och skatteintäktsutveckling En viktig förutsättning för god ekonomisk hushållning är att det finns en balans mellan löpande intäkter och kostnader. Nettokostnaderna bör inte öka mer än skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning. Nettokostnaderna för perioden januari-juni uppgår till 491 617 tkr. Ökningen jämfört med samma period föregående år är 24 120 tkr eller 5 %. För helåret 2008 prognostiseras nettokostnaderna öka med 8 % och uppgå

Jan-juni 2007

Jan-juni 2008

2,9

9,4

-

-3,7

-

-

2,9

5,7

Investeringar Periodens nettoinvesteringar uppgick till 30 422 tkr och för samma period förra året var nettoinvesteringarna 18 686 tkr. Helårsprognosen för investeringarna uppgår till 68 165 tkr. Den budgeterade investeringsvolymen uppgår till 91 937 tkr. Differensen mellan budgeterad 5

Förvaltningsberättelse och prognostiserad investeringsvolym beror bland på att projektet Om- och tillbyggnad förskola, skola och samlingslokal inte genomförs under 2008. Projektet har en budget på 17 000 tkr. Investeringsvolymen har de senaste åren legat på en högre nivå jämfört med tidigare år.

Skuldsättningsgrad %

Investeringar Jan-juni 2007

Jan-juni 2008

Bokslut 2007

Prognos 2008

18,7

30,4

52,5

68,2

4,0

6,2

5,8

7,0

Nettoinvestering, mkr Investeringsvolym/nettokostn %

Skattefinansieringsgrad

Jan-juni 2008

91

79

Bokslut 2007 157

Prognos 2008 91

Soliditet -Tillgångsförändring -Förändring av eget kapital Soliditet inklusive ansvarsförbindelse

75

Jan-juni 2008

78

4

6

8

5

10

9

28

25

25

22

22

1

1

1

- varav kortfristig skuldsättning - varav långfristig skuldsättning

24

21

21

0

0

0

Ränterisk - finansnetto Kommunens riskexponering för ränteförändringar är låg vilket beror på att kommunen sedan flera år inte har några långfristiga skulder. Börsens upp- och nedgångar är en faktor som styr avkastningen på pensionsportföljen och därmed påverkar finansnettot och årets resultat. Finansnetto

Bokslut 2007

78

25

Risk och kontroll Risk skall spegla vilka risker som kan påverka resultat och kapacitet. Kontroll avser hur upprättade finansiella målsättningar och planer följs.

Soliditet Jan-juni 2007

Skuldsättningsgrad - varav avsättningar

Den totala kommunala skattesatsen exklusive kyrkoavgiften uppgick till 28,90 kr. Detta har under åren 20022005 varit den lägsta kommunalskatten i Sverige. Sedan årsskiftet 2006 är det den näst lägsta. Den primärkommunala skattesatsen uppgick till 18,51 kr, vilket är 1,78 kr lägre än genomsnittet i Skåne och 2,20 kr lägre än genomsnittet i riket.

Soliditet Soliditeten uppgår i samband med delårsbokslutet till 78 %. Relationstalet för samma period förra året uppgick till 75 %. Soliditeten inklusive ansvarsförbindelse uppgick vid halvårsskiftet till 25 %. Vid samma tillfälle förra året uppgick soliditeten till 28 %. Soliditeten har under året budgeterats till 79 %. Soliditeten har ökat med 3 procentenheter till följd av den höga resultatnivån i bokslut 2007. Soliditeten inklusive ansvarsförbindelsen har försämrats till följd av ändrade beräkningsförutsättningar för ansvarsförbindelsen.

%

Bokslut 2007

Enligt skatteintäktsprognosen för Kävlinge kommun ökar skatteintäkterna inklusive utjämning mellan bokslut 2007 och helårsprognos 2008 med 54 022 tkr, vilket kan jämföras med att verksamhetens nettokostnader ökar med 72 454 tkr.

Skattefinansieringsgrad Jan-juni 2007

Jan-juni 2008

Kommunalskatt Kommunalskatten är den viktigaste inkomstkällan. De samlade skatteintäkterna, inklusive inkomst- och kostnadsutjämning, beräknas uppgå till 498 110 tkr för årets första sex månader och är en ökning med 30 829 tkr jämfört med motsvarande period förra året.

Skattefinansieringsgraden av investeringarna Skattefinansieringsgraden av investeringarna uppgår i helårsprognosen för 2008 till 91 %. I samband med bokslutet 2007 uppgick skattefinansieringsgraden till 157 %. Den fortsatt höga investeringstakten innebär att nyckeltalet 2008 kommer att understiga 100 %. Skattefinansieringsgraden uppgick i budget 2008 till 67 %.

%

Jan-juni 2007

mkr Finansnetto

Jan-juni 2007 3,1

Jan-juni 2008 2,9

Bokslut 2007 10,3

Prognos 2008 8,7

Likviditet De likvida medlen uppgick vid halvårsskiftet till 143 632 tkr, vid föregående halvårsskifte var samma siffra 128 639 tkr.

Skuldsättningsgrad Av de totala tillgångarna har 22 % finansierats med främmande kapital. Detta mått är motsatsen till soliditetsmåttet. Sedan 1994 har kommunen inte haft någon långfristig skuld.

Kassalikviditeten var år 2007 108 %. I samband med delårsbokslutet uppgick nyckeltalet till 104 %. En ökning av investeringstakten under andra halvåret kommer att minska likviditeten. Under oktober kommer retroaktiv utbetalning av årets löneökningar att ske vilket kom6

Förvaltningsberättelse mer att minska likviditeten ytterligare. En kassalikviditet kring 60 – 70 % innebär att den kortsiktiga betalningsberedskapen kan upprätthållas. En ökad investeringsvolym påverkar både likviditeten och nyckeltalet kassalikviditet.

helårsprognosen. Helårsprognosen för 2008 innebär att tre av målen uppfylls. Den höga investeringsnivån under de senaste åren innebär att målet om investeringarnas självfinansieringsgrad inte uppnås under 2008. Målet uppfylls dock under en rullande fyra års period.

Likviditet Jan-juni 2007

Jan-juni 2008

Finansiella mål

Bokslut 2007

Mål

Rullande fyra års period

Prognos 2008

128,6

143,6

135

90

104

108

Nettokostnadernas andel av skatteintäkter

98 %

97 %

98 %

Pensionsskuld Kommunerna för gemensamma överläggningar med Region Skåne angående ekonomisk reglering i form av en ny pensionsöverenskommelse på grund av uteblivna kostnadsbidrag för bland annat Ädel sedan tillkomsten av pensionsavtalet PFA 1998. Storleken på för kommunen aktuellt retroaktivt engångsbelopp samt framtida löpande kostnadsbidrag kan inte preciseras i delårsrapport 2008.

Självfinansieringsgrad av investeringar

100 %

108 %

91 %

Likviditet mkr Kassalikviditet %

Redogörelse enligt Rådet för kommunal redovisning Avsättning för pensioner och liknande Ansvarsförbindelse Periodens ökning av ansvarsförbindelse

Extern låneskuld Skattesats

-8 693 6 203

Totala förpliktelser ./. finansiella placeringar (bokfört värde)

232 181

Anskaffningsvärde

246 279

Finansiella placeringar (marknadsvärde)

239 140

Trots en något sämre konjunktur med lägre tillväxtnivåer har arbetslösheten varit fortsatt låg vilket är gynnsamt för skatteunderlagsutvecklingen och därmed kommunernas skatteintäkter. De kommande åren ser det också ut som om vi kommer att kunna bibehålla resultatnivåer som ligger i linje med våra finansiella mål. I en försvagad konjunktur och med de räntehöjningar som skett under året finns det en osäkerhet kring hur bostadsmarknaden kommer att utvecklas de kommande åren och därmed även hur befolkningsutvecklingen kommer att se ut framöver. Vi har flera större byggprojekt som kan komma att ta längre tid att förverkliga och då även påverka våra prognoser för befolkningsutvecklingen.

Förvaltning av medel avsatta för framtida pensioner Kävlinge kommun har sedan 1995 medel placerade i en ränte- och aktieportfölj för att möta de framtida pensionskostnaderna. Under perioden från 1995 fram till delårsbokslutet 2008 har det satts in totalt 137 580 tkr. Det bokförda värdet har under första halvåret ökat från 226 315 tkr till 227 689 tkr. Den orealiserade differensen mellan marknadsvärdet och det bokförda värdet uppgår till 11 451 tkr. Tillgångsfördelningen var vid halvårsskiftet enligt följande: Tillgångsfördelning

%

Räntepapper

50

Svenska aktier

37

Utländska aktier

13

0 18,51

Det ekonomiska läget för Kävlinge kommun ser fortsatt ljust ut. Årets delårsrapport pekar på att resultatet vid årets slut blir något bättre än budgeterat och prognostiseras till 32 mkr. Prognoserna visar också att nämnderna har kontroll över sin ekonomi och de kommer i stort sett att hålla sig inom sina budgetramar.

-453 412 227 689

-

Framtiden

tkr

Finansiella placeringar (bokfört värde)

0 18,51

Kommunkansliet

Rättslig tvist Kävlinge kommun har inga pågående rättsliga tvister som innebär någon väsentlig påverkan på ekonomin. Avstämning finansiella mål Kävlinge kommun har fyra finansiella mål där de två översta i tabellen mäts under en rullande fyra års period. En uppföljning av de finansiella målen görs även mot 7

Bo Ekensteen

Mikael Persson

Kommundirektör

Ekonomichef

Förvaltningsberättelse Personalredovisning

Frisknärvaro och sjukfrånvaro

Årets avtalsförhandlingar med mera

Trots att sjukfrånvaron minskat, så har andelen personal som inte har haft en enda sjukdag under första halvåret minskat med en procentenhet. Frisknärvaron är för tidsperioden 45 % för tillsvidare- och visstidsanställda. Frisknärvaron för tillsvidareanställda är 46 %. Detta är en minskning med två procentenheter från föregående år. Visstidsanställdas frisknärvaro uppgår till 49 % och har ökat med 8 procentenheter. Den totala sjukfrånvaron har minskat med 11 % från förgående halvår. Detta är en betydligt större minskning än vid förra delårsbokslutet. Långtidssjukfrånvaron överstigande två månader har minskat med 2,5 %. Kvinnors sjukfrånvaro har minskat med 5 % medan männens sjukfrånvaro dock har ökat med 2 %. Med denna i huvudsak positiva utveckling första halvåret borde sjukfrånvaron totalt för 2008 komma att bli betydligt lägre än föregående år.

Avtalsförhandlingar för arbetstagare tillhörande kommunals avtalsområde slutfördes i december för att gälla from januari 2008. Avtalet medförde en kostnadsökning med 9,7 % och omfattar över 800 tillsvidareanställda. Avtalsförhandlingar för tjänstemannagrupperna för år 2008 från och med 1 april, har påbörjats under våren och kommer att ge ett utfall på omkring 4 %. Förhandlingarna omfattar cirka 900 tillsvidareanställda. Sjukfrånvaron fortsätter att minska. Denna utveckling har pågått sedan 2003. Framförallt är det långa sjukfall som avslutats och som påverkat utvecklingen. Från och med juli i år har nya regler tillkommit i sjukförsäkringen. Kraven kommer ytterligare att skärpas gällande sjukpenning samt sjukersättning. En viktig förändring är den så kallade rehabiliteringskedjan, vilken innebär att den enskildes arbetsförmåga kommer att prövas efter tre månader i förhållande till arbetsgivarens totala utbud av arbete och arbetsgivaren har att pröva möjlighet till omplacering. Det är svårt att förutse konsekvenserna av förändringen, men helt klart kommer de nya reglerna att påverka hur arbetsgivaren ska och bör arbeta med rehabilitering.

Total sjukfrånvaro av tillgänglig arbetstid 2006

Antalet årsarbetare beräknat på utförda timmar, så kallad tillgänglig arbetstid, är totalt för organisationen i stort sett detsamma jämfört med föregående halvår. Dock kan märkas en förskjutning från antal visstidsanställda till tillsvidareanställda. Räknar vi antal personer anställda i organisationen, har en ökning skett med en och en halv procent.

Utbetald lön

Bruttolönekostnader Förmånskostnader Kostnadsersättning S:a utbetald lön

2006

Jan– jun 2007

Jan-jun

422 845 442 987 216 454

229 886

2008

288

926

459

2 170

1 659

849

915

425 303 445 572 217 762

231 508

Pensionsutbetalning Pensionsutbetalning, avgiftsbestämd ålderspension Löneskatt

155 519 162 023 10 975

11 469

15 545

18 479

7 044

7,7

6,9

7,5

6,7

60 dagar eller fler

68,3

62,6

62,2

60,7

Kvinnor

8,6

7,7

8,4

7,4

Män

3,9

3,6

3,8

3,6

29 år eller yngre

4,3

4,5

4,9

5,0

30-49 år

7,4

7,0

7,6

6,1

50 år eller äldre

9,2

7,7

8,2

7,8

707

79 782

81 644

5 564

8 147

9 278

Total sjukfrånvaro

Sjuklönekostnader exklusive socialavgifter

Sjuklön

Lönebikostnader Arbetsgivaravgifter

11 215

8 294

4 380

3 338

S:a lönebikostnader

189 083 200 265

99 004

104 344

Summa

614 386 645 837 316 766

335 852

Jan-jun 2008

Sjuklönekostnaden har ökat med 2,5 %, vilket motsvarar knappt 90 tkr. Att själva sjuklönen är högre än föregående år, kan förklaras av den allmänna kostnadsutvecklingen.

tkr 2007

2007 Jan–jun 2007

Sjuklönekostnader inklusive sjukförsäkringsavgifter

Personalkostnader Utbetald lön och lönebikostnad

%

2006

2007

tkr Jan–jun Jan-jun 2007 2008

5 657

5 799

3 267

Mellanskillnadsersättning*

3 353

126

157

92

70

Jour och OB

184

200

94

113

Total sjuklönekostnad

5 967

6 156

3 453

3 536

Särskild sjukförsäkringsavgift

1 038

0

0

0

Total kostnad

7 005

6 156

3 453

3 536

*För arbetstagare vars kontanta lön överstiger 62,5 % av prisbasbeloppet.

8

Förvaltningsberättelse Personalstruktur Antal årsarbetare

Antal årsrbetare, beräknat på utförda timmar, har totalt sett inte ökat med mer än fyra årsarbetare från föregående period. Det har däremot skett en förskjutning från antalet visstidsanställda till tillsvidareanställda på så sätt, att antalet utförda timmar inom gruppen tillsvidare, har ökat med 55 årsarbetare. Detta kan förklaras av att man i avvaktan på genomförandet av organisationsförändringar, ersatte vakanta tjänster med vikariat.

Årsarbetare* månadsanställda Anställningsform

2006

2007

Jan– jun 2007

Jan-jun 2008

Tillsvidare

1 477

1 523

1 312

1 367

Visstid

225

177

245

194

Totalt

1 702

1 700

1 557

1 561

Utfall av arbetade timmar under året. Delårsstatistiken gällande årsarbetare och personer, har tagits fram i annat program är vid helårsbokslutet.

Antal personer

Antalet personer anställda i organisationen har till skillnad från årsarbetare beräknat på utförda timmar, ökat med 32 arbetstagare.

Antal personer Anställningsform

2006

2007

Tillsvidare

1 606

1 660

Jan–jun Jan-jun 2007 2008 1 684

1 710

Visstid

249

203

186

192

Totalt

1 855

1 863

1 870

1 902

Helårs och delårssiffrorna har tagits fram med olika system. De är därför inte jämförbara.

9

Nämnder och bolag Personal prognostiserar totalt sett en helårsprognos på +360 tkr. Det största överskottet återfinns på overhead och beror på interna ersättningar. Kommunledning prognostiserar ett överskott på +300 tkr på grund av ej fullt utnyttjade projekt samt delfinansiering av underskott på Café Porten motsvarande 140 tkr.

Helårsprognos Helårsprognos för Kävlinge kommun Kävlinge kommun har under de senaste åren uppvisat positiva resultat. Periodens resultat uppgick till 9,4 mkr och helårsprognosen visar ett resultat på 32,0 mkr. Det prognostiserade helårsresultatet är 5,3 mkr bättre än budget.

Övriga centrala anslag kommunstyrelsen Helårsprognosen för gymnasium är 100 600 tkr vilket ger ett underskott på 5,4 mkr. Budgeten för gymnasium räknades upp med 3 % inför 2008 men elevpriserna i Lund ökade i genomsnitt med 5,6 % och för elever i fristående gymnasieskolor med 10 %. Anslaget för löne- och befolkningsökning beräknas vid årets slut lämna ett underskott på –1 876 tkr vilket beräknas finansieras med ett överskott från po-pålägget. Underskottet uppkom i samband med nämndernas kompensation för befolkningsförändring.

Kävlinge Kommunala Bostads AB KKB Fastigheter AB beräknas vid årets slut lämna ett helårsresultat på 14,6 mkr. Det prognostiserade resultatet ligger i nivå med det budgeterade helårsresultatet för 2008 på 14,7 mkr. Intäkterna beräknas lämna en positiv avvikelse på 5,6 mkr till följd av reavinster på sålda fastigheter. Kostnaderna beräknas överskrida de budgeterade med 6,0 mkr bland annat till följd av ökade avskrivningskostnader. Nämndernas helårsprognos Nämnderna har vid halvårsskiftet en samlad positiv budgetavvikelse på 10,1 mkr. Helårsprognosen pekar däremot på en positiv resultat för nämnderna på 2,4 mkr. Budgetavvikelse mkr

Ett nytt boende inom handikappomsorgen i Furulund planeras att starta först 2009 och därmed prognostiseras ett överskott 4 000 tkr.

Tekniska nämnden I den sammantagna prognosen för tekniska nämnden beräknas ingen avvikelse gentemot nettobudgeten.

tkr Bokslut

Prognos uppföljning 080331

2007

Prognos 2008

Nämnd/administrationen förväntas lämna ett överskott på 100 tkr till följd av vakant tjänst under första halvåret.

Kommunstyrelsen

9,8

2,3

2,7

Övriga nämnder

0,7

0,5

0,4

Tekniska nämnden

3,0

2,5

0

Miljönämnden

0,4

0,2

-0,2

Kulturnämnden

-2,9

0

0

Socialnämnden

0

-4,0

-0,5

Övriga centrala anslag KS

-

-2,3

-1,4

Finansförvaltning

15,3

4,4

4,3

Budgetavvikelse

26,3

3,6

5,3

Årets resultat

53,4

30,3

32,0

Markförvaltningen beräknas ge ett överskott på 100 tkr då arrendeintäkterna varit högre än budgeterat. Väghållning samt park och grönområden förväntas följa budget då asfalteringsarbeten för 3 000 tkr samt utbyte av gatubelysning för 1 000 tkr planeras att genomföras under andra halvåret. Kollektivtrafiken beräknas följa budget då ytterligare trafiklinjer/rutter kommer att köpas under andra halvåret. Fastighetsavdelningen beräknas ge ett underskott på 1 700 tkr till följd av ökade kostnader för gas samt höga kostnader för det löpande underhållet.

Budgetföljsamhet mkr

2004

2005

2006

2007

Årets resultat

12,4

19,0

43,6

53,4

32,0

Budgetavvikelse

30,7

28,3

23,3

26,3

5,3

Vatten och avlopp beräknas i helårsprognos ge ett överskott på 1 500 tkr till följd av ökade intäkter.

Prognos 2008

Ett flertal nya bostadsområden har tillkommit under de senaste årens snabba befolkningstillväxt vilket har lett fram till ett behov av översyn och optimering av rutterna inom avfallshanteringen. Effekterna av översynen kommer först 2009. Detta innebär att verksamheten, som vid halvårsskiftet redovisar ett överskott i helårsprognos beräknas följa nettobudgeten.

Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott på 2 760 tkr. Ekonomi/IT-avdelningen prognostiserar ett överskott på +2 100 tkr för helåret. Lägre licens- och konsultkostnader, högre intäkter i form av licensintäkter samt lägre personalkostnader utgör överskottet.

Exploateringsverksamheten förväntas följa budget.

10

Nämnder och bolag Miljönämnden I helårsprognos beräknas miljönämnden redovisa ett underskott på 150 tkr.

Kävlinge Lärcentrum

Resultatet för Kävlinge Lärcentrum förväntas bli –100 tkr. Arbetsmarknadsenheten visar ett större underskott eftersom Arbetsförmedlingen inte gett några uppdrag under året. På grund av de ekonomiska svårigheterna på arbetsmarknadssidan har Lärcentrum varit tvingade att vara restriktiva med att bevilja extern vuxenutbildning. Café Porten visar på årsbasis ett resultat med –280 tkr. Den totala helårsprognosen bygger på att Lärcentrum inte har några kostnader för Café Porten från halvårsskiftet.

Miljö & hälsoskydd beräknas ge ett överskott på 200 tkr till följd av högre intäkter än budgeterat. Bygglov beräknas redovisa ett underskott på 350 tkr till följd av lägre bygglovsintäkter än budgeterat. Planfunktionen beräknas ge ett överskott på 300 tkr för ökade intäkter. Verksamhetskostnaderna beräknas till ett underskott på 100 tkr huvudsakligen på grund av kostnader i samband med framtagande av fördjupad översiktsplan.

Fritid och Kultur

Mätenheten beräknas ge ett underskott på 200 tkr bland annat på grund av utgifter i samband med flygfotografering och scanning av havsbotten vilket kommer att vara underlag för kommunens översiktsplan.

Resultatet för fritid och kultur förväntas bli +100 tkr. Detta beror på att det är en positiv avvikelse på kapitalkostnaderna. Samtliga enheter är i balans.

Socialnämnden Socialnämnden prognostiserar ett underskott med –540 tkr. I samband med delårsbokslutet har 7 150 tkr överförts från kommunstyrelsen för att täcka kostnaderna utöver budget inom placeringar. I uppföljningen efter mars var prognosen –4 000 tkr men vid det tillfället hade ingen överföring av medel gjorts från kommunstyrelsen. Ökningen av semesterlöneskulden kommer att bli högre än tidigare år till följd av kommunals avtal på 9,7 %.

Kulturnämnden Uppföljningen i samband med delårsbokslutet visar ett resultat på cirka –1 000 tkr, i jämförelse med –2 300 tkr vid uppföljningen i mars. Reserven som finns avsatt centralt, 3 000 tkr, kommer inte att utnyttjas under året då detta belopp är avsett att täcka 2008 års underfinansiering av budgeten med 4 000 tkr. Helårsprognosen är +/- 0 även om det i dagsläget ser ut att bli ett negativt resultat. Det är fortfarande en del poster som är osäkra och resultatet brukar av erfarenhet bli något bättre än lagd prognos.

Gemensamt

Gemensamt prognostiserar överskott med 510 tkr vilket är 490 tkr sämre än föregående uppföljning. Medel som avsatts till buffert lämnar överskott med 1 600 tkr.

Förskola

Resultatet för förskolan förväntas bli cirka +2 000 tkr. Barnantalet till hösten har sjunkit något i förhållande till vad man trodde i uppföljningen per siste mars, då prognosen visade ett underskott. Detta medför att prognosen för utbetalning av bidrag, tilläggsanslaget för befolkningsförändringar samt föräldraavgifterna sammantaget förväntas bli +/- 0. Det positiva resultatet beror framför allt på att inflyttningen till Nya Dala försenats till 2009. Samtliga enheter är i balans.

Första halvårets höga kostnader inom hjälpmedel förväntas kunna vara något lägre under hösten eftersom åtgärder har satts in. Hjälpmedelskostnaderna prognostiserar underskott med 690 tkr. Bostadsanpassningsbidraget prognostiserar underskott med 500 tkr. Ett mycket kostsamt ärende kom in under 2007 och beräknas delvis bli utfört under hösten. Hemvården

Skola

Hemvården prognostiserar underskott med 500 tkr vilket är 500 tkr sämre än föregående uppföljning beroende på ett ökat antal vårdtagare. Behovet av särskilt boende och växelvårdsplatser förväntas fortsätta vara stort. I underskottet ingår också en extern placering avseende särskilt boende.

Resultatet för skolan förväntas bli cirka –1 200 tkr. Resultatet är framför allt hänförbart till att nyttjandegraden inom fritidshemmen ökat från 84 % till 88 % samt att det är fler elever än budgeterat i årskurs 7-9 i fristående skolor. I stort sett är samtliga enheter i balans förutom Tolvåkerskolan som prognostiserar ett underskott på –200 tkr.

Handikappomsorgen

Handikappomsorgen visar överskott med 1 050 tkr. Föregående prognos var ett nollresultat. Framför allt är det en förändrad prognos inom personlig assistans som påverkar, 1 000 tkr. Daglig verksamhet prognostiserar överskott med 750 tkr vilket till största del beror på alternativa lösningar inom verksamheten så att vakanta tjänster samt frånvaro inte behövt ersättas.

Externt gymnasium

Inför 2008 höjde Skånetrafiken priserna med 10 % på reskort för gymnasieungdomar. Detta ger en kostnadsökning på 620 tkr för externt gymnasium. Gymnasiesärskolan redovisar ett positivt resultat med +300 tkr.

11

Nämnder och bolag Gruppboendena inklusive socialpsykiatrins gruppboende prognostiserar underskott med 940 tkr då personalkostnaderna är högre än budget.

Nämndernas åtgärder Tekniska nämnden Återhållsamhet med planerat underhåll på kommunens fastigheter under hösten. För att upprätthålla en rimlig underhållsnivå, som ej leder till ett sämre fastighetsbestånd, krävs en hyreshöjning inför budget 2009 på 3,75 %. Den budgeterade hyreshöjningen är 1,6 % vilket innebär ett underskott på 2,1 % som motsvarar drygt 2 000 tkr.

Individ- och familjeomsorg

Individ och familjeomsorgen prognostiserar underskott med 2 000 tkr. Institutionsplaceringarna prognostiserar nollresultat sedan kommunstyrelsen överfört medel. Antalet placeringar förväntas minska vid halvårsskiftet för att sedan fortsätta vara lägre under hösten. Andra halvåret prognostiseras 20 placeringar per månad till en kostnad av 1 100 tkr per månad.

Miljönämnden Allmän återhållsamhet på kostnadssidan.

En del av institutionsplaceringarna har kunnat avslutas genom att barnet/ungdomen fått familjehemsplacering istället. Kostnadsmässigt sett är det betydligt billigare även om ersättningen har ökat kraftigt de sista åren. Familjehemsplaceringarna prognostiserar underskott.

Socialnämnden Delegationen för utfärdande av tekniska hjälpmedel har tillfälligt dragits in och ett antal åtgärder har vidtagits för att minska underskottet.

Ekonomsikt bistånd prognostiserar underskott med 700 tkr. Samhällets förändrade hantering av sjuka och arbetslösa förväntas ge högre kostnader för bidrag under andra halvåret.

Hemvårdens enhetschefer har fått i uppdrag att se över sina verksamheter så att alla delar är så kostnadseffektiva som möjligt. De områden som prognostiserar underskott kommer att träffa verksamhetschef och nämndsekonom för diskussion om möjliga åtgärder.

Kostenheten

Inom handikappomsorgen kommer gruppboendet på Odalvägen samt psykiatriboendet på Kansligatan att inventeras avseende brukarnas behov för att tydligare visa på den bemanningsnivå som ska finnas på boendena.

Kostenheten prognostiserar överskott med 400 tkr vilket beror på flera mindre överskott inom köken mot socialnämnden samt en tjänst som måltidsutvecklare som tillsätts först till hösten. Köken mot kulturnämnden prognostiserar ett nollresultat.

Finansverksamhet och övrig verksamhet Försäljningen av AMU, Kusken 1 ger en reavinst som vid årets slut lämnar ett överskott på 3 700 tkr. De lägre arbetsgivaravgifterna för unga och äldre innebär en beräknad positiv avvikelse på 2 800 tkr vid årets slut. Kostnaden för pensioner beräknas överskrida budget med –1 400 tkr. Avskrivningarna beräknas för helåret vara cirka 1 000 tkr lägre än budgeterat på grund av den minskade investeringstakten. Skatteintäkter samt utjämning och bidrag visar ett prognostiserat underskott på 2 100 tkr. Den huvudsakliga orsaken är en minskning av utjämningsbidraget och då främst beroende på att invånarantalet som ligger till grund för skatteintäkter 2008 blev lägre än vad som antogs i budgeten. Den beräknade negativa slutavräkningen för inkomståren 2007 och 2008 är lägre än budgeterad beroende på att det totala skatteunderlaget för dessa år beräknas bli högre. För helåret prognostiseras finansnettot till 8 700 tkr vilket är en positiv avvikelse från budget på 1 200 tkr. De finansiella intäkterna beräknas ge överskott på grund av en god avkastning på kommunens pensionsfonder samt ökade ränteintäkter som hänger samman med den högre nivån på likviditen. 12

Nämnder och bolag Nämndernas strategiska mål Kulturnämnden

Kommunstyrelsen Mål

Måluppfyllelse

Mål

Måluppfyllelse

Kommunens befolkningstillväxt ska i genomsnitt vara 1,5 % per år fram till år 2010 räknat från år 2000

Målet beräknas uppfyllas

Alla förskolor ska prioritera arbetet med barns språkliga och kommunikativa utveckling

Målet är till stor del uppnått

Kommunens näringslivspolitik ska gynna ett bra företagsklimat i kommunen

Målet beräknas uppfyllas

Målet är uppnått

Kommunens ekonomi ska präglas av god ekonomisk hushållning

Målet beräknas uppfyllas

Alla barn i förskolan och elever i grundskolan ska ha och följa en individuell utvecklingsplan

Målet är till stor del uppnått

Kommunen ska bedriva en sund personalpolitik och därigenom eftersträva minskad sjukfrånvaro

Målet beräknas uppfyllas

Alla elever ska – vid utgången av skolår tre – ha funktionell läsfärdighet och läsförståelse

Målet är till stor del uppnått

Kävlinge kommun ska ha en hög servicenivå gentemot kommuninvånarna

Målet beräknas uppfyllas

Alla elever ska – vid utgången av skolår tre – vara simkunniga i enlighet med läroplanens mål Minst 90 procent av eleverna ska uppnå godkända resultat på de nationella proven i skolår fem och nio

Målet är delvis uppnått

Minst 95 procent av eleverna från skolår nio ska vara behöriga till gymnasieskolans nationella program

Målet är inte uppnått

Samtliga personer som söker en utbildning/kurs inom vuxenutbildningen ska ges möjlighet att påbörja denna samt ska de kurser anordnas som det finns behov av

Målet är delvis uppfyllt

Minst 90 % av uppdragsgivarna ska vara nöjda med innehåll och genomförande av arbetsmarknadsenhetens program

Målet är uppnått

100 % av deltagarna inom arbetsmarknadsprogrammen ska känna sig väl bemötta och sedda

Målet är uppnått

Antalet aktiva låntagare på biblioteken ska öka samt ska antalet besök öka med 5 %

Målet är delvis uppnått

Tekniska nämnden Mål

Måluppfyllelse

Förvalta mark så att gott ekonomiskt utbyte erhålls

Uppfyllt

Upprätthålla en god standard på vägnätet

Delvis uppnådd

Skapa en säker trafikmiljö

Delvis uppnådd

Erbjuda ett varierat utbud av parker, grönområden och lekplatser

Delvis uppnådd

Stödja den enskilde i att ta eget ansvar för att eliminera, förhindra och begränsa olyckor

Utförs av Räddningstjänsten Syd

Tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för kommunal verksamhet till lägsta möjliga kostnad

Uppnått med hjälp av inhyrda moduler

Trygg och säker vattenleverans

Uppfyllt

Rena avloppsvatten enligt gällande utsläppskrav till lägsta möjliga kostnad

Uppfyllt

Insamla hushållsavfall på ett kostnadseffektivt, miljövänligt och rationellt sätt

Uppfyllt

Hemvården

Genomföra exploatering i enlighet med kommunstyrelsens beställning

Uppfyllt

Arbetstidskvoten mellan beviljade biståndstimmar och personaltimmar ska inte överstiga 1,4

Målet förväntas uppfyllas

Kostnader för utskrivningsklara ska inte överstiga 300 tkr

Målet förväntas uppfyllas

Socialnämnden Mål

Måluppfyllelse

Handikappomsorgen

Miljönämnden Mål

Måluppfyllelse

God planberedskap

Uppfyllt

Andel förbrukning av personalbudget ska inte vara större än genomsnittlig förbrukning de tre senaste åren

Tveksamt om målet kan uppfyllas

Tillsyn enligt gällande lagstiftning inom miljöavdelningens verksamhetsområde

Delvis uppfyllda

Individ och familjeomsorgen

Handläggande av ärenden gällande bygglov, bygganmälan, kontrollplan samt kvalitetsansvarig enligt plan- och bygglagens bestämmelser

Uppfyllt

Kostnaden för placeringar ska minska med 50% (9 000 tkr) jämfört med 2007 års prognostiserade kostnad

Målet kommer inte att uppfyllas

Ekonomiskt bistånd får inte överstiga 300 tkr per månad

Målet kommer inte att uppfyllas

Verka för vård och skydd av natur

Delvis uppfyllda

Kostenheten Köptroheten ska vara minst 85% enligt upphandlingsavtalet

13

Målet kommer att uppfyllas

Nämnder och bolag Fördjupade uppföljningsområden

sitt barn. Flera av barnen har diagnosen ADHD samt dålig begåvning – ligger på gränsen till utvecklingsstörning.

Flyktingmottagning Kävlinge har sedan 2007 ett avtal med migrationsverket om att ta emot 25 flyktingar per år i tre år. Lärcentrum fick uppdraget att också bli en integrationsenhet i juli 2007. Sedan dess har tre flyktingfamiljer, sammanlagt 14 personer, kommit till Kävlinge.

Institutionsplaceringar Vid halvårsskiftet kan konstateras att 29 barn/unga är placerade. Av dessa är 20 placerade samma personer som fanns i januari (placerade i januari eller tidigare). Därutöver har flertalet nyplaceringar gjorts under våren samtidigt som samma antal har kunnat avslutas/erbjudas andra insatser. Under det första halvåret har alltså antalet placerade inte minskat. Av de 20 placerade i januari planeras 8-9 att tas hem under sommaren och hösten.

Från migrationsverket får Lärcentrum en administrativ schablonersättning för att kunna genomföra uppdraget. För närvarande arbetar cirka 1,6 tjänster med uppdraget. Ersättningen betalas ut årsvis och är inte kopplat till antalet flyktingar som kommer hit, det vill säga Lärcentrum blir inte återbetalningsskyldig om avtalet inte skulle uppfyllas. Lärcentrum får också månatliga schablonersättningar för varje individ som ska täcka de utgifter kommunen har för mottagandet, inkluderat introduktionsersättningen. Utöver detta kan medel sökas för extraordinära kostnader som till exempel sjukhusvård, kristerapi med mera, men Lärcentrum har hittills inte behövt söka dessa medel. För närvarande täcker schablonersättningen de utgifter som finns, men ofta kommer behovet av extra stöd en tid efter det att familjerna fått en kommunplacering. Erfarenheten från andra kommuner visar att de lite större utgifterna kommer år två och tre. Vid halvårsskiftet fanns cirka 400 tkr på kontot för flyktingmottagning. Det årliga administrativa bidraget från migrationsverket på cirka 540 tkr ingår i dessa medel. Samtliga vuxna erbjuds SFI-undervisning. När det är lämpligt kombineras undervisningen med praktik. Barnen går i förskola eller skola.

Under augusti till och med december planeras ytterligare hemtagningar (augusti 4 stycken, september ytterligare 2 och i november 1 styck). Detta skulle innebära att antalet placeringar på institution skulle ligga på 16 personer i november/december. Hur många nyplaceringar som kommer till är omöjligt att säga något om i dagsläget. Familjehemsplaceringar Familjehemsplaceringarna är mer stabila. Fluktuationen mellan januari till och med juni har varit mellan 21 - 24 placeringar. Flera av placeringarna i familjehem är så kallade uppväxtplaceringar det vill säga att barnet skall stanna kvar i familjehemmet till vuxen ålder (10 – 15 stycken). Däremot har genomsnittskostnaden för familjehem ökat de senaste åren, från cirka 15 000 kr till cirka 20 000 kr per månad och placering. Placeringarna har blivit tyngre. Många barn har särskilda behov och kräver en vuxen hemma på heltid. Det är också svårt att rekrytera familjehem. Kostnader

Lärcentrum har stora problem att få lägenheter till nya flyktingfamiljer. Så länge inga nya lägenheter erhålls kan inga fler familjer tas emot. Integrationsenheten står i kö för nio lägenheter i KKB:s ordinarie bostadskö men har hittills under ett år endast fått tillgång till tre lägenheter. Detta försvårar arbetet att uppfylla avtalet med migrationsverket avsevärt. Integrationsenheten står naturligtvis även i kö hos de flesta privata hyresvärdarna men det har hittills inte gett något resultat.

Kostnaden för ungdomsplaceringarna 2008 prognostiseras till 16 564 tkr och kan jämföras med 2007 års kostnadsnivå på 19 315 tkr. Prognosen på 16 564 tkr förutsätter att hemtagningen genomförs samt att man under hösten inte behöver göra nyplaceringar. I de fall andra halvårets kostnader/antalet placeringar fortsätter i samma nivå som första halvåret prognostiseras ett underskott med 19 214 tkr.

Ungdomsplaceringar En successiv ökning av antalet placeringar har skett under de senaste åren och var vid ingången av året bland de högsta noteringarna någonsin. I slutet av 2007 hade placeringarna minskat och man arbetade efter att antalet skulle fortsätta minska under 2008, vilket inte skett.

Det görs inom individ och familjeomsorgen ett aktivt arbete med att försöka minska kostnaderna. Men med anledning av det fortsatt höga antalet placeringar kommer kommunkansliet och socialtjänsten utreda om andra alternativ till beslutade placeringar finns i syfte att minska kostnaderna.

Ekonomiskt bistånd Sveriges kommuner och landsting beräknar att 60 000 personer blir utan sin försörjning till år 2011 och att 10 000 av dem kommer att blir hänvisade till försörjningsstöd.

Orsaker till placeringar är: x Misstanke om barnmisshandel (fysisk) samt sexuella övergrepp x Omsorgssvikt (föräldrar som har svårt med mathållning, hygien, läggtider, få iväg barnen till skolan) x Missbruk, kriminalitet x Tonåringar som inte kan bo hemma på grund av ständiga familjebråk och att föräldrarna är rädda för

För årets sex första månader får i genomsnitt 78 hushåll per månad ekonomiskt bistånd vilket är en ökning med 13 hushåll jämfört med första halvåret 2007. Kostnader14

Nämnder och bolag na för ekonomiskt bistånd beräknas överskrida budget med 700 tkr och kostnaderna för utbetalningarna ökar med 2 % jämfört med 2007. Kävlinge kommun tillsammans med Lomma kommun, region Skåne, Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen har bildat finansiellt samordningsförbund - FINSAM för att på ett bättre och effektivare sätt kunna samordna samhällets resurser för att bland annat minska människors behov av ekonomiskt bistånd.

skolor 10 %. Många elever väljer dessutom yrkesförberedande program vilket är dyrare än praktiska program. Anledningen till ökningen på fristående gymnasieskolor är framförallt beroende på en annorlunda tolkning av hur skolpliktsavdraget ska hanteras. Elevantalet på nationellt program har ökat med 23 i förhållande till budget. Överföring med 621 tkr (12 elever) har skett från kulturnämnden till kommunstyrelsen, efter avstämning av antalet elever på det egenproducerade individuella programmet. Kostnaden för en IV-elev är dock lägre än för en elev på nationellt program.

Det ekonomiska biståndet har under senare år ökat från en relativt låg nivå. Förklaringar till detta är flera. Försäkringskassans omorganisation har medfört långa handläggningstider avseende sjukersättning och sjukpenning, upp mot året, där socialtjänsten måste förskottera ersättningar för personer som väntar på besked. Under 2007 förskotterades cirka 600 tkr. I många fall återbetalas förskotten till nämnden. Ärenden handläggs numera centralt på olika orter i landet. Den personliga kontakten med Försäkringskassans handläggare har försvunnit. Det är dessutom mycket svårt att få kontakt med Försäkringskassan vilket ökar risken för felutbetalningar. Socialtjänsten har flera gånger varit i kontakt med Försäkringskassan för att försöka lösa problemen.

Höstens kostnadsutfall är ännu osäkert, vilket gör att en säkrare prognos kan lämnas i september när slutfakturorna för hösten kommit. Enligt de preliminära val som gjorts av eleverna kan resultatet bli något sämre än lagd prognos.

Pensioner Pensionskostnaderna beräknas och prognostiseras utifrån KPA:s pensionsprognoser. Pensionsprognoserna från KPA beräknas utifrån att alla anställda arbetar tills de är 65 så länge något annat inte finns rapporterat på individen. När arbetstagare väljer en pensionsavgång innan eller efter 65 års ålder påverkar detta kommunens pensionskostnader olika beroende på om pensionsförmånen är avgifts- eller förmånsbestämd. En förmånsbestämd pensionsrätt innebär, vid en tidig pensionsavgång, att premierna ökar eftersom intjänandetiden för individen förkortas.

Försäkringskassans allt striktare regler för ersättning vid sjukdom kommer under den närmaste tiden ytterligare att stramas upp då de tidsbegränsade sjukersättningarna försvinner och sjukpenningen tidsbegränsas. Många med psykosociala sjukdomstillstånd riskerar att vara för friska för sjukersättning och för sjuka för att kunna arbeta. De personer eko-gruppen kommer i kontakt med står i regel långt ifrån arbetsmarknaden och berörs sällan av konjunkturen på arbetsmarknaden, ersättningsnivåer eller dylikt. Ett undantag är ungdomar som efter gymnasietiden fick rätt till ersättning när de fyllde 20 år. Möjligen kommer de lägre ersättningsnivåerna på sikt att öka behovet av bistånd. Arbetsförmedlingens antal individuella åtgärder har minskat.

En annan faktor som kan få pensionskostnaderna att avvika från prognosen är möjligheten att för arbetstagaren under en kort tidsperiod ta ut hela sin intjänade pensionsrätt. Detta innebär att pensionskostnaderna blir höga under en kort period istället för att belasta flera år. Sammantaget innebär dessa faktorer att pensionskostnaderna kan avvika kraftigt från de prognostiserade. Arbetstagare med stora intjänade pensionsförmåner kan genom att tidigare- eller senarelägga sin pensionsavgång påverka pensionskostnadsnivån kraftigt. Det är dock viktigt att påpeka att dessa faktorer endast gör att pensionskostnaderna ökar eller minskar enskilda år eftersom det endast handlar om en kostnadsförskjutning mellan åren.

Bostadsmarknaden har hårdnat och KKB har för närvarande väntetider upp mot ett år för en 3-rumslägenhet. Hushåll med höga boendekostnader blir beroende av ekonomiskt bistånd då det inte finns billigare alternativ. Många missbrukare får ingen bostad och flera av dem bedöms inte heller klara ett eget boende. Under året har situationen i tolv fall fått lösas genom dyra boenden såsom vandrarhem eller billiga hotell under ibland långa perioder. Under 2007 har eko-gruppen satsat på hyresrådgivning. Detta innebär kontakt med personer med betalningsproblem snabbt för att undvika skuldsättning och uppsägning.

Det prognostiserade underskottet 2008 beror på att arbetstagare tidigarelägger sin pensionsavgång och tar ut sin intjänade pensionsrätt. Till följd av detta ökar våra pensionskostnader under 2008 men minskar samtidigt under kommande år.

Gymnasieskolan Helårsprognosen för utbildningskostnaden på externt gymnasium är 100 600 tkr. Resultatet förväntas bli cirka 5 400 tkr sämre än vad som beräknats i budgeten. Det negativa resultatet beror på att budget 2008 är uppräknad med 3 %, medan faktisk kostnadsökning i till exempel Lund varit i snitt 5,6 % och på fristående gymnasie15

Räkenskapsmaterial Resultaträkning

tkr Not

Jan-jun 2007

2008

Verksamhetens intäkter

1

112 376

123 988

267 152

236 281

267 152

Verksamhetens kostnader

2

-565 824

-600 904

-1 217 008

-1 109 512

-1 211 820

Avskrivningar

3

-14 050

-14 700

-31 000

-28 983

-30 000

Verksamhetens nettokostnader

Jan-jun Budget 2008

Bokslut 2007

Prognos 2008

-467 497

-491 617

-980 856

-902 214

-974 668

4

419 339

458 839

916 100

848 094

919 500

Generella statsbidrag

5

47 942

39 271

84 000

95 884

78 500

Finansiella intäkter

6

3 482

3 021

7 800

10 944

9 000

Finansiella kostnader

7

-365

-83

-300

-651

-300

2 901

9 432

26 744

52 058

32 032

Extraordinära intäkter

0

0

0

1 339

0

Extraordinära kostnader

0

0

0

0

0

Årets Resultat

2 901

9 432

26 744

53 397

32 032

Nettokostnader/Skatteintäkter

100%

99%

98%

96%

98%

Skatteintäkter

Resultat före extraordinära poster

Driftbudgetavräkning

tkr Utfall Jan-jun 2008

Nämnd Kommunstyrelsen Revisionen Valnämnd Överförmyndarnämnd Tekniska nämnden, skattefinansierat Tekniska nämnden, va Miljönämnden

Budget jan-jun 2008

Helår

Helår

Helår

Kostnad

Intäkt

Netto

Netto

Avvikelse

Budget

Prognos

Avvikelse

-43 466

22 916

-20 550

-22 731

2 181

-45 462

-42 702

2 760

-503

0

-503

-487

-16

-974

-974

0

-5

0

-5

-286

281

-573

-10

563

-295

0

-295

-215

-80

-430

-600

-170

-123 303

98 529

-24 774

-24 371

-403

-48 741

-50 241

-1 500

-20 296

21 093

797

0

797

0

1 500

1 500 -150

-9 885

7 327

-2 558

-3 038

480

-6 075

-6 225

Kulturnämnden

-517 793

281 350

-236 443

-238 838

2 395

-477 676

-477 676

0

Socialnämnden

-338 746

201 774

-136 972

-141 450

4 478

-290 049

-290 589

-540

0

0

0

-4 562

4 562

-9 124

-11 000

-1 876 -5 407

Kompensation löneökning och befolkning Gymnasium

-50 367

625

-49 742

-47 596

-2 146

-95 193

-100 600

Ungdomsplaceringar

0

0

0

-4 000

4 000

-850

-850

0

Ks till förfogande

0

0

0

-954

954

-1 908

0

1 908

Nytt boende

0

0

0

-2 000

2 000

-4 000

0

4 000

Ökad måluppfyllelse i skola och förskola

0

0

0

-1 050

1 050

-2 100

-2 100

0

Övrig verksamhet

984

4 040

5 024

0

5 024

0

3 700

3 700

Upparbetad semester- och ferielöneskuld

-26 702

0

-26 702

0

-26 702

0

0

0

Pensionskostnader och arbetsgivaravgifter

-7 605

0

-7 605

-7 250

-355

-14 500

-13 100

1 400

-1 137 982

637 654

-500 328

-498 828

-1 500

-997 655

-991 467

6 188

-41 400

551 160

509 760

512 200

-2 440

1 024 399

1 023 499

-900

-1 179 382

1 188 814

9 432

13 372

-3 940

26 744

32 032

5 288

Summa Verksamhet Finans Summa totalt

16

Räkenskapsmaterial Balansräkning

tkr Not

Jan-jun 2007

Jan-jun 2008

Anläggningstillgångar

632 435

666 479

Materiella anläggningstillgångar

381 174

412 893

352 290

383 600

Tillgångar

Mark, byggnader och tekniska anläggningar

8

Maskiner och inventarier

9

Finansiella anläggningstillgångar

28 884

29 293

251 261

253 586

Värdepapper, andelar, etc

10

249 249

253 559

Långfristiga fordringar

11

2 012

27

173 892

188 052

Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar

12

45 252

44 420

Kassa, bank

13

128 639

143 632

806 327

854 531

Summa tillgångar Eget kapital, avsättningar och skulder 14

Eget kapital Eget kapital Årets resultat Avsättningar

605 397

665 325

602 496

655 893

2 901

9 432

6 987

8 693

15

6 987

8 693

193 943

180 513

16

193 943

180 513

806 327

854 531

Soliditet

75%

78%

Soliditet inklusive pensionsförpliktelser

28%

25%

304 003

364 890

Avsättning för pensioner Skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder

Ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser Löneskatt Borgensförbindelser

17-19

73 751

88 522

659 007

649 808

Utveckling i korthet

Antal invånare 31/12 Skattesats kommunen, kr

Bokslut 2005

Bokslut 2006

Bokslut 2007

Jan-jun 2008

Prognos 2008

26 704

27 369

27 746

27 934

28 285

18,51

18,51

18,51

18,51

18,51

Antal årsarbetare

1 718

1 702

1 700

1 561

Verksamhetens nettokostnad, mkr

781,6

830,2

902,2

491,6

98

95

96

99

98

55,7

53,7

52,2

30,4

68,2

Soliditet, %

76

78

78

78

79

Soliditet inklusive ansvarsförbindelse, %

30

30

25

25

27

Nettokostnader av skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning, % Nettoinvesteringar, mkr

17

974,7

Räkenskapsmaterial Finansieringsanalys tkr Not

Jan-jun 2007

Jan-jun 2008

Löpande verksamhet Årets resultat

2 901

9 432

14 050

14 700

0

-410

6 392

1 835

Medel av verksamheten före förändring av rörelsekapitalet

23 342

25 557

Förändring kortfristiga fordringar

-8 499

7 390

Förändring av kortfristiga skulder

27 250

7 589

Kassaflöde från löpande verksamhet

42 093

40 536

Investering i materiella anläggningstillgångar

-18 686

-30 422

Kassaflöde från investeringsverksamhet

-18 686

-30 422

Förändring av finansiella anläggningstillgångar

-2 185

-1 374

Kassaflöde från finansieringsverksamhet

-2 185

-1 374

Justering för avskrivningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster

20

Investeringsverksamhet

Finansieringsverksamhet

Årets kassaflöde

21 221

8 739

Likvida medel vid årets början

107 418

134 893

Likvida medel vid periodens slut

128 639

143 632

Förändring av likvida medel

21 221

8 739

Räntebärande tillgångar vid årets början

328 427

359 622

Räntebärande tillgångar vid periodens slut

350 303

371 196

18

Räkenskapsmaterial Redovisningsprinciper I den löpande redovisningen och vid upprättande av årsredovisning följs ett antal övergripande redovisningsprinciper till exempel försiktighetsprincipen, periodiseringsprincipen, principen om öppenhet och matchningsprincipen. Försiktighetsprincipen är den överordnade principen för hur värderingar ska ske. Principen om öppenhet ger ett förhållningssätt där största möjliga öppenhet skall eftersträvas. Sedan 2007 tillämpas RKR:s rekommendation 4.2 för redovisning av skatteintäkterna. Det innebar att den preliminära slutavräkningen för 2008 baseras på SKL:s decemberprognos och att slutavräkningen för 2007 beräknats utifrån ESV:s prognos.

Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar är fast och lös egendom avsedda att stadigvarande innehas. De upptas till anskaffningsvärdet minus eventuella investeringsbidrag och avskrivningar. Kävlinge följer rekommendation nr 11 som givits ut av Rådet för kommunal redovisning. Ankomstregistrering Kävlinge kommun tillämpar ankomstregistrering av leverantörsfakturor. Avskrivningstider På fastigheter och inventarier görs linjär avskrivning. Avskrivning görs enligt Svenska kommun förbundets rekommendationer. Följande procentsatser har använts:

Rekommendationer 2.1 Särskild avtalspension och visstidspension

Tillämpas

3.1 Redovisning av extraordinära poster och upplysningar för jämförelseändamål

Tillämpas

4.2 Redovisning av skatteintäkter

Tillämpas

6.1 Redovisning av bidrag till infrastrukturella investeringar

Ej aktuellt

x x x

Tillämpas

9 Klassificering av finansiella tillgångar

Tillämpas

10.1 Avsättningar och ansvarsförbindelser

Tillämpas

11.1 Materiella anläggningstillgångar

Tillämpas

12.1 Redovisning av immateriella tillgångar

Ej aktuellt

13.1 Redovisning av hyres-/leasingavtal

Tillämpas delvis

14.1 Byte av redovisningsprinciper, ändringar i uppskattningar och bedömningar samt rättelser av fel

Tillämpas

15.1 Redovisning av lånekostnader

Ej aktuellt

16 Redovisning av kassaflöden/finansieringsanalys

Tillämpas

17 Värdering av och upplysningar om pensionsförpliktelser

Tillämpas

2% 3% 20 % respektive 10 %

Anslutningsavgifter Anslutningsavgifter inom VA redovisas som driftinkomster. Den delen av anslutningsavgifterna som överstiger normalnivån periodiseras.

7.1 Upplysningar om pensionsmedel och pensions- Tillämpas förpliktelser 8.1 Sammanställd redovisning

VA-ledningar Fastigheter Inventarier

Förvaltning av medel avsatta för framtida pensioner Pensionsmedlen har, utifrån försiktighetsprincipen, redovisats till anskaffningsvärdet. Marknadsvärdet realiseras inte i samband med byte av kapitalförvaltare. Pensionsmedlen har avsatts för att möta framtida ökade pensionskostnader.

Sedan 2007 tillämpas RKR:s rekommendation nr 17 avseende upplysningar om pensionsavsättning i årsredovisningen. Samtliga pensionsåtaganden värderas enligt RIPS07. Redovisning av exploateringsområden Värdet av pågående exploateringsområden bokförs som omsättningstillgångar i balansräkningen. Under året avslutade exploateringsprojekt påverkar årets resultat.

Försiktighetsprincipen - är den överordnade principen för hur värderingar ska ske. Öppenhetsprincipen - ett förhållningssätt där största möjliga öppenhet skall eftersträvas.

Semesterlöneskuld Semesterlöneskulden avser den anställdas outtagna semesterdagar. Outtagen övertid och arbetsgivaravgifter redovisas som en kortfristig skuld.

Periodiseringsprincipen - intäkter och kostnader som hör till redovisningsåret tas med oavsett tidpunkten för betalning.

19

Räkenskapsmaterial Not tkr

2007-06-30

2008-06-30

Not 1 Verksamhetens intäkter Avser verksamhetens intäkter på driftbudgeten kontoklass 3. Interna poster mellan förvaltningarna exkluderas. Verksamhetens intäkter Avgår interna poster

339 953

633 637

-227 577

-513 664

Jämförelsestörande intäkter Försäljning av anläggningstillgångar Summa

0

4 015

112 376

123 988

-793 401

-1 114 570

-1 171

-1 205

Not 2 Verksamhetens kostnader Avser verksamhetens kostnader på driftbudgeten kontoklass 4-7. Interna poster mellan förvaltningarna exkluderas. Verksamhetens kostnader varav leasing varav utbetalda pensioner

-18 547

-19 362

varav avgiftsbestämd ålderspension

-9 278

-11 215

varav löneskatt pensioner

-4 380

-3 338

227 577

513 666

-565 824

-600 904

-4 276

-4 655

Avgår interna poster Summa Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivning maskiner och inventarier Avskrivning fastigheter

-9 773

-10 045

-14 050

-14 700

Kommunalskatt

417 811

462 034

Skatteavräkning

1 528

-3 195

419 339

458 839

58 908

51 282

-10 966

-12 011

47 942

39 271

Summa Not 4 Skatteintäkter

Summa Not 5 Bidrag och utjämning Bidrag från utjämningssystemet Utjämningsavgift LSS Summa Not 6 Finansiella intäkter Räntor likvida medel

861

1 522

2 231

1 374

389

124

3 482

3 021

Räntekostnader

-365

-83

Summa

-365

-83

Avkastning värdeportfölj Övriga ränteintäkter Summa Not 7 Finansiella kostnader

Not 8 Fastigheter Förvaltningsfastigheter

2 107

1 554

224 505

228 684

9 308

38 383

Industriell verksamhet, VA och avfall

59 907

60 105

Gator, parker och övrig mark

53 049

51 460

Förvaltningsfastigheter, fastighetsavd. Övriga anläggningar och pågående projekt

Markreserv Lantegendomar, markreserv, koloniträdg. Summa

20

81

81

3 334

3 334

352 290

383 600

Räkenskapsmaterial Not tkr

2007-06-30

2008-06-30

Not 9 Maskiner och inventarier Inventarier

18 659

20 447

Bilar

5 793

5 448

Maskiner

4 432

3 398

28 884

29 293

Summa Not 10 Värdepapper, andelar etc Kommunaktiebolaget, 11 st KKB, 292 000 st Sydvatten, 10 000 st SYSAV, 210 st

1

1

9 586

9 586

14 402

14 402

212

212

1 226

1 226

Robur

55 897

57 883

Carlsson

46 999

47 962

Catella

23 799

24 747

Carnegie

14 114

14 245

Schroeder

13 957

13 957

SEB

68 614

68 895

Kommunassurans Syd AB

Andelar

26

26

417

417

249 249

253 559

Sydvatten

2 012

27

Summa

2 012

27

Kundfordringar

13 795

11 512

Kortfristiga fordringar

20 774

21 906

Exploatering

10 684

11 002

Summa

45 252

44 420

135

125

Bank

128 504

143 507

Summa

128 639

143 632

602 496

655 893

Bostadsrätter Summa Not 11 Långfristiga fordringar

Not 12 Kortfristiga fordringar

Not 13 Kassa, bank Sammanställning av kommunens totala behållning av likviditet. Handkassor

Not 14 Eget kapital Eget kapital Periodens resultat Summa eget kapital

2 901

9 432

605 397

665 325

6 987

8 693

Not 15 Avsättning pensioner Kommunens avsättning till pensioner enligt KPA:s beräkningar. Pensionsförmåner Kommunstyrelsens ordförande och 2:e vice ordförande har pension enligt PRF-KL (Pensionsreglementet för förtroendevalda -Kommun, Landsting) vilket innebär full kommunalrådspension efter 12 års heltidsuppdrag. Kommundirektören är visstidsförordnad och har rätt till visstids pension vid förordnandets utgång, eller om anställningen bryts. Tekniska chefen har ett vilande visstidsförordnande, om arbetsgivaren bryter anställningen utgår halv visstidspension. Socialchefen och tekniska chefen har enligt anställningsavtalet möjlighet att få särskild ålderspension från 60 års ålder.

21

Räkenskapsmaterial Not tkr

2007-06-30

2008-06-30

Leverantörsskulder

50 111

37 405

Upplupna löner och semesterlöner

63 464

66 325

Upplupna sociala avgifter

14 226

12 052

Personalens skatter, avgifter och löneavdrag

Not 16 Kortfristiga skulder

10 072

9 988

Upplupen särskild löneskatt

4 732

4 506

Avgiftsbestämd ålderspension

8 864

9 851

42 473

40 386

193 943

180 513

588 932

579 618

30 397

30 287

Kortfristiga skulder övrigt Summa Not 17 Borgensåtagande Kommunala bolag Sydvatten Riksbyggen HSB Summa

692

684

35 548

35 961

655 569

646 550

1 999

2 216

0

-1 835

Not 18 Borgensåtagande, Egna hem/Bostadsrätter Kommunens förlustansvar för Egna hem uppgår 1 042 tkr. Not 19 Pensionsutfästelse Sysav Not 20 Justering av ej likviditetspåverkande poster Försäljning av anläggningstillgångar Exploateringsområden

-6 392

0

Summa

-6 392

-1 835

22

Räkenskapsmaterial Investeringsredovisning Nämnder Kommunstyrelsen

Budget 2008 Utfall Jan-jun 2008

Prognos 2008

Budget totalt

Utgift totalt -4 270

-4 270

-536

-4 270

-4 270

Tjänstebil KS

-270

-266

-270

-270

-270

IT-investering

-1 500

-270

-1 500

-1 500

-1 500

-500

0

-500

-500

-500

KS ospecificerat

-2 000

0

-2 000

-2 000

-2 000

Teknisk nämnd

IT-infrastruktur

-80 283

-28 248

-58 472

-170 200

-156 909

Fordon och maskiner

-2 350

-439

-2 350

-2 350

-2 350

Trafikreglering

-1 000

0

-1 000

-1 000

-1 000

857

-32

-32

-4 000

-4 889

Parkutrustning

-100

0

-50

-100

-50

Ombyggnad Kvarngatan

-300

0

-300

-3 100

-3 100

Körvägar, busshlp Löddeköpinge

-273

0

0

-2 000

-2 000

Ombyggnad busshållplatser

-550

-247

-550

-550

-550 -1 000

Häradsvägen anslutning mm

Tillgänglighet GC-vägar Upprustning belysning skolsalar Värmekulvert Tolvåker Ny förskola Furulund Handikappanpassning Etablering/avveckling moduler

-400

0

-200

-1 000

-1 000

0

-800

-1 000

-800

-951

-411

-951

-6 000

-6 000

-100

0

0

-2 400

-2 400

-21 874

-11 174

-21 874

-26 000

-26 000

-650

-512

-920

-650

-920

-600

-938

-938

-600

-938

-3 734

-7 124

-7 600

-20 000

-23 866

Rinnebäckskolan modul

-251

-78

-251

-1 000

-1 000

Förlängning brygga Saltsjöbad

-554

-33

-554

-700

-700

-17 000

0

0

-17 000

0

Ombyggnad Dösjebroskolan

-407

-890

-890

-7 850

-8 334

Idrottsplatser

-500

-29

-500

-11 600

-11 600

Pellets Viken

-1 900

0

0

-1 900

-1 900

Ventilation Ljungenskolan

-1 065

0

0

-1 100

-35

Tillbyggnad Stinsgården

-4 676

-16

-376

-6 600

-6 600

Ombyggnad kommunhus

Om- och tillbyggnad skola, förskola och samlingslokal

Sporthall

-1 000

0

-500

-29 000

-29 000

Ombyggnad lekhall Bullerbyn

-1 086

-368

-1 086

-1 700

-1 700

Utrymningslarm förskola

-1 948

-1 286

-1 948

-2 000

-2 000

Ombyggnad kostenheten

-3 890

-133

-3 890

-4 500

-4 500

Ombyggnad Arvidsborgs förskola

-793

-1 417

-1 417

-1 400

-2 025

Modul från Dösjebro till Löddeköpinge

-243

-210

-210

-500

-467

Brandtillsyn Eyragården

-200

-281

-281

-200

-281

Inventarier kommunhus

-1 000

-1 422

-1 422

-1 000

-1 422

Ombyggnad slöjdsalar Lackalängaskolan

-500

0

-400

-500

-500

Säkerhetsåtgärder

-700

-440

-700

-700

-700

Ombyggnad Kävlinge bibliotek

-200

-4

-200

-200

-200

Fordon VA

-100

0

-100

-100

-100

Pumpstationer ombyggnad

-2 545

-764

-1 400

-3 200

-3 200

VA-ledningar

-4 000

0

-2 500

-4 000

-2 500

ARV process

-350

0

-500

-350

-500

-2 050

0

-1 482

-2 050

-1 482

-300

0

-300

-300

-300

Kulturnämnden

-5 764

-1 062

-4 193

-5 764

-4 193

IT-reinvesteringar KN

-1 750

-290

-1 750

-1 750

-1 750

-779

-17

-400

-779

-400

VA-ledningar exploatering Ombyggnad ARV

IT 5 års plan

23

Räkenskapsmaterial Investeringsredovisning, forts Nämnder

Budget 2008

2008

Prognos 2008

Digitala klassrum

-250

-218

-250

-250

-250

Förskolornas arbetsmiljö

-175

-5

-175

-175

-175

Lokalförsörjning förskola

-1 232

-364

-557

-1 232

-557

-97

-90

-90

-97

-90

Arbetsmiljöåtgärder skolor

-340

0

-340

-340

-340

Reinvesteringar skolan

-285

0

-285

-285

-285

Symaskiner Rinnebäcksskolan

-96

0

-96

-96

-96

Reinvesteringar fritid och kultur

-150

0

-150

-150

-150

Nyvångsskolan möbler personalrum

-100

-98

-100

-100

-100

Tillbyggnad omklädningsrum Vikenbadet

-200

0

0

-200

0

Återlämningsautomater

-160

0

0

-160

0

Kävlinge bibliotek hissar

-150

0

0

-150

0

Föräldradatorer e-tjänst

Socialnämnd

Jan-jun

Budget totalt

Utgift totalt

-1 620

-575

-1 230

-1 620

-1 230

Inventarier dagverksamhet

-100

-29

-100

-100

-100

Inventarier Tallgården

-100

-60

-100

-100

-100

Inventarier gruppboende

-250

0

0

-250

0

Handikappomsorgen

-190

-186

-190

-190

-190

Tjänstebil

-280

-140

-280

-280

-280

Kullagårdens restaurang

-300

-160

-300

-300

-300

Vårdsängar

-400

0

-400

-400

-400

-91 937

-30 422

-68 165

-181 854

-229 344

Summa

Exploateringsredovisning Utfall 2008-06-30 Objekt

Norra industriområdet

Utgifter

Utgående balans 2008-06-30

Inkomster

Netto

Utgifter

Inkomster

Netto Anm.

Beräknat netto till avslut

68

1 101

1 033

10 901

7 920

-2 981

P

-1 557

Tolvåkersgården

271

2 000

1 729

6 516

3 186

-3 330

P

947

Lödde centrum

706

133

-573

39 734

42 254

-1 884

P

1 709

Östra Gryet

227

0

-227

1 350

15

-1 335

P

3 809

28

204

176

10 494

9 546

-948

P

553

158

42

-116

6 390

7 222

832

P

1 667

2 573

68

-2 505

3 135

0

-3 135

P

245 1 384

Marbäcksomr II Tumba Västra Gryet Almelund Heden

326

0

-326

480

285

-194

P

Norrevången

311

0

-311

6 524

0

-6 524

P

0

Trehörningen

11

0

-11

600

400

-200

P

1 973

4 353

3 548

-805

85 644

70 543

-15 101

Summa Anm: A=Avslutas P=Pågående

24

9 346

Resultatenheter Uppföljning enhetschefer socialnämnden Enhetschef

tkr Utfall

Jan - juni

Prognos 2008

Hemvården

Enhetschef

745

260

Distrikt Öst, Pia Jönsson

299

-270

Jan – juni

Prognos 2008

Emyhill, Arvidsborg Karin Sahlin

95

0

Korsbacka, Rinnebäck, Harpalten Lisbeth Sandberg

67

0

Ljunggården, Lackalänga, Nya Dala Gunilla Fridh

312

0

Stinsgården, Bogesholm Susanne Olsson

-81

0

442

60

53

46

Distrikt Norr, Johanna Berntsson

148

0

Billingshälls servicelgh, grb mm Ulrika Hjelm-Clausen

652

-90

Billingshälls korttidsenhet, grb mm, Kerstin Ivanov

-58

-200

Bullerbyn, Brynstenen Rauni Lundgren Tolvåker Charlotte Rosdahl-Larsson

Nattpatrull, VILA, grb mm, Eva Björklund

96

-129

Tallgården, Guri Thelin

119

106

Demensverksh Löddeköpinge inkl vikariebanken, Solveig Schyllert

382

0

Handikappomsorg Personliga assistenter, Ulla Persson Daglig verksamhet, Cecilia Nilsson Gruppboenden, Helen Meyer Gruppboenden och mobilt team, Inger Hansson Psykiatri, tf chef Cecilia Nilsson

tkr Utfall

Förskola

Teamchef, Maria Lethin Distrikt Väst, Marie Wänglund

Uppföljning enhetschefer kulturnämnden

26

0

Skönadal, Henkelstorp Laila Lööw-Persson

435

0

Söderpark Lisbeth Mårtensson

332

120

Annebro Lotta Grenter

175

-37

3 100

1 000

660

751

Rinnebäck Peter Westergård

52

0

18

-640

Olympia Jessica Håkansson

-96

50

229

145

98

-100

Skola

Korsbacka Niclas Haglind

45

0

Ljungen, Lackalänga Ingrid Cederberg

-223

0

Annelund Christina Larsson

-171

0

-57

0

Nyvång Gun Carlsson Skönadal Gunilla Frangeur Tolvåker Inger Ljungbro/Jessica Håkansson

73

0

-878

-200

Söderpark Lena Jönsson

113

0

Annebro Lotta Grenter

176

37

Fritid och kultur Musikskola Gertrud Afzelius Bibliotek Barbro Roos Fritidsgård/klubb Ewa Johansson

25

-4

0

-88

0

190

0

Vikenbadet, idrottsanläggningar Marie Swensson

-563

0

Tolvåkerbadet, Korsbackahallen Hans Brunlid

-53

0

Direktiv och uppdrag Direktiv och uppdrag Kommunstyrelsen:

Ansvarig:

Klart:

Beslutsinstans

att personalavdelningen får i uppdrag att se över kostnader för sjukdom och rehabilitering bland personalen och återkomma till kommunstyrelsen med förslag på hur vi kan öka frisknärvaron och därmed minska kostnaderna.

Leif Ehrstrand

Hösten 08

Ks

att uppdra åt kommunstyrelsen att se över brottsförebyggande rådets arbetsformer så den politiska tyngden stärks.

Mats Svedberg

— klart

Ks§5/08

att kommunstyrelsens anslag ökas med dels 1,4 mkr till Komvux dels 250 tkr till Mikael Persson 0,5 kultursekreterartjänst,

— klart

Kf§117/07

att ombyggnad Norrehed och tillgänglighet i offentliga miljöer införes i investeringsbudgeten med innebärande att belopp bestäms senare.

Mikael Persson

— klart

Kf§117/07

att utreda frågan om förutsättningar för ett nytt verksamhetsområde i Lackalänga / Furulund. (motion, kk 2007.144 Kf § 126/07)

Inge Moberg, översiktsplan

Dec 2009

Kf

att uppdra åt kommunstyrelsen och nämnderna att i budget 2009 koppla ihop nämndernas verksamhetsmål med kommunens övergripande vision

Bo Ekensteen

Dec 2008

Kf

Utredning för att belysa möjligheten att förlägga dels en riktig idrottsplats, dels en framtida F-6 skola, med möjlighet att omvandlas till 7-9 skola samt att genomföra trafikutredning för Vikenområdet. (motion, kk 2007.197, Kf § 10/08)

Inge Moberg, översiktsplan

Dec 2009

Kf

att uppdra åt kommunstyrelsen att se över reglerna för resursfördelningen p.g.a. befolkningsstruktur och lokalkostnader

Mikael Persson

Våren 2009

Kf

att uppdra åt kommunstyrelsen att se över möjligheterna att samutnyttja samlingslokaler för att tillgodose lokalbehoven i Löddeköpinge

Christer Fleur, Anette Fäldt, Tommy Persson genom utsedd arbetsgrupp

Hösten 2009

Kf

att genomföra GIS-strategi enligt planerad handlingsplan, där samtliga nämndsdelar aktivt skall medverka

Tommy Persson

Våren 2009

Kf

att uppdra åt kommunstyrelsen att se över vilka eventuella kommunala investeringsbehov som kan uppstå i samband med exploateringen av Swedish Meats område i Kävlinge

Bo Ekensteen

Våren 2009

Ks

att uppdra åt kommunstyrelsen att utreda förutsättningarna för ett allaktivitetshus i Kävlinge

Christer Fleur

Hösten 2009

Ks

att uppdra åt kommunstyrelsen att leda arbetet med att ta fram en ny miljö- och energiplan för beslut under 2009

Tommy Persson

Hösten 2009

Kf

att utreda förslag till konkreta åtgärder att förhindra utslagning och att möjliggöra en snabbare återkomst till arbetsmarknaden

Christer Fleur

Våren 2009

Kn

att grön/vinterskötsel överföres från Kn till Tn fr.o.m. 2009-01-01. Därefter ingår Tommy Persson denna i lokalhyran

Hösten 2008

Ks

att överföra städverksamheten från Kn till Tn fr.o.m. 2009-01-01. Därefter ingår denna i lokalhyran

Tommy Persson

Hösten 2008

Ks

att gör en lönejämförelse mellan Kävlinges konkurrenskommuner som underlag för att kommunen skall kunna behålla och rekrytera goda medarbetare

Leif Ehrstrand

Våren 2009

Ks

att Ks ser över beloppsgränserna för LOU inom kommunen, förslagsvis 13 basbelopp (cirka 0,5 mkr) vid direktupphandling

Mikael Persson

Hösten 2008

Ks

Lokala BRÅ utreder möjligheterna att hitta konstruktiva lösningar på problemet med risker och störningar gällande moped/MC-åkande ungdomar

Mats Svedberg

Våren 2009

Ks

att utreda förutsättningar för att Kävlinge kommun ansöker om deltagande i tävlingen Sveriges kvalitetskommun 2009

Bo Ekensteen

Våren 2009

Ks

26

Jan Kronberg

Tommy Persson

Inga Kallin

Marie Göransson

Direktiv och uppdrag Direktiv och uppdrag Tekniska nämnden:

Ansvarig:

Klart:

att tekniska förvaltningen får i uppdrag att strukturera parkskötseln i områden med olika prioritet beroende på nyttjandegrad och upplevelse. Områden med lägre prioritet kan då slås en eller två gånger per år med grövre utrustning och frigjorda resurser kan läggas på ytor där människor rör sig mer frekvent.

Mikael Anderson

Nov 08

Tn

att tekniska förvaltningen får i uppdrag att inventera cykelnätet i kommunen och undersöka vad som behövs för ett heltäckande cykelvägsnät. Att därefter göra en prioriteringslista för detta med tidsplan och kostnadsberäkningar.

Mikael Anderson

Hösten 2008

Tn

att tekniska förvaltningen får i uppdrag att fortsätta inventera och planlägga renoveringen av kommunens lekplatser.

Mikael Anderson

Nov 2008

Tn

att uppdra till tekniska nämnden att ta fram underlag för byggandet av GC-väg från Löddeköpinge till Barsebäcks by. (motion, kk 2006.109, Kf § 35/2006)

Mikael Andersson

Sep 2008

Kf

att utreda principer om hur skötsel av nytillkomna grönytor ska finansieras

Mikael Anderson

Nov 2008

Tn

att utreda och kartlägga underhållsbehovet på GC-vägarna

Mikael Anderson

Nov 2008

Tn

att starta anläggandet av konstgräsplan på Högalid under 2008

Tommy Persson

Utförs efter beställning

Kf

att ta fram en plan för att använda det sammanlagda anslaget på 4000 tkr till dels asfaltåtgärder (3000 tkr) dels för att byta ut belysning i syfte att öka trafiksäkerheten och spara energi (1000 tkr)

Mikael Anderson

— klart

Tn 22/4 info

att genomföra påfart vid väg 108-923

Tommy Persson

2010

Tn

att utreda Mellanvångsvägen till Hög

Tommy Persson

Våren 2009

Tn

Våren 2010

Tn

Tommy Persson

Mikael Andersson

Mikael Andersson att utreda finansiering av en ombyggnad av Lödde kors för ett snabbare genomförande

Tommy Persson

Socialnämnden:

Ansvarig:

Klart:

att det pågående utredningsuppdraget mellan social och kultur gällande ungdomar i riskzon prioriteras. Att kommunstyrelsen, då utredningen är klar, får i uppdrag att besluta om och samordna de insatser som ska genomföras.

Anette Fäldt

— klart

Ks §34/08

att socialtjänsten får i uppdrag att utreda möjligheterna att inrätta ett äldreombud i kommunen. Detta kan göras i samarbete med pensionärsorganisationerna och anhörigföreningarna.

Ann-Louise Christensen

Nov 2008

Sn

att som komplement till de utredningar som pågår i Kävlinge kommun angående det kommunala ansvaret för psykiatrin även belysa barns och ungdomars psykiska ohälsa och behov av stöd.

Christina Forsberg

Bokslut 2008 Sn

att utreda förutsättningarna för ekologisk mat

Marina Rahm

Hösten 08

Sn

att i samband med egen verksamhet även uppmärksamma de äldre och funktionshindrade som har rätt till nödvändig tandvård och informera Folktandvården/Region Skåne.

Eva Persson

Hösten 08

Sn

att uppdra åt kulturkansliet och socialtjänsten att projektet ”Gränslösa möjligheter” kommer igång och att finansiera projektet med anslaget för ungdomssatsningar

Anette Fäldt

— klart

Ks §34/08

att kommunen tecknar överenskommelse för att starta ett finsamprojekt under 2008

Anette Fäldt

— klart

Kf §23/08

att uppdra åt socialnämnden att se över behoven av särskilt boende inom hemvården och rapportera resultaten till kommunstyrelsen

Anette Fäldt

Våren 2009

Ks

27

Mikael Andersson

Margareta Hallerström

Christer Fleur

Christer Fleur

Direktiv och uppdrag Direktiv och uppdrag Kulturnämnden:

Ansvarig:

Klart:

att det pågående utredningsuppdraget mellan social och kultur gällande ungdomar i riskzon prioriteras. Att kommunstyrelsen, då utredningen är klar, får i uppdrag att besluta om och samordna de insatser som ska genomföras.

Christer Fleur

— klart

Ks §34/08

att kulturkansliet får i uppdrag att fortsätta arbetet med kvalitetssäkring och uppföljning inom kulturs verksamhetsområde.

Göran Larsson

— klart

Kulturchef

att kulturnämndens anslag ökas med 350 tkr till ett ökat föreningsstöd,

Christer Fleur

— klart

Kf§117/07

att utreda möjligheten till en utvecklad kulturskola.(motion, KK2006.38, Kf § 54/07)

Christer Fleur

Sep 2008

Kf

att presentera beräkningsgrunder avseende lokalbidraget senast april 2008

Christer Fleur,

2008-12-31

Kn

Kn

Sofie Holmkvist att göra lokalöversyn avseende utnyttjandegrad

Christer Fleur, Elisabeth Nordlund

Steg 1 —klart Steg 2 2008-12-31

att göra en översyn av placeringarna för 15-timmarsbarnen i förskolan

Carina Serbinson

Augusti 2008 Kn

att fördjupa den påbörjade utredningen för ökad måluppfyllelse i skola och förskola för att utröna varför så många elever inte når målen och att rapport ska lämnas senast maj 2008

Christer Fleur

— klart

Ks §95/08

att uppdra åt kulturkansliet och socialtjänsten att projektet ”Gränslösa möjligheter” kommer igång och att finansiera projektet med anslaget för ungdomssatsningar

Christer Fleur

— klart

Ks §34/08

att kommunen tecknar överenskommelse för att starta ett finsamprojekt under 2008

Inga Kallin

— klart

Kf §23/08

att uppdra åt kulturkansliet att följa upp arbetet för att öka måluppfyllelsen i skolan och att rapportera till kommunstyrelsen varje halvår

Christer Fleur

Hösten 2008

Ks

att uppdra åt kulturkansliet att ta fram förslag på hur en kulturskola ska kunna startas i Kävlinge under 2009 och avsätta 750 000 kr som projektanslag under kommunstyrelsen för att kunna starta en kulturskola

Christer Fleur

Hösten 2008

Ks

att utreda en gemensam entré till kulturscenen och den nya idrottshallen vid Korsbackaskolan

Christer Fleur

Hösten 2009

Kn Tn

28

Anette Fäldt

Tommy Persson

Kävlinge kommun • Kullagatan 2 • 244 80 Kävlinge Tel 046-73 90 00 • www.kavlinge.se • [email protected]