DELÅRSRAPPORT
Tranås kommun 2010-08-31
.~
TRANÅS KOMMUN
TRANÅS KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08- 31
Innehållsförteckni ng
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Tranås Kommun
Omvärldsanalys
3
Ekonomisk översikt
4
Styrkort per nämnd
7
Redovisning totalt och per nämnd
8
Resultaträkning
9
Balansräkning
9
Nothänvisningar
10
Nämndernas verksamhetsberättelser
Kommunstyrelsen
13
Miljö- och hälsoskyddsnämnd
14
Teknisk nämnd
15
Byggnadsnämnd
16
Griftegårdsnämnd
17
Kultur- och fritidsnämnd
18
Barn- och utbildningsnämnd
19
Socialnämnd
20
De kommunala bolagens verksamhetsberättelser
AB Tranåsbostäder
21
AB Tranås Industrifastigheter
22
Tranås Energi AB
23
24
Revisionsrapport
Framsida layout: Tranås United
Produktion: Ekonomiavdelningen
September 2010
~ TRANAs KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08-31 Kommunens organisation
Kommunens organisation
Kommunfullmäktige
Kommunrevision
Överförmyndare
Valnämnd
Kommunala bolag
Demokrati kommitten
I
Teknisknämnd Byggnadsnämnd Miljö och hälsoskyddsnämnd Grifteoårdsnämnd
Kommunstyrelse
f ~-
Kultur- och
Barn- och
Fritidsnämnd
utbildningsnämnd
Socialnämnd
I
Kommunstyrelse-
Samhällsbyggnads
Kultur- och
Barn- och
Socialtjänsten i
förvaltning
förvaltning
fritidsförvaltning
utbildningsförvaltning
Tranås
Räddningstjänst
-
Politisk ledning Mandatfördelning i kommunfullmäktige
Kommunstyrelsen
1/11 2006 31 /102010 Ordförande Moderata Samlingspartiet Kristdemokratema Folkpartiet Centerpartiet Socialdemokraterna Miljöpartiet de gröna Vänsterpartiet Sverigedemokraterna Totalt antal mandat
9 5 4 4 15 2 1 1 41
Kommunfullmäktiges presidium
Ordförande Lars Ericson 1:e vice ordf. Bo Fahlström
(fp) (s)
2:e vice ordf. Siw Warholm
lm)
Anders Wilander Kommunalråd 1:evice ordf. Anne-Ch ristine Backlund 2:e vice ordf. Bengt E Carlsson Krister Rydholm Tryggve Lundblad Per Ulfsbo Leif Andersson Bo Fahlström Anders Karlsson Mona Pettersson Kew Nordqvist
(m) (kd) (s) (m) (kd) (fp) (c) (s) (s) (s) (mp)
TRANÅS KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08- 31
Förvaltni ngsberättelse
Omvärldsanalys finns det nu fler lediga arbeten i kommunen. Det finns även en positiv trend med fler nystartade företag . Sysselsättningen i Tranås ligger något lägre än riket och det ärför närvarande ca 460 personer som saknar sysselsättning. Det som är mycket oroande är att sysselsättningen bland ungdomarna är mycket låg . Jämför vi oss med riket och länet så visar även det att Tranås har en betydligt högre ungdomsarbetslöshet än genomsnittet. Tranås har idag 250 ungdomar mellan 18 och 24 årsom är arbetslösa alternativt sysselsatta inom jobbgarantin vilket innebär 15 % av våra arbetsföra ungdomar. Stora delar av kommunens utbetalade försörjningsstöd går till ungdomar. Flera projekt pågår för att minska arbetslösheten bland ungdomar och fler kommer att påbörjas under hösten både från kommunen och arbetsförmedlingen.
Framtidstro i vår omvärld Den ekonomiska utvecklingen har 2010 mestadels präglats av positiva rubriker. Positiv utveckling av skatteprognoser, sysselsättning och BNP ser utatt infrias de närmaste åren . Tittar vi på övriga världen ser återhämtningen ut att plana utoch många länder har problem med stor arbetslöshet och genomsnittet för Europa och USA ligger på drygt nio procent. Sverige klarar sig betydligt bättre och ligger på drygt fyra procent arbetslöshet. Tittar vi på det svenska näringslivet så ökar orderingång och sysselsättning i flera branscher bl a i tillverkningsindustrin och detaljhandeln. Även den svenska exporttillväxten ökar mer än förväntat. Finansmarknaden ser tecken på att ytterligare en finansiell kris skulle kunna inträffa, bland annat beroende på om fastighetspriserna fortsätter att öka. Den senaste månaden visar att prisökningen på bostäder har stagnerat vilket ärett positivt tecken .
Mål 20 000 invånare 2025 Tranås kommun har ett övergripande mål att ha 20 000 invånare år2025. Efter några år av befolkningstillväxt tappade Tranås invånare 2009. Under 2010 har antalet ökat igen med närmare 100 lnvånare som till största delen beror på inflyttning. Okningen i Tranås ligger i år högre än både riks och länsgenomsnittet. Detta kommer att påverka skatteintäkterna positivt inför nästa år. Tillväxtmålet ärcentralt och åtgärder vidtas för att locka hitfler invånare. Detta årvänder sig kommunen till inpendlarna och bearbetar inpendlarna att flytta till Tranås. Attraktiva boendemiljöer skapas kontinuerligt för att erbjuda tomter för villabyggnation. Trots lågkonjunkturen har det byggts nya småhus i Tranås de senaste åren och så även i år. Efterfrågan ser ut att fortsätta även framöver. För att utveckla näringslivet skapar kommunen industritomter för nybyggnation. Kommunen ansvarar även för olika projekt som stimulerar till nyföretagande och etableringar i kommunen .
Effekter i Tranås Tranås har en stark ekonomi och ligger över genomsnittet i jämförelse med både länet och riket. I nuläget ser det utsom Tranås kan behålla sitt ekonomiska läge även de närmaste åren främst beroende på verksamheternas ekonomiska kontroll samt den positiva utvecklingen av skatteintäkterna och befolkningsökningen . Tranås har tack vare kommunens goda ekonomi undvikit kraftiga förändringar i verksamheten och det skapar även förutsättningar att utveckla verksamheterna i framtiden. Tranås har därför goda möjligheter att även i framtiden uppfylla sina långsiktiga krav för god ekonomisk hushållning, som innebär att resultatet ska uppgå till minst två procent av skatteintäkterna. Näringslivet i Tranås har under den senaste tiden utvecklats positivt och enligt arbetsförmedlingen
-3
TRANÅS KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2009-08- 31
Förvaltningsberättelse
Ekonomisk översikt Resultatet efter åtta månader visar ettöverskott på 43,4 mkr. Nämnder och styrelser har under perioden förbrukat 521 ,2mkr (63,7%) av sin tilldelade budget på 818,7 mkr.
Finans Den s k finansförvaltningen innefattar exempelvis skatteintäkter, ränteintäkter, räntekostnader, reavinster, pensionskostnader och internränta.
Helårsprognosen per 2010-08-31 visar ett överskott på 32,3 mkr. Budgeterat överskott är7,4 mkr. Anledningen till att resultatet per 2010-08-31 ärhögre än helårsprognosen är att perioden september-december är kostsamma månader. Främst då p g a hur semesterlönekostnaderna redovisas. Anställda i kommunen tjänar in semester innevarande år. Kostnaden för intjänanden fördelas med 1/12 för vart och ettav årets månader. Uttag av semester, däremot, tas mestadels ut på sommaren. Det gör att en negativ kostnad uppstår per 100831 som vid årets slut normalt äreliminerad , på grund av attden anställde då "tjänat ikapp" den under sommaren uttagna semestern . En schablonberäkning ger, att skulle den anställde (istället för att ta ut istort sett all semester under sommaren) ta utsin semester med 8/12 t o m 2010-08-31 och resten under resterande delen av året, så skulle delårsresultatet blivit ca 15 mkr sämre. Istället ligger nu den kostnaden på årets fyra sista månader.
Tranås kommun använder sig uteslutande av de skatteprognoser som tas fram av Sveriges Kommuner och Landsting (SKL), kompletterat med egen befolkningsprognos som pekar mot 20 000 invånare år 2025. Den senaste prognosen visar på att slutavräkningen för år 2010 bör bli mer positiv än vad som tidigare sagts, till följd av den snabba konjunkturåterhämtningen . Även åren framåt ser ut att ge något större skatteintäkter än vad som tidigare prognosticerats. Utöver detta har Tranås kommuns befolkning hittills i årökat markant vilket föranleder en reviderad, förstärkt skatteprognos för åren framöver. Den nya skatteprognosen innebär alltså sammantaget att åren 2010-2014 kommer att innebära högre skatteintäkter än vad som tidigare sagts. Totalt sett över hela perioden 2010-2014 innebär skatteprognosen (inkl reviderat befolkningsunderlag) per 2010-08-17 att skatteintäktema ökar med ca 30 mkr jämfört med prognosen per 2010-06-17. Istället för totala intäkter för perioden på 4 286 mkr beräknas alltså nu 4 316 mkr. Detta ger i genomsnitt 6 mkr per år. Ungefär hälften av detta beror på ökad befolkning.
Från årsskiftet 2008/2009 har kommunfullmäktige antagit nya regler om överföring av budget avvikelser. Enligt dessa ska tvåårsbudget upprättas och eventuella budgetavvikelser balanseras nästkommande år
Helårsprognosen för 2010 för samtliga skatteintäkter (inkl begravningsavgift och fastighetsavgift) prognostiseras bli 835,3 mkr. Budgeterad intäkt är825,7 mkr. Alltså innebär detta en positiv budgetavvikelse om 9,6 mkr vilket uteslutande beror på mer positiva slutavräkningar än budgeterat.
Vad gäller resultatpåverkande fonder så har VA (Vatten , Avlopp) per 2010-08-31 en fond på 15,5 mkr, TUC en fond på 1,7 mkr och Griftegården en fond på 0,4 mkr. Av dessa har Griftegården aviserat ettfonduttag på ca 0,2 mkr och VA en fondinsättning på 2,3 mkr. TUC-fonden ärför närvarande "fryst" (d v s inte förändrad vid delårsbokslutet) och kommer vid årets slut att överföras till kommunens renodlade eget kapital.
Finansnettot ärnågot sämre än budget. Istället för budgeterade intäkter på ca 9 mkr verkar utfallet bli nettointäkter om 7,5 mkr, vilket beror på det låga ränteläget.
-4
TRANÅS KOMMUN
DELARSRAPPORT 2009-08-31
Förvaltningsberättelse
ekonomi. Övriga verksamhetsmässiga mål följs upp i årsredovisningen för år2010.
Pensionskostnader beräknas för helåret 2010 uppvisa ett budgetöverskott på ca 1,5 mkr. Prognosen för kommunens totala pensionskostnader år2010 uppgår till dryga 50 mkr. Därav ärca 18 mkr att hänföra till den s k ansvarsförbindelsen . Dessa 18 mkr borde istället ha belastat resultatet när de tjänades in. De 18 mkr kommer under den kommande femårsperioden att bli högre, för attnå sin topp någonstans ca 2015 2018, Ansvarsförbindelsens sammanlagda skuld minskar åren framöver. Ansvarsförbindelsen inkl löneskatt uppgår f n till ca 414 mkr.
Finansiella mål:
1. Resultat 3 (resultatet på "sista raden") ska uppgå till 2 %av skatter, generella statsbidrag och utjämningssystem, d v s ca 16 mkr på helårsbasis. Undantaget är år 2009 och 2010 där Resultat 3 ska uppgå till 0,5 % av respektive års skatter, generella statsbidrag och utjämningssystem. 2. Investeringar ska självfinansieras motsvarande summan av årets avskrivningar, d v s ca 27 mkr (genomsnitt tre år) 3. Oförändrad utdebitering
Investeri ngsverksam het 2010-08-31 har 13,8 mkr förbrukats av den totala investeringsbudgeten som uppgår till 49 mkr år 2010. Prognosen för helåret pekar på atthela investeringsbudgeten inte kommer att utnyttjas. Ca 15 mkr kommer att lämnas kvar till följd av att vissa projekt ännu inte startats upp.
Gällande mål 1 så prognostiserar kommunen ett årsresultat på 32,3 mkr (budget 7,4 mkr) år2010. Budgeten var egentligen alltför lågt satt, endast ca 3 mkr marginal ned till O,5%-kravet. Emellertid har skatteprognoser och nämndernas budgetläge sedan dess förbättrats på ettmycket glädjande sätt.
De största investeringsobjekten ärföljande (belopp i tkr): Utfall Budget
20100831 VA-Iedn Tranås-Gripenb VA-Iedn Seglarvik Rondell Sveaparken Gångbana Storgatan VA kv Skytteln
200 1 897 596 1 622 2222
2010
Mål nr 2, att investeringar ska självfinansieras motsvarande summan av årets avskrivningar, så kan konstateras attkommunen för närvarande och några årtillbaka ligger alldeles för högt jämfört med kommunens ekonomiska mål. Detta har dock varit medvetna satsningar. Prognosen år 2010 är 34,4 mkr.
4000 3000 3700 2000 2000
God ekonomisk hushållning
Målet med den oförändrade utdebiteringen kommer att infrias. Det anses inte föreligga något utrymme för ytterligare höjningar av utdebiteringen.
Kommunallagen säger att kommunen i budgeten ska ange finansiella mål och mål för verksamheten som har betydelse för god ekonomisk hushållning. I årsredovisningens förvaltningsberättelse ska finnas en utvärdering om målen för god ekonomisk hushållning har uppnåtts,
Nedanstående diagram visar kommunala skattesatser i Jönköpings län inkomståret 2010. Med anledning av rådande konjunkturläget inför år 2010 höjde flera kommuner i länet sina skattesatser, dock ej Tranås kommun.
I denna delårsrapport ges en analys av uppfyllandet av de finansiella målen samt verksamhetsmässiga mål som berör personal och
-5
TRANÅS KOMMUN
22,2 22 21,8 21,6 21,4 21,2 21 20,8 20,6 20,4 20,2 20
DELÅRSRAPPORT 2009-08-31
Förvaltningsberättelse
under året om politiska beslut tas som gör att man fördelar ut budget innevarande år. Just nu är resultat 3 budgeterat till 7,4 mkr. Den prognos som tagits fram efter augusti pekar på ett resultat 3 som uppgår till 32,3 mkr vilket betyder att någon buffert inte verkar ha varit nödvändig för år 2010. Något som naturligtvis inte går att förutspå .
I I
,
:
I
I
I
Utöver detta skall varje nämnd enligt detta mål ha ett utrymme för oförutsedda händelser. Det utrymmet är svårare att beräkna, eftersom det varierar över året. Det som gäller för nämnderna är att budgeten skall efterlevas. För attbudgeten ska kunna efterlevas behövs oftast en marginal för oförutsedda händelser.
Kommunövergripande verksamhetsmässiga mål: 1. Sjukfrånvaron hos personalen skall minska. Målet är att ligga under riksgenomsnittet och närma oss länsgenomsnittet för kommuner. 2, Varje nämnd skall ha ettvisst handlingsutrymmer för oförutsedda händelser
Sammanställd redovisning Sammanställd redovisning upprättas ej i delårsbokslutet. Nedan lämnas dock en kortfattad översikt av resultat före bokslutsdispositioner och skatt för perioden för de kommunala bolagen . Bolagens verksamhetsberättelser återfinns senare i rapporten. Koncernen Tranås Stadshus AB redovisar resultat och prognos per 2010-06-30.
Den obligatoriska sjukfrånvarostatistik som kommunerna redovisar omfattar total sjukfrånvaro, d v s korttidsfrånvaro, långtidsfrånvaro (>60 dagar) samt sjukersättning. Detta ställs i relation till den totala tillgängliga arbetstiden. Siffran för Tranås kommun låg för 2009 på 6,3 %, riksgenomsnittet på 6,6 % och länsgenomsnittet på 6,0 %. Målsättningen att sänka sjukfrånvaron och ligga under riksgenomsnittet har alltså uppnåtts. Vi har dock ännu en bit kvar innan vi närmar oss länsgenomsnittet. Den totala frånvaron är ungefär oförändrad under första halvåret 2010, En liten minskning kan dock skönjas för det andra kvartalet. Ökningar finns dock, och då inom sektorn "korttidsfrånvaro".
Tranås Slaishus,AB ,ABTranåsl:o:;Iäce ,AB Tranås IrdJstJifastig,aer Trems Ere1j,AB Km:emen Tranås StacIstus PS
Wall 200906 -4,0 3,6 0,1 13,7 13,4
Utall
flr'ogxs
201000 -2,5 -3,3 -0,2 8 2,0
201012 -5,2 -5,3 0,3 15,4 5,2
Redovisningsprinciper Vid upprättandet av denna delårsrapport har samma redovisningsprinciper använts som i den senaste årsredovisningen. Periodbokslutet omfattar endast Tranås kommun, d v s ej de kommunala bolagen,
När detgäller att varje nämnd ska ha ettvisst handlingsutrymme för oförutsedda händelser så är detett svårt mål att mäta. Det man kan göra är att centralt se om och i så fall hur mycket budgeterat resultat 3 överstiger detfinansiella målet 1 ovan . På så vis får man fram den kommuncentrala bufferten förvarje år. Denna kan dock förändras
-6
TRANAs KOMMUN
DELÅRS RAPPORT 2010-08- 31 Intern redovisning
Styrkort (del av), per nämnd Del av styrkort, per nämnd Styrtal Befolkningsökning antal personer per år Ekonomiskutveckling - finansielltavkastningskrav Bemötande (SCB)- medborgarnas uppfattningom kommunen Genomförande av ledstjärnan- 100%genomfört år 2009 Energiplan - beslutatt starta upparbetetmedenergiplan
Måltal 107 0,5% 66,0 100,0 Beslut
Utfall mätdatum 124 3,9% 68,0 88,0 Beslut
Kunden i centrum - handläqqarkontakt inom7 dagar
Kommunstyrelsen Inkl revision
Miljö· och hälsoskyddsnämnd Teknisk nämnd
Byggnadsnämnd
Måluppfyllelse Uppfyllt Uppfy llt Uppfyllt 08S ej uppfyllt! Uppfyllt
Mätdatum 20100831 Prognos 20091231 20091 231 20091231
100,0%
100,0%
Uppfyllt
20091231
30 byggklaratomter 4 ha byggklar industrimark
30 4
84 6,0
Uppfyllt
20100906 20100906
Totalt planeradesmåhustomter skavara 60st Totaltplanerad, upplåtbar industrimark skavara 10 ha Tjänstemannahandläggningstid på lov skavaramax 13 dagar Nöjdkundindex - Hurdet planeras för bostäder
60 10 13 6
89 12 9 6
Uppfyllt
20100503 20100503 20100503 20091231
Nöjda kunder - kundenkät
90,0%
92,0%
Uppfyllt
20100501
Nöjdmedarbetarenkät Nöjdamedborgare Okatnyttjandesimhall Okatantalbesökbibliotek Okatantalbesök på kulturarrangemang Antalstörreevenemang
80,0% 80,0% 5,0% 5,0% 5,0% 1
82,0% 75,0% 3,0% 5,0% 48,0% 3
Uppfyllt
200912 16 2008·2009 20090630 20091231 2009123 1 20091231
Brukares nöjdhet medförskola Brukares nöjdhet medgrundskola Brukares nöjdhetmedgymnasieskola Nationella prov år 5 Behörighettill nationella program Behörighet till högskolan (SKL-index) Andelläraremedmedexamen grundskola Andelläraremedmedexamen gymnasieskola
0,0 0,0 0,0 95,0% 100,0% 90,0 90,0% 70,0%
NYTT, EJ MATT NYTT, EJ MATT NYTT, EJ MATT 90,0% 91,0% 94,3 92,0% 68,0%
Brukare - nöjdhet Brukare- tryggh et Anhöriga - nöjdhet Anhöriga - trygghet Personal - trivsel Personal - delaktighet Personal- inflytande
90,0% 90,0% 80,0% 90,0% 90,0% 90,0% 90,0%
95,0% 95,0% 83,0% 95,0% 92,0% 92,0% 92,0%
ResultaVOmsättning Maximal vakansgrad Maximalomflyttningsfrekvens Kundnöjdhet
2,0% 0,5% 25,0% 60,0%
EJ MATT EJ MATT EJ MATT EJ MATT
Nöjdkundindex(övermedel för MISTATS rnätqrupp) Andel förnyelsebart bränsle i produktionen Genomsnittli9 avkylning Utbyggnad fjärrvärme antalhushåll/år Nyanslutningar inom tidsram (..-svara installatör inom 1 vecka) Antal kmombyggd ledning i ovädersäkringssytte Följa underhållsplan
72,1% 98,O% 45 35 90,0% 10 100,0%
EJ MATT 90,0% EJ MATT EJ MATT 100,0% EJ MATT EJ MATT
Uppfyllt Uppfyllt
Uppfyllt Uppfyllt
Griftegårdsnämnd Kultur- och fr~idsnämnd
Barn- och utbildningsnämnd
Socialnämnd
AB Tranåsbostäder
Tranås Energi AB
- 7
OBS ej uppfyllt !
08S ej uppfyllt! Uppfyllt Uppfyllt Uppfyllt
OBS ej uppfyllt!
OBS ej uppfyllt! Uppfyllt Uppfyllt OBS ej uppfyllt !
Uppfyllt Uppfyll t Uppfyllt Uppfyllt Uppfyllt Uppfyllt uppfyllt
20101231 20101231 20101231 2oo91231 200908 200906 200908 200908 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 20101231 20101231 20101231 20101231
OBS ej uppfyllt !
Uppfyllt
20111231 20100630 20101231 20101231 20100630 20101231 20101231
TRANÅS KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08- 31
Int ern redovisning
Redovisning totalt och per nämnd Drlftredovisn ing nämnder och bolag 2010 totalt (exkl kommunens finans konto 3- 8) Pe riodiserat (B4lopp l mkr)
utfall
2010
20100831
657 .5 -712.8 -66.5 -682.3
Intäkter Personalkostnader Kapltalkostneder
övrigakostnader
- 80 4, 1
Netto
Prcgrios
Budget
2010
" av budget
40 1.4
61,1%
-46 1,3
64,7%
-42.2 -417.0 · 5 1 9, 1
63 ,5% 61 .1% 64 ,6 %
Differ en s mot budget
% av budget
669. 8 -7 11.7 -69,8 -691.2 -802,8
101.9% 99.8% 105,0% 101.3%
12.3 1.2 -3.3 -8.9 1, 3
99 ,8 ')6
Driftredovisning per nämnd och bolag 2010
( Be lopp
j
Per iodiserat utfall
8udlet 2010
mkr)
Kommunstyrelse ink! revision M ljö- och hälsoskyddsnämnd Teknisk nämnd Byggnadsnämnd Griftegårdsnämnd Kultur- och fritidsnämnd Sam- och utbildningsnämnd Socialnämnd Nano exkl finans Finans konto 3·7 (div Intäkter och kostnader) Finans konto 80-83 (skatteintäkter OCh statsbidrag) Finans konto 8 ~5 (finansnetto)
20100831
%
-84,4% 67 ,2% 30.1%
-2.3 835 .3 74
10 1.2% 83 .6%
6.2 9,6 -1 5
589 ,3 %
32,3
438 , 7%
25 ,0
39,5%
-5,2 -5,3 0,3 154 37,6
83,9% ·240 ,4% 52,4% 86,0% 171 ,4 %
1.0 -7 ,5 -
53 .0 524
829%
-8.5 825,7 89
7.2 554 ,7 27
-35 1,1
7,4
43 ,4
-6.2 2.2 0 .6 17.9 21 ,9
-2,5 -3.3 -
Schablon likvida medel. kommunen (exkl ev nylånl
1318
Schablon tikvida medel konc (före skatt, exkl ev nytAn)
2348
39 .0 89 .9
mo t budget
budset
64,0% 66 4% 637%
-818 .7
-309 8
fj V
101,9% 100,0% 91,6% 98.9 % 998% 987%
61,2% 36,2%
-2.2 -7,1 -31.0
Differens "
-77,3 -3,6 -33. 0 -2.3 -7,1 ·28 .4 -347,1 -309 3 -808,0
-48.3 -1,5 -18.1 -1.2 -4,7 . 16 ,9 -224,9 -205 7 -521.2
-78.8 -4.1 -34,4
Arets resultat, Tranås kommun Tranås Stadshus AB. per 100630 AB Tran åsbost äder. per 1006 30 Tranås lndustnfastigheter AB, per 1006 30 Tranås Energi AB. per 100630 Årets r esultat (rare skatt) , Tr-an ås kommun koncern
Prognos 2010
av budget
52 .6% 54,3% 66 .3% 54.3%
· 149.8%
-25.7% 44.9% 207 ,7 % 213%
20 .5%
98,0%
1,6 0,6 1.4 0 .0 0 ,0 2.6 4.0 0 .5 106
86,5% 95,8%
27.6%
13 8 195
92 4%
Investeringsredovisning per nämnd och bolag 2010
(Be lopp I mkr)
Kommunstyrelse Mljö- och hälsoskyddsnämnd Teknisk nämnd Byggnadsnämnd Griftegårdsnämnd Kultur· och fritidsnämnd Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Årets I nv e st e ri n gar , Tran ås kommun Tranås Stadshus AB, per 100630 AB Tranåsbostader. per 100630 Tranås Industrifastigheter AB, per 100630 Tranås Energi AB. per 100630 Arets Inve steringar , Tranås ko m m u nk o n c e r n
Budlet
Pe riodiserat utfall
2010
20'0083 1
-5.8 0.0 -31.3 -
-3,4 -1 6 -49 ,1 0 ,0 -38,7 0 .0 -11,2
-99 ,0
Prognos
2010
" av budget
-1,5 0 .0 -8,3 0.0 -
25,5% 0,0% 26,3% 0,0% 37,7% 11,2%
" av budset
4 1 4%
-4.3 0,0 -21.8 -
28 ,1 %
- 34 ,"
0,0%
0,0 -36,0 -
68 ,0%
74,9% 46.2% 48 ,7%
Differens mot budset
74.8% 0.0% 69,7% 100.0%
47,0% 45.3°,4
100.0% 1000% 70,1 % 0.0% 93,0% 1013%
83 ,3 %
Medarbetare "Tillsvidareanställd sysselsättningsgrad" (TS) , "Totalt arbetade timmar omvandlat f tjänster" (TATOT) 20091231 Kommum tynH$• . TS
Kommu nstyr else. TATOT
"'.iJboocII M l$otky ddn»mnd.
TS
Miljö- och hälsoskydd snämnd , TATOT
20100228
20100430
20100630
20100831
'",
'"79,
105
'",
111
,
111
'",
100
7
8
9
O
l2J
O
Telul4l1 nlm nd. TS
73
73
7J
72
53
65
61
56
56
(JyggnMJ3n6mnd. TS
"9
"
,
72
Teknisk nämnd , TATOT
11
5
5
5
"8 " 28
"8 "26
,."
"
"O
30
JO
Byggnadsn ämnd , TATOT Griftegjrdsnamnd. TS
Griftegårdsn ämnd, TATOT Kuttur- och fritidsMmnd. TS
14
s O
28
24
&m- och utbI/dmngsnAmnd. TS
67J
672
672
6S8
Barn-och utbildning snämnd, TATOT
573
573
592
394
Kuftur- och fritidsn ämnd , TATOT
SocJeInamnd.TS
Socialnämnd . TATOT Sum ma r rands kommun,
rs
Summa Tranås kommun . TATOT TrllMs StadshuI AB. TS {HI' f0Q6:JO AB Tfertasbf»tltd&r. TS per 100630 rfernis In dustri'MtIg~r&r AB. TSper ' 00630 Tf""'. E"!t9 i AB. TS p&r ' 00630
Sum ma Trands kom m u nk o nce rn , T S
'"
,
22
''''
465
'52
540
'"
591
624
569
641
1 5 96
1589
, 393
1564 1 147
'56'
1 323
'578 1 443
1 268
O 64 1 35 1 689
O 64 1 35 1678
O 64 1 35 l 6 64
O 64 1 36 1 66 2
O 64 1 34
t 695
-8
655
6S7
-1.5 0 .0 -9,5 0 .0 -
TRANÅS KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08-31
Intern redovisning
Resultaträkning Utfall Not
Belopp i Mkr
20100831
Bokslut 20091231
Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER
1 2 3
171,7 -668 ,2 -17,5 -514,0
268,7 -1 032,3 -26,2 -789,8
Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER
4 5 6 7
430,4 124,4 2,7 0,0 43,4
610,3 190,4 17,0 -3,9 24,0
0,0 0,0
0,0 0,0
15
43,4
24,0
8 9
285,9 34,6
289,8 37,4
10 11
3,0 294,6 618,1
3,0 270,9 601,1
12 13 14
1,0 50,9 48,0 99,9
1,0 73,1 50,2 124,3
718,0
725,4
Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader PERIODENS RESULTAT
Balansräkning Belopp i Mkr TILLGÅNGAR An läggningsti lIgångar Materiella an läggningsti lIgångar Fastigheter och anläggningar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper, andelar, bostadsrätter Långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Summa eget kapital varav periodens resultat
15
543,6 43,4
500,1 24,0
Avsättningar
16
29,1
25,2
Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder
17 18
10,2 135,2 145,4
9,8 190,3 200,1
718,0
725,4
406,5 414,2 10,3
406,5 423,7 10,3
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Panter och ansvarsförbindelser Borgensförbindelser (2010-08-31 redvisas värdet per 2009-12-3 1)
Pensionsförpliktelser
Andraansvarsförbindelser (2010-08-31 redovisas värdet per2009-12-31)
-9
19 20
TRANÅS KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08-31
Extern redovisning
Nothänvisni ngar Belopp i Tkr
Utfall
Bokslut
2010-08-31
2009-12-31
Not 1. Verksamhetens intäkter Verksamhetens externa intäkter Vinstförsäljn ing fastigheter (mark, byggn)
Verksamhetens intäkter
165002 6697
264511 4160
171 699
268671
Not 2. Verksamhetens kostnader Nämndrelaterade kostnader Nyintjänad pension inkllöneskatt Pensionsutbet ansvarsförb inkllöneskatt
-637454 -19693 -11 024
-990 212 -24442 -17558
Verksamhetens kostnader netto
-668 172
-1 0 32 2 12
-10 684 -6823
-16336 -10003
-17 507
-26 339
417667 4521 8189
624611 6917 -21 223
430 377
610305
Not 3. Avskrivningar Fastigheter och anläggningar Inventarier och maskiner
Summa Not 4. Skatteintäkter Kommunalskatt Begravningsavgift Slutavräkningar
Summa
.. Differens mell an slutlig ta xe ring oc h re dovisad ska tteintäk t f g inkomstå r
Not 5 . Generella statsbidrag, utjämning mm Inkomstutjämning Regleringsbidrag/-avgift Kostnadsuljämning Utjämningsbidrag/avgift LSS Fastighetsavg ift
Summa
101 931 3083 3197 289 15865
165400 -8834 7307 -3 26562
124 365
190432
27 2495 127 34
41 11 400 1912 3667
2683
17019
Not 6. Finansiella intäkter Utdelning på aktier/andelar övriga Ränteintäkter koncernftg Ränteintäkter övriga Ränteintäkter på kundfordringar
Summa Not 7. Finansiella kostnader Räntekostnader övriga
-19
-3896
-19
-3896
Ingående balans (ack anskaffningsvärde) Åretsförsäljningar/utrangeringar Investeringsbidrag/övriga intäkter Åretsinvesteringar Utgående balans (anskaffningsvärde)
561 919 -2972 -78 9193 568062
797918 -263 332 -76 27409 561 919
Ingående balans (ackavskrivningar) Åretsförsäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående balans (avskrivningar)
-272 146 661 -10 684 -282169
-343 737 87926 -16335 -272 146
285893
289773
Summa Not 8. Fastigheter och anläggningar
Utgående balans (bokfört värde)
-10
TRANAs KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08-31 Extern redovisning
Nothänvisningar Belopp i Tkr
Utfall
Bokslut
2010-08-31
2009-12-31
143 532
134302
Not 9. Ingäende balans (ack anskaffningsv: Arets försäljn ingar/utrangeringar Investeringsbidrag/övriga intäkter Årets investeringar Utgående balans (anskaffningsvärde)
-667 -55 4610 147421
-1 023 O 10253 143532
Ingående balans (ack avskrivningar) Årets försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående balans
-106083 109 -6 823 -112797
-96 513 433 -10 003 -106 083
Utgående balans (bokfört värde)
34624
37449
2988 20
2988 20
3008
3008
207023 75000 10000 2000 579
193328 75000 O 2000 619
Not 10. Värdepapper mm Aktieroch andelar Bostadsrätter Summa Not 11 . Långfristiga fordringar Långfr. fordringar AB Tranåsbostäder Långfr. fordringarTranås Energi AB Långfr. fordringarTranås Stadshus AB Långfr. fordringar Tranås Industrifastigh AB Utlämnade anslagstäckta lån Summa
294602
Not 12. Förråd Gatuförrådet, Tekniska nämnden Summa
270947
995
965
995
965
Not 13. Kortfristiga fordringar Fakturafordringar Statsbidrag Interimsfordringar Skattefordringar Upplupna ränteintäkter Fordran moms Övriga fordringar Summa
50858
73 102
Not 14 . Likvida medel Kassa/Plusgiro/Bank
48047
50 180
500 145 15467 382 1 716 43426
476165 13169 547 1 716 23980
12316 433 22283 11 381 O 3229 1 215
Not 15 . Eget Kapital Ingående balans varavresultatfond VA/Avlopp varavresultatfond Griftegård varav resultatfond Tranås UtbildningscentrL Periodens resultat Utgående balans
varavöronmärkt pensionsreserv varavfondreserv för framtida resultatregi
-11
19 941 639 29214 3829 8000 5967 5511
543 571
500 145
116 784 25835
87358 11835
TRANÅS KOMMUN
DELÅRSRAPPORT 2010-08-31
Extern redovisning
Nothänvisningar Belopp i Tkr
Utfall
Bokslut
2010-08-31
2009-12-31
Not 16 . Avsättningar Avsättning för pensioner Särskild löneskatt
Summa
11 289 2739
10226 2481
14028
12707
15078
12462
29 105
25 169
8197 2000
7827 2000
10 197
9827
14671 6798 27728 8643 17 396 12174 47744
43978 11 308 43821 20372 28140 11 238 31427
135 1 5 5
190284
201 522 43245 150 139 11266 216 21 73
201 522 43245 150 139 11 266 216 21 73
Avsättning återställande av deponeringsplat!
Summa avsättningar totalt Not 17. Långfristiga skulder Förutb intäkt anslutn avgifterVA Lån banker/övriga långivare
Summa Not 18. Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Förutbetalda skatteintäkter Förutbetalda intäkterövriga Semesterlöneskuld och övertidsskuld Lagtadgade socialaavgifter Upplupna kostnader, övriga
Summa Not 19. Borgensforb indefser AB Tranåsbostäder Tranås Industrifastigheter AB Tranås Stadshus AB Övriga SBAB (småhus tom 1991) AB Balken FinansSweden Statens bostadskreditnämnd
Summa
406481
406481
Vad gäller borgensförbindelser har värdetuppskattats till samma belopp som vid bokslutet 2009.
Övriga borgensförbindelser Under 2002 har Tranås kommun ingått medlemskap i Kommuninvest Ekonomisk förening. Denna förening äger Kommuninvest i Sverige AB somi första hand förmedlar lån till kommuner och kommunala bolag. Medlemskapet innebärockså att kommunen tillsammans med övriga medlemmar tecknarsolidarisk borgen såsom för egen skuld (proprieborgen) för de förpliktelser som Kommuninvest i Sverige AB åtar sig i sin verksamhet (Kommunfullmäktige 2002-06-17 , §62).
Not 20. Pensionsförpliktelser intjänade tom -97 inklusive särskild löneskatt Pensionsförpliktelser Löneskatt
333 306 80 860
Summa Övr
Arets resultat
341 001 82 727
414166
423728
Prognos 2010
2009-12-31
Till balanserat resultat: varavpensionsreserv ansvförb varavfondreserv framtida resultatregi
Balanskravsresultat
43426 -29426 -14000
23 980 -16 015 -7 965
O
O
o
-166 -9 -1662 -1 837
På\a1
Fond rue Fond Griftegården Fond VA
-165 2298 2133
Summa resultatpåverkan
-12
Budgetuppföljning drift och investering år 2010
TRANÅS KOMMUN
Uppföljningsperiod :
Januari-Augusti 2010
analyseras och nästa grupp för införande ärden administrativa personalen .
Kommunstyrelsen
Arbetet med införandet av ledningssystemet, Konled, inom nämnder och förvaltningar fortlöper enligt tidsplan.
Resultat Enligt prognos för förvaltningen kommer resultatet att i dagsläget hamna på 77 291 tkr vilket är 2 % bättre än befintlig budgetram. Det beror på ett överskott inom kommunikationer samt att Tranås Utbildningscentrums verksamhet övergick till privat regi från 1 augusti.
Kostutredningen lämnade en delrapport till kommunstyrelsen 24 aug 2010. Utredning pågår om inriktningen på verksamheten vid Rås Gård. Andelen elektroniska fakturor har ökat till 20% tack vare ekonomiavdelningens projekt om övergång till elektroniska fakturor.
Verksamhet och viktiga händelser Befolkningstillväxten under 2010 har varit mycket bra. Befolkningen uppgick i slutet av juni månad till 18 144 personer, vilket ären ökning med 101 personer under 2010 .
Verksamhetens uppföljning av tillväxtarbetet Hittills har kostnader på ca 850 tkr bokförts på tillväxtkontot. Bland aktuella projekt kan nämnas, arbete med planerat bostadsområde vid Junkaremålen/Svartån, studie trafikplan Tranås tätort, samt arbete med stadsvisionen.
Under sommaren kom första utgåvan av Tranås Direkt ut, en informationstidning från Tranås kommun och de helägda bolagen . Den 19 september ärdet val till riksdag , landsting och kommun. Nytt för i år äratt man har utökat röstlokaler för förtidsröstning , syftet äratt öka valdeltagandet.
Framtiden Tranås Direkt blir en informationscentral för Tranås invånare, företagare och besökare.
Tranås Citygrupp har presenterat en vision för hur Tranås stadskärna skall utvecklas 30 år framåt och utskick har gjorts till alla hushåll i kommunen. Invånare, företag och organisationer har nu chans att lämna in sina åsikter.
Kommunens företagskuvös - Växtverket kommer att förstärkas. Folkhälsoarbetet och dess övergripande organisations ses över.
FSB:s nya organisation har anpassats för tillväxtmålet och förebyggande arbete, såsom tillsyn för en säkrare och tryggare kommun. Den förebyggande verksamheten har fått mer resurser utan att den operativa verksamheten påverkats negativt.
Investeringar Den enskilt största investeringen äranläggning av fiberkabel till Gripenberg vilket kommer att samförläggas med gatukontorets arbete med ny avloppsledning . Utfallet beräknas bli förflyttat till kvartal 2 2011 .
Fortlöpaq,de arbete med installation av Citrix (ny te~ iSk p~rttform) och outlook/exchange för d oranvåndarna fortsätter. Införande för unds lan oc förskolorna har slutförts. Utfall
/ ....... ,
/
..
Nämnds-/bolagsordförande
?
-13
/
,! . elningSChefl örvallningschefND
m
Budgetuppföljning drift och investering år2010
TRANÅS KOMMUN
kvalitet för att se till att invånarna i Tranås har säkra livsmedel och att riskerna för hälsa och miljö ärsmå. För attom möjligt förbättra kvaliteten på tillsynen ytterligare kommer en enkel enkät prövas under hösten som ett sätt att få respons på vad som kan bli ännu bättre och tydligare.
Uppföljningsperiod:
Januari-Augusti 2010
Miljö- och
hälsoskyddsnämnden
Resultat Miljö- och hälsoskyddsnämnden kommer att få ett överskott under 2010 på drygt 550 kkr. Noterbart är att den största delen av överskottet ärförra årets överskott på 372 kkr som vi skjuter framför oss samt ett statsbidrag på 280 kkr som äröronmärkt till att gå till kommunens arbete med energieffektivisering och som kommer användas delvis efter nyår. Den ordinarie verksamheten kommer att gå ungefär plus minus noll.
Framtiden För att behålla och förstärka profilen som en kommun med vacker natur med höga estetiska och biologiska värden måste vi aktivt arbeta mer med naturvård och våra regionala och lokala miljömål. Under det senaste året har ett behov av att arbeta mer med naturvårdsfrågor och miljömålen identifierats. Naturvård innebär att verka för bevarande av den biologiska mångfalden, d.v.s. bevara arter, naturmiljöer och ekosystem. Kopplingen ärstark till friluftsliv för att ge kommunens invånare möjlighet till att uppleva mångfalden i kommunen. Kunskap och kompetens i dessa frågor ärviktig i arbetet med att utveckla kommunen i detaljplaner och i översiktsplanen. Det ärockså viktigt för att kunna ta del av det arbete som görs nationellt och regionalt. Många projekt med statligt tillgängliga pengar utnyttjas inte av Tranås idag, vilket gör att vårt arbete med naturvård inte har resurser att ta tillvara de möjligheter som finns. För arbetet med miljömålen behövs en förankring och koppling av de lokala miljömålen till framförallt de regionala målen. Att kombinera dessa arbetsuppgifter till en heltidstjänst ärett nödvändigt komplement till det som idag görs i kommunen. Ytterligare en vinst med en sådan tjänst är att arbetet med Uthållig kommun skulle stärkas och ges möjlighet att bli ännu mera konkret och utåtriktat.
Verksamhet och viktiga händelser Verksamheten domineras av den tillsyn som ska utföras enligt livsmedelslagen och miljöbalken. Regelbundna inspektioner hos verksamheterna ärett viktigt redskap för att se till att lagstiftningen följs. Ett stort antal inspektioner av livsmedels och miljö- och hälsoskyddsobjekt har hittills i år gjorts. Överlag är standarden god och ambitionen hos verksamhetsutövarna är hög. De flesta brister som identifieras kan och har snabbt åtgärdats av verksamhetsutövarna.
Mycket handläggningstid har också lagts på avloppsinventeringar, förorenad mark och
vindkraft.
Under juni månad fick kommunen beviljat ett bidrag från Energimyndigheten för att arbeta med energieffektivisering. Planeringen för att ta fram den redovisning till energimyndigheten som ska vara färdig 31 mars 2011 har precis börjat.
Investeringar Verksamhetens uppföljning av
ti IIväxtarbetet
I tillsynen finns genom lagstiftningen stora krav på en bra och effektiv kontroll inom livsmedel, hälsoskydd och miljöskydd . Nämnden kommer
4a S i lt arb~~
~~d~H H H .
-14
Budgetuppföljning drift och investering år 2010
TRANÅS KOMMUN
Uppföljningsperiod :
Januari-Augusti 2010
Tekniska-nämnden Ytterligare ettkvarter Storgatans "golv" är
färdigställt.
Resultat Den skattefinansierade verksamheten prognostiseras mot ett underskott om ca 1.8 mkr vid en normalvinter okt-december. Detta dels beroende på den extrema vintern jan april 2010. Gata -850 kkr. Viss osäkerhet gäller även förresultatet avseende fastigheter beroende på vad som försäljs . Intäkterna fastighet verkar bli 780 kkr mindre än beräknat, personalkostnader 130 kkr mer än beräknat, kostnader vad gäller drift/uh av byggnader 700kkr mer än beräknat. Sammantaget fastighet - 1.5 mkr Den taxefinansierade verksamheten kan ge ett överskott om ca 2360 kkr istället för det budgeterade underskottet om 922 kkr. Prognosen ärjusterad med avsättning till avfallsfonden 2200 kkr, samt avsättning för periodiseringsposter(anläggningsavgifter) 3174 kkr.
Omorganisering av Va/gata är under utförande men kommer ej att vara fullt operativt före våren 2011. Förlikning har skett med tidigare anlitade asfaltsbolag. Härvid erhöll kommunen 3,6 mkr. TN anser att det är viktigt att få del avdessa
medel.
Verksamhetens uppföljning av ti Ilväxtarbetet Tekniska nämndens styrtal industrimark och villatomter är uppfyllda.
Framtiden Ett förslag från TN att ta bort parkeringsavgifterna från 2012 medför attTN behöver en ramförstärkning om ca 1 mkr. I övrigt ärviktigaste uppgiften att anpassa infrastrukturen för att gynna kommunens tillväxtmål
Verksamhet och viktiga händelser Viktigt att genomföra de byggnationer som hänger ihop med tillväxtarbetet Förhandlingar om markförvärv för att kunna ta fram attraktiva områden i enlighet med tillväxtmålet har stor prioritet. Mark och exploatering arbetar på att ta fram attraktiva områden förexploatering för att gynna tillväxten i kommunen . Ny GC-väg Ängaryd är färdigställd . Belysningsprogram: Området runt gamla bron vid Åsvallehult kommer att ljussättas under 2010.
Investeringar Lakvatten Norrabydeponin 1580 tkr
ombudgeteras.
Va-ledning Månstorpvägen 1400 tkr
ombudgeteras.
Rondell Sveaparken(utsmyckning) 800 tkr
ombudgeteras .
GC-tunnel Gripenberg 4900 tkr ombudgeteras.'
I övrigt sker investeringar enligt plan.
Ny rondell Sveaparken är under utförande, vilket förbättrar miljö och trafiksäkerhet.
/
.'
/
)..~.:
.
/
., .. !/
/.~:.{i-:::.::::-::~"~ : ~·
/
-.
c- L-- ---\
..
/ / Avdelningschef/FörvaltningschefND
-15
~
Budgetuppföljning drift och investering år 2010
TRANAs KOMMUN
Uppföljningsperiod : Januari-Augusti 2010
Byggnadsnämnden har under året påbörjat arbe tet med revidering av gestaltningsprogrammet för Storgatan . Arbetet med att ta fram nya detaljpla ner för attraktivt boende fortskrider. Ny detaljplan har antagits i Smörstorp med villatomter för at traktivt boende. Detaljplan har tagits fram i kvar teret Slakthuset för att möjliggöra industriutbygg nad.
Byggnadsnämnden Resultat
Byggnadsnämndens budgetram har tidigare för stärkts med 182 kkr genom ombudgeterade be lopp från år 2009. Förstärkningen är tänkt att täcka GIS/MBK-sektionens underskott till följd av den kalla vintern och kostnader i samband med verksamhetsövergången till Metria. Verksamhe ten kan under årets åtta första månader redovisa en nettokostnad som ligger 250 kkr bättre än budget. Efter periodisering av personalkostnader och reglering av kostnader med Metria pekar dock prognosen om årsutfallet på ett mindre un derskott på 40 kkr. GIS/MBK-sektionen har tidi gare burit sina hyreskostnader för kontorslokaler. Dessa lokaler belastar nu byggnadsnämnden med hyreskostnader för lokaler som ej nyttjas.
Framtiden
Plan- och byggavdelningens verksamhet är kon junkturkänslig eftersom avdelningen har en hög avgiftsfinansieringsgrad. All byggnation har stor betydelse för avdelningens intäkter genom plan avgifter och intäkter förtillstånd m.m .. Det rådande konjunkturläget innebär en stor osä kerhet om utfallet för 2010. Budgeten för 2010 är upprättad med stöd av kommunens övergripande tillväxtmål, vilket innebär att det behöver produ ceras minst 60 lägenheter/år. Om kommunen lever upp till tillväxtmålen kan det finnas förut sättningar för att leva upp till budgeterade intäk ter. En ny plan- och bygglag kommer attträda i kraft under 2011 . Ökade krav på byggnadsnämndens uppföljning och tillsyn kommer att ställas, vilket kan komma att innebära behov av ökade resur ser för atttillmötesgå dessa krav. Granskningsin genjören kommer att gå i pension vid årsskiftet. Mot bakgrund mot den kommande lagändringen kommer denna tjänst att ersättas med en bygg nadsinspektör. Rekrytering till denna tjänst pågår. Planingenjören har sagt upp sig från sin anställ ning från årsskiftet. Eftersom fysisk planering är av central betydelse i kommunens strävan att leva upp till tillväxtmålen bör denna tjänst snarast återbesättas,
Verksamhet och viktiga händelser
Arets första åtta månader visar på en rejäl sänk ning av ärendemängden. Intäkter från bygglov och bygganmälan har minskat med 40 %jämfört med tidigare år och intäkter från planering har halverats. Byggnadsnämnden har hittills i år läm nat bygglov för bl.a. 9 enbostadshus, vilket är färre än tidigare år. Kommunfullmäktiges beslut om överföring av GIS/MBK-sektionen till Metria har nu genomförts. Under året har en karttekniker gått i pension. Denna tjänst har inte återbesatts.
Investeringar
Verksamhetens uppföljning av till växtarbetet
Investeringsbudgeten avser delbetalning av re dan genomförd laserscanning .
~ ...~. , . Nämnds-/bolagsordförande -16
Budgetuppföljning drift och investering år2010
TRANÅS KOMMUN
(3)Ett egenkontrollprogram ska vara utarbetat och inlämnat till Länsstyrelsen senast tre månader efter det att beslutet vunnit laga kraft.
Uppföljningsperiod : Januari-Augusti 2010
Griftegårdsnämnden Resultat Budgetrapport visa r en förbrukning på 71 %. Om hänsyn tas till periodiseringar är förbrukni ngen 66,3 % (riktvärde 66,7 %). Griftegårdsnämnden bedömer möjligheterna att klara begravningsavgiftens 24 öre som goda. Enligt pro gnos motsvarar 24-öringen ca 7 065 kkr ink l. ett uttag på 100 tkr från fonden (medlen har används till mätutrustning i krematoriet).
(4)En miljöbesiktning måste ske senast 2010-09 30. (5)Befintlig ugn får ej användas efter den 1 januari 2014. Av ovanstående punkter har punkterna 1 ,2 och 3 åtgärdats. Punkten nr 4 ska åtgärdas i september. Punkt nr. 5 - En ny ugn bör upphandlas under 2013 för att vara i drift i början på 2014 . En ny ugn med efterbrännkammare kostar ca 6 milj . Begravningsavgiften bör då höjas med ca 2 öre.
Periodiseringar är följande : Intäkt slag 3 Gravskötselavgiften tas ut först under december och beräknas till (780 kkr/ helår) ca +520 kkr för jan-augusti. Övriga kostnader slag 4 och 6 Digitalisering gravkartor ca 100 kkr. Faktura Svenska kyrkan ca 80 kkr
Verksamhetens uppföljning av ti llväxtarbetet Genom att ha kompetent personal, hög servicenivå, miljövänlig verksamhet och välskötta begravningsplatser bidrar nämndens verksamhet till att nå målen .
Verksamhet och viktiga händelser Under perioden jan - augusti. har dödstalet varit ungefär som 2009. Prognosen pekar på drygt 200 avlidna. I krematoriet ha vi kremerat 146 stoft under perioden , vilket skulle ge en helårssiffra på ca 219 st. Under 2009 kremerades 245 st.
Framtiden Gravmark Tranås nya griftegård: Antalet kistgravplatser torde vara tillgodosett för den närmaste 1O-års perioden. Däremot bör anläggandet av alternativa gravplatser (askgravlund, askgravplats) fortgå kontinuerligt. En utbyggnad av urnkvarteret Bäcken har påbörjats och kommer att tas i bruk hösten 2011 . En utbyggnad av asklunden blev klar under 2009, 176 nya gravplatser har anlagts. Dessa gravar har redan börjat nyttjas och beräknas räcka ca 5 år. Inventering av gravar på kyrkans begravningsplatser beräknas vara klar inom en tvåårsperiod . Adelövs, Linderås och Sommens begravningsplatser ärinventerade, endast Säby återstår. Det har konstaterats att det finns relativt gott om gravplatser på samtliga begravningsplatser, så någon utökning ärinte aktuell inom de närmaste tio åren.
Den 26/3 2009 beslutade Länsstyrelsen i Jönköping län om tillstånd till miljöfarlig verksamhet för verksamheten i krematoriet Ängarydskapellet. Nämnden överklagade beslutet till Miljödomstolen i Växjö. Miljödomstolen beslut är daterat till 2009 09 22. Enligt detta beslut gäller följande: (1 )Vid varje kremering ska det tillsättas minst 9 g selen för att avskilja kvicksilver. (2)Anläggningen ska vara försedd med instrument för kontinuerlig mätning och reg istrering av syrehalt och temperatur i rökgaserna. Instrumentet ska vara installerat och i drift senast sex månader efter det att beslutet vunnit laga kraft (2010-07-19) .
Investeringar Medlen kommer inte at t förbrukas.
tp?
c>: ... . "" . .
. ... ". . .y,(!!~~
vdelningschef/FörvaltningschefND
-1 7
1if
Budgetuppföljning drift och investering år2010
TRANÅS KOMMUN
Uppföljningsperiod:
Januari-Augusti 2010
till sin utställning "Make up Your Wide Life" i Stadshuset. Ett drygt hundratal unga konstnärer och designers, både från nationell- men också internationell scen, arbetade i projektet Tomma Rum mellan 15 juni och 15 augusti. Förvaltningen har rekryterat verksamhetsansvarig till kommunal öppen ungdomsverksamhet och arbete pågår med att hitta och iordningställa attraktiva lokaler, samt att anställa två fritidsledare.
Kultur- och fritidsnämnden Resultat Efter åtta månader av årets tolv visar kultur- och fritidsnämndens totala budget upp ett något underutnyttjat utrymme som har sin förklaring i att kulturavdelningens öppna ungdomsverksamhet ännu inte är i full drift, vilket kommer att ske under början av 2011. Prognosen visar att resterande avdelningar kommer att följa budget avseende såväl intäkter, med reservation för Hätte Sjökrog, som kostnader.
Verksamhetens uppfö ljning av ti llväxtarbetet En utvärdering sker kontinuerligt av antal besökare till anläggningar, evenemang och aktiviteter. Hela förvaltningen, med särskild fokus på Kultur- ungdomsavdelningen arbetar intensivt med att skapa ett uppdaterat, varierat och tilltalande kultur- och fritidsutbud. Ambitionen är att enligt Stadsvisionen ge invånare och besökare upplevelse-, rekreations- och aktivitetsmöjligheter av både planerad och spontan karaktär för att på så sätt möjliggöra tillväxt.
Verksamhet och viktiga händelser Samtliga anläggningar har haft god beläggning och bibliotekets samt kulturavdelningens arrangemang har varit välbesökta. Programverksamheten på biblioteket inleddes med en konsert av Mossebo Rockers, därefter ordnades författarbesök och läs- spelaktiviteter under sportlovet. Bosse Bildoktor gästade biblioteket vilket innebar att många nya besökare debuterade som biblioteksanvändare. Därefter har en välbesökt barnteaterföreställning anordnats samt ytterligare aktiviteter under världsbokdagen i april och fler författarbesök. Programmet Sommarkul för barn- och ungdom har samordnats via kultur- och fritidsavdelningen. Ungdomarna erbjöds ett trettiotal varierade aktiviteter (fotbollsskola, simskola, dagkollo, sommarfiske och streetdance för att nämna några) och blev välbesökta under lovet. I samarbete med föreningslivet görs översyn och upprustning av spår och vandringsleder. Ishallen är i full drift sedan mitten av augusti och simhallens renovering av herravdelningen ärnu genomförd och öppnar den 11 september. Friluftskonserter och paradmarscher har som traditionen bjuder förgyllt sommaren. Årets Konstraka lockade ett nittiotal konstnärer. Åsa Jungnelius och Ludvig Lövgren, glaskonstnärer verksamma vid Kosta/Boda, drog 2500 besökare
~bc~ (dl]P_ .. ,
: :.);. ~
Framtiden Tranåsbostäder tar från årsskiftet 2011 över ägandet av Bredstorp och kultur- fritidsnämnden blir hyresgäster. Arbete pågår med att upprätta avtal och en långsiktig underhållsplan. Förvaltningen har fått i uppdrag att finna lämpliga lokaler att bedriva öppen ungdomsverksamhet i. Nya ägare till Hätte Sjökrog tar över under hösten. En spontanidrottsplats börjar under hösten anläggas på Ängaryds IPoch färdigställs under våren 2011. Efterfrågan visar att en skate/bmx-park bör uppföras centralt i kommunen så snart som möjligt. Investeringar Investeringar 2010 handlar övergripande om konstinköp, ny lastare till Bredstorp, ny bandysarg, mindre upprustningar på ?,nläggningssidan och en större satsning på Angarydsområdet gällande s.on anidrottsplats.
tA~d~i/FÖ~~it~i~9~
,
..
Nämnds -/bo~agS ? . ' rands
,/.
.
- 18
W
Budgetuppföljning drift och investering år2010
TRANÅS KOMMUN
Uppföljningsperiod: Januari-augusti 2010
Barn och utbildningsnämnden Resultat Efter periodisering är budgetförbrukningen efter 8 mån 2010 64,0 % mot riktpunkten 66,7 %. Bu nämnden har med sig ett positivt resultat med + 3,4 Mkr från 2009. För 2010 prognostiseras 4,0 mkr som överskott vilket planeras användas för attbalansera minskad ram 2011. I princip har 25 % av enheternas överskott överförts till år2010. Verksamhet och viktiga händelser
Tjänsten som förvaltningschef är under rekrytering, efter att Lars Rehnberg tillträtt tjänst som utbildningsdirektör i Linköpings kommun. Bu-nämnden har på plats tagit del av ombyggnad av no-salar och f. d. idrottslokal till musiksal på Ängarydsskolan, ombyggnad vid enskilda Enebackens förskola och Åsvallehults förskola inför ombyggnad. Bu-nämnden diskuterar förbättrade likabehand lingsplaner och rapportsystem mellan enheter och bu-nämnd, utifrån ledningens ansvar för kränkningar o. d. mot barn/elever. I övrigt har arbetet varit präglat av styrkort och budget förslag, aktuella skolreformer samt riktade statsbidrag: Läsa-skriva 893,9 tkr, Skapande skola 160 tkr år2010 och bidrag har sökts hos Skolverket om extra platser för yrkesvux 2010 och hos specialpedagogiska skolmyndigheten för matematikutveckling med 380 tkr år2011. Samtliga förskolebarn med behov avplats under våren 2010 har kunnat erbjudas det, och under hösten har organisationen dragits ned. Inför årlig avstämning av gymnasieskolans elevantal per 15 sept beräknas minskning med ca 60elever, varav större minskning för yrkesförberedande program än teoretiska
program. Antal elever från Boxholm har ökat, liksom åter från Ydre, men minskat från Aneby kommun. Viss kvarvarande verksamhet inom vuxen utbildningen har förts till Västra vux efter TUC:s försäljning. Fördjupad redovisning av brukarenkät utvisar ett antal förbättringsområden utifrån olika bilder från elever/föräldrar och personal. I Öppna jämförel ser för grundskolan ligger Tranås kommun i mellanskiktet, men synnerligen väl till vad gäller barns och ungdomars psykiska hälsa. Verksamhetens uppföljning av ti llväxtarbetet Bu-nämnden bevakar att barnomsorg kan erbjudas inom rimlig kö-tid. Fråga ärväckt om placeringsläget framöver, bl. a. i Sommen p.g.a. ökat födelsetal vissa år.
För nyanlända elever i grundskolans startade under våren en mindre undervisningsgrupp "Slussen", f.n. förlagd till Ängarydsskolan. Jämförelsevis stor andel personal har deltagit i Lärarlyftet och från hösten också iFörskolelyftet. Ny hemsida har öppnats för Holavedsgymnasiet i marknadsföringssyfte. Utbildningsutbud efter gymnasiereform GY 11 ärfastställt inför 2011/12. Bu-nämnden har uttalat sig positivt för att utveckla restaurangprogrammet, med nödvändig investering. Framtiden Köläget pekar nu mot ett ansträngt läge i förskolorna våren 2011. Familjecentral med öppen förskola planeras öppnas 1:a kv. 2011. 1juli 2011 börjar ny skollag gälla, förändringar sker i grundskolans läroplan, gymnasiereform GY 11 och Skolverkets implementeringsarbete riktas till rektorer hösten 2010 och lärare våren 2011. Investeringar
/~.. ~.
Nämnds !bolagsordförande
Avdelningschefrr f förvaltningschefND
Leif An rsson
Ann Andersson
-19
~
Budgetuppföljning drift och investering år 2010
TRANÅS KOMMUN
Uppföljningsperiod :
Januari-Augusti 2010
med augusti månads prognos 2009 på strax över 2 mkr.
Socialnämnden
Verksamhetens uppföljning av tillväxtarbetet Socialnämnden bidrar till tillväxtmålet genom att erbjuda kommuninvånarna en god omvårdnad och service.
Resultat Prognosen efter augusti pekar på ett överskott på 500 kkr. Extrakostnader för Lövstagården är inräknad i prognosen till en kostnad på 1,5 mkr.
Uppföljning sker kontinuerligt i olika former främst i nationella uppföljningar, t.ex. äldreguiden och öppna jämförelser, Planer finns även på attunder 2010 genomföra en brukarundersökning för uppföljning av socialnämndens kvalitetsarbete
Prognosen för ekonomiskt bistånd höjs till 21 mkr jämfört med 20,5 mkr i april. Trots att socialnämnden kan avropa 4 mkr överskrids budgeten för ekonomiskt bistånd med 1 mkr.
Även införandet av LOV och kundinflytande inom hemtjänsten kan bidra till tillväxtmålet genom att kommuninvånarna upplever en bättre service och omvårdnad .
Verksamhet och viktiga händelser Reparationerna och utrymningen av Lövstagården har präglat arbetet inom äldreomsorgen , Det har inneburit en stor press och arbetsbelastning för hela organisationen, Det ärdärför glädjande att inflyttningen till nyrenoverade lokaler kan ske tidigare än beräknat. Tack vare den tidigare inflyttningen beräknas kostnaderna också bli lägre jämfört med tidigare prognos.
Framtiden Eftersom det återstår 4 månader av 2010 kan fortfarande mycket hända i verksamheter som är så stora och rörliga som socialnämndens. Ökade institutionsplaceringar, avslagna LASS ärenden och kostnader för ekonomiskt bistånd kan snabbt förändra prognosen under innevarande år,
Som en direkt följd av den världsomfattande finanskrisen ligger kostnaderna för ekonomiskt bistånd på rekordhöga nivåer. I augusti blev utfallet något lägre jämfört med tidigare månader. Trots det är bedömningen att kostnaden inte kommer stanna på april prognosens 20,5 mkr utan prognosen höjs till 21 mkr, Förutsättningen för attkostnaden stannar där ären fortsatt minskning under hösten. För attdet ska bli verklighet ökar förvaltningen fokuseringen på arbetsmarknadsåtgärder åtframförallt unga vuxna.
I ettlängre perspektiv så står socialnämnden inför kraftigt ökade behov inom både äldre- och handikappomsorg . Konsekvensen av dessa utökade behov ärhögre kostnader. Med begränsade medel blir frågan vilka grupper som ska finansiera dessa ökade kostnader. Dessutom pågår utredning och införande kring e,nsamkommande fly~tingbarn och familjecentral, vilka kostnader detta Innebär för socialnämnden är idag osäkert.
De senaste månaderna har det inneburit en våldsam ökning av institutionsvård för missbrukare, prognosen har höjts från 3,5 mkr i januari till nästan 5 mkr nu . Det kan jämföras
Investeri ngar Investeringsbudgeten beräknas att hållas, eventuellt måste dock en omprioritering inom ram göras för att möta krav på handikappanpassning inom daglig verksamhet.
.~dsordförande ~~~~rk~ PP P P P
. 0 .· (&r/l.?~<~-
Karl Gudmundsson Förvaltningschef
-20
Budgetuppföljning drift och investering år2010
TRANÅS KOMMUN
Uppföljningsperiod : Januari-juni 2010
Verksamhetens uppföljning av ti llväxtarbetet
AB Tranåsbostäder
Flera av fastighetsaffärerna som genomförts under våren innebär stora möjligheter till utveckling av Tranås centrum. Där i dagsläget åtgärderna på Folkets Park redan ärigångsatta.
Resultat
AB Tranåsbostäder redovisar ett resultat som understiger budgeten med 4,4 Mkr. Det negativa resultatet kan tillskrivas den snörika vintern och konsekvenserna av denna. Snöröjningen och diverse reparationsåtgärder efter vintern uppgår till 1,4 Mkr. Lövstagården ärdet enskilt största objektet som därutöver har påverkat resultatet med 3 Mkr. Prognosen för helåret 2010 bedömer vi i dagsläget kommer att hamna på minus 5,3 Mkr. Verksamhet och viktiga händelser
Som vi redan redovisat påverka insatserna på Lövstag.ården situationen för hela första halvåret.
Vi har för perioden köpt fastigheter för 21 ,3Mkr.
I simhallen har andra etappen beträffande underhållsarbeten med omklädningsrum och duschenheter påbörjats. Vårt stora ombyggnads- och underhållsprojekt gällande stambyten och ombyggnad av badrum p\,\dreVägen 5-11 fortgår som planerat.
{.) Q t}Uv,"",--"
(}.A",
Sär nCarp VD
- - -- - - - - - -
J
Vi arbetar på affärsmässiga grunder med utveckling av vårt befintliga fastighetsbestånd. För närvarande utreder vi olika alternativ för framtida senior- och trygghetsboende. Arets investeringar (exkl fastighetsköp) beräknas till 14,7 Mkr. Under första halvåret har vi investerat för 7,7 Mkr.
Vi har påtörlat första etappen av ombyggnaden på Folkets Park innebärande att bl a de offentliga ytorna kommer att få en rejäl ansiktslyftning.
/
Eftersom arbetena på Lövstagården har kunnat genomföras fortare än planerat ser vi möjligheten att tidigarelägga delar av de arbeten som var planerade till 2011. Det är positivt för både de boende och verksamheten att kunna genomföra åtgärdsprogrammet i en kontinuitet. Detta betyder att vi tar kostnader redan 2010 som var planerade till 2011.
Investeringar
Vi har uncler perioden genomfört följande fastighetsköp: Folkets Park 12,0 Mkr Stationsområdet 7,4 Mkr Kometen 26 0,8 Mkr Gillesstugan 1 0,4 Mkr Ekmarksberg 1:6 0,5 Mkr Östra Vakten 3 04 0,2 Mkr
l. tA.
Framtiden
.
-------
-21
Budgetuppföljning drift och investering år2010
TRANAs KOMMUN
Uppföljningsperiod:
Januari-juni 2010
AB Tranås Industrifastigheter Resultat
AB Tranås Industrifastigheter redovisar ett resultat som understiger budgeten med 0,5 Mkr. I budgeten ingår försäljning av mark på Skytteln 19 till Tranås kommun för 1Mkr. Affären kommer att genomföras under andra halvåret. I resultatet ingår kostnader för snöröjning med 0,2 Mkr. Extra ordinära kostnader som följd av vintern ingår med 0,2 Mkr. Verksamhet och viktiga händelser
Förhandlingar pågår beträffande försäljning och framtida hantering av fastigheten Svetsaren 1. Det pågår också förhandlingar gällande försäljning av dotterbolaget Fastighets AB Tranås i Tranås. Uthymingsgraden på fastigheten Skytteln 19 är fortsatt hög. Verksamhetens uppföljning av tillväxtarbetet
Försäljningen av mark på fastigheten Skytteln 19 kommer att möjliggöra central och sjönära bostadsbyggnation. I nära samarbete med Tranås United ger vi möjligheter till att näringslivet kan utvecklas på orten . Framtiden
Det är viktigt att bolagets framtida roll tydliggörs. Investeringar
I?Vesteringar i våra fastigheter kommer under å'ret\alt landa på 0,7 r. Hittills har vi gjort i~ve~teringar på fas Igh ten Traktorn 5 motsvarande 0,2 r.
\J ~
C...). . v.~~ ...C> .~ :·. ~~:~/l Sören Carp
____vo
l,) -22
Budgetuppföljning drift och investering år 2010
TRANÅS KOMMUN
Uppföljningsperiod:
Januari-juni 2010
Hjälmaryds industriområde liksom ett antal villafastigheter längs med och kring Sveagatan.
Tranås Energi AB
Verksamhetens uppföljning av ti Ilväxtarbetet
Resultat
Se "verksamhet och viktiga händelser" samt "framtiden".
Tranås Energi AB (elnät och kraftvärme) redovisar ett resultat över budget och i nivå med föregående år (9,8 mkr mot budget 8,6 mkr och 9,6 mkr 2009) . Nettoeffekten av den mycket kalla vintern och de periodvis extremt höga elpriserna under januari och februari blev, trots betydligt högre andel olja i bränslet än normalt, positiv.
Framtiden
Styrelsen beslutade i juni att gå vidare med investering i ett nytt kraftvärmeblock, dåde framtagna kalkylerna visar på en tydlig lönsamhet. Kommunfullmäktige bekräftade sedan styrelsens beslut den 6 september. Detta kommer innebära att elproduktionen ökar från dagens 9 000 MWh till 40 000 MWh. Under hösten kommer förfrågningsunderlag att arbetas fram tillsammans med atten miljötillstånds ansökan lämnas in. Anbud kommer sedan att begäras in och utvärderas under våren 2011 för att, under förutsättning att miljötillstånd erhålls ligga till grund för ettslutligt investeringsbeslut' tidigt hösten 2011. Byggstart blir dåsent 2011 och driftstart sent hösten 2013. Utöver detta pågår också planering fören vindkraftspark i Ydre, därTranås Energi skulle vara en av flera delägare och då i huvudsak markägare i området. Också denna investering skulle i så fall kunna komma på plats 2013.
Vad gäller Tranås Energi Elförsäljning så fick volymrisken en mycket kraftig negativ resultatpåverkan under den förelmarknaden extrema perioden januari till mars (periodvis betydligt kallare än normalt kombinerat med extrema elpriser). Bolaget redovisar en förlust på 1,7 mkr mot en budgeterad vinst på 1,5 mkr. Motsvarande period föregående år redovisades en vinst på 2,7 mkr. Noterbart är också attdetär första perioden sedan bolaget bildades 1996 en förlust redovisas. Prognosen för helår ärett nollresultat. Verksamhet och viktiga händelser
Vad gäller elhandeln så har detsom beskrivits ovan varit den mest extrema situationen för branschen sedan avregleringen 1996. Positivt är dock att bolaget under perioden tagit marknads andelar och växt vad gäller antal kunder.
Förutom en ökad lönsamhet skulle det ovanstående också innebära att mer än 50 % av Tranås kommuns elförbrukning inte bara skulle vara förnyelsebart utan också lokalt producerad.
Elnätsverksamheten har rullat på utan större dramatik eller några väsentliga oförutsedda händelser.
Investeri ngar
Investeringar i fjärrvärmeutbyggnad har beskrivits under viktiga händelser. Investeringar i produktionsanläggningen liksom investeringar i elnätet följer investeringsbudgeten och genomförs enligtplan.
Vad gäller fjärrvärmeverksamheten kommer i år bland annat Pastejköket att anslutas tillsammans med ett antal kringliggande industrieri
Niklas Johansson VD
-23
Revisorerna Tranås kommun
2010-09-22
Till Kommunfullmäktige i Tranås kommun
Revisorernas bedömning av delårsrapporten för Tranås kommun 2010-08-31 Enligt kommunallagen skall revisorerna bedöma om resultatet i delårsrapporten, som enligt 8 kap . 20a § skall behandlas av fullmäktige, är fårenligt med de mål fullmäktige beslutat. Revisorernas skriftliga bedömning skall biläggas delårsrapporten. Kommunfullmäktige har beslutat om kommunövergripande finansiella och verksamhetsmässiga mål. De finansiella målen är att resultatet skall uppg å till 2 % (0,5 % för åren 2009 och 20 10) av skatter, generella statsbidrag och utjämningssystem , att investeringarna skall självfinansieras samt om en oförändrad utdebitering. De verksamhetsmässiga mål som har redovisats i delårsrapporten är mins kad sjukfrånvaro och att varj e nämnd skall ha ett visst handlingsutrymme får oförutsedda händelser. Övriga av kommunfullmäktige beslutade verksamhetsmässiga mål följs upp till viss del i delårsrap porten, men i huvudsak först i årsredovisningen får år 20 IO. De redovisade finansiella och verksamhetsmässiga målen kommer sannolikt att uppfyllas under 2010, fårutom målet att investeringarna skall självfinansieras, vilket inte kommer att ske år 20 l O, respektive målet om nämndernas handlingsutrymme får oförutsedda händelser , vilket är svårt att mäta utfallet av. Avseende dessa mål samt övriga uppmätta mål enligt nämndernas styrkort bedömer revisorerna redovisad måluppfyllelse som rimlig. Avseende övriga inte under år 2010 uppmätta verk samhetsmässiga mål görs ingen bedömning då dessa inte följs upp av kommunen förrän i årsredovis ningen får år 2010. Delårsrapporten uppfyller i allt väsentligt kraven enligt den kommunala redovisningen och visar ett rättvisande resultat med hänsyn tagen till skillnad i precision som finns mellan ett del års- och års bokslut. Mot bakgrund av redovisningen i delårsrapporten gör revisorerna bedömningen att det är sannolikt att helårsprognosen resultatmässigt kommer att hållas och att kommunens ekonomi är i balans enligt balanskravet per 20 l 0-12-31. Utlåtandet är upprättad av fullmäktige valda revisorer i Tranås kommun. Tranås den 22 september 2010
~ ~ ?/b '?;7=:
Roland Ström
Carl-Göran Sjöström
Stefan Gustafson
o
Tranås Kommun, Stadshuset, SE· 57382Tranås, Sweden tfn +46(0)140·681 00, fax +46(0)140·681 99, in:[email protected]\WNI.tranasse
TRANAS KOMMUN -25
