Grenaa Varmeværk A.m.b.A.
Sammendrag af
årsrapport 2 0 14
Grenaa Varmeværk A.m.b.A.
INDHOLDSFORTEGNELSE
Side
Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæring om regnskabssammendrag
4
Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal
5
Ledelsesberetning 6 Sammendrag af årsregnskab 1. januar - 31. december 2014 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Note 1 om anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag
11
Supplerende information Realiseret over-/underdækning for 2014 samt anmeldt budget for 2015 opgjort efter varmeforsyningsloven
12
Årets resultat efter årsregnskabsloven afstemmes således til årets resultat efter varmeforsyningsloven 13
2
Sammendrag 2014
Information om afkøling
14
Dagsorden til ordinær generalforsamling
15
LEDELSESPÅTEGNING
Årsrapporten for Grenaa Varme-
skab for Grenaa Varmeværk
sion af årsrapporten kan ses på
værk A.m.b.A. for regnskabsåret
A.m.b.A. for regnskabsåret 2014,
www.grenaavarme.dk eller rekvire-
2014 er så omfangsrig, at vi har
som vi ved påtegning af 18. februar
res på selskabets kontor.
valgt kun at udsende et uddrag af
2015 har indstillet til generalfor-
regnskabets væsentligste elemen-
samlingens godkendelse.
Som supplerende informationer er medtaget opgørelser efter var
ter til forbrugerne. Regnskabssammendraget inde-
meforsyningsloven om realiseret
Medfølgende regnskabssammen
holder ikke alle de oplysninger, der
over-/underdækning for 2014 samt
drag, der omfatter ledelsesberet-
kræves ved årsregnskabsloven.
anmeldt budget for 2015.
ningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for
Regnskabssammendraget kan der-
regnskabsåret 2014 samt balance
for ikke læses som erstatning for
pr. 31. december 2014 er i helhed
det reviderede regnskab for Grenaa
uddraget af det reviderede regn
Varmeværk A.m.b.A. Den fulde verGrenaa, den 18. februar 2015.
Søren Gertsen Direktør BESTYRELSEN
Kent Soelberg Formand
Henrik H. Jordalen
Mogens Jensen
Henrik Møller
Anders Lisvad
Gert Laursen
Valdemar Haumand
Sammendrag 2014
3
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til andelshaverne i Grenaa Varmeværk A.m.b.A.
Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2014 samt balance pr. 31. december 2014 er i helhed uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2014. Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 18. februar 2015 om dette regnskab. Revisionen og dermed vores erklæring om dette regnskab har ikke omfattet ledelsesberetningen, som vi i henhold til årsregnskabsloven alene har gennemlæst. Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysnin-
ger, der kræves ved årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for ud arbejdelsen af et regnskabssammendrag af det reviderede regnskab efter den i note 1 beskrevne regnskabspraksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om regnskabssammendraget på grundlag af vores handlinger, som er ud-
Grenaa, den 18. februar 2015. KNUD ROBÆK’S EFTF. Godkendt Revisionsaktieselskab
Morten Jarlund Statsaut. revisor
4
Sammendrag 2014
ført i overensstemmelse med ISA 810, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Konklusion Det er vores opfattelse, at regnskabssammendraget, der er uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2014, i alle væsentlige henseender er et retvisende sammendrag af dette regnskab i overensstemmelse med den i note 1 beskrevne regnskabspraksis.
HOVED- OG NØGLETAL
2014 koncern
2013 koncern
2012 koncern
2011 koncern
2010 koncern
Resultatopgørelse (tkr.) Nettoomsætning
96.878
91.068
79.746
75.350
80.645
Driftsresultat
17.579
8.749
4.058
2.810
4.010
Finansielle poster netto
-1.903
-1.756
-1.367
-1.996
-2.173
Årets resultat
15.676
6.993
2.691
814
1.837
Balance (tkr.) Balancesum
142.577
123.736
92.472
91.473
92.781
Egenkapital
32.364
16.688
9.695
7.004
6.191
Pengestrømme Investeringer i materielle anlægsaktiver
13.029
39.399
7.839
5.786
21.040
22
22
21
21
20
5.294
5.245
5.187
5.166
5.009
77,8
96,0
91,9
94,2
111,9
29.954
32.838
31.012
29.832
34.494
Medarbejdere Gennemsnitligt antal heltidsmedarbejdere Udvalgte nøgletal Antal målere pr. 31.12 Graddage i pct. af varmeåret Ledningstab i MWh
Sammendrag 2014
5
LEDELSESBERETNING
Hovedaktivitet
Grenaa Varmeværk er underlagt
Grenaa Forbrænding A/S
Grenaa Varmeværk A.m.b.A. er et
både årsregnskabsloven og varme-
Der blev i 2014 produceret 52.466
privat, forbrugerejet andelsselskab
forsyningsloven – at resultaterne er
MWh, svarende til 34,4 % af den
med det formål at anlægge og
forskellige, skyldes bl.a. forskel-
samlede varmeproduktion, og der
drive de til fjernvarmeforsyningen
lige regler omkring afskrivninger,
blev i den forbindelse afbrændt i alt
nødvendige installationer på en
henlæggelser m.v.
22.500 tons affald.
deres lejeres forbrug af varme til
Pr. 31.12.14 udgør den samlede ak
Den 30. juni 2015 udløber kontrak-
opvarmning og varmt brugsvand
kumulerede overdækning 685 t. kr.,
ten med Reno Djurs I/S om levering
m.v. kan produceres og leveres
som er indregnet i budgettet for 2015.
af affald til anlægget, det betyder,
sådan måde, at andelshaverne og
at vi skal se på en anden måde at
billigst muligt med stort hensyn til forsyningssikkerhed.
Budget 2015
drive anlægget på.
I forbindelse med budgetlægningen I 2014 blev der produceret i alt
var det muligt at sænke prisen på
Bestyrelsen indsendte allerede i
152.399 MWh. Heraf leverede Verdo
forbrugsbidraget fra 595 til 540 kr.
februar måned 2014 en projektan-
Produktion A/S 60,1%, Grenaa
pr. MWh. Årsagen til nedsættelsen
søgning til Norddjurs Kommune,
Forbrænding A/S 34,4% og det nye
er, at varmeværket gennem en
således at anlægget kan ombygges,
solvarmeanlæg 3,7%, endelig er
periode, havde oparbejdet en over
så der i stedet for affald kan bræn-
der kun produceret 1,8% på Grenaa
dækning, der nu skal betales tilbage
des biobrændsel i form af skovflis.
Varmeværks egne kedelcentraler.
til forbrugerne. En anden årsag til nedsættelsen
Norddjurs Kommune sagde i okto-
Varmeåret 2014 var i varmemæs-
er, at den tidligere varslede ”forsy
ber måned 2014 ja til, at vi kunne
sigt henseende meget varmere
ningssikkerhedsafgift”, blev taget
få lov til at ombygge anlægget,
end varmeåret 2013, og udgjorde
af bordet igen af regeringen. Den øv-
men i forbindelse med en fire uger
kun 77,8% i forhold til et normalt
rige del af tariffen er i øvrigt uændret.
klagefrist, blev der i november 2014 indgivet en klage over kommunens
graddageår. Grenaa Kraftvarmeværk
afgørelse til Energiklagenævnet af
Regnskab 2014
Vores kontrakt med Verdo Produk-
Verdo Produktion A/S.
Årets resultat i henhold til årsregn-
tion A/S udløber med udgangen af
skabsloven er et overskud på 15.505
2017, og da der var 5 års opsigelse,
Denne klage har opsættende
t. kr. for 2014 mod et overskud på
valgte bestyrelsen derfor formelt
virkning, og sagsbehandlingstiden
7.300 t. kr. for 2013.
at opsige samarbejdet. Grenaa
vil formentlig være 7 til 9 måneder,
Varmeværk er som følge deraf
det betyder, at det ikke vil være
fritstillet efter denne dato.
rentabelt at ombygge anlægget.
Bestyrelsen arbejder på at etablere
Grenaa Varmeværk opfatter denne
et alternativ til Verdo, og med de
klage som ren chikane.
I koncernen er der et overskud på 15.676 t.kr. i 2014 mod et overskud på 6.993 t.kr. i 2013 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. har
store prisstigninger vi oplevede i
efter varmeforsyningslovens
2014, så vil der kunne etableres et
Løsningen er at fortsætte driften
regnskabsprincipper realiseret en
billigere og grønt alternativ.
med den nuværende bemanding og
underdækning på 9.809 t. kr.
6
Sammendrag 2014
så skaffe enten affald fra udlandet
eller indkøbe et andet alternativt
Anlægget blev indviet på en solrig
ren har behov for en VVS-installatør
brændsel til anlægget.
lørdag i maj måned sidste år, og det
til at rette problemet
var dejligt at se så mange af vore Det ligger i hvert fald helt fast, at vi
forbrugere denne dag.
Ordningen med servicebesøg hos forbrugerne fortsættes ligeledes i
fortsætter driften af anlægget, idet produktionsprisen her er betydelig
Anlægget har i 2014 produceret
2015, og status for 2014 var, at vi
lavere end på den energi, der købes
5.637 MWh svarende til forbruget i
nåede at besøge og servicere 500
hos Verdo Produktion A/S.
310 huse.
forbrugere.
Nyt produktionsanlæg på den
Energibesparelser
Grenaa Varmeværks hjemmeside
tidligere BASF-grund
I november 2012 indgik Energisty-
Grenaa Varmeværk arbejder på at
Grenaa Varmeværk har i december
relsen en ny aftale med energi-
få en ”ny” moderniseret hjemme
2014 indsendt et projektforslag til
selskaberne. Aftalen betyder en
side i luften i første kvartal 2015. På
Norddjurs Kommune, der vedrører
fordobling af kravet til de energibe-
varmeværkets hjemmeside finder
opførelse af et nyt biomasse-fyret
sparelser, de enkelte energiselska-
du oplysninger om varmeværket,
varmeværk, dette værk skal stå fær-
ber skal realisere.
her kan du også tilmelde dig vores nyhedsbrev samt indberette dine
digt i 2017 og afløse det Verdo-ejede
aflæsninger.
anlæg. Projektforslaget er udarbej-
For Grenaa Varmeværk betyder
det af Cowi, der har stor viden og
det, at vi i 2015 skal opsamle
ekspertise indenfor området.
energibesparelser på 5.400 MWh,
Du kan finde os på
hvilket svarer til forbruget i ca.
www.grenaavarme.dk
Solvarmeanlæg
300 huse. Afslutning
Bestyrelsen besluttede tilbage i 2012 at etablere et solvarmeanlæg
For at kunne opfylde kravet fra
Er du interesseret i at vide mere,
på en del af den tidligere BASF-
Energistyrelsen, så yder varme-
så kom til generalforsamlingen
grund. Baggrunden for beslutnin-
værket nu tilskud til en række
onsdag den 25. marts 2015 i Kultur-
gen var, at det er et ”grønt” tiltag,
udskiftninger af komponenter i
huset Pavillonen.
der mindsker afhængigheden af
varmeinstallationen, ligesom vi
fossile brændsler.
uddeler rørisolering til alle, der
Grenaa Varmeværk vil efter gene-
måtte have brug for det. Etablering
ralforsamlingen være vært ved et
Anlægget er prismæssigt konkur
af solvarmeanlægget betød ligele-
let traktement.
rencedygtigt, og der er en god
des, at varmeværket får godskrevet
Før og efter generalforsamlingen
økonomi i anlægget allerede fra det
det, der svarer til mere end et års
vil varmeværkets servicepersonale
første driftsår.
energibesparelser.
svare på dine spørgsmål og give gode råd.
Der var licitation på projektet tilbage i maj 2013, og valget faldt på Arcon
Forbrugerservice
Solar A/S som primærleverandør.
Hvis der er problemer med anlæg-
Firmaet har hjemme i Skørping, og
get, så kan varmeværket kontaktes
det var således glædeligt, at der
enten telefonisk eller på mail. Vi vil
På bestyrelsens vegne
var tale om et danskproduceret
så vurdere, om problemet kan løses
Kent Soelberg
solvarmeelement.
af varmeværket, eller om forbruge-
Formand
Vel mødt!
Sammendrag 2014
7
RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1/1-31/12 2014
2014 t. kr. Koncern
2013 t. kr. Koncern
2014 t. kr. Moder
2013 t. kr. Moder
96.878
91.068
91.068
82.810
Produktionsomkostninger
-56.421
-58.465
-51.808
-51.465
Bruttoresultat
40.457
32.603
39.260
31.345
Distributionsomkostninger
-19.139
-19.348
-19.139
-19.348
-5.189
-5.573
-4.145
-3.999
Nettoomsætning
Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Driftsresultat Andre finansielle indtægter
1.067
1.358
912
8.749
17.334
8.910
76
37
67
30
Finansielle omkostninger
-1.979
-1.793
-1.896
-1.640
Resultat før skat
15.676
6.993
15.505
7.300
0
0
0
0
Årets resultat
15.676
6.993
15.505
7.300
Årets resultat foreslåes disponeret således: Overført til reserve for overskud, der i henhold til varmeforsyningsloven ikke kan udloddes
15.676
6.993
15.505
7.300
0
0
0
0
15.676
6.993
15.505
7.300
Skat af årets resultat
Overført resultat Disponeret resultat
8
1.450 17.579
Sammendrag 2014
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014
2014 t. kr. Koncern
2013 t. kr. Koncern
2014 t. kr. Moder
2013 t. kr. Moder
AKTIVER Grunde og bygninger
18.286
19.513
18.286
19.026
Solvarmeanlæg
24.229
0
24.229
0
Ledningsnet
42.167
42.922
42.167
42.922
9.002
11.391
9.002
8.864
Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
720
737
605
488
Materielle anlæg under opførelse
791
20.071
791
20.072
95.195
94.634
95.080
91.372
Materielle anlægsaktiver
0
0
500
500
Andre kapitalandele og værdipapirer
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
12
12
12
12
Finansielle anlægsaktiver
12
12
512
512
Anlægsaktiver
95.207
94.646
95.592
91.884
Oliebeholdning
1.983
2.876
1.983
2.876
121
176
121
176
Varebeholdinger
2.104
3.052
2.104
3.052
Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavende hos andelshavere (forbrugsafregning)
1.337
1.282
0
0
746
2.942
745
2.942
0
0
495
537
Andre tilgodehavender
5.232
2.930
4.951
2.847
Periodeafgrænsningsposter
1.158
24
1.158
24
Materialebeholdning
Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder.
Underdækning efter varmeforsyningsloven til indregning i efterfølgende års varmepris
1.835
0
0
0
Tilgodehavender
10.308
7.178
7.349
6.350
Likvide beholdninger
34.958
18.860
31.971
16.360
Omsætningsaktiver
47.370
29.090
41.424
25.762
142.577
123.736
137.016
117.646
Aktiver
Sammendrag 2014
9
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014
2014 t. kr. Koncern
2013 t. kr. Koncern
7.372
7.372
7.372
7.372
2014 t. kr. Moder
2013 t. kr. Moder
PASSIVER Egenkapital Indskudskapital Reserve for overskud, der i henhold til varmeforsyningsloven ikke kan udloddes
24.992
9.316
23.422
7.917
Overført resultat
0
0
0
0
Egenkapital i alt
32.364
16.688
30.794
15.289
Prioritetsgæld
73.960
75.361
73.960
75.361
Kreditinstitutter
0
2.358
0
0
73.960
77.719
73.960
75.361
7.278
6.995
4.910
4.295
Leverandørgæld
11.549
7.429
11.579
7.223
Gæld til andelshavere (forbrugsafregning)
13.531
3.636
13.531
3.637
Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser
Overdækning efter varmeforsyningsloven til indregning i efterfølgende års varmepris
0
8.042
685
10.494
3.895
3.227
1.557
1.347
36.253
29.329
32.262
26.996
Gældsforpligtelser
110.213
107.048
106.222
102.357
Passiver i alt
142.577
123.736
137.016
117.646
Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser
10
Sammendrag 2014
NOTE
1
Anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag Ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2014 samt balance pr. 31. december 2014 er i helhed uddraget fra det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabs året 2014. Der er ikke foretaget sammendrag af delelementer i hverken resul tatopgørelse eller balance, men der er foretaget afrunding til hele 1.000 kr. .
Sammendrag 2014
11
REALISERET OVER-/UNDERDÆKNING FOR 2014
samt anmeldt budget for 2015 opgjort efter varmeforsyningsloven
Anmeldt budget 2015 t. kr. Moder Nettoomsætning
Anmeldt budget 2014 t. kr. Moder
Realiseret for 2014 t. kr. Moder
Realiseret for 2013 t. kr. Moder
81.153
86.970
81.259
81.148
Produktionsomkostninger.
-60.725
-60.244
-56.451
-53.781
Bruttoresultat
20.428
26.726
24.808
27.367
Distributionsomkostninger
-17.281
-23.548
-23.804
-22.029
-5.945
-6.271
-4.184
-3.923
1.328
1.148
1.358
975
-1.470
-1.945
-1.822
2.390
Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Driftsresultat
Andre finansielle indtægter
50
50
67
30
-2.165
-2.499
-1.954
-2.396
2.900
-6.100
-6.100
-1.686
-685
-10.494
-9.809
-1.662
685
10.494
10.494
12.156
0
0
685
10.494
Henlæggelse primo
6.886
1.686
1.686
900
Årets henlæggelse
-2.900
6.100
6.100
1.686
-786
-900
-900
-900
3.200
6.886
6.886
1.686
Finansielle omkostninger Årets henlæggelse Årets resultat efter varmeforsyningsloven (årets over-/underskud) Over-/underdækning primo Over-/underdækning ultimo
Henlæggelser anvendt i året Henlæggelser ultimo
12
Sammendrag 2014
ÅRETS RESULTAT EFTER ÅRSREGNSKABSLOVEN AFSTEMMES således til årets resultat efter varmeforsyningsloven Realiseret for 2014 t. kr. Moder
Realiseret for 2013 t. kr. Moder
15.505
7.300
Tilbageført nettoomsætning efter årsregnskabsloven
-91.068
-82.810
Fremført nettoomsætning efter varmeforsyningsloven
81.259
81.148
Årets resultat efter årsregnskabsloven
Tilbageførte afskrivninger efter årsregnskabsloven Fremførte afskrivninger efter varmeforsyningsloven Tilbageført beholdning af energibesparelser efter årsregnskabsloven Fremført korrektion af materialebeholdning vedrørende tidligere år efter varmeforsyningsloven Tilbageført omkostningsførsel af låneomkostninger efter årsregnskabsloven Fremførte afskrivninger på låneomkostninger efter varmeforsyningsloven
Årets henlæggelse efter varmeforsyningsloven Skat af årets resultat efter årsregnskabsloven
Årets resultat efter varmeforsyningsloven
9.321
8.292
-16.683
-13.342
-1.151
0
-834
192
0
67
-58
-823
-6.100
-1.686
0
0
-9.809
-1.662
Sammendrag 2014
13
SÅDAN BEREGNER DU AFKØLINGEN På varmemåleren kan man se, hvad den aktuelle afkøling ligger på. Men det giver et falsk billede af, hvordan det ser ud over en længere periode. For at få et korrekt indtryk af ens afkøling, kan
Den gennemsnitlige afkøling beregnes ved at dividere periodens målte energiforbrug med periodens kubikmeterforbrug ganget med 860.
man udregne “den gennemsnitlige afkøling” f.eks. over et år.
i gennemsnit har været. Husk, at jo højere tallet er, jo bedre!
Afkøling
Resultatet er et udtryk for, hvor mange grader (°C), afkølingen
Beregningsformel Forbruget i MWh x 860 forbruget i m3
GRENAA VARMEVÆRK ARBEJDER PÅ AT REDUCERE LEDNINGSTABET Derfor anvendes TERMIS, som er et program til optimering af fremløbstemperaturen – enkelte forbrugere vil dog opleve, at fjernvarmevandet leveres med en lavere temperatur. I varmeværkets tekniske bestemmelser står: Fjernvarmevandet skal afkøles mest muligt og således, at gennemsnitsafkølingen over et forbrugsår er mindst 35 grader, sker dette ikke, vil varmeværket opkræve en ekstrabetaling. Som en konsekvens af en evt. lavere fremløbstemperatur, er ekstrabetalingen fra den 1. januar 2012 lempet, så den enkelte forbruger nu skal betale fra 26 grader og nedefter – storforbrugere skal betale fra 31 grader og nedefter.
Her kan du se, hvad der i princippet sker, når afkølingen ikke er god nok. I eksemplet får alle fire huse leveret samme mængde varme, nemlig 1 MWh (megawatt-time). Men se lige, hvad der sker med forbruget af fjernvarmevandet, hvis afkølingen ligger på 20°C og derunder! Det stiger voldsomt, og så får varmeværket større omkostninger til opvarmning af fjernvarmevandet. Hvis alle på fjernvarmenettet får mere ud af energien i fjernvarmevandet, så vil varmeværket kunne nedbringe omkostningerne til at få vandet varmet op og pumpet rundt.
En god afkøling er til gavn for både økonomien og miljøet i lokalsamfundet.
14
Sammendrag 2014
ORDINÆR GENERALFORSAMLING
Onsdag den 25. marts 2015 kl. 19.00 i Kulturhuset Pavillonen
DAGSORDEN 1. Valg af dirigent. 2. Beretning for det forløbne år. 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse. 4. Budget for indeværende driftsår fremlægges. 5. Forslag fra bestyrelsen. 6. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere. 7. Valg af bestyrelsesmedlemmer. På valg er følgende: Mogens Jensen
(modtager genvalg)
Henrik Jordalen
(modtager genvalg)
Gert Laursen
(modtager genvalg)
8. Valg af suppleanter til bestyrelsen. 9. Valg af revisor. 10. Eventuelt.
NB. Anmeldelse af stemmeret skal foretages iflg. vedtægterne §10.5. og 10.7.
Sammendrag 2014
15
Energivej 6 · 8500 Grenaa Tlf. 86 32 17 44 · Fax 86 32 60 96 www.grenaavarme.dk ·
[email protected]
DESIGN OG GRAFISK PRODUKTION JOHNSEN.DK
Grenaa Varmeværk A.m.b.A.
