sollefteå kommun Årsredovisning 2008

sol l e fteå ko mmu n

Årsredovisning 2008

sol l e f t e å på k artan 2008

• Sollefteå kommun instiftade ett stipendium till minne av Sollefteå­födda världsstjärnan Ingrid Thulin. Utmärkelsen för år 2008 mottogs av skåde­ spelaren Kristoffer Berglund från Långsele. Sam­ tidigt avtäcktes en minnessten vid Ångermanälvens strand till Ingrid Thulins ära. • Sollefteå Wintergames utvecklingsprojekt, skol­ information, var en av fem organisationer i Sverige som fick ta emot ett stipendium ur kungaparets bröllopsfond. Ceremonin ägde rum på slottet och kungaparet själva lämnade över utmärkelsen till Elisabeth Byström från Wintergames. • Rasmus Johansson, åk 9 i Junsele skola, var en av totalt sex elever i Sverige, som lyckades kvalificera sig till EU-olympiaden i naturvetenskap på Cypern. • Sollefteå utsågs till Årets konsumentkommun. Konsument­sekreterare Ingrid Jakobsson stoltserar med gåvan. • Statkraft SCA Vind AB har långt framskridna planer på vindkraftsparker, som berör kommunens västra delar. • Sollefteåfödda Emma Johansson tog OS-silver i cykling, som avgjordes i Peking. • Carin Collén vid Sollefteå bibliotek fick utmärkelsen Årets barnboksbibliotekarie.

Sollefteås profil som kraftfull energikommun har stärkts. Flera av de redan etablerade energiföretagen expanderar och nya tillkommer. Mycket glädjande är de långt framskridna planerna på vindkraftsparker, som berör kommunens västra delar. Näringslivets bas utökas därmed och både stora som små företag ges möjlighet att utvecklas. Sollefteå kommun förknippas även med bra skola, trygghet, prisvärt boende, framgångsrik idrott, rikt föreningsliv och storslagen natur.

Ordförklaring

Innehållsförteckning

Anläggningstillgång: Tillgångar som till exempel fastigheter och anläggningar.

Övergripande

Avskrivning: Fördelning av en kostnad för en investering över flera år. Avsättning: Medel avsatta för att användas i framtiden. Balansräkning: Sammanställning av tillgångar, skulder och eget kapital.



Kommunalrådet har ordet. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3



Sollefteå kommun. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4



Fem år i sammandrag. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

Förvaltningsberättelse

Balanslikviditet: Visar förmågan att betala korta skulder i rätt tid.



Måluppfyllelse 2008. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Budgetavvikelse: Skillnaden mellan budgeterat och verkligt resultat.



Finansiell analys. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

Eget kapital: Skillnaden mellan tillgångar och skulder. Extraordinära poster: Saknar tydligt samband med ordinarie verksamhet och är av sådan art att de inte förväntas inträffa ofta eller regelbundet, samt uppgår till väsentligt belopp. Finansieringsanalys: visar hur kommunen har fått in pengar och hur de använts under året. Till skillnad från resultaträkningen som visar kostnader/intäkter redovisas här ut- och inbetalningar. Jämförelsestörande poster: Post i resultaträkningen där man redovisar resultatet från sådana händelser i kommunens verksamhet som stör jämförelser med andra perioders resultat.



Framtiden.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16



Personalberättelse. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17



Kommunens miljöarbete.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19



Räkenskapsrapporter; . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20



drifts- och investeringsredovisning, resultat- och b. alansräkning, finansieringsanalys, pensionsplaceringar och noter.

Nämndernas verksamhetsberättelser

Kommunfullmäktiges råd och delegationer. . . . . 31



Överförmyndarnämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33



Valnämnd. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33

Kortfristiga fordringar och skulder: Skulder och fordringar som förfaller inom ett år från balansdagen.



Kommunstyrelse. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34



Barn- och skolnämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37

Långfristiga fordringar och skulder: Skulder och fordringar som förfaller senare än ett år från balansdagen.



Graningebyns styrelse.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40



Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnd. . . . . . . . . . 42

Nettokostnad: Kostnad efter avdrag för bidrag och avgifter.



Samhällsbyggnadsnämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44



VA-nämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46

Periodisering: Fördelning av utgifter och inkomster så att kostnaden eller intäkten hamnar på det år den tillkommit.



Individ- och omsorgsnämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48



Vård- och äldrenämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50

Resultaträkning: Sammanfattning av kommunens intäkter och utgifter. Soliditet: Eget kapital i förhållande till tillgångarna. Visar kommunens finansiella styrka på längre sikt. Över-/underskottshantering: Respektive nämnd tar med sig årets nämndsresultat (över-/underskott) till nästkommande år. Kommunfullmäktige beslutar i vilken omfattning eventuellt överskott får användas utifrån det totala ekonomiska läget. Varje nämnd beslutar sedan hur långt ut i den egna verksamheten som den hanteringen används. Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader: Upplupna intäkter är intäkter som hör till bokslutsåret, men där kommunen varken har skickat en faktura eller fått betalt för tjänsten eller varan före bokslutsdagen. Förutbetalda kostnader är kostnader som företaget betalat eller fått faktura på under räkenskapsåret, men som helt eller delvis hör till kommande räkenskapsår. Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader redovisas i balansräkningen som kortfristig fordran. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter: Upplupna kostnader är kostnader som kommunen betalat eller fått faktura på under räkenskapsåret, men som helt eller delvis hör till kommande räkenskapsår. Förutbetalda intäkter är intäkter som kommunen fått betalt för eller skickat faktura på under räkenskapsåret men som helt eller delvis hör till kommande räkenskapsår. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter redovisas i balansräkningen som kortfristig skuld.

Bolag och förbund.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 Sammanställd redovisning

Räkenskapsrapporter;.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55



resultaträkning, balansräkning, finansieringsanalys och noter.

Ekonomifakta

Kommunstyrelsen.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61



Barn- och skolnämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62



Graningebyns styrelse.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63



Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnd. . . . . . . . . . 64



Samhällsbyggnadsnämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65



VA-nämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66



Individ- och omsorgsnämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67



Vård- och äldrenämnd.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68

Personalfakta.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70 Miljöfakta. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73 Revisionsberättelse. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74

övergripande | kommunalrådet har ordet

Delaktighet och optimism – för framtiden Ännu ett verksamhetsår är till ända. I slutet av året förlorade Sollefteå kommun sin ordförande i kommunfullmäktige. Efter en tids sjukdom avled Gunvor Erikson endast 63 år gammal. Gunvor kämpade och fullföljde alla sina uppdrag in i det sista. Vi är många som beundrade hennes tapperhet. Självklart kom hennes bortgång att påverka kommunen på olika sätt.    Trots allt går livet vidare och verksamheten fortsätter. Glädjande kan vi konstatera att kommunen för femte året i rad klarar ett positivt resultat. Det är också av största vikt med tanke på den dystra prognos om betydligt minskad tillväxt under de närmaste åren. Både 2007 och 2008 har kommunens nettokostnadsökning varit större än ökningen av skatter och bidrag. Under de närmaste åren kommer det att vara absolut nödvändigt att snabbt sänka kostnaderna långt mera än vi tidigare har upplevt. En viktig åtgärd blir att genast införa en mycket stram budgetdisciplin.    Trots den höga arbetslösheten för närvarande, kommer vår stora framtida utmaning att handla om brist på arbetskraft. Många pensionsavgångar blir aktuella under de kommande åren, vilket innebär att kommunen måste konkurrera om alltför få ungdomar. En viktig resurs som vi måste bli bättre att ta tillvara är de utlandsfödda kommunmedborgarna.    Vid ingången av 2008 startade kommunalförbundet Ådalens Gymnasieskolor tillsammans med Kramfors kommun. Syftet är att trots vikande antal elever gemensamt upprätthålla god kvalitet och ett allsidigt programutbud.    Arbetet med verksamhetsstyrning har tagit ett

steg framåt under 2008. Efter många diskussioner har dels uppföljningen blivit bättre och dels har målen minskats i antal och blivit mera fokuserade inför nästa år. Flera nämnder har gjort kartläggningar för att ta reda på utgångsvärden och kan nu bestämma önskad inriktning inom olika områden. Ambitionen är att detta sätt att planera verksamheten utifrån givna förutsättningar ska ha stor genomslagskraft i hela organisationen.    Medborgardialoger är i full gång och har pågått hela hösten i västra delen av kommunen i samband med den planerade vindkraftssatsningen i området. Intresset från kommunmedborgarna att delta har varit stort och vindkraftsetableringen ses med positiva förtecken från såväl boende som näringsliv. Förhoppningen är att det ska leda till många arbetstillfällen och nya uppdrag till kommunens företag samt betydande förbättringar i infrastrukturen. De påbörjade medborgardialogerna är ett viktigt instrument som leder till förankring och delaktighet i ett övergripande visionsarbete.    Processen med att få till stånd en friskvårdsanläggning i kommunen för att ersätta nuvarande badhus pågår alltjämnt. Den ekonomiska situationen innebär att det bedöms ovisst när i tid det finns ekonomiskt utrymme för att förverkliga planen eftersom det kommer att leda till ökade kostnader.    Trots ett besvärligt ekonomiskt läge finns det stora möjligheter inför framtiden och jag hoppas att en framtidstro hos både kommunmedborgare och anställda i kommunens organisation ska prägla arbetet och ligga som grund för en fortsatt positiv utveckling.

Elisabet Lassen Kommunstyrelsens ordförande

Elisabet Lassen, kommunstyrelsens ordförande och Bengt-Åke Biller, kommunchef.

3

sollefteå kommun | fem år i sammandrag | övergripande

Sollefteå kommun BEFOLKNING Sollefteå kommuns befolkning uppgick den sista december 2008 till 20 539 invånare. Det är en minskning med 140 personer. Flyttnettot visade vid årets slut på -43 medan födelsenettot låg på -95. Befolkningstalen har betydelse för de generella statsbidragen eftersom dessa grundas på invånarantalet. Kostnadsutjämningen mellan kommuner grundas till stor del på vår relativa andel invånare i olika åldersgrupper jämfört med riket i genomsnitt. Det gäller de åldersgrupper där kommunerna bedriver lagstadgad verksamhet som barnomsorg, grundskola, gymnasieskola och äldreomsorg.

Fem år i sammandrag

4

2008 2007 2006 2005 Folkmängd 31/12 20 539 20 679 20 846 20 975 Primärkommunal skattesats (%) 23,09 23,09 23,09 23,09

2004 21 207 23,09

Årets resultat (mkr) Kommunen 15,0 20,8 20,7 10,9 Sammanställd redovisning 7,7 24,3 19,7 8,6

11,9 12,0

Balansomslutning (mkr) Kommunen 956 928 937 934 Sammanställd redovisning 1 366 1 369 1 369 1 374

910 1 379

Soliditet (%) Kommunen 49 49 46 44 Sammanställd redovisning 31 31 29 28

45 27

Balanslikviditet (%) Kommunen 72 69 62 59 Sammanställd redovisning 55 66 53 53

60 53

övergripande | sollefteå kommun

NÄRINGSLIV Vid sidan om de tunga basnäringarna skog och energi är kommunens näringsliv i huvudsak småskaligt och varierat med ett flertal intressanta företag i olika branscher. När det gäller utvecklingen under 2008 har energibranschen varit särskilt framträdande. Under året beslutade Statkraft att kraftigt expandera sitt driftscentrum i Sollefteå. Kanske mest uppmärksammat under året har varit Statkraft SCA Vind AB:s planer på stora vindkraftsinvesteringar i kommunens västra del. I projektet MedVind Västra – en bra bit av Sollefteå kommun, arbetas aktivt för att de möjligheter som kraftsatsningarna erbjuder för näringsliv och samhällsinfrastruktur tas tillvara. E.on har genom ytterligare nyanställningar utökat sin kundcenterverksamhet. Kommunen deltar aktivt i utvecklingen inom energiområdet och har under året tillsammans med Sundsvalls kommun bildat Efokus AB för utveckling inom bio­ energiområdet.

5

6

Förvaltningsberättelse

förvaltningsberättelse | måluppfyllelse 2008

Måluppfyllelse 2008 Nedan redovisas hur kommunfullmäktiges mål uppfyllts i perspektiven: Medborgare/brukare – hur vi tillgodoser medborgarnas behov på bästa sätt Medarbetare – hur vi blir en attraktiv arbetsgivare Utveckling/förnyelse – hur vi skapar ökad attraktionskraft för boende och företagande

= Målet är uppfyllt = Målet är delvis uppfyllt

Ekonomi – hur vi upprätthåller en god ekonomisk hushållning

= Målet är inte uppfyllt

Medborgare/brukare Kommunfullmäktiges övergripande mål

Analys

 edborgarna ska vara nöjda med den M kommunala servicen.

Av redovisade enkäter har de flesta genomförts inom skola och äldreomsorg.



Det återstår att vidareutveckla mer konkreta formuleringar av målen inom de olika verksamheterna.

Medborgarna ska känna sig delaktiga och mötas av lyhörd och serviceinriktad personal.

Formerna för brukarinflytande har ökat under året. Olika former av brukarråd tillämpas. Förbättring av högstadieelevernas inflytande över studiesituationen har varit ett utvecklingsområde under år 2008. Resultatet av detta redovisas i 2008 års Kvalitetsredovisning. En för kommunen gemensam synpunktshantering återstår att genomföra.

Varje medborgare ska om möjligt ha frihet att välja mellan olika alternativ utifrån individuella behov.

Inom grundskolan ska det sedan år 2006 finnas individuella utvecklingsplaner för eleverna. Vårdnadshavare har möjlighet att välja förskola och skola till sitt barn. Inom äldreomsorgen har individuella genom­ förandeplaner införts under år 2008.

7

måluppfyllelse 2008 | förvaltningsberättelse

Medarbetare Kommunfullmäktiges övergripande mål

Analys

Medarbetarna ska trivas och vara nöjda med Sollefteå kommun som arbetsgivare.

Medarbetarsamtal och lönesamtal genomförs till 100 procent, så grunden finns för dialog om arbetsmiljö, arbetsvillkor, uppdrag.



Kommungemensam enkät planeras under 2009. Arbetsmiljöenkäter som genomförts på två förvaltningar visar på god arbetstrivsel och arbetsmiljö. Åtgärder pågår för att ytterligare förbättra arbetsplatsträffar, öka delaktighet, ge ansvar och befogenheter. Heltider med val av sysselsättningsgrad har erbjudits till vissa medarbetare.

Kommunens arbetsplatser ska präglas av ett öppet och utvecklande arbetsklimat med delaktighet och ansvar.

Kompetensutveckling till chefer/arbetsledare med minst tre dagar/år har genomförts under 2008. Arbete med gemensam kompetensutvecklingsplan för chefer pågår. Arbetslagsutveckling, verksamhetsplanering, kollegialt lärande, utveckling av läroplansarbete och undersköterskeutbildning har genomförts. Gemensam arbetsmiljöutbildning till chefer och fackliga företrädare sker två gånger per år.

Frisknärvaron ska öka och sjukfrånvaron ska minska.

Frisknärvaron har ökat och sjukfrånvaron har minskat under 2008. Förvaltningsvisa åtgärder pågår, till exempel utbildning i lyftteknik och arbetsmiljöbedömningar i eget hem. Kartläggning av friskvårdsaktivitet har skett och målet är att ytterligare utveckla hälsa och friskvård genom att nya riktlinjer tagits fram. Minskad nikotinanvändning sker genom rök-/snusslutargrupp och att rökfri arbetstid gäller från 2009-01-01.

= Målet är uppfyllt

8

= Målet är delvis uppfyllt

= Målet är inte uppfyllt

förvaltningsberättelse | måluppfyllelse 2008

Utveckling/förnyelse Kommunfullmäktiges övergripande mål

Analys

I samverkan med näringsliv och andra samhällsaktörer ska kommunen bidra till att förbättra • utvecklingsklimat • näringslivsutveckling • övrig samhällsutveckling

Flertalet förvaltningar har i sin verksamhet samverkan med andra samhällsaktörer. Samverkan sker dels i det ordinarie arbetet och dels i olika projekt. Exempel på samverkan: Kontinuerlig samverkan med näringslivet inom näringslivsavdelningens verksamhet och Reveljens kompetensutvecklingsuppdrag, deltagande i flera länsgemensamma utvecklingsprojekt, MedVind Västra-projektet. Ådalssamverkan med bland annat arbetsför­medling, försäkringskassa och landsting, flera projekt inom individ- och omsorgsområdet, samverkan med andra kommuner på olika samhällsområden, föroch grundskolesamverkan med föreningslivet.



Samverkan är förhållandevis omfattande. Önskvärt vore att samverkan med näringslivet, som i huvudsak varit koncentrerat till kommunstyrelsen och kultur-, utbildnings- och fritidsförvaltningen i högre grad kunde utvecklas även i övrig verksamhet. Utveckling och förnyelse ska vara ett naturligt inslag i det dagliga arbetet.

Internt utvecklingsarbete och organisationsöversyn pågår löpande i förvaltningarna. Under året genomfördes inom kommunstyrelse­ förvaltningen en omorganisation av näringslivsverksamheten. En ny näringslivsavdelning bildades och verksamheten bedrivs nu i Orrenhuset på Orrtorget i Sollefteå.

Genom sina olika verksamheter ska kommunen bidra till att skapa goda förutsättningar för hela kommunens utveckling.

I näringslivs- och kompetensutvecklingsarbetet finns en klar målsättning att alla kommundelar ska involveras i arbetet. Ett flertal aktiviteter har också genomförts i de större tätorterna. En medarbetare inom näringslivsavdelningen finns också deltids­ placerad i Ramsele. Projektet MedVind Västra, med tyngdpunkt i Ramseleområdet, ska ta tillvara utvecklingsmöjligheterna inom vindkraft. Genom den så kallade Centrumgruppen sker arbete med planer med mera för utveckling av kommunens större tätorter. Inom skolan arbetar man för hög kvalité och likvärdiga möjligheter, bland annat vad gäller stödfunktioner, oavsett var i kommunen skolverksamheten bedrivs.

9

måluppfyllelse 2008 | förvaltningsberättelse

fortsättning Utveckling/förnyelse Kommunfullmäktiges övergripande mål

Analys Medborgarkontoren fungerar som kontaktytor mot kommunförvaltningen och nyttjas till viss del även som resurser i förvaltningarnas arbete.

Kommunen ska redovisa ett positivt flyttnetto.

Frågan om att få fler flyktingar att stanna kvar i kommunen har lyfts fram. Beredskapen är god för att tillgodose eventuell efterfrågan på tomter för boende, handel och industri.

Varje nämnd och styrelse ska jämföra sin verksamhet mot andra jämförbara kommuner. Målet ska vara att kommunen tillhör den bättre halvan av dessa.

Inom de flesta verksamheterna sker återkommande jämförelser med andra kommuner. Jämförelserna sker såväl i det löpande arbetet som genom deltagande i jämförelseprojekt och nyckeltalsjämförelser.

Kommunen ska vara aktiv i att antalet sysselsatta ökar, särskilt med inriktning på ungdomar.

Praktik- och/eller praoplatser erbjuds inom flertalet verksamhetsområden. Vikten av att även ta tillvara ungdomar med utländsk bakgrund uppmärksammas mer, bland annat inom Reveljens verksamhetsområde. Kommunen deltar i en särskild samarbetsgrupp tillsammans med arbetsförmedlingen och försäkringskassan för att försöka minska arbetslösheten främst bland ungdomar.

Kommunen ska medverka i och vara aktiv till den omställning som är nödvändig ur klimat- och miljösynpunkt.

I det utåtriktade utvecklingsarbetet arbetar kommunen inom området förnybar energi, dels genom aktiv planering och andra insatser för vindkrafts­ utveckling och dels för utveckling inom bioenergiområdet. Under året har lokala miljömål för kommunen utarbetats och antagits. Inom kommunens egna verksamheter sker successivt anpassningar som till exempel energiplanering inom VA-verksamheten, övergång till miljövänliga tjänstebilar med mera. Solatum Hus & Hem AB deltar i ett nationellt projekt för energibesparing i fastigheter.

= Målet är uppfyllt

10

= Målet är delvis uppfyllt

= Målet är inte uppfyllt

förvaltningsberättelse | måluppfyllelse 2008

Ekonomi Kommunfullmäktiges övergripande mål

Analys

Kommunens årliga resultat ska utgöra 1-2 procent av skatter och utjämning.

Utfallet blev 1,4 procent och målet är uppfyllt. Några nämnder redovisar negativa budgetavvikelser. Då andra nämnder och finansförvaltningen i stället redovisar positiva avvikelser har målet ändå uppnåtts.

En behovsstyrd resursfördelningsmodell ska ligga till grund för verksamhetens ramar.

En grupp har arbetat med att ta fram en resursfördelningsmodell som ska ligga till grund för arbetet med fördelning av ramar till nämnder och styrelser för 2010 års budget. Den viktigaste grunden i modellen är befolkningstalen i olika åldersgrupper. Arbetet är inte helt avslutat och inte slutligt förankrat i budgetberedningen. Målet är därmed endast delvis uppnått. Modellen ska ändå vara möjlig att använda inför budget 2010. Nämnderna använder olika metoder för att fördela tilldelad budget till olika verksamheter. Främst barnoch skolnämnden och vård- och äldrenämnden använder resursfördelningsmodeller.

Kommunen ska ge bästa möjliga service till lägsta möjliga kostnad.

Kommunen redovisar i de flesta verksamheter högre kostnader än standardkostnaden, vilket innebär att kostnaderna i kommunen är högre än struk­ turen motiverar. Detta kan bero på att kommunen tillhandahåller en högre servicenivå och/eller att vi bedriver verksamheten med sämre effektivitet. För att förbättra kunskapen om kostnader och kvalitet i verksamheten deltar kommunen i jäm­ förelseprojektet Måttbandet. Mycket arbete pågår i samtliga verksamheter för att ta fram relevanta nyckeltal för jämförelse med andra kommuner. Kostnaderna har sänkts i många verksamheter. Målet är svårt att utvärdera.

Kommunens lokalytor ska minskas och anpassas till faktiska behov.

Vid både Långsele skola och Vallaskolan har lokaler kallställts. Inga avyttringar av egna lokaler har skett. Däremot har nya verksamheter krävt tillskott av lokaler. Framtagning av en lokalresursplan pågår.

11

Finansiell analys Resultatet för 2008 uppgår till +14,9 mkr. Kommunen har under fem år i följd redovisat ett positivt resultat. Årets resultat är 3 mkr sämre än budgeterat, men 5 mkr bättre än prognosen vid delårsbokslutet. Ett av de finansiella målen är att resultatet ska utgöra 1-2 procent av skatter och bidrag. Utfallet är 1,4 procent och målet är uppfyllt. Kommunallagen anger att kommuners resultat ska vara positivt.Vid avstämning av resultatet kan vissa justeringar göras. Till exempel ska realisationsvinster återföras och vissa kostnader kan räknas bort om det rör sig om kostnader som leder till bättre förutsättningar för ekonomin i ett längre perspektiv. Inom ramen för balanskravet kan också avsättningar för kommande pensionskostnader göras. Balanskravet är uppfyllt och inga underskott finns att återställa.

Resultatutveckling 25

mkr

20 15 10 5 0

11,9

2004

10,9

2005

20,7

2006

20,8

2007

Nämnder som hållit budget, men disponerat av tidigare års överskott • Samhällsbyggnadsnämnden har disponerat 547 tkr från tidigare års överskott. Pengarna har använts till underhåll av gator och parker samt bidrag till Ramsele vägförening. För 2008 redovisar nämnden 33 tkr i positiv budgetavvikelse. • Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden har dispo­ nerat 161 tkr av tidigare års överskott till förlängning av projektorganisationen inför en ny programperiod.

14,9

2008

Nämndernas resultat Nämndernas resultat är sammantaget -10 mkr jämfört mot budget. Detta har uppvägts av att finansnettot och pensionskostnaderna är lägre än budgeterat. En bra uppföljning ska leda till att man tidigt kan se budgetavvikelser, så att åtgärder kan sättas in för att förhindra en negativ avvikelse vid årets slut.

12

Nämnder som redovisar positiv avvikelse mot budget • Kommunstyrelsens förvaltning 2,3 mkr. Orsaken är att flera befattningar varit vakanta under året. • Barn- och skolnämnden 1,5 mkr. Nämnden fick tilläggs­anslag på 3 mkr i början av året för att kunna öka lärartätheten. • Graningebyn 0,3 mkr. Styrelsen har vidtagit riktade åtgärder såsom införande av fyradagarsvecka på lågstadiet och samlad skoldag. Man har även blivit mer restriktiv till att ta in vikarier. • VA-nämnden 0,1 mkr. Positiv budgetavvikelse för avfallshanteringen har kompenserat en negativ avvikelse för vatten och avlopp. Återhållsamhet har gällt för att klara budget.

Nämnder som redovisar negativ avvikelse mot budget • Vård- och äldrenämnden -5,1 mkr. Nämnden har under hela året redovisat obalans mellan budget och utfall. Åtgärder som vidtagits för att sänka kostnader är omförhandling av avtal gällande trygghetslarm, samverkan distriktssköterskejour i västra och städning av Skärvstagården. Äldreboende Ärtriksgården har avvecklats. • Kommunstyrelsens övergripande verksamhet -3,7 mkr. Orsaken är ökade kostnader för Kramfors/Sollefteå flygplats och Ådalens Gymnasieförbundet samt uteblivna intäkter från skogen. • Fastigheter -3,6 mkr. Ökade elkostnader och kostnader

förvaltningsberättelse | finansiell analys

Nämndernas prognoser Tertial 1 Tertial 2 Tkr per 04-30 per 08-31

Utfall helåret 2008

Kommunstyrelsen • övergripande verksamhet 3 000 3 800 • kommunstyrelseförvaltning 0 -705 • fastigheter -2 400 -3 000 Övriga nämnder 0 0 Barn- och skolnämnd 2 375 1 048 Graningebyns styrelse 0 300 Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnd 0 -800 Samhällsbyggnadsnämnd 0 -400 VA-nämnd -966 -797 Individ- och omsorgsnämnd -5 461 0 Vård- och äldrenämnd -9 397 -8 940

-3 655 2 255 -3 627 -64 1 511 288 -161 -514 97 -1 023 -5 146

Summa nämnder

-12 849

Tkr Kommunstyrelseförvaltning Fastigheter Barn- och skolnämnd Graningebyns styrelse Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnd Samhällsbyggnadsnämnd VA-nämnd Individ- och omsorgsnämnd Vård- och äldrenämnd Summa nämnder

för anpassning av lokaler, till exempel Junsele skola och medborgarkontoren i Junsele och Näsåker. • Individ- och omsorgsnämnden -1,0 mkr. Nämnden fick tilläggsanslag på 12 mkr under året och bedömde länge att budget skulle kunna hållas. Ökade kostnader för försörjningsstöd och institutionsplaceringar som uppkom i slutet av året orsakade dock en negativ avvikelse.

Prognossäkerhet och under-/överskott Ovanstående diagram visar hur nämndernas prognoser sett ut vid den fördjupade uppföljningen i april, vid delårsbokslutet och hur utfallet blev vid årets slut. Den största avvikelsen finns för kommunstyrelsens övergri-



-9 494

-10 039

Ackumulerat under-/överskott

2006-2007

2008

2006-2008

708 0 661 165 1 685 1 117 -450 -7 810 -2 975

2 255 -3 627 1 511 288 -161 -514 97 -1 023 -5 146

2 963 -3 627 2 172 453 1 524 603 -353 -8 833 -8 121

-6 899

-6 320

-13 219

pande verksamhet. Skillnader mellan prognos och faktiskt utfall beror till stor del på händelser som blivit kända först i slutet av året. Sedan 2006 gäller att nämnders över- och underskott i förhållande till budget ska följa med till kommande år. Kommunfullmäktige avgör när överskott kan disponeras. Nämnd ska redovisa vad överskott ska användas till och hur underskott ska återbetalas. Individ- och omsorgsnämnden och vård- och äldrenämnden har störst underskott att återbetala. Kommunstyrelsens förvaltning, barn- och skolnämnden och kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden har störst överskott. Kommunstyrelsens övergripande verksamhet har inte över- eller underskottshantering och fastigheter har undantagits 2006 och 2007.

13

finansiell analys | förvaltningsberättelse

Den sammanställda redovisningen Den sammanställda redovisningens resultat är 8,1 mkr, vilket är 6,9 miljoner lägre än kommunens resultat. Orsaken till det lägre resultatet är främst Ådalens gymnasieförbund som gick med en totalförlust på 15,8 mkr, varav hälften belastar Sollefteå kommun. Anledningen till underskottet står att finna i såväl förbundsledning som de båda gymnasieskolorna. I redovisningen ingår kommunens helägda bolag Solatum Hus & Hem AB, Sollefteå Näringslivs AB med dotterbolaget Energidalen i Sollefteå AB samt Sollefteå Förvaltaren AB (vilande). De delägda bolagen Kramfors/ Sollefteå Flygplats AB och Sollefteåforsen AB ingår med motsvarande ägd andel liksom Räddningstjänstförbundet Höga kusten-Ådalen och Ådalens Gymnasieförbund. I redovisningen ingår inte Gemensam nämnd med landstinget (kostnader redovisas under vård- och äldrenämnden) och Samordningsförbundet Finsam (kostnader redovisas under kommunstyrelsens övergripande verksamhet).

gjorde att barn- och skolnämnden och individ- och omsorgsnämnden fick tilläggsanslag, vilket påverkat kostnadsnivån. Genom gymnasieskolans övergång till förbund har arbetskraftskostnader och övriga verksamhetskostnader minskat medan motsvarande köp av tjänster ökat. Avskrivningarna utgör 44 mkr, vilket är en ökning med 3,3 mkr. Detta beror på nedskrivning av del av Långsele skola och nedskrivning av värdepapper. Skatter och generella statsbidrag uppgår till totalt 1 063,9 mkr. Det är en ökning med 26,5 mkr eller 2,6 procent. De egna skatteintäkterna har ökat med 3,5 mkr eller 0,5 procent medan de generella statsbidragen ökat med 23 mkr eller 7,5 procent. Finansnettot har förbättrats med 2,5 mkr som en följd av ökade ränteintäkter och sänkta räntekostnader. De ökade intäktsräntorna beror på den förbättrade likviditeten och förhållandevis hög räntenivå. De sänkta räntekostnaderna beror på att lån med tidigare hög ränta kunnat omsättas till en lägre nivå. Omsättning av ett lån har ännu inte verkställts på grund av den förbättrade likviditeten.

Förändring av intäkter och kostnader Nettokostnaden uppgår till 1 043,5 mkr när jämförelsestörande poster räknats bort. Det är en ökning med 34 mkr eller 3,4 procent jämfört med 2007. Intäkterna är 312,2 mkr exklusive jämförelsestörande poster och har ökat med 22,3 mkr eller 7,7 procent. Ökningen beror till stor del på intäktsförstärkning för såld kraft från Sollefteåforsen. Kostnaderna exklusive avskrivning är 1 311,7 mkr. Det är en ökning med 53 mkr eller 4,2 procent. Kost­ nads­ökningarna består av löneökningar och ökade kostnader för tjänster och varor. De ökade intäkterna från kraftförsäljningen möjlig-

Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter och generella statsbidrag

14

Utveckling av verksamhetens nettokostnad, skatter och generella statsbidrag För att försäkra sig om god ekonomisk hushållning måste det finnas balans mellan intäkter och kostnader. Ett sätt att belysa detta är att titta på utvecklingen av verksamhetens nettokostnader och motsvarande utveckling av skatter och bidrag. Intäktsökningen bör vara i nivå med kostnadsökningen. Också här har jämförelsestörande poster eliminerats. För både 2007 och 2008 har nettokostnadsökningen varit större än ökningen av skatter och bidrag. Detta är oroande och innebär att det finns behov av att sänka

2008 Mkr

2008 ökning %

312,2 -1 311,7 -44,0 -1 043,5 1 063,9

+7,7 +4,2 +8,1 +3,4 +2,6

2007 ökning % +1,3 +2,6 +2,7 +2,9 +2,3

förvaltningsberättelse | finansiell analys

kostnadsnivån. Förväntade ökade pensionskostnader innebär att andra kostnader måste sänkas. Ännu allvarligare är att nya beräkningar visar på stora minskningar av tidigare beräknade skatter och bidrag på grund av dämpad tillväxt i Sveriges ekonomi. Detta ställer krav på stora anpassningar av kostnadsnivån för 2010 och 2011 om balanskravet ska kunna uppnås.

Investeringar Årets investeringar uppgår till 42 mkr. De största investeringarna är inom vatten och avlopp (14,9 mkr) och avser främst fluoridanläggningar och åtgärder på Granvågs vattenverk. Investeringarna för fastigheter (11,6 mkr) utgörs huvudsakligen av åtgärder och anpassningar vid Junsele-, Valla- och GB-skolan. Investering i gator och vägar (8,4 mkr) avser bland annat Centrumförnyelse, åtgärder på Billstavägen och Nipanområdet i Sollefteå, Rågvägen och Stationsgatan i Långsele och Kronvägen i Junsele. Ett av de finansiella målen är att investeringarna ska uppgå till högst 120 mkr på tre år och att investeringarna ska egenfinansieras. Investeringarna för 2006-2008 uppgår till 122,3 mkr. Målet har därmed inte uppnåtts. Alla investeringarna har dock egenfinansierats.

Låneskuld Kommunens långfristiga skulder uppgår till 221,5 mkr, vilket är en minskning med 21 mkr. Skulderna består av långfristig upplåning (209,8 mkr) och en långfristig skuld till Sollefteå Förvaltaren AB (11,3 mkr). Minskningen från 2007 beror på att ett lån inte omsattes under hösten 2008, då kommunens likviditet inte krävde det. Upplåningen kommer att ske under 2009. Kommunens avsättningar uppgår till 31,2 mkr vilket är en minskning med 0,5 mkr. Avsättningarna avser främst avveckling av bostäder, återställande av deponier, garantier för Energidalen och upphandling av friskvårdsanläggning.

Finansiella tillgångar Bland de finansiella tillgångarna finns värdepapper till ett bokfört värde av 49,5 mkr. Marknadsvärdet (47,7 mkr) är lägre än det bokförda värdet. Av de finansiella tillgångarna är 36,7 mkr avsedda för finansiering av de ökande pensionsutbetalningar som uppstår inom ett antal år. Beräkning av de totala pensions­förpliktelserna i relation till de tillgångar som finns visar att 592,6 mkr använts som återlåning i verksamheten.

Soliditet Soliditeten är ett mått på den finansiella styrkan eller betalningsberedskap på lång sikt och mäts som relation mellan det egna kapitalet och de totala tillgångarna. Soliditeten anger hur stor del av de totala tillgångarna som finansierats med eget kapital. Kommunens soliditet är 49 procent vilket är samma nivå som 2007. Pensionsförmåner som intjänats före 1998 och som redovisas som ansvarsförbindelse (utanför den egentliga balansräkningen) uppgår till 618 mkr inklusive löneskatt. Åtagandet har ökat med 3 mkr. Om detta åtagande räknas in i soliditetsmåttet uppstår ett negativt tal, eftersom åtagandet är större än det egna kapitalet. Detta soliditetsmått har förbättrats från -18 till -16. Ett av de finansiella målen är att detta tal ska minska och bli positivt. Soliditetstalet har minskat något men är fortfarande långt ifrån positivt.

Måluppfyllelse – finansiella mål Sammanfattningsvis har ett av de tre finansiella målen uppnåtts. • Resultatmålet ska vara 1-2 procent av skatter och bidrag. – Utfallet blev 1,4 procent. • Investeringarna under åren 2006-2008 (som uppgår till 120 mkr) ska egenfinansieras. – Utfallet blev 122,3 mkr. • Kommunens soliditet ska, när pensionsåtagandet inräknas, minskas och ett positivt tal ska uppnås. – Utfallet blev -16 procent. En förbättring, men fortfarande ett högt negativt tal.

15

Framtiden För femte året i rad redovisar kommunen ett positivt ekonomiskt resultat. Trots det goda resultatet måste vi fortsätta se över våra kostnader då de i relation till jämförbara kommuner är höga inom vissa verksamhetsområden. Ett förhållande som förstärks av att den svenska konjunkturen snabbt försvagas. Först 2011 beräknas konjunkturen vända. Att hantera den försämrade ekonomin blir en stor utmaning för alla i organisationen. Ambitionen är att i det längsta undvika uppsägningar och istället försöka lösa situationen genom naturliga avgångar, men även genom att undvika nyanställningar när så är möjligt. Vi måste ständigt söka nya kostnadseffektiva lösningar och jobba för att verksamheten ska rymmas inom tilldelade budgetramar. Deltagande i olika jämförelseprojekt för att ge stimulans till förändringsarbete kommer därför att fortsätta. Vår modell för verksamhetsstyrning, balanserad styrning, är att betrakta som en process i fortsatt utveckling. Vi ser nu över målen under respektive perspektiv med syfte att förenkla, tydliggöra samt underlätta mätbarhet och möjlighet att se koppling mellan olika nivåer i organisationen. Enligt genomförda undersökningar säger sig en stor del av Sveriges medborgare vara intresserade av att diskutera samhällsfrågor och politiska frågor. Detta förhållande är en utmaning för både politiker och tjänstemän i landets kommuner. Kommunen behöver därför utveckla nya strukturerade och organiserade former för att engagera och föra dialog med medborgarna om samhällets och verksamhetens utformning. En bättre medborgardialog kan skapa ökade möjligheter till förståelse för demokratins villkor, behov av prioriteringar och tydliggöra behovet av balans mellan individuella krav och gemensamma behov.

16

För att på sikt bygga en vision som omfattas av alla avser vi att använda projekt MedVind Västra – en bra bit av Sollefteå kommun. Avsikten är att utveckla en dialogmodell med medborgare och organisationer för att underlätta förankring och delaktighet i ett visionsarbete. 40-talisterna kommer under de närmaste åren att gå i pension. Det ställer stora krav på att kunna attrahera, rekrytera, utveckla och behålla kompetenta medarbetare. Vi behöver därför fortsätta förstärka arbetet med att vara en attraktiv arbetsgivare, bland annat genom att utgöra ett föredöme inom arbetsrätten samt påvisa att ökad jämställdhet och mångfald berikar. En annan utmaning blir att bättre ta tillvara kompetensen hos våra utlandsfödda medborgare. Arbetet med hälsofrämjande insatser på alla nivåer fortsätter, liksom ett strukturerat rehabiliteringsarbete för att ytterligare sänka sjukfrånvaron. Lönepolitiken, med bland annat individuella och differentierade löner, utvecklas vidare i samverkan med de fackliga organisationerna. Ledarskapet bland våra chefer utvecklas vidare mot att bli mer av lagkapten/coach till skillnad från den traditionella chefsrollen. Rådande lågkonjunktur ger negativa effekter på flera plan. Arbetsmarknaden har redan försämrats märkbart och det kan antas att situationen de närmaste 1-2 åren kommer att vara fortsatt mycket besvärande med negativa effekter för näringsliv och sysselsättning. Det är därför viktigt att ta tillvara de positiva utvecklingsmöjligheter som erbjuds. En tydlig sådan möjlighet är de planerade vindkraftsatsningarna i kommunens västra del. Genom projektet MedVind Västra – en bra bit av Sollefteå kommun, arbetar vi aktivt för att de möjligheter som kraftsatsningarna erbjuder för näringsliv och samhällsinfrastruktur med mera tas tillvara. När det gäller näringslivsutveckling i övrigt förbättrar vi olika samverkansformer och projekt för att stimulera entreprenörskap och nyföretagande.

Personalberättelse 2008 Personalkostnader

Hälsa

Under 2008 uppgår lönekostnaden till 768,3 Mkr (780,1 Mkr 2007) inklusive påslag för personalomkostnader (PO-påslag). Semesterlöneskuld, ej kompenserad övertid och fyllnadstid uppgår till 51,4 Mkr (54,7 Mkr).

Sjukfrånvaron har fortsatt att minska och främst gäller det den långa sjukfrånvaron. Den totala sjukfrånvaron för månadsavlönade uppgår vid årets slut till 6,65 procent (6,86 %). Räknas även timanställningar blir total sjukfrånvaro 5,94 procent (6,11 %). Sjukskrivningar med en varaktighet över 59 dagar svarar för 63 procent (67 %) av den totala sjukfrånvaron inklusive tidsbegränsad sjukersättning. Frisknärvaro innebär att det inte finns någon registrerad sjukfrånvaro under året. Frisknärvaron har varierat mellan olika förvaltningar. Av samtliga månadsavlönade har 921 personer (44 %) ingen registrerad sjukfrånvaro under året. Samhällsbyggnadskontoret har högst frisknärvaro med 63 procent. Sjukfrånvaron bland kommunens medarbetare har under de senaste åren varit lägst bland länets kommuner. Fortsatt satsning sker för att behålla en låg sjukfrånvaro och hög frisknärvaro. I samarbete med fackliga organisationer har policyn ”För hälsans skull – Sollefteå en rökfri kommun” tagits fram. Nya riktlinjer finns för friskvård och hälsa och målet är att ytterligare öka medarbetarnas friskvårdsaktivitet.

Anställningar Antalet anställda inom Sollefteå kommun uppgår till 2 042 personer, varav 1 726 (1 688) är tillsvidareanställda och 316 (351) är tidsbegränsat anställda med månadslön. Förvaltningarna redovisar en ökning av tillsvidareanställda. Störst är ökningen inom vård- och äldreförvaltningen, vilket beror på att vikarier blivit tillsvidare­ anställda på grund av gällande arbetsrättslagstiftning. Tidsbegränsade anställningar har minskat och förklaras av att plusjobbsanställningar har upphört under 2008. Från årsskiftet 2007/2008 ingår 111 anställda på Gudlav Bilderskolan i Ådalens Gymnasieförbund, ett kommunalförbund som Sollefteå och Kramfors kommun har bildat. 2007 års personalstatistik har korrigerats med hänsyn till verksamhetsövergången. Av de tillsvidareanställda arbetar 1 304 personer (76 procent) heltid, en ökning med två procent sedan 2007. Av förvaltningarnas 1 726 tillsvidareanställda är 80 procent kvinnor och 20 procent män. Under året har andelen män minskat med två procent. Åldersstrukturen är oförändrad jämfört med föregående år. Endast fyra procent av de tillsvidareanställda är i åldern 20 till 29 år och 53 procent av de anställda över 50 år. Medelåldern för tillsvidareanställda kvinnor har ökat till 47 år (46 år) och är oförändrad, 46 år, för män. Individ- och omsorgsförvaltningen har den lägsta medel­ åldern med 45,7 år och kommunstyrelseförvaltningen har den högsta medelåldern 49,3 år. Pensionsavgångarna under de närmaste fem åren beräknas uppgå till nästan tolv procent av antalet anställda. Under året har 41 personer gått i pension och många har valt att sluta före 65 års ålder.

Rehabilitering Ett nytt avtal om företagshälsovård har upphandlats och Niphälsan blir fortsatt leverantör under perioden 20092011. För att öka kunskapen om det nya avtalet genomfördes under hösten arbetsgivardialoger med chefer. I samverkan med Försäkringskassan har information lämnats till chefer samt fackliga representanter i Centrala samverkansgruppen om de nya reglerna i sjukförsäkringen. Samma tema var aktuellt när kommunens långtidssjukskrivna medarbetare inbjöds till träff med Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen. 40 personer deltog. Kommunens samtliga arbetsledare har gått utbildning i det IT-baserade rehabiliteringssystemet Adato, som förenklar uppföljning av rehabilitering. 17

personalberättelse | förvaltningsberättelse

E n rö kf ri ar be

ts pl at s

fö r hä ls an s sk ul l

Mellan arbetsgivaren Sollefteå kommun, företagshälso­ vård, Försäkringskassa och Arbetsförmedling sker regelbundet under året samverkansträffar om rehabilitering.

manställningen visade att rutinerna kring det systematiska arbetsmiljöarbetet fungerar tillfredsställande och är kända bland personalen. Personalenheten har genomfört grundläggande arbetsmiljöutbildning för arbetsledare och skyddsombud. En utbildning på 40 timmar har genomförts vid två tillfällen och totalt 46 personer har deltagit. Som ett resultat av Arbetsmiljöverkets inspektion under våren har rutiner tydliggjorts för samtliga förvaltningar gällande; undersökningar och riskbedömningar, handlingsplaner, tillbudsrapportering och riskbedömningar inför ändringar i verksamheten. Rutiner för det låsta kommunhuset har reviderats och dokumenterats. Sollefteå kom mun satsar på ökad hälsa och välbefinnande. Därför är vi en rökfri arbetsplat s från och med 2009 .

Kompetensutveckling En ny pensionspolicy har antagits att gälla från 2008-01-01. För att göra policyn känd i organisationen har ett stort antal pensionsinformationer och rådgiv­ ningar genomförts. Drygt 500 medarbetare har deltagit. För att vidareutveckla kommunens lönepolitik har ett antal löneutbildningar med totalt 80 deltagare genomförts. Målgrupperna har varit fackliga företrädare, nyanställda och chefer. Under 2008 har kommunen och Landstinget Västernorrland anordnat utbildning för kommunens arbetsledare i Mindfulness, en metod för stresshantering. Ett nytt mentorprogram för chefer har startats tillsammans med Kramfors kommun och det pågår till november 2009. Under tre dagar i september genomfördes under ledning av konsult Jan-Inge Hansson, seminarier med temat ”den styrbara, effektiva och framgångsrika kommunen”. Inbjudna var politiker, chefer och ekonomer. Drygt 100 deltagare deltog vid de olika seminarierna. I samband med byte av system för bemanningsplanering till Time Care har en stor utbildningsinsats gjorts för chefer och schemaplanerare i äldre-, handikapp- och barnomsorg. Totalt har 150 personer deltagit.

Arbetsmiljö Centrala samverkansgruppen följer upp arbetsmiljöarbetet i varje förvaltning enligt de direktiv som anges i Arbetsmiljöverkets författningssamling (AFS 2001:1; Systematiskt arbetsmiljöarbete). Arbetet utvärderas årligen med hjälp av en enkät som skickas ut till förvaltningarna. Sam-

ngfald Mera Må Jämt ll mstä d e – Jälsättning & genomförand Må

18

Det är inte tillåtet att röka vid entréer och friskluftsintag.

Medarbetare och förtroendevalda får röka under arbetst inte id eller vid paus, med undantag för lunchrast.

Skyltade rökplat ser kommer att finnas minst 15 meter från entréer och friskluftsintag.

Jämställdhet Under året har lönekartläggning skett enligt Jämställdhetslagens krav att arbetsgivaren ska upptäcka, åtgärda och förhindra osakliga löneskillnader mellan män och kvinnor. Resultatet visar att det inte finns några osakliga löneskillnader. Åtgärdsplan finns för fortsatt arbete. Projektet ”Mera Mångfald – Jämställd Jämt” startade under hösten. Syftet är att kartlägga det arbete med mångfald och jämställdhet som bedrivs i kommunens förvaltningar samt vilket utbildningsbehov och stöd för det fortsatta arbetet med dessa frågor som finns. Projektet ska utmynna i ett förslag på hur kommunen kan utveckla arbetet med mångfald och jämställdhet. Centrala jämställdhetsgruppen, som består av repre­ sentanter från förvaltningarna, har sammanträtt nio gånger under året. Gruppen har bland annat arbetat med förslag till ny jämställdhetspolicy och fungerar som referensgrupp till ”Mera mångfald – Jämställd jämt”. Till vinnare av 2008 års Viktor/Viktoria pris, utsågs Ingegerd Ljungquist, biståndshandläggare, inom vårdoch äldreförvaltningen. Motiveringen var ”har medvetandegjort jämställdhetsfrågors betydelse i mötet med enskilda brukare och vid myndighetsutövning”.

Kommunens miljöarbete Sollefteå kommuns övergripande arbete syftar till en hållbar utveckling både ekologiskt, socialt och ekonomiskt. Under året har en rad övergripande måldokument tagits fram och beslutats som stöd för detta arbete.

• Lokala miljömål för de fyra områdena Begränsad klimatpåverkan, Grundvatten av god kvalitet, Ett rikt odlingslandskap samt God bebyggd miljö antogs av kommunfullmäktige 15 december 2008.

Bland annat kan nämnas: • En ny renhållningsordning innehållande en avfallsplan samt föreskrifter om avfallshantering för Sollefteå kommun. Avfallsplanen sträcker sig över perioden 20092012. Avfallsplanens viktigaste del är själva handlingsplanen, där förslagen till åtgärder för att utveckla och förbättra avfallshanteringen i kommunen under den kommande fyraårsperioden beskrivs. Planen innehåller dessutom en beskrivning av nuvarande avfallshantering, statistik beträffande avfallsmängder med mera och en uppföljning av tidigare plan. Kommunfullmäktige antog planen den 15 december 2008.

Under andra halvåret har vattenförvaltningsarbetet gått vidare med bildande av ett vattenråd för Ångermanälvens och Vapstälvens avrinningsområden.Vattenrådet är ett rådgivande organ och består av representanter från kommuner, företag och föreningar, där Sollefteå kommun har en representant. Målet är att uppnå god ekologisk status i sjöar och vattendrag. Några exempel på praktiska naturvårdsåtgärder: I Björkån har återställningsarbetet fortsatt med statliga bidrag och kommunen som huvudman. Björkån mynnar två mil nedströms Sollefteå och är ett biflöde till Ångermanälven. I Tängstaniporna har ett lokalt naturvårdsprojekt, LONA-projektet, bedrivits 2005-2008. Projektet initierades av privata markägare i byn och finansieras av statliga bidrag, Länsarbetsnämnden, Länsstyrelsen, Sollefteå kommun och ideellt arbete i Resele Hembygdsförening. Syftet är att öppna upp niporna, restaurera före detta slåtter och betesmark för att gynna biologisk mångfald och turism. Området omfattar cirka 25 hektar och har även gjorts tillgängligt genom stigar, rastplatser, broschyr och informationstavlor.

• En fördjupad översiktsplan Vindbruk i Sollefteå kommun, som klarlagt förutsättningarna för vindbruk inom hela kommunen. Sveriges miljöpolitik är inriktad på energieffektivisering och en övergång till förnybara energikällor.Vindkraft är en viktig del av de förnyelsebara energikällorna och kommunen är positivt inställda till vindkraft som energiform. Det är mycket positivt att en helt ny areell näring som vindbruk etableras i kommunen. För kommunen är vindbruk en fråga om miljö, planering och utveckling. Även en landskapsanalys har utarbetats för kommunen och ingår som bilaga till översiktsplanen. Kommunfullmäktige antog planen den 15 december 2008.

19

räkenskapsrapporter | förvaltningsberättelse

Driftsredovisning

Per förvaltning Netto- Budget- Netto- inkl interna poster Kostnader Intäkter kostnader avv. netto kostnader Tkr

2008

2008

2008

2008

2007

Kommunfullmäktige 2 338 0 2 338 -190 Valnämnd 18 0 18 64 Revision 1 194 0 1 194 131 Överförmyndarnämnd 210 0 210 -69 Kommunstyrelsen inkl övergripande verksamhet 181 926 53 651 128 276 -3 655 Kommunstyrelseförvaltning 86 722 46 688 40 033 2 255 Fastigheter 92 575 85 747 6 828 -3 627 Barn- och skolnämnd 307 918 26 055 281 863 1 511 Graningebyn 20 964 4 225 16 739 288 Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnd 137 264 59 305 77 959 -161 Samhällsbyggnadsnämnd 71 914 36 738 35 177 -514 VA-nämd 67 486 67 443 44 97 Individ- och omsorgsnämnd 181 390 39 133 142 257 -1 023 Vård- och äldrenämnd 353 381 41 103 312 278 -5 137 Summa förvaltningarna 1 505 301 460 088 1 045 213 -10 031 Pensionskostnader 58 342 33 477 24 866 1 734 Förändring avsättning pensioner -1 917 0 -1 917 1 917 Ökning semesterlöneskuld 1 321 0 1 321 -1 321 Reavinst/reaförlust 14 174 -160 160 Nedskrivning anläggningstillgång 5 783 93 5 690 -5 690 Extraordinära poster 0 0 0 0 Totalt verksamheten 1 568 844 493 832 1 075 013 -13 231

2 415 25 1 053 213 35 620 43 153 8 590 274 388 16 452 74 721 33 292 831 136 928 296 888 924 568 21 442 -2 431 388 -766 1 896 -2 100 942 998

Över- och underskott Över- och Över- och Över- och Nämnd/förvaltning

Ack över- och

Att disponera Därav disp.

underskott

underskott

underskott

underskott eller inarbeta

2006

2007

2008

06-08 enl beslt

Kvarstår

överskott enl. beslut

Barn-och skolnämnden -1 226 1 887 1 511 2 172 308 0 308 Graningebyn 110 55 288 453 80 0 80 KUF 1 510 175 -161 1 524 843 -161 682 Samhällsbyggnadsnämnden 881 236 -514 603 559 547 12 VA-nämnd 0 -450 97 -353 0 0 0 Individ- och omsorgsförvaltningen -5 066 -2 744 -1 023 -8 833 0 0 0 KSF exkl fastighetsförvaltning och övergripande verksamhet 1 438 -730 2 255 2 963 708 0 0 Totalt -2 353 -1 571 2 453 -1 471 2 498 386 1 082

20

förvaltningsberättelse | räkenskapsrapporter

Investeringsredovisning

per verksamhet, netto

Allmän kommunadministration, klk* Investering pga utlösen leasingavtal Verksamhetsfastigheter** Kundanslutning bredband*** Gator, vägar och broar**** Idrotts- o fritidsanläggningar Vatten och avlopp Inv, data barn och skola. Inv, data Individ- och omsorgsförvaltning Inv, data Graningebyn Inv, data vård- och äldreförvaltning Inv, data kultur-, utbildnings- och fritidsförvaltning

Budget

investerat

2008

2008

3 851 1 000 7 500 5 500 13 181 1 880 15 883 1 500 324 70 2 000 1 000

1 805 0 11 584 0 8 397 701 14 936 1 648 290 49 1 901 731

Summa 53 689 42 042 * Ombudgeterade medel för ledningscentral har inte disponerats under året ** Merkostnader har uppstått för anpassningar på Junsele skola *** Investeringar i bredband, 4,6 mkr har finansierats av statsbidrag **** Åtgärder för broar ännu ej utförda

21

räkenskapsrapporter | förvaltningsberättelse

Resultaträkning

Mkr

not

2008

1 Verksamhetens intäkter 2 320,6 Verksamhetens kostnader 3 -1 321,1 Avskrivningar 4 -44,0 Verksamhetens nettokostnader -1 044,5 Skatteintäkter 5 733,1 Utjämning och generellt statsbidrag 6 330,8 Finansiella intäkter 7 4,9 Finansiella kostnader 8 -9,4 Resultat före extraordinära poster 9 14,9 Extraordinära intäkter 1 0 Extraordinära kostnader 1 0 Årets resultat

externa intäkter 2008 (1 389,5 mkr)

Skatteintäkter 53 % Utjämning 24 % Riktade statsbidrag 8 % Avgifter 8 % Hyror 3 % Försäljning av verksamhet 1 % Övriga intäkter 3 %

22

2007

316,2 -1 287,2 -40,7 -1 011,7

14,9

externa kostnader 2008 (1 375 mkr)

Personalkostnader inklusive pensionskostnader 56 % Externa varor 3 % Köp av verksamhet 16 % Övriga tjänster 8 % Externa lokalhyror 8 % Bidrag och transfereringar 6 % Avskrivningar 3 %

729,6 307,8 3,1 -10,1 18,7 3,3 -1,2 20,8

förvaltningsberättelse | räkenskapsrapporter

Balansräkning

tillgångar

not

2008

Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 10 575,6 Maskiner och andra tekniska anläggningar 11 3,7 Inventarier, verktyg och installationer 12 28,7 Konst 13 1,1 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 14 0,2 Finansiella anläggningstillgångar 15 185,5 Summa anläggningstillgångar 794,8 Omsättningstillgångar Förråd och exploateringsmark 16 2,7 Fordringar 17 91,2 Kassa och bank 18 67,1 Summa omsättningstillgångar 161,1 SUMMA TILLGÅNGAR 955,9 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital (därav årets resultat 15) 19 467,1 Avsättning för pensioner 20 11,2 Övriga avsättningar 21 31,2 Summa avsättningar 42,4 Långfristiga skulder 22 221,5 Kortfristiga skulder 23 224,9

2007

577,0 4,6 29,0 1,1 3,7 181,8 797,2

2,9 87,2 40,2 130,3 927,5

452,1 12,7 31,7 44,4 242,2 188,8

Summa skulder 446,4 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 955,9

431,0

927,5

Ställda panter och ansvarsförbindelser Borgensåtaganden 24 408,5 Pensionsförmåner intjänade före 1998 25 618,0

423,3 615,0

23

räkenskapsrapporter | förvaltningsberättelse

Finansieringsanalys

tillgångar

not

2008

2007

Den löpande verksamheten Årets resultat 15,0 20,8 Justering för av- och nedskrivningar 26 44,0 41,0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 26 -2,0 0,4 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning korftfristiga fordringar Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder

57,1 -4,0 0,2 36,1



62,2 30,6 0 -29,8

Medel från den löpande verksamheten

89,4



63,0

INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar 10-14 -42,0 -36,4 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 27 6,1 0,3 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 28 -13,9 -1,9 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 27 12,5 0,7 Medel från investeringsverksamheten

-37,3



-37,3

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 29 45,0 27,5 Amortering av skuld 29 -65,0 -27,6 Minskning skatteutjämning 29 -0,7 -1,1 Minskning av långfristiga fordringar 30 -4,6 1,5 Medel från finansieringsverksamheten

-25,3



0,3

ÅRETS KASSAFLÖDE 26,9 26,2 Likvida medel vid årets början 40,2 14,1 Likvida medel vid årets slut 67,1 40,2 26,9 26,2

24

förvaltningsberättelse | räkenskapsrapporter

Pensionsplaceringar

anskaff- marknads-

Avkastning

jämf. ind

ning

värde

2008, %

5 870 5 050

4 828 3 387

-34,50 -38,39

-39,10 -39,10

– –

– –

10 920

8 215

-36,30

-39,10

21,88

25

Utländska aktiefonder SHB

871

726

-32,10

29,26

–

–

Summa utländska aktier

871

726

-32,10

29,26

1,93

5

Räntebärande vp Carlson Räntebärande vp SHB Valutaobligation SHB

14 042 11 667 2 020

14 486 12 107 2 010

9,90 9,56 6,17

11,10 13,20 –

– – –

– – –

Summa räntebärande vp

27 729

28 602

9,49

11,21

76,18

70

De förvaltade pensionsmedlen har placerats i Svenska aktiefonder Carlson Svenska aktiefonder SHB Summa svenska aktier

2008, % andel, % inriktning, %

Total summa 39 520 37 544 -1,34 – 100,00 – Avkastning Jämf.ind Svenska aktier -36,30% -39,10% Utländska aktier -32,10% Räntebärande vp 9,49% 11,21% Placeringen av pensionsmedel följer det beslut om regler för långsiktiga ekonomiska placeringar som Sollefteå kommun har. För att möjliggöra god avkastning och skydda tillgångarna mot nominella förluster sprids riskerna på tillgångsslag och i svenska och utländska tillgångar. Resultatet av förvaltningen följer tillämpade jämförelseindex.

25

Noter till resultaträkning, balansräkning och finansieringsanalys not 1 | redovisningsprinciper Allmänt Sollefteå kommun följer den kommunala redovisningslagen samt de rekommendationer som lämnas av Rådet för kommunal redovisning (RKR). Undantag är dokumentationen av redovisningssystemet där ett arbete pågår. Anslutningsavgifter för vatten och avlopp intäktsbokförs i sin helhet. Kommunen har under 2008 infört en elektronisk fakturahantering för att underlätta ankomstregistreringen av samtliga fakturor. Nedan följer en beskrivning av tillämpning av vissa anvisningar som har stor betydelse för redovisning av resultat och ställning. Periodisering av skatteintäkterna Skatteintäkterna har periodiserats i enlighet med Rekommendation nr 4.2 från RKR och den prognos som används är Sveriges kommuner och landstings, (SKL:s), decemberprognos. Kommunen har i bokslutet för 2008 bokfört den definitiva slutavräkningen för 2007 och en preliminär slutavräkning för 2008. Periodisering av löneskatt I enlighet med rekommendation nr 5 från Rådet för kommunal redovisning har den särskilda löneskatten på pensionskostnaden periodiserats. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar. Investeringsbidrag reducerar anläggningsvärdet. Avskrivningarna sker linjärt utifrån beräknad ekonomisk livslängd och följer SKL:s rekommendationer. Internräntan, 5 %, för 2008 följer SKL:s rekommenderade. Den undre gränsen för vad som klassificeras som investering uppgår till ett halvt basbelopp för kommunen. Pensionsskulden Kommunens pensionsskuld redovisas enligt den så kallade blandmodellen, vilket innebär att pensioner som intjänats före 1998 inte redovisas som skuld eller avsättning i balansräkning utan istället som en ansvarsförbindelse. Den 31 december 2008 uppgick ansvarsförbindelsen avseende dessa pensionsåtaganden till 618 (615,1) mkr. Utbetalningar avseende pensionsförmåner som intjänats före 1998 redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Pensionsförmåner intjänade från och med 1998 redovisas som en kostnad i resultaträkningen, dels som individuell del som arbetstagarna själva förvaltar, dels som försäkringspremier för kompletterande ålderspension och efterlevandepension. Semesterlöneskulden Semesterlöneskulden avser ej uttagna semesterdagar. Tillsammans med ej kompenserad övertid och upplupen arbetsgivaravgift redovisas semesterlöneskulden som en kortfristig skuld. Skulden uppgick vid årets början till 54,7 mkr och har under året minskat till 51,4 mkr. Från och med 2007 påverkas förvaltningarna av förändring i semesterlöneskulden. Exploateringstillgångar Exploateringstillgångar finns bokförda under omsättningstillgångar. Denna typ av tillgångar skall värderas enligt lägsta värdes princip, det vill säga till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet eller marknadsvärdet. Genomgång av

26

fastigheterna har gjorts per 31 december 2008 och justering av bokförda värden har gjorts utifrån denna princip. Särredovisning av VA-verksamhet I Lagen (2006:412) om allmänna vattentjänster stadgas att verksamheten ska särredovisas. I enlighet med detta har en egen resultat- och balansräkning upprättats för vatten- och avloppsverksamheten inom Sollefteå kommun med bland annat fördelade gemensamma kostnader och framtaget eget kapital. Extraordinära intäkter och kostnader Under året har Sollefteå kommun inte redovisat någon extraordinär intäkt eller kostnad.

not 2 | verksamhetens intäkter per intäktsslag

Försäljningsmedel Taxor och avgifter Hyror och arrenden Driftsbidrag från staten EU-bidrag Övriga bidrag/ersättningar Försäljning verksamhet och entreprenader Realisationsvinster Totalt Varav jämförelsestörande Bidrag bredbandsutbyggnad

2008

2007

44 302 106 314 46 356 69 119 4 446 40 057 9 823 174

35 862 106 231 28 096 46 111 34 605 45 501 19 588 157

320 590 8 439 8 439

316 152 26 263 26 263

not 3 | verksamhetens kostnader per kostnadslag 2008 2007 Totalt 1 321 096 1 287 191 Inköp anläggnings- och underhållsmaterial 14 091 21 735 Köp av tjänster 253 874 158 415 Lämnade bidrag och transfereringar 79 649 100 545 Arbetskraftskostnader 768 322 780 065 Övriga verksamhetskostnader 205 146 226 432 Realisationsförluster 14 0 Varav jämförelsestörande 9 439 28 463 Utbyggnad bredband 8 439 26 263 Avsättning garanti friskvårdsanläggning 1 000 0 Avsättning åtagande Energidalen 0 500 Avsättning strukturomv. fastigheter 0 1 700

not 4 | avskrivningar

2008

2007

Totalt 44 043 40 702 Avskrivning enligt plan 38 693 39 142 Nedskrivning anläggningstillgång 5 350 1 560

not 5 | skatteintäkter

not 10 | byggnader och mark

2008 2007

2008

Totalt Egna skatteintäkter, preliminära Årets slutavräkning, prognos Slutavräkning föregående år, justering Mellankommunal utjämning

Ingående anskaffningsvärden 1 142 980 1 112 112 Inköp 32 598 28 183 Försäljningar/utrangeringar -99 -284 Omklassificeringar 1 251 2 969 Utgående anskaffningsvärden 1 176 730 1 142 980 Ingående avskrivningar -555 225 -523 991 Försäljningar/utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar -31 695 -31 234 Utgående avskrivningar -586 920 -555 225 Ingående nedskrivningar -10 764 -9 221 Årets nedskrivningar -3 485 -1 542 Utgående nedskrivningar -14 249 -10 763 Utgående planenligt restvärde 575 561 576 992 Varav: Markreserv 8 911 8 990 Verksamhetsfastigheter 318 807 330 709 Fastigheter för affärsverksamhet 176 826 170 415 Publika fastigheter 70 555 66 357 Fastigheter för annan verksamhet 208 233 Övriga fastigheter 255 289

733 119 738 376 -5 010 -1 390 1 143

729 553 718 423 11 843 -2 394 1 680

not 6 | utjämning och generellt statsbidrag 2008

2007

Totalt 330 852 307 810 Generellt statsbidrag 0 0 Kostnadsutjämning 63 558 63 729 Inkomstutjämning 202 952 172 681 Strukturbidrag 17 701 17 859 Införandebidrag 7 598 10 319 Utjämningsbidrag för LSS 21 303 24 147 Regleringsavgift -9 475 0 Regleringsbidrag 0 19 075 Fastighetsavgift 27 215 0

not 7 | finansiella intäkter

2008

2007

Totalt 4 947 3 092 Intäktsräntor 2 897 1339 Aktieutdelning 2 050 1753 Jämförelsestörande intäkter: Återföring nedskrivning värdepapper 0 25 Summa jämförelsestörande poster 0 25

not 8 | finansiella kostnader 2008 2007 Totalt 9 385 10 074 Räntor på lån 8 618 9 220 Ränta pensionsförpliktelse 459 501 Bankkostnader med mera -31 -26 Jämförelsestörande kostnader: Nedskrivning värdepapper 339 380 Samtliga jämförelsestörande poster 339 380

Årets resultat Avgår: extraordinära poster

2007

14 972 0

20 772 -2 100

14 972

18 672

-174 0

-840 -25

0 3 485 500 -2 000

74 1 872 1 271 -17 000

Justerat resultat 16 783 Ackumulerad pensionsreserv 39 000 Reserverade fin anl för pension 39 520

4 024

Resultat före extraord. post Avgår: samliga realisationsvinster Avgår: återförda nedskrivningar Tillägg: realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet Tillägg: nedskrivningar Tillägg: omstruktureringar Pensionsreserv

not 11 | maskiner och tekniska anläggningar

2008

Ingående anskaffningsvärden 24 676 Inköp 627 Försäljningar/utrangeringar 0 Omklassificeringar 67 UB anskaffningsvärden 25 370 Ingående avskrivningar -20 071 Försäljningar/utrangeringar 0 Årets avskrivningar -1 583 Omklassificeringar 0 UB avskrivningar -21 654

2007

23 953 682 0 40 24 676 -18 510 0 -1 562 0 -20 071

UB planenligt restvärde 3 716 4 605

not 12 | inventarier, verktyg och installationer 2008 2007

not 9 | årets avstämning balanskrav 2008

2007

Ingående anskaffningsvärden 155 678 151 115 Inköp 8 817 3 982 Försäljningar/utrangeringar -24 865 -17 Omklassificeringar 2 238 598 UB anskaffningsvärden 141 869 155 678 Ingående avskrivningar -126 704 -120 357 Försäljningar/utrangeringar 19 016 0 Årets avskrivningar -5 415 -6 347 Omklassificeringar 0 0 UB avskrivningar -113 104 -126 704 UB planenligt restvärde 28 765 28 973

37 000 37 812

27

not 13 | konst Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

not 18 | kassa och bank 2008

2007

1 083,3 0 0 0

1 083,3 0 0 0

1 083,3

1 083,3





not 14 | pågående anläggningar 2008 Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

2007

not 20 | avsättningar för pensioner med mera

2007

181 798

1 547 12

1 547 12

Värdepapper: Vattenfall 4,5575 9 869 Vp pensionsmedel SHB 19 609 Vp, pensionsmedel Carlson 19 911 Vp Kaupting bank 3 000 Långfristiga fordringar 4 439 Långfristiga fordringar koncern 4 668 Värdereglering värdepapper -2 860

10 237 18 803 19 009 3 000 4 515 0 -655



not 16 | förråd 2008 2 706 634 2 073

2007

2 857 627 2 230



not 17 | fordringar 2008 91 239 12 848 10 934 41 461 2 729 23 267



2008

2007

Totalt 11 214 12 672 Pensionsåtagande 9 025 10 198 Löneskatt pensionsavsättning 2 189 2 474

70 880 1 100 41 000 11 321 0 250 721 59



28

2008

3 746,6

2008

Totalt Kundfordringar Statsbidragsfordringar Förutbet kostn och upplupna intäkter Kortfristiga fordringar koncernbolag Övrigt

not 19 | utgående eget kapital

190,5

Totalt 185 526 Aktier, därav: Sollefteåforsens AB 70 880 Sollefteå Näringslivs AB 1 100 Solatum Hus & Hem AB 41 000 Sollefteå Förvaltaren AB 11 321 Nipporten AB 0 Kramfors-Sollefteå Flygplats 250 V-norrlands läns Trafik AB 721 Övriga 59

Totalt Centralförråd Exploateringsmark



3 797,4 3 556,1 0 -3 606,9

not 15 | finansiella anläggningstillgångar



2007

3 746,6 0 0 -3 556,1



Andelar Bostadsrätter

2008

Totalt 67 112 40 244 Kassa 75 80 Bank 64 446 37 953 Plusgiro 2 591 2 211

Totalt 467 057 452 085 Årets resultat 14 972 20 772 Ingående eget kapital 452 085 431 313 Justering av aktiekapital Solatum 0 0

2007







2007

87 206 24 327 7 530 44 729 0 10 621

not 21 | övriga avsättningar 2008

2007

Totalt 31 205 31 727 Avveckling bostäder 19 635 19 635 Garanti friskvårdsanläggning 0 1000 Försäkringsersättning Pettersborg 1 000 1 000 Åtagande Energidalen 500 1 000 Återställande av deponier 7 270 6 270 Semesterlöneskuldsökning 0 500 Sanering mark 600 600 Omstruktureringskostnader 1 200 2 721

not 22 | långfristiga skulder 2008 Totalt 221 487 Långfristiga lån 209 810 Långfristig skuld Sollefteå Förvaltaren AB 11 321 Skatteutjämning 314 Stipendiefonder 0

2007

242 174 229 849 11 321 1 005 42,0



not 23 | kortfristiga skulder Totalt Leverantörsskulder Personalskatt och sociala avgifter Upplupna kostnader och förutbetalda Intäkter Semesterlöneskuld Kortfristig del av långa skulder Kortfristig skuld koncern Övrigt

2008

2007

224 937 79 228

188 847 45 443

26 160

28 507

56 957 51 423 37 10 092 1 040

55 754 54 747 36 0 4 360

not 24 | borgensåtaganden Totalt Kommunägda företag Egnahem och småhus med bostadsrätt Övriga förpliktelser

not 27 | försäljning av anläggninstillgångar 2007

2008

408 479 423 268 385 246 397 886 14 213 15 997 9 020 9 385

Sollefteå kommun har ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB. Detta borgensåtagande är i ett underavtal begränsat till den låneskuld som kommunkoncernen har i Kommuninvest i Sverige AB. Vid årsskiftet 2008 uppgick detta lånebelopp till 219,2 mkr.

not 25 | pensionsförpliktelser Tot pensionsförpliktelser Intjänade pensionsförmåner före 1998 (inkl löneskatt) Avsättningar för pensioner (inkl löneskatt)

2008

2007

Totalt 18 670 1 001 Fastigheter, inventarier 6 148 301 Aktier, värdepapper 12 523 700

not 28 | inköp av anläggningstillgångar

2008

2007

Totalt -55 930 5 456 Fastigheter, inventarier -42 042 3 556 Aktier, värdepapper -13 888 1 900

2008

2007

629 261

627 821

618 047 11 214

615 149 12 672

not 29 | ökning/minskning av långfristiga skulder

Finansiella placeringar avs pensionsmedel Finansiella placeringar (bokfört värde) 36 661 37 250 Finansiella placeringar (marknadsvärde) 37 544 39 516 Finansiella placeringar (markn.värde-bokfört värde) 883 2 266 Årets reavinster/förluster 35 632 Återlåning i verksamheten 592 600 590 571 Ackumulerad pensionsreserv 39 000 37 000 Förtroendevalda med sysselsättning på 40 procent eller mer intjänar visstidspension. Pensionen regleras i Pensionsreglemente för förtroendevalda – kommun och landstingsförbundet (PRF-KL) och Pensionsbestämmelser för förtroendevalda (PBF). PRF-KL antogs av kommunfullmäktige 1992 (§114) och PBF antogs 2007 (§77) med giltighet från 2003. Antalet förtroendevalda med dessa anställningsvillkor uppgick den 31 december 2008 till nio stycken. En tjänsteman inom kommunen har avtal om visstidspension fram till 20090401. Ingen visstidspension har utlösts under 2008.

2008

2007

Totalt -20 039 -1 248 Nya lån 45 000 27 500 Amortering av lån -65 038 -27 569 Omklassificering kortfristigt 0 -36 Minskning skatteutjämning -1 -1 143

not 30 | minskning av långfristiga fordringar 2008 Totalt Fordran räddningstjänsten Amortering fordran Brf Erstad Fordran Ådalens gymnasieförbund

4 592 0 -76 4 668

2007

-1 460 -1 441 -19 0

not 26 | ej rörelsekapitalpåverkade poster 2008 Totalt

42 444

2007

41 440

Avskrivningar 38 693 39 142 Nedskrivning/återf nedskrivning 0 0 Värdepapper 2 204 354 Nedskrivning anläggningstillgång 3 485 1 542 Investeringsinkomster 0 200 Likvidation Nipporten AB 0 0 Värdeförändring valutakonto 40 26 Reavinst materiella anläggningstillgångar 0 -134 Reavinst värdepapper 0 -706 Reaförlust värdepapper 0 74 Reaförlust materiella anläggningstillgångar 0 0 Förändring avsatt för pensioner -1 458 -1 930 Övriga avsättningar -521 2 871

29

30

nämndernas verksamhetsberättelser

nämndernas verksamhetsberättelser | Kommunfullmäktige

Kommunfullmäktiges råd och delegationer Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ och består av 45 ledamöter som väljs av medborgarna vart fjärde år. I slutet av verksamhetsåret 2008 avled kommunfullmäktiges ordförande Gunvor Eriksson (S) efter en tids sjukdom. Kommunfullmäktiges vice ordförande Maj-Lis Andersson (V) har fungerat som ordförande från 2008-09-01 fram till kommunfullmäktigesammanträdet 2009-02-23 då Sven Erik Bodén (S) valdes till ny ordförande. Kommunfullmäktige har det yttersta ansvaret för hela kommunens verksamhet och ansvarar för att skattemedlen används på ett effektivt sätt. Direkt underställd kommunfullmäktige finns kommunstyrelsen som svarar för verkställighet av kommunfullmäktiges beslut och bereder de ärenden som skall beslutas i kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen svarar för ledning och samordning och har ansvaret att se över övriga nämnders verksamheter i de frågor som kan inverka på kommunens ekonomiska ställning, utveckling med mera. Förutom kommunstyrelsen finns nio andra nämnder som genom delegation från kommunfullmäktige har i uppdrag att agera som myndigheter och bedriva verksamhet inom respektive ansvarsområde. Sammanknutet till fullmäktige finns olika organ med specialinriktningar; revisionen, valberedningen, handikapprådet, pensionärsrådet och konsumentdelegationen.

Kommunala pensionärsrådet Ordförande: John Åberg

Syftet med det kommunala pensionärsrådet är att ta tillvara pensionärernas intressen inom områden där pensionärerna som grupp berörs. Genom att rådet får yttra sig i ärenden innan beslut förstärks de äldres inflytande i det kommunala beslutsfattandet. Pensionärsrådet har en fast budget där ersättningar för sammanträden utgör den huvudsakliga kostnaden. Under 2008 har följande frågor varit mer aktuella än andra; • Demenscentrum, fixartjänster, servicetjänster samt mathanteringen i kommunen. • Pensionärsrådets reglemente reviderades under året vilket exempelvis innebär förändringar för ersättarnas tjänstgöring samt att funktionen ”sammankallande” ersätts av ”ordförande.” Under året har olika personer deltagit vid sammanträdena beroende på vilka frågor som avhandlats. Tyngdpunkten ligger dock fortfarande på personal från vård- och äldreförvaltningen. I samband med årets sista möte genomfördes ett studie­besök vid Skärvstagården, där pensionärsrådet även fick möjlighet att äta lunch lagad av KökEtt, som är kommunens och landstingets gemensamma tillagningskök.

Kommunala handikapprådet Sammankallande: Birgitta Forsberg

Handikapprådet är ett forum för dialog om policyfrågor inom kommun. Rådet ska också arbeta med att sprida information mellan handikapporganisationen och kommunens styrelser och nämnder.

31

Konsumentdelegationen | nämndernas verksamhetsberättelser

Konsumentdelegationen Ordförande: Sammankallande Micael Melander Konsumentsekreterare: Ingrid Jacobsson

Uppdrag Delegationen ska: • Vara ett forum för konsumentpolitiska frågor och öka medborgarinflytandet på det konsumentpolitiska området. • Ges möjlighet att ta upp konsumentpolitiska frågor av betydelse i kommunfullmäktige och kommunens styrelser och nämnder. • Tillföra kommunen kunskap i alla frågor som berör det konsumentpolitiska området. • Öka medborgarnas kunskap och medvetenhet om sina rättigheter, vilka ska leda till en förbättrad livskvalitet. • Verka för att enskilda medborgare och grupper får stöd och vägledning utifrån sina respektive förutsättningar och behov.

Årets viktiga händelser

Arbetsformer och tillvägagångssätt för att nå målen har diskuterats och behandlats under året. Många av årets ärenden har också initierats av medborgarrepresentanterna.

Framtiden

Årets verksamhet Konsumentdelegationen är en instans för överläggningar, samråd och ömsesidig information mellan politiker och medborgarrepresentanter. Delegationen inrättades 2003 och har under 2008 haft fyra protokollförda sammanträden, varav ett har förlagts utanför tätorten. Delegationen har under 2008 deltagit i marknadsmässan på Nipvallen och ”lördag på stan”.

32

Konsumentdelegationen har besökt Konsument Luleå och tog då emot Svenska Kommunal Pensionärernas Förbunds pris som årets konsumentkommun i Sverige. Konsument Skellefteå besökte konsumentdelegationen under hösten för att diskutera respektive organisations verksamhet och upplägg. Konsumentkontoret har under hösten 2008 flyttat in i ”Orrenhuset”, vid Orrtorget i Sollefteå. Delegationen har genomfört ett arbetsplatsbesök hos Mählers Smide i Näsåker.

• Sollefteå – Årets konsumentkommun. • Problematik kring röststyrd telefoni. • Tydliga regler och information för nätspel/näthandel. • Uppsägningstider vid byte av lägenhet. • Skyltning av gång- och cykelvägar. • Problematik kring barns skuldsättning. • Konsumentvänliga kundvagnar i livsmedelsaffärer.

Konsumentdelegationen har som mål att öka den utåtriktade verksamheten med syfte att förbättra medborgarnas kunskap och medvetenhet om sina rättigheter. I dagsläget har följande frågor aktualiserats: • Deltagande på marknader, mässor och lördag på stan för att sprida kunskap om konsumenträtt och där- igenom öka medvetenheten hos medborgarna om deras rättigheter. • Konsumentdelegationens deltagande i seminarium för politiker vid konsumentvägledardagarna i Uppsala. • Produktsäkerhet, marknads- och säkerhetskontroller.

nämndernas verksamhetsberättelser | Överförmyndarnämnden | valnämnden

Överförmyndarnämnden Ordförande: Sven Erik Bodén

Uppdrag Överförmyndarnämnden ansvarar för att överförmyndarverksamheten i kommunen bedrivs i enlighet med reglerna i föräldrabalken samt andra författningar, som reglerar frågor knutna till överförmyndarverksamhet.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Fem nämndsammanträden har hållits, vilket är en minskning sedan föregående år. Anledningen är en utökad delegering. Medborgare/brukare Antal förmyndarskap, förvaltarskap och godmanskap som nämnden och dess kansli utövar tillsyn över och granskar uppgår till cirka 335 stycken. Under året har 66 nya ärenden registrerats. Därutöver har ett 25-tal byten av gode män gjorts. 40 ärenden har av olika anledningar avslutats eller upphört. Totalt har 14 ensamkommande asylsökande barn anlänt under året. Av de totalt 28 barn som mottagits sedan starten oktober 2007 har elva stycken blivit myndiga. En del ärenden har övergått från godmanskap till vårdnads­ ärende. Godemän för ensamkommande arvoderas varje månad.Varje kvartal ska kostnaderna för arvode och utlägg för godemän återsökas hos Migrationsverket.

Medarbetare Den ekonomiska redovisningen för verksamhet och personal redovisas under kommunstyrelseförvaltningen. Ekonomi Nämndens budget har marginellt överskridits med 69 tkr.

Framtid Från och med den 1 januari 2009 kommer en ny lagstiftning; Lag om ändring i föräldrabalken. Genom denna ändring påverkas överförmyndarverksamhetens arbete inom flera områden. Framför allt gäller det förvaltningen av underårigas egendom, vilket kommer att innebära att överförmyndarnämnden får flera ärenden att utöva tillsyn över. Troligen kommer ny lagstiftning under 2009 med anledning av den så kallade ”ärendeutredningen”. Utbildning kommer att krävas. Verksamheten tenderar att öka, vilket innebär att fler personer måste arvoderas. Uppdragen har dessutom blivit mera krävande. Därmed ökar även kraven på höjda ersättningar och nämnden måste därför i fortsättningen få möjlighet att tillgodose dessa berättigade krav.

Valnämnden Ordförande: Barbro Andersson

Valnämndens uppdrag är att genomföra allmänna val, val till EU-parlamentet och folkomröstningar. Under 2008 har inte några allmänna val genomförts. 2009 kommer nämnden att arrangera val till EU-parlamentet.

33

Kommunstyrelsen Ordförande: Elisabet Lassen Förvaltningschef: Bengt-Åke Biller

Uppdrag Kommunstyrelsen har ett övergripande ansvar för koncernens utveckling och kommunens ekonomiska ställning. Kommunstyrelsen ska leda och samordna planering och uppföljning av kommunens och de kommunala bolagens ekonomi och verksamheter. Till sin hjälp har kommunstyrelsen ett arbetsutskott samt ett personalutskott. De förbereder ärenden som sedan tas upp för beslut i kommunstyrelsen.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Medborgare/brukare Det är viktigt att ge medborgare och brukare möjlighet att lämna sina åsikter om kommunens olika verksamheter. Ett sätt är att samla in åsikter via enkäter och kommunen har därför införskaffat ett enkätverktyg. Under våren gjordes en uppföljning av våra medborgarkontor. Boende i Ramsele, Junsele och Näsåker fick via en enkät utvärdera verksamheten. Resultatet finns utlagt på kommunens hemsida. 2010 ska alla offentliga hemsidor vara tillgängliga för alla oavsett funktionshinder. Arbetet med tillgängligheten har under året fortsatt och vid årsskiftet uppfyllde hemsidan cirka 90 procent av kraven. Tack vare Sollefteå stadsnäts fiberutbyggnad kan nu delar av kommunen erbjudas fler alternativ vid val av bredbands-, telefoni- och TV-leverantör. Medarbetare Medarbetar- och lönesamtal har genomförts med samtliga medarbetare. Jämställdhetsgruppen har utarbetat en ny jämställdhetspolicy. En förstudie, ”Mera mångfald – Jämställd jämt”, har genomförts med målet att arbeta fram ett ge-

34

nomförandeprojekt under 2009 för att visa hur mångfald och jämställdhet kan integreras i verksamheten. Den planerade lönekartläggningen är genomförd och redovisades i oktober. Förvaltningens personal har varit delaktig i utbildningar i verksamhetssystem och i ämnet arbetsmiljö till chefer och arbetsledare. Under året har kommunen tagit fram nya riktlinjer för rehabilitering och har i samarbete med Försäkringskassan informerat politiker, chefer och arbetsledare om dessa. Kommunen har upphandlat ett nytt avtal för företagshälsovård för perioden 2009-2011. Frisknärvaron i förvaltningen är 53,27 procent (51,43 % år 2007) och sjukfrånvaron 4,13 procent (3,62 % år 2007). Förvaltningens medarbetare har under året erbjudits en hälsoundersökning samt deltagande i grupp för att sluta röka/snusa. De har även deltagit i en enkät om friskvårdsaktiviteter. Utveckling/förnyelse Under året fattade kommunstyrelsen beslut om en förstärkning av utvecklingsarbetet med anledning av de aviserade vindkraftssatsningarna i kommunens västra del. Genom projektet MedVind Västra – en bra bit av Sollefteå kommun, vill kommunen ta tillvara de möjligheter som vindkraftssatsningen ger. Projektet kommer att lägga grunden för ett landsbygdsprogram och visionsarbete som i bred samverkan med olika parter kan komma att omfatta hela kommunen. Under året har kommunen utarbetat lokala miljömål för Begränsad klimatpåverkan, Ett rikt odlingslandskap, God bebyggd miljö och Grundvatten av god kvalitet. Kommunen har deltagit i två länsprojekt. Projekt Bästa Resan som ska ge attraktiva och konkurrenskraftiga arbetsmarknadsregioner. Projekt Arena Miljölänet

nämndernas verksamhetsberättelser | kommunstyrelsen

Västernorrland som syftar till att vara en neutral arena för att driva fram hållbar utveckling av länet. Med fokus på samverkan med näringslivet och andra samhällsaktörer har en förändring av organisationen för det operativa näringslivsarbetet genomförts. Tillväxtenheten har avvecklats och en näringslivsavdelning skapats. Avdelningen är samlokaliserad med andra aktörer i Orrenhuset vid Orrtorget i Sollefteå. För att främja det lokala näringslivets utveckling har olika insatser genomförts, som förstärkts genom deltagande och samverkan i olika projekt. Ekonomi Kommunfullmäktiges resultatmål förutsätter en budget i balans, ett mål som kommunstyrelseförvaltningen uppnått. Fastigheter redovisar en negativ budgetavvikelse på 3,6 mkr, främst orsakade av ökade elkostnader och merkostnader för lokalanpassningar/upprustningar. Även kommunstyrelsens övergripande verksamhet redovisar underskott. En av orsakerna är ökade utgifter för Kramfors/Sollefteå flygplats i samband med uppstart för en ny operatör för flygtrafiken. En annan orsak är att budgeterad försäljning av skog inte infriats. Under året antog KS en inledande utvecklingsstrategi för den kommunägda skogen. Då det framkom att årsavverkningarna under ett antal år har legat på en hög nivå avbröts vidare avverkning tills en ny skogbruksplan antagits. Arbete med att skapa en behovsstyrd resursfördelningsmodell har pågått under året. En viktig förändring jämfört med år 2007 är den intäktsförstärkning som såld kraft från Sollefteåforsen inneburit. Förändringen innebär att kraften säljs löpande och relaterat till det pris som fastställs på den Nordiska elmarknaden Nordpol. Intäktsökningen blev 14,2 mkr och kostnadsökningen 2,2 mkr. 2007 var sista året av ett treårigt fastprisavtal. Nettointäkterna har ökat med 86 procent. Även ett nytt fastprisavtal skulle ha gett en intäktsökning men inte i samma omfattning. Intern kontroll ska ses som en naturlig del av verksamhets- och ekonomistyrningen. Internkontrollen är en process där såväl den politiska och professionella ledningen som all personal samverkar och som utformas för att med rimlig grad av säkerhet kunna nå målen:

kommunstyrelsen | Fakta Tkr Budgetavvikelse övergripande verksamhet Budgetavvikelse förvaltningen Budgetavvikelse fastigheter Nettokostnad Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal Investeringsvolym

2008

2007

-3 655 2 255 -3 627 175 136

4 075 -2 029 -5 082 87 363

75,00 13 389

76,50 12 045

kommunstyrelsen | Volymer och nyckeltal

2008

Totala lokalytor, kvm Kostnad fastighetsförvaltning/ totala lokalytor kr/m2 Konsult och services kostnadsandel av kommunens totala kostnad* Stab/lednings kostnadsandel av kommunens totala kostnad Sekretariatets kostnadsandel av kommunens totala kostnad Utvecklingsavdelningens kostnadsandel av kommunens totala kostnad

2007

148 983 148 685 17,85

18,30

3,1%

3,4%

0,6%

0,8%

0,1%

0,1%

0,7%

0,4%

*exkl kostnad för plusjobb

kommunstyrelsen andel av kommunens totala nettokostnad

8,6 %

35

kommunstyrelsen | nämndernas verksamhetsberättelser

• ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet • tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten • efterlevnad av tillämpliga lagar, föreskrifter, riktlinjer, med mera. För att förbättra den interna kontrollen i syfte att nå målen ovan genomfördes en utbildningsdag tillsammans med revisorernas sakkunniga biträde.

Framtid Befolkningsutvecklingen kräver anpassning av kommunens utbud av service inom de flesta verksamhetsområden liksom prioriteringar av re- och nyinvesteringar. I detta arbete får kommunstyrelsen genom sin samordnings- och tillsynsroll en avgörande betydelse för framgång. Kommunstyrelsens ledningsförmåga kommer att

36

ställas på prov i arbetet med anpassning av den kommunala ekonomin utifrån snabbt försämrade förutsättningar. Inte minst gällande tillsynen att budgeten upprätthålls och att åtgärder vid budgetavvikelser sätts in snabbt och följs upp. Vår modell för verksamhetsstyrning, balanserad styrning är att betrakta som en process i fortlöpande utveckling. Kommunstyrelseförvaltningens stab initierar och driver arbetet med att förenkla, tydliggöra samt underlätta mätbarhet och möjlighet att se koppling mellan olika nivåer i organisationen. Personalenheten ges ett större ansvar och mandat i arbetet med att få den kommunala organisationen att framstå som en tydlig arbetsgivare med samma förhållningssätt oavsett inom vilken del av verksamheten en medarbetare finns. Förvaltningens ambition är att leda utvecklingsarbetet i syfte att framstå som en mer attraktiv arbetsgivare.

Barn- och skolnämnden Ordförande: Åsa Sjödén Förvaltningschef: Lisbeth Boman

Uppdrag Barn- och skolnämnden har till uppgift att, inom ramen för gällande lagar och förordningar, ansvara för fullgörande, uppföljning, utvärdering och utveckling av kommunens uppgifter inom skolverksamhet; förskola, skolbarnomsorg, förskoleklass, grundskola omfattande skolår 1-9 och obligatorisk särskola omfattande skolår 1-10. Skolbiblioteksverksamhet för grundskola samt verkställande av insatsen korttidstillsyn innefattas också.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Barn- och skolnämnden har, utifrån kommunfullmäktiges övergripande mål, formulerat nämndens bidrag vid nämndens sammanträde 2007-12-13. Nämndens internkontrollplan har följts och flertalet kontrollmoment har redovisats fortlöpande till nämnden under 2008. En sammanställning av 2008 års internkontroll presenteras i sin helhet vid nämndens sammanträde mars 2009. Medborgare/brukare Barn, elever och föräldrar ska vara nöjda med verksamheten För förskolan gäller att samtliga barn som står i kö erbjuds tid inom garantitiden om fyra månader. Under en övergångsperiod erbjuds ett fåtal plats på annan förskola än den som först valts. Brukarenkäter i grundskolan genomförs årligen i april och oktober. Resultatet visar att medborgarna i hög grad är nöjda med grundskoleverksamheten. Lärartätheten har under 2008 ökat från 7,92 lärare/ 100 elever till 8,3 lärare/100 elever. Andelen elever som lämnar grundskolan med minst godkänt i samtliga ämnen har successivt ökat.Våren 2008

hade 86,3 procent av eleverna i årskurs nio minst betyget godkänt i alla ämnen. 92,5 procent av kommunens elever var hösten 2008 behöriga till ett nationellt program på gymnasiet (minst godkänt betyg i svenska, engelska och matematik) en ökning under de senaste åren från 86,6 procent (2006) till 90,1 procent (2007). Delaktighet bland barn, elever och föräldrar samt personal med kompetens för sitt uppdrag Generellt är elever nöjda med delaktighet och bemötande. Enkätresultat visar att elever i de senare skolåren (7-9) känner sig mindre delaktiga än yngre elever gällande inflytande i studiesituationerna. Detta har varit ett utvecklingsområde under 2008 och utvärderas under januari – mars 2009. Personal med kompetens för sitt uppdrag; se under rubriken Medarbetare nedan. Skolorna ska sträva efter att erbjuda olika pedagogiska miljöer Vårdnadshavare har möjlighet att välja annan skola än den närmast belägna och tas då emot i mån av plats. Ett omfattande utvecklingsarbete, med fokus på lärmiljöer, har påbörjats för personal inom både förskola och skola. Medarbetare Systematiskt arbetsmiljöarbete samt medarbetarsamtal/dialoger för delaktighet/inflytande i arbetet Arbetsmiljöarbetet har systematiserats genom utarbetandet av en arbetsmiljöplan som även innefattar det systematiska brandskyddsarbetet. Nämnden antog arbetsmiljöplan vid sitt sammanträde 2008-09-18. Förvaltningens årshjul för det systematiska arbetsmiljöarbetet innefattar även tidsplan för medarbetarsamtal/dialoger. Ett fåtal av förvaltningens medarbetare har inte haft medarbetarsamtal 2008.

37

barn- och skolnämnden | nämndernas verksamhetsberättelser

Barn- och skolnämnden | Fakta Tkr

2008

Budgetavvikelse Nettokostnad Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal Investeringsvolym

2007

1 511 1 887 281 862 274 388 480 1 648

482 908

Barn- och skolnämnden | Volymer och nyckeltal Grundskola, kostnad/elev Förskola, kostnad/barn

2008

2007

87 557 95 248

84 766 92 609

I nyckeltal för skolan ingår samtliga kostnader för grundskolan inkl. skolskjutsar, lokaler samt måltider. Administration och ledning har inte fördelats.

Barn- och skolnämnden andel av kommunens totala nettokostnad

27,0 %

38

Systematisk kompetensutveckling för framtida utmaningar Förvaltningen har redovisat behov av kompetensutvecklingsinsatser för de närmaste åren i sin Utvecklings- och utbildningsplan för 2008-2010. Under 2008 har flertalet planerade insatser genomförts både på individ-, gruppoch organisationsnivå. Förebyggande hälsoarbete och gott arbetsklimat Ett systematiskt arbetsmiljöarbete och medarbetarsamtal genomförs. Rehabiliteringsinsatser och ökade möjligheter till kompetens- och verksamhetsutveckling, såväl inom förskola som skola kan vara bidragande orsaker till att frisknärvaron successivt har ökat. Sjukfrånvaron har minskat till 6,22 procent (6,33 % för 2007) i jämförelse med totalt i kommunen 6,65 procent (6,86 % för 2007). Frisknärvaron har ökat från 47,97 procent för 2007 till 49,84 procent för 2008 inom barn- och skolförvaltningens verksamheter. Utveckling/förnyelse Utveckling av metoder och arbetssätt I Utvecklings- och utbildningsplan 2008-2010 redovisas ett antal planerade insatser för att stödja utveckling av metoder och arbetssätt inom samtliga verksamheter. Exempelvis genomförs en insats med fokus på förskolans läroplan i samtliga förskolor, vidareutbildning av barnskötare, kompetensutveckling gällande Goda lärmiljöer, samt vidareutbildning inom ramen för Lärarlyftet i bland annat matematik, kemi och engelska. Därutöver genomförs grundläggande datautbildning för samtlig personal inom förvaltningen. Delar av utbildningsinsatserna sker i samarbete med Kramfors, Bergs och Ragunda kommuner. Kvalitet, jämförelser och analys/förbättringsarbete i organisation och verksamhet Under året har verksamhetens kvalitet och resultat varit i fokus. Bland annat har förvaltningen, tillsammans med grundskoleförvaltningar i åtta norrlandskommuner, ingått i jämförelseprojektet Måttbandet. Där jämförs resultat och kvalitet i förhållande till verksamhetens kostnader. Slutredovisning sker i början av 2009. Jämförelser och analyser som gjorts under året, samt rapporten från Skolinspektionens tillsyn under hösten 2008, kommer att ligga till grund för 2009 års förbättringsarbete.

nämndernas verksamhetsberättelser | barn och skolnämnden

Miljö Uppdraget är att göra barn och elever medvetna om faktorer som påverkar vår närmiljö och globalt sett jordens klimat. Detta sker i den dagliga verksamheten utifrån barns och elevers ålder och mognad. Ekonomi Barn- och skolförvaltningens resultat för 2008 uppgick till 1 511 tkr vilket kan betecknas som att nämnden fullgjort sin del av kommunfullmäktiges mål att resultatet ska utgöra 1-2 procent av skatter och utjämning. Resursfördelningsmodellen har reviderats och förfinats under året. Gällande anpassning av lokalytor till faktiska behov, har förvaltningen lämnat lokaler motsvarande 2 580 kvadratmeter i Vallaskolan och Långsele skola.

Framtid För kommunens del kan konstateras att de kommande fem årens elevprognos påvisar en elevminskning med 175 elever (2009-2014). Flera nya bestämmelser infördes i skollagen hösten 2008. Under perioden 2009-2011 genomförs förändringar utifrån tydligare kunskapskrav i skolan, vilket bland annat visar sig i form av nya mål, kursplaner och betygskriterier i grund- och särskolans samtliga ämnen, samt införandet av fler nationella prov i grundskolan. En ny betygsskala föreslås införas hösten 2010. Betygsstegen ges då beteckningarna A-E för godkända resultat och F betecknar ett icke godkänt resultat. Beslut om ny skollag väntas under 2009 och planeras träda i kraft 2010. Skärpta behörighetsregler för förskollärare, fritidspedagoger och lärare genomförs under första halvåret 2010. Personer som inte uppfyller kraven kan, till och med 2018-06-01, komplettera sin utbildning för att få legitimationsbevis. Den som inte uppfyller kraven får ingen legitimation och kan heller inte erbjudas tills­ vidareanställning. Stor fortbildningsinsats kommer att krävas med anledning av framtida krav på legitimation för både grundoch ämneslärare. Framtida krav på för- och skolverksamheterna medför behov av ökad samverkan med andra kommuner.

39

Graningebyns styrelse Ordförande: John Åberg Förvaltningschef: Carina Modén

Uppdrag Graningebyn är en egen förvaltning med egen budget och med en politiskt vald styrelse. Graningebyns styrelse ansvarar för kommunens verksamheter med bas i Graningebyn.Verksamheten omfattar all verksamhet i Graninge församling; förskole-/fritidshemsverksamhet, äldreomsorg, grundskola (F-årskurs 6), bibliotek, idrottshall med föreningskansli och kök med restaurang.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Medborgare/brukare Mål: ”Attraktiv kommun att bo, leva och verka i” Efter nära dialog med vårdnadshavarna, beslutade Graningebyns styrelse att införa fyradagarsvecka för årskurserna F-3. Detta bidrog till att skolan i Graninge fick vara kvar. Mittuniversitetet utvärderade fyradagarsveckan. Rapporten visade att elever, vårdnadshavare och pedagoger var nöjda och att eleverna fick den undervisning som de har rätt till. Inom äldreomsorgen har inflyttningssamtal, genomförandeplaner och uppföljning av beviljade beslut genomförts. Alla personer över 80 år i Graninge har kontaktats och erbjudits hembesök av biståndshandläggaren. Under året har ett rikt utbud av aktiviteter anordnats i samverkan med studieförbund, kyrkor, frivilligorganisationer och enskilda Graningebor. Skolråd, matråd och förtroenderåd har planenligt genomförts under året och representanter för brukarna har haft möjlighet att diskutera och påverka Graningebyns verksamheter. Årets brukarenkäter visar att elever, föräldrar, restaurangens gäster, vård- och omsorgstagare är nöjda med Graningebyns verksamhet.

40

Medarbetare Mål: ”Attraktiv arbetsgivare” Delaktighet, inflytande och ansvar genomsyrar Graninge­ byns organisation. Forumen för detta är arbetsplatsträffar, samverkansgrupp, husmöten och ledningsmöten. Dessa möten har genomförts efter fastställd årsplan. All personal har erbjudits medarbetardialoger och lönesamtal med närmaste chef. Exempel på ämnesområden inom fortbildning som genomförts under året är; undersköterskeutbildning samt kurser kring demens, etik, sociala innehållet i vården, rehabiliterande synsätt, vård i livets slutskede, hygien, mål och nationella prov åk 3, målinriktad läsinlärning, förskolans läroplan, lönekriterier och chefsutbildning. En rad gemensamma hälsoaktiviteter har genomförts såsom matlagningskväll, månskenstur, stegtävling, bilbingo, personalfika och julbord. Individuella hälsoplaner har utarbetats vid behov. Vid medarbetarsamtal har det inte framkommit att någon otrivs på arbetet. De allra flesta uttrycker att Graningebyn är en trivsam arbetsplats. Graningebyn har hög frisknärvaro. Sjukfrånvaron har inte varit arbetsrelaterad. Utveckling/förnyelse Mål: ”Ökad attraktionskraft för boende och företagande” Graningebyn har målsättningen att vara en mötesplats för alla. Detta har medfört att samtliga verksamheter har ett nära samarbete med föreningar, studieförbund, Röda korset, kyrkor, räddningstjänsten, polisen och frivilliga Graningebor. Graningebyn har erbjudit praktikplatser för utlandsfödda och ungdomar. Två arbetslösa har anställts med särskilt anställningsstöd. Samarbetet internt har ökat under året, framförallt mellan lokalvård, kök och förskola.

nämndernas verksamhetsberättelser | graningebyns styrelse

Skolan har utvecklat de individuella utvecklingsplanerna och kompletterat skriftliga omdömen i alla ämnen. Under hösten påbörjades ett tema, ”Omvärlden”. Äldreomsorgen och köket har aktivt arbetat med att utveckla maten och måltidsmiljön för de äldre. Arbetet med att förbättra måltidssituationen kommer att fortsätta och utvecklas ytterligare. Ekonomi Mål: ”God ekonomisk hushållning” Graningebyns visar ett överskott på 288 tkr som i stort kan kopplas till skola, förskola och fritidshem. Orsaken är bland annat låga sjukkostnader, samlad skoldag och införandet av fyradagarsvecka. Det utökade samarbetet mellan kök, förskola, lokalvård och äldreomsorg har inneburit minskade vikariekostnader. Äldreomsorgens arbetsschema har förändrats ett flertal gånger under året utifrån omsorgsbehovet.

Framtid Förskolan kommer att avvecklas 2009-07-01. Skolans framtid är fortfarande oviss eftersom elevantalet ligger på en låg nivå. Graningebyns styrelse har beslutat att bedriva skol- och fritidsverksamhet läsåret 2009/2010. Under 2009 kommer en förstudie att genomföras som skall lägga en grund för ett utvecklingsprojekt i Graninge­byn. Huvudsyftet är att utveckla anpassade boenden och miljöer, höja livskvalitén för den åldrande befolkningen, skapa attraktiva arbetsplatser för omsorgspersonal samt skapa arbetstillfällen på orten.

Graningebyns styrelse | Fakta Tkr

2008

2007

Budgetavvikelse Nettokostnad Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal Investeringsvolym

288 16 739

55 16 452

27 49

26 88

Graningebyns styrelse | Volymer och nyckeltal Kostnad äldreomsorg/innevånare i Graninge församling, tkr/invånare Kostnad äldreomsorg/innevånare i Sollefteå kommun, tkr/invånare Kostnad förskola och skola/innevånare i Graninge församling, tkr/invånare Kostnad förskola och skola/innevånare i Sollefteå kommun, tkr/invånare

2008

2007

20,74

18,18

17,69

16,63

13,42

14,18

15,30

14,69

Graningebyns styrelse andel av kommunens totala nettokostnad

1,6 %

41

Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden Ordförande: Mikael Sjölund Förvaltningschef: Ted Olows

Uppdrag Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden (KUF) har till uppgift att inom ramen för gällande lagar och förordningar ansvara för och kontinuerligt utveckla verksam­ heten inom sitt ansvarsområde. Nämnden ska: • aktivt samverka med övriga nämnder, myndigheter och organisationer som berörs av nämndens verksamhetsområde. • med uppmärksamhet följa samhällsutvecklingen och göra kommunen och dess medborgare rustade för att möta det framtida samhällets nya krav. • utforma mål, riktlinjer och utvärderingsnormer för nämndens verksamhetsområde. • utgöra remissorgan i frågor som berör kultur, utbildning, fritid och ungdom. • hantera kommunens frivilliga skolformer med undantag för gymnasieskolan.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Medborgare/brukare Brukarenkäter har genomförts inom de flesta av nämndens verksamheter. För fritidsverksamheten var 80 procent nöjda med den kommunala servicen. Inom Komvux och Lärcenter utvärderas både kurs­ innehåll och övriga förutsättningar för vuxnas lärande. Skolverket genomförde under hösten en inspektion av Komvux och pekade bland annat på att kvalitetsarbetet och systemet för kvalitetsuppföljning behöver göras tydligare. Nämndens ansvarsområde omfattar ett stort antal skiftande verksamheter och formerna för deltagarmedverkan ser därför olika ut. Många verksamheter arbetar nära sina

42

brukare och i den dagliga dialogen finns möjligheter till påverkan. Nämnden ger brukare och medborgare möjligheter att välja mellan olika alternativ utifrån behov och önskemål. Medarbetare Medarbetarsamtal genomförs årligen med samtliga medarbetare. Reveljen har en egen jämställdhetsplan och en utvärdering har visat att arbetsklimatet är bra. Fortbildning och kompetensutveckling fortsätter att prioriteras. Nämndens verksamheter har idag en låg sjukfrånvaro. Friskvårdsaktiviteter prioriteras. Utveckling/förnyelse Nämnden strävar efter att utveckling och förnyelse skall vara ett naturligt inslag i verksamheternas dagliga arbete. Inom Reveljen används ofta projekt för att skapa utrymme för utvecklings- och förnyelsearbete. Under 2008 har ett flertal projektansökningar gjorts och medel har erhållits från olika EU-program och/eller andra myndigheter. Inom Akademi Norr har projektet ”Motorfunktion som lokalt utvecklingscentrum” startat ett ännu mera utåtriktat arbete. Detta i samverkan med Näringslivs­ avdelningen. Projektkontoret har överförts till Reveljen, vilket kommer att leda till en utökad och förbättrad projektverksamhet inom kommunen. Ekonomi Verksamheten har bedrivits inom tilldelad budgetram. Av beviljat överskott från 2006-2007 beslutade nämnden att disponera 350 tkr. Av detta överskott har 161 tkr utnyttjats under 2008. Arbetet för att uppnå ekonomi i balans sker genom:

nämndernas verksamhetsberättelser | Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden

• noggrann utgiftsprövning och kontinuerlig uppföljning. • resursoptimering för användning av lokaler. • strävan efter alternativa driftsformer.

Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden | Fakta

Intern kontroll enligt nämndens internkontrollplan har genomförts.

Budgetavvikelse Nettokostnad Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal Investeringsvolym

Tkr

2008

2007

-161 77 959

175 74 721

84 1 432

83 2 442

Framtid För att bibehålla nuvarande verksamhet förutsätts extern finansiering, företrädesvis inom utbildningsområdet. En förväntad fortsatt stram budgetram innebär prioriteringar och sökande av synergieffekter samt samverkan i olika former såväl internt som externt. Många av fritidsverksamhetens anläggningar är energi­krävande. Ett ökat energipris kan därför slå hårt mot en redan ansträngd budget, varför omprioriteringar kan bli nödvändiga. Nya trender och krav från föreningsliv och idrottsförbund kan medföra ökade kostnader. Ändrade mediavanor leder till att bibliotekets verksamhet och utbud måste anpassas. I en globaliserad värld ökar behovet av förståelse och kunskap om andra kulturer. Ungdomsenheten har därför en viktig uppgift i att möjliggöra för kommunens ungdomar att genom ungdomsutbyten skapa kontakter med främmande kulturer. Flyktingmottagandet ökar och flyktingarna har behov av kommunal service för sin integration i samhället. Ett komplext utbildningsutbud ställer krav på god tillgång till studievägledning, individuella och flexibla utbildningslösningar samt goda biblioteksresurser. Personer som står långt ifrån arbetsmarknaden behöver insatser för att öka sin anställningsbarhet. Att lokalt bedriva högre studier är en viktig faktor för tillväxt och kompetensförsörjning.

* Inkl. disp. Överskott med 161 tkr.

Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden Volymer och nyckeltal Kr Kultur: Bruttokostnad per invånare Utbildning: Bruttokostnad per elev Komvux Fritid: Bruttokostnad per invånare

2008

2007

1 166 32 000 1 943

1 115 30 000 2 013

Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden andel av kommunens totala nettokostnad

16,5 %

43

Samhällsbyggnadsnämnden Ordförande: Gunder Lidén Förvaltningschef: Hans-Åke Eriksson

Uppdrag Samhällsbyggnadsnämnden är ansvarig för genomföran­ det av kommunens uppgifter inom områdena miljö, hälsa, plan och bygg med undantag för översiktsplanering, där kommunstyrelsen har ansvaret och samhällsbyggnadsnämnden är beredande organ. Nämnden har tillsynsansvaret inom ovanstående områden enligt miljöbalken, plan- och bygglagen, livsmedelslagen och smittskydds­lagen. Nämnden har ansvaret för de övriga uppgifter som enligt annan lag ska fullgöras av den kommunala nämnd som handhar uppgifter inom miljö- och hälsoskyddsområdet samt plan- och byggväsendet. Nämnden har ansvaret för teknisk verksamhet avseende gator, vägar och park, förråd och verkstad, trafik­ säkerhet samt köp och försäljning av fastigheter.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Medborgare/brukare Målet att skrivelser till nämnden återkopplas från förvaltningen till medborgare inom en vecka har uppnåtts. Den näst sista etappen inom programmet för centrumförnyelsen är avslutad. Årets del var sträckan mellan Torgatan och Stationsgatan förbi ICA-trollet. Den återstående etappen blir nu fram till Jämtgatan. Arbetet med inventeringar och åtgärder inom de övriga tätorterna har påbörjats och ett program ska tas fram för beslut. Planläggningen och skissning på ett nytt utseende av stadsparken har påbörjats under året. Parkeringsproblematiken i centrum har under året setts över och översynen pågår fortfarande. Djurskyddsinspektören gick vid årsskiftet över till länsstyrelsen, vilket kan innebära försämrad service mot allmänheten.

44

Brukarenkät inom området bygg, miljö är genomförd under november-december och kundnöjdheten var stor. Medarbetare Medarbetar- och lönesamtal har skett med samtliga medarbetare. Därefter har lönerevision genomförts. Förutom de obligatoriska hälsokontrollerna för vissa anställda erbjuds övriga också hälsokontroller. Friskvårdstimmen har utnyttjats flitigt under året, vilket kan vara ett skäl till den höga frisknärvaron. I listan för sjukfrånvaron ligger vi på endast 0,84 procent. Den årliga personaldagen genomfördes under hösten. Utveckling/förnyelse Förvaltningen har under året tagit fram ett förslag till fördjupad översiktsplan för vindkraftsutbyggnad tillsammans med kommunstyrelseförvaltningen. I samband med detta utarbetades förslag till ny vindkraftstaxa som fastställts i kommunfullmäktige och som gäller från och med 1/1-09. En organisationsöversyn har påbörjats inför den generationsväxling bland medarbetarna som kommer inom de närmaste åren. Förvaltningen och kommunen har under året infört inscanning av fakturor. Bättre kontroll, hantering och arkivering är delar i förbättringen. Tillgänglighetsplaner är framtagna för alla större tät­ orter inom kommunen och kommer att lyftas till kommande budgetberedning. Flygfotograferingen av Sollefteå stad utfördes i slutet av maj och resultatet levererades i november för uppgradering av primärkartan. Under året har förvaltningen deltagit i ett jämförelseprojekt inom områdena bygg, miljö och plan där i stort sett alla norrlandskommuner finns representerade.

nämndernas verksamhetsberättelser | Samhällsbyggnadsnämnden

Ekonomi Samhällsbyggnadsnämnden visar ett budgetunderskott på 514 tkr. Anledningen är i första hand att överskott från tidigare år utnyttjats. Av detta har 547 tkr använts fördelade på 330 tkr till asfaltering av gator, 150 tkr till Ramsele vägförening gällande underhållsåtgärder samt 67 tkr till parken för underhållsåtgärder.Vintervägunderhållet under sista delen av 2008 var väldigt stort på grund av det rikliga snöfallet medan barmarksunderhållet för 2008 var normalt. Ökade intäkter från främst byggsidan och mark och trafik har gjort att den något ansträngda budgeten kunnat hållas, om vi ser till total ram. Övriga verksamheter har i stort följt planeringen och redovisar inga större avvikelser från budgetramarna. Investeringstakten minskade från 8 636 tkr i fjol till 8 397 tkr i år (nettokostnader). Största projektet har varit Centrumförnyelsen utanför ICA i Sollefteå, 2 200 tkr. Förutom denna ombyggnad har bland annat följande objekt genomförts; Billstavägen och kasernområdet på Nipan i Sollefteå, Rågvägen och Stationsgatan i Långsele samt Kronvägen i Junsele. Investeringen på Hågestabron påbörjades under hösten. Den av nämnden fastställda internkontrollen har utförts enligt den upprättade kontrollplanen. Inget anmärkningsvärt påträffades.

Samhällsbyggnadsnämnden | Fakta Tkr

2008

2007

Budgetavvikelse Nettokostnad Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal Investeringsvolym

-514* 35 177

236 33 292

67 8 397

70 8 636



2008

2007

Gräsklippning kr/m2 Vägunderhåll kr/m Vintervägunderhåll kr/m

2,26 32,28 34,43

2,07 27,85 31,51

* Inkl. disponerat överskott med 547 tkr.

Samhällsbyggnadsnämnden Volymer och nyckeltal

Samhällsbyggnadsnämnden andel av kommunens totala nettokostnad

Framtid Samhällsbyggnadskontoret är i utförandefasen vad avser centrumutvecklingen i Sollefteå tätort. Programmet följs enligt de beslut som fattats och en etapp återstår. Avsikten är att gå vidare och upprätta planer för övriga kommun­ delar såsom Långsele, Ramsele, Näsåker och Junsele. Inom kontoret finns en arbetsgrupp som arbetar med dessa frågor och andra intressenter/personer tas in vid behov. I övrigt kommer verksamheter att utredas och prioriteringar måste genomföras för att klara en ekonomi i balans. Genom att kontoret kommer att få flera avgångar på grund av pensioneringar inom den närmaste femårs­ perioden har en utredning påbörjats vad avser avdel­ ningarna bygg, plan samt mark och trafik. Avsikten är att göra generationsskiftet så smidigt som möjligt.

3,3 %

45

VA-nämnden Ordförande: Curt Noppa Förvaltningschef: Hans-Åke Eriksson

Uppdrag Nämnden ska skapa förutsättningar som gör det möjligt för samhällsbyggnadskontoret att uppfylla kommunmedborgarnas viktigaste behov och förväntningar inom förvaltningens verksamhetsområde. Nämnden ansvarar för kommunens uppgifter inom områdena avfall, vatten och avlopp. Nämnden har det närmaste inseendet inom ovan­ stående områden enligt miljöbalken, avfallsförordningen, lagen om vattentjänster samt övriga författningar och bestämmelser inom va- och avfallsområdena. Nämnden ansvarar för: • Samordning och verkställande av kommunens byggnads- och anläggningsverksamhet vid nyproduktion samt större om- och tillbyggnader inom nämndens verksamhetsområde. • Avfallsplaneringen i kommunen och utarbetar de förslag och bereder de ärenden som är påkallade vad gäller renhållningsordningen och annan reglering av avfallshanteringen i kommunen. • Transport, återvinning och bortskaffande av avfall som ankommer på kommunen enligt miljöbalken. • Handläggning av frågor gällande renhållnings- och vaabonnemang. • Nämnden får själv eller genom ombud föra kommunens talan i alla mål och ärenden som faller inom nämndens ansvarsområde. • Nämnden föreslår taxor och avgifter för sin verksamhet samt tillämpar dessa.

Nämndens bidrag till kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Medborgare/brukare Målet att skrivelser till nämnden återkopplas från förvalt46

ningen till medborgare inom en vecka har uppnåtts. Genom information på bland annat kommunens hemsida och i den årligen upprättade miljöalmanackan får allmänheten kunskap om hur och var avfall ska lämnas. Undersökningar vid Granvågs vattenverk för att säkerställa framtida vattenförsörjning till centralorten som påbörjades under 2008 fortsätter även 2009. På grund av stora skillnader mellan kostnader och intäkter genomfördes den 1 juli en justering av vatten- och avloppstaxan med + 2 procent. I Lillterrsjö har abonnenterna meddelat att de är villiga att ta över vattenanläggningarna. Slutliga förhandlingar beräknas vara klara i början av 2009. Medarbetare Medarbetar- och lönesamtal har genomförts med samtliga medarbetare. Därefter har lönerevision gjorts. Förutom obligatoriska hälsokontroller har det funnits möjlighet till frivilliga kontroller. Friskvårdstimmen har utnyttjats flitigt under året. Sjukfrånvaron är endast 0,84 procent. Den årliga personaldagen genomfördes under hösten. Utveckling/förnyelse Aktivt deltagande i olika grupper inom områdena avfall, avlopp och vatten skapar dialog och en bra omvärldsanalys. Energiplan inom va-verksamheten har påbörjats. Nämnden och samhällsbyggnadskontoret har förberett sig för den förändring som sker 1 januari 2009 gällande Rödsta avfallsanläggning. Förändringen innebär att inget avfall får deponeras på Rödsta avfallsanläggning. Verksamheten kommer att fortsätta med mottagning av hushållsavfall, sortering, omlastning och återvinning av avfall. Anläggningen blir en återvinningscentral för bland annat brännbart material och metall.

nämndernas verksamhetsberättelser | VA-nämnden

Ekonomi Nämnden redovisar ett budgetöverskott på 96 tkr. Avfallssidan visar ett positivt resultat på 351 tkr, medan va-verksamheten redovisar ett negativt resultat med 255 tkr. Resultatet är bättre än förväntat med tanke på att intäkterna minskat med nästan en miljon. Organisationen har varit återhållsam för att klara ett bra resultat. Elkostnaderna har även detta år varit höga, men kommunen har nu ett nytt avtal som förhoppningsvis ger bättre pris. Minskade intäkter innebär att nämnden måste se över sina kostnader så att de anpassas till den minskade volymen. Detta kommer att ske under 2009. Nämnden prioriterar i första hand myndighets- och lagstiftningskrav som innebär stora investeringsvolymer. Under 2008 har det investerats för 14,9 miljoner, inne­ fattan­de fluoridanläggningar och åtgärder i Granvågs vattenverk. Avfallstaxan höjs vid årsskiftet med sju procent. Den av nämnden fastställda internkontrollen har utförts enligt den upprättade kontrollplanen. Inget anmärkningsvärt påträffades.

Framtid Nationella, regionala och lokala miljömål är vägledande. Verksamheterna ger råd och upplysningar inom vatten, avlopp samt avfallsfrågor. Miljöhänsyn tas vid upphandlingar. Framtidens mål är att med hjälp av egenkontrollprogrammen skapa förutsättningar att kunna möta de problem som finns inom varje va-verksamhetsområde. Ett av delmålen är att skapa egenkontrollprogram över varje verksamhetsområde, så att rätt förebyggande arbete utförs. Ett annat delmål är att minimera antalet vattenanläggningar samt att åtgärda riskledningar. Det tredje målet är att upprätta energiplaner så att bränsleanvändningen minimeras. Stora förändringar har skett och sker inom avfallshanteringen. Producentansvaret ökar och samarbetet är viktigt för att avfallshanteringen ska bli så bra som möjligt. Länet samarbetar i en gruppering nämnd Y-renhållare. Upphandling av entreprenörer för hämtning av slam och hushållsavfall avslutas i början av 2009 och nya avtal ska tecknas inför 1 januari 2010.

VA-nämnden | Fakta Tkr Budgetavvikelse Nettokostnad Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal Investeringsvolym

2008

2007

97 44

-449 830

67 14 936

70 9 118

VA-nämnden | Volymer och nyckeltal Produktion vatten/ansluten person, kr/m3 Försåld vattenmängd/producerad mängd, % Kostnad/producerad kr/m3

2008

2007

127 62 5,29

125 59 5,28

VA-nämnden andel av kommunens totala nettokostnad

0,1 %

47

Individ- och omsorgsnämnden Nämndsordförande: Linnéa Stenklyft Förvaltningschef: Bo Häggqvist

Uppdrag Individ- och omsorgsnämnden har ansvar för följande verksamhetsområden: Individ- och familjeomsorgen (IFO), ansvarar för det lagreglerade stöd och den service i enlighet med socialtjänstlagen (SoL) och lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS), som kommunen är skyldig att erbjuda barn, ungdomar och vuxna. Vita Villan – öppenvårdsbehandling för personer med beroendeproblematik, vilken erbjuder information, rådgivning, motivation, behandling, eftervård och sysselsättning. Handikappomsorgen (HO), ansvarar för insatser i den socialpsykiatriska verksamheten samt insatser som ges till funktionshindrade utifrån beviljade beslut enligt lag om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS), lagen om assistansersättning (LASS) samt socialtjänstlagen (SoL).Verksamheten ska enligt lag främja jämlikhet i levnadsvillkor och full delaktighet i samhällslivet. Nämnden hanterar också adoptionsbidrag, bidrag till fertilitetsbehandling, yttranden i hemvärnsärenden, alkoholhandläggning och personligt ombud.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Medborgare/brukare Antalet medborgare som på grund av funktionsnedsättning behöver stöd av kommunen i någon form har ökat under året. Inom individ- och familjeomsorgen finns en klar trend att utslagningen i samhället ökar i takt med att allt fler blir arbetslösa. Antalet hushåll i kommunen som beviljats stöd i form av ekonomiskt bistånd har under årets månader varierat mellan 154 och 217 (december) och är nu fler än någon gång tidigare. Under året som gått har fler barn, ungdomar och vuxna placerats på olika former av institution än de senaste åren. 48

Ett omfattande arbete har under året genomförts för att hitta gemensamma nyckeltal för att kunna jämföra kommunens kostnader för individ och familjeomsorg med andra kommuners motsvarande verksamhet. Detta arbete är viktigt och kan utgöra grund för kommande års prioriteringar. Inom socialpsykiatrin har en omfattande kartläggning samt planering genomförts för att hitta former att hantera den nya lagstiftningen om öppen tvångsvård som trädde i kraft från och med september månad. Medarbetare I takt med att kostnader och åligganden ökar och intäkterna minskar uppstår svårigheter för nämnden att genomföra sina uppdrag utan personalökning. Under året har ett antal nya IT-system införts. Att implementera och utbilda i dessa system har varit omfattande. Personalomsättningen inom individ och familje­omsor­gen har stundtals varit stor och skapat en hel del merarbete. Under året har 35-timmars arbetsvecka införts för de som jobbar inom boenden och boendestöd. Behovet av att kompetensutveckla personal ökar men har inte kunnat genomföras i önskvärd takt på grund av bristande ekonomi. Sjukfrånvaron har under året minskat från 26,4 dagar/ anställd 2007 till 22,5 dagar 2008. Utveckling/förnyelse Nämnden har under året startat ett arbetsmarknadsprojekt (Hågestaprojektet) i samverkan med Arbetsförmedlingen, Försäkringskassan, FINSAM och Arbetsmarknadsenheten. Projektet ska hjälpa och stödja de arbetslösa som står längst ifrån arbetsmarknaden. Syftet är att minska utanförskapet och om möjligt skapa förutsättningar för att fler ska kunna försörja sig själva. Utvecklingsmedel via Länsstyrelsen har sökts och erhållits för att utveckla vård

nämndernas verksamhetsberättelser | Individ- och omsorgsnämnden

och behandling för personer med tungt missbruk liksom för kompetenshöjning i form av utbildning av handläggare i föräldrastödsprogrammet KOMET. För att understödja verksamheten men också för att öka kvaliteten på den verksamhet som genomförs har ett antal IT-system införts under året. Arbetet med att starta en intraprenad inom delar av daglig verksamhet har avstannat. Ekonomi Nämnden har under året arbetat med kostnadssänkande åtgärder utifrån en beslutad åtgärdsplan. Det ekonomiska läget har varit pressande och i takt med att kostnader sänkts inom vissa områden så har kostnader och volymer ökat inom andra områden. Ett omfattande förändringsarbete har genomförts och nämnden har haft som målsättning att klara sin verksamhet inom givna ekonomiska ramar. Nämnden har inte lyckats helt i sin målsättning att hålla sin budget. Detta främst beroende på de kraftigt ökade kostnaderna för institutionsplaceringarna och det ökade ekonomiska biståndet under årets sista månad. Internkontroll har under året genomförts enligt av nämnden fastställd plan. Uppföljning har skett månadsvis och en särskild rapport har delgivits nämnden.

Framtiden Nämnden har tagit ställning för att förebyggande frivilliga insatser och vård på hemmaplan minskar kostnadsökningarna. En fortsatt stram budgetram, kopplat till ett kortsiktigt perspektiv, kan tvinga nämnden att prioritera kärnverksamheten framför det långsiktiga mer kostnadseffektiva arbetet. Utmaningen för nämnden ligger i att påvisa de positiva socioekonomiska effekterna av ett långsiktigt arbete i samverkan med andra aktörer. Beslut om ny LSS-lag kommer att tas under första halvåret 2009. Denna innebär förändringar som får konsekvenser för nämndens uppdrag. Genomförandet av tvångsvårdsreformen under hösten 2008 kommer att påverka kommunens verksamheter. Kommunen får ett tydligare ansvar för boende, sysselsättning och sociala insatser för personer med rättspsykiatrisk vård eller annan psykiatrisk tvångsvård. Exakt hur förändringen kommer att påverka är oklart men det kommer att klarläggas. Kommunerna i länet har inlett ett samarbete med kommunförbundets FoU enhet för att hitta former för genomförandet. Lågkonjunkturen kommer att öka utslagningen på arbetsmarknaden med ökade sociala problem som följd. Förändringar i försäkringssystemet hos A-kassan och

Försäkringskassan kommer sannolikt att innebära en ökad arbetsbelastning avseende ekonomiskt bistånd samt kraftigt ökade kostnader under senare delen av 2009 och framför allt under 2010. Övergripande aktiva kommunala insatser är nödvändiga för att möta den pågående krisen på arbetsmarknaden.

Individ- och omsorgsnämnden | Fakta Tkr

2008

2007

-1 022 142 256

-10 844 136 928

254,7 38 289,5

241,9 47 241,9

2008

2007

Brukare med Pers ass (Egna) 51 (30) Antal kommunala ass-timmar 127 478 Gruppboende vuxna 83 Gruppboende barn 4 Daglig verksamhet LSS+SoL 117 IFO / Ekonomiskt bistånd • Hushåll/snitt/mån antal 176 • Kostn hushåll/snitt/mån kr 6 554 IFO /Institutionsplaceringar Antal vårddygn • Barn/Ungdomar 1 794 • Vuxna 434

47 (37) 141 057 84 2 114

Budgetavvikelse Nettokostnad Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal Vikariat omräknat i heltider Investeringsvolym

Individ- och omsorgsnämnden Volymer och nyckeltal Handikappomsorg

162 6 002

1 758 240

Individ- och omsorgsnämnden andel av kommunens totala nettokostnad

13,4 %

49

Vård- och äldrenämnden Ordförande: John Åberg Förvaltningschef: Hans Fälldin

Uppdrag Nämnden ansvarar för genomförandet av kommunens uppgifter inom socialtjänsten som gäller hemtjänst och särskilt boende, med undantag av Graninge församling. Nämnden ansvarar även för kommunens uppgifter inom hälso- och sjukvård vid kommunens särskilda boenden samt uppgifter inom kommunal färdtjänst och riksfärdtjänst. Nämndens verksamhet ska bedrivas i enlighet med Socialtjänstlagen (SOL), Hälso- och Sjukvårdslagen (HSL) samt Lagen om färdtjänst.

Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande verksamhetsmål Medborgare/brukare Attraktiv kommun att bo, verka och leva i I Socialstyrelsens brukarundersökning 2008 har Sollefteå kommun placerat sig på den övre halvan bland kommunerna, detta gäller både hemtjänst och särskilt boende. Genomförandeplaner med individuellt anpassad vårdoch omsorgsplanering är under införande. Medarbetare Attraktiv arbetsgivare Nämnden har köpt in arbetskläder till vård- och omsorgspersonal. Sju vårdbiträden har vidareutbildats till undersköterskor och 20 personer har börjat utbildningen. Detta har varit möjligt att genomföra tack vare statliga stimulansmedel inom ramen för kompetensstegen. Tre sjuksköterskor genomför högskoleutbildning i demens (avslutas januari 2009). Två sjuksköterskor genomgår specialistutbildning till Äldresjuksköterska. En sjuksköterska har påbörjat specialistutbildning i öppen hälso- och sjukvård (distriktssköterskeutbildning).

50

Utveckling/förnyelse Ökad attraktionskraft för boende och företagande 620 pensionärer inom Sollefteå- och Junseleområdet har besvarat en enkät om behovet av aktiviteter och mötesplatser. Målet är att anpassa aktiveter utifrån önskemålen i enkäten. Inriktningsbeslut om inrättande av demenscentrum på Skärvstagården har tagits och förstudie är genomförd. Beslut har fattats om att inrätta två demensavdelningar på Nipgården i Ramsele för samlad demensvård i västra. Ekonomi God ekonomisk hushållning Beslut har fattats om anpassning av personaltäthet inom särskilda boenden. Omförhandling av avtal beträffande trygghetslarm, samverkan av distriktssköterskejour i västra och städning av Skärvstagården har sänkt kostnaderna inom nämndens område med 1 200 tkr. Äldreboendet Ärtriksgården med sju platser har lagts ner 2008-10-31. Vid internkontroll 2008 har förbättringsområden identifierats och områden med bra rutiner samt efterlevnad av dessa. I samband med redovisning av internkontrollen gav nämnden förvaltningen i uppdrag att åtgärda brister som påtalats, varav ett område var förvaltningsövergripande. Det område som ska åtgärdas i samverkan med andra förvaltningar är den interna hanteringen och delgivningen av dokument och beslut.

Framtid Under 2009 kommer ett försök med utökad uppsökande verksamhet att erbjudas för personer från 71 år och uppåt, som inte har äldreomsorgsinsatser sedan tidigare.

nämndernas verksamhetsberättelser | Vård- och äldrenämnden

Under 2009 ska arbetet med anpassning av personaltätheten inom hemtjänsten och på de särskilda boendena fortsätta. Målsättningen är att inte ha högre kostnader än jämförbara kommuner inom äldreomsorgen. En planering för särskilda boenden bör genomföras. Tanken är att enheterna ska ha minst 30 boendeplatser för att skapa effektiva enheter med rätt kvalitet. Inom hemtjänsten fortsätter arbetet med att slå ihop hemtjänstgrupper till större enheter för att på så sätt bedriva verksamheten mer effektivt. Landstingets inriktning innebär en minskning inom slutenvården och mera vård i hemmet och kommer med stor sannolikhet att innebära en högre belastning på hemtjänsten. Det kommer troligen även att kräva ett ökat behov av korttids- och särskilt boendeplatser. Kompetenshöjning i form av utbildning för vårdoch omsorgspersonalen kommer att krävas för att klara allt mer komplicerade och sammansatta omsorgs- och vårdinsatser. Arbete med att ta fram en gemensam värdegrund för hela nämndens område ska inledas under 2009.

Vård- och äldrenämnden | Fakta Tkr

2008

Budgetavvikelse Nettokostnad Tillsvidareanställd personal, omräknat till heltider, antal Investeringsvolym

2007

5 146 33 312 288 296 888 618 1 901

583 1 358

2008

2007

Vård- och äldrenämnden Volymer och nyckeltal Antal anställda inkl vilande Antal arbetade timmar timanställda Sjukfrånvaro dagar Sjukfrånvaro, % Frisknärvaro, % Antal ärenden hemtjänst Tid per ärende hemtjänst, tim/mån Antal korttidsplatser Antal platser särskilt boende* Antal dygn utskrivningsklara Beläggning korttidsplatser, %

677 656 235 490 241 059 19 932 25 845 8,51 9,37 34,69 34,37 572 575 39,0 35,8 34 36 300 310 21 102 90 –

* Inklusive kvarboende i seniorboenden med beslut särskilt boende samt Rådomsgården

Vård- och äldrenämnden andel av kommunens totala nettokostnad

29,2 %

51

52

bolag och förbund

bolag | bolag och förbund

Bolag och förbund Sollefteå Näringslivs AB Verksamheten har varit vilande. Årets resultat: 0 mkr (0 mkr 2007)

Energidalen i Sollefteå AB, dotterbolag till Sollefteå Näringslivs AB Energidalen bedriver teknikutveckling som genererar nya företag och arbetstillfällen i regionen. I ett långsiktigt perspektiv bidrar detta till att stärka bioenergins konkurrenskraft, vilket också genererar nya arbetstillfällen i skogslänen. Under året har ett nytt bolag bildats, E-fokus, tillsammans med Sundsvall kommun. Årets resultat: -0,9 mkr (-0,9 mkr)

Kramfors Sollefteå Flygplats AB Bolaget ägs till 50 procent av Kramfors kommun och till 50 procent av Sollefteå kommun. Bolaget har till uppgift att främja flygtrafik till och från Kramfors Sollefteå flyg­ plats. Byte av operatör för flygtrafiken har skett under året. Årets resultat: 0 mkr (0 mkr)

Sollefteåforsen AB Bolaget äger och driver Sollefteå kraftverk och ägs till 50 procent av Sollefteå kommun och till 50 procent av E-on, som även administrerar och förvaltar bolaget. Årets resultat: 0,6 mkr (1,4 mkr)

Sollefteå Förvaltaren AB Bolaget är vilande. Fastigheterna är överförda till kommunen. Årets resultat: 0 mkr (0 mkr)

Solatum Hus & Hem Solatum Hus & Hem AB är kommunens bostadsbolag. Förutom egna lägenheter och lokaler förvaltar bolaget från och med 2004 även kommunens fastigheter såsom skolor, förskolor, brandstationer med mera. Bolagets affärsidé är att tillhandahålla ett tryggt boende samt ändamålsenliga lokaler inom Sollefteå Kommun, allt i trivsam miljö.Verksamheten skall kännetecknas av hög kvalité med kundnära service. 2008-12-31 uppgick ytan för ägda fastigheter till 100 028 kvadratmeter och för inhyrda fastigheter till 110 709 kvadratmeter, samt för förvaltade 1 975 kvadratmeter. Bolaget äger och förvaltar närmare 1 300 lägenheter.Vakansgraden vid årets ingång var 5,4 procent, men har under året ökat och uppgick till 5,8 procent vid årets utgång. Målet är att ha högst 4 procent i vakanser. Bolagets omsättning 2008 avseende ägda fastigheter

var 87 mkr och för inhyrda fastigheter 85 mkr. För 2008 redovisar bolaget en vinst på 1 082 tkr samt ger en hyresåterbäring med 237 tkr när det gäller inhyrda fastigheter. Medelantalet anställda för 2008 har varit 79. Under året har herrgården på Bruket i Sollefteå renoverats. Renoveringen har skett varsamt och byggnaden har återfått sin karaktär och charm genom att gamla väl bearbetade detaljer renoverats, kompletterats och målats upp. Solatum Hus & Hem AB har under 2008 antagit det så kallade Skåneinitiativet som är en energiutmaning bland Sveriges allmännyttiga bostadsföretag. De företag som anslutit sig har en gemensam målsättning att minska sin energiförbrukning med 20 procent från 2007 till 2016. Detta är ett tufft och utmanande mål, men med uthållighet, engagemang och medel skall det gå och varje åtgärd kommer att vara viktig. Årets resultat: 1,1 mkr (2,4 mkr)

Kommunalförbundet räddningstjänsten Höga Kusten – Ådalen Förbundet ägs av Kramfors, Härnösands och Sollefteå kommuner. Förbundet har i uppdrag att svara för kommunernas räddningstjänst, vilket innebär att vid brand, oljeutflöden, översvämning eller annat nödläge begränsa skada på människor, egendom eller miljö. Förbundet bedriver även förebyggande verksamhet. Årets resultat: 1,3 mkr (1,6 mkr)

Samordningsförbundet i Sollefteå – Finsam Förbundets parter består av Landstinget, Länsarbetsnämnden, Försäkringskassan och Sollefteå kommun. Genom samordningsförbundet bedrivs samordnande insatser inom rehabiliteringsområdet. Målet för förbundet är att föra den enskilde ut på arbetsmarknaden och bort från ett långvarigt försörjningsbehov. Förbundet är inte med i den sammanställda redovisningen eftersom kommunen inte har någon ägarandel Årets resultat: -0,3 mkr (0,6 mkr)

Ådalens gymnasieförbund För att klara kvalitet och kostnader inom gymnasieskolan har ett kommunalförbund bildats mellan Kramfors och Sollefteå kommuner – Ådalens gymnasieförbund. Från och med 2008-01-01 har de berörda verksamheterna gått över till förbundet. Förbundet gick med en förlust på 15,8 mkr och kraftfulla åtgärder måste vidtas för att få en ekonomi i balans. Årets resultat: -15,8 mkr (--)

53

54

sammanställd redovisning

sammanställd redovisning | resultaträkning

Resultaträkning

NOT

KONCERN 2008

KOMMUN 2008

KONCERN 2007

KOMMUN 2007

426,1 -1 400,6 -60,5

320,6 -1 321,1 -44,0

367,9 -1 303,4 -57,3

316,2 -1 287,2 -40,7

Verksamhetens nettokostnader -1 035,0 -1 044,5 -992,9 Skatteintäkter 733,1 733,1 729,6 Utjämning och generellt statsbidrag 330,8 330,8 307,8 Finansiella intäkter 4 6,3 4,9 4,4 Finansiella kostnader 5 -27,6 -9,4 -26,8 Resultat före extraordinära poster 7,7 15,0 22,2 Extraordinära intäkter 6 0,0 0,0 3,3 Extraordinära kostnader 7 0,4 0,0 -1,2 ÅRETS RESULTAT 8 8,1 15,0 24,3

-1 011,7

Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar

1 2 3

729,6 307,8 3,1 -10,1 18,7 3,3 -1,2 20,8

55

balansräkning | sammanställd redovisning

Balansräkning

NOT

KONCERN 2008

KOMMUN 2008

KONCERN 2007

TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Imateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningstillgångar 9 1 064,8 575,8 1 089,3 Maskiner och inventarier 10 79,9 33,5 67,4 Finansiella anläggningstillg. 11 59,4 185,6 57,6 Summa anläggningstillgångar 1 204,1 794,9 1 214,3 Omsättningstillgångar Förråd, lager 12 3,3 2,7 3,6 Kortfristiga fordringar 13 86,2 91,2 99,0 Kassa och bank 14 72,4 67,1 46,5 Summa omsättningstillgångar 161,8 161,0 149,1 SUMMA TILLGÅNGAR 1 366,0 955,9 1 363,3 EGET KAPITAL, AVSÄTTN OCH SKULDER Eget kapital 15 426,9 467,1 422,7 Avsättningar Avsättningar för pensioner 16 15,5 11,2 15,8 Övriga avsättningar 17 31,7 31,2 47,2 Summa avsättningar 47,2 42,4 63,0 Skulder Långfristiga skulder 18 599,1 221,5 644,5 Kortfristiga skulder 19 292,8 224,9 233,2 Summa skulder 891,9 446,4 877,7 SUMMA EGET KAPITAL med mera 1 366,0 955,9 1 363,3 Pensionsförpliktelser 20 618,4 618,0 615,3 Borgensförbindelser 21 23,5 408,5 25,4 Ställda panter 22 39,6 0,0 39,6 Övriga förbindelser 23 0,0 0,0 96,7

56

KOMMUN 2007

577,0 38,4 181,8 797,2

2,9 87,2 40,2 130,3 927,5

452,1

12,7 31,7 44,4

242,2 188,8 431,0 927,5 615,1 423,3 0,0 0,0

sammanställd redovisning | finansieringsanalys

Finansieringsanalys

NOT

KONCERN 2008

KOMMUN 2008

KONCERN 2007

KOMMUN 2007

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 8,1 15,0 38,5 20,8 Justering för av- och nedskrivningar 62,8 44,0 68,5 41,0 Justering för övriga ej Likviditetspåverkande poster 24 -2,9 -2,0 -15,0 0,4 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 68,0 57,1 92,1 62,2 Ökning/minskning korftfristiga fordringar -7,1 -4,0 13,7 30,6 Ökning/minskning förråd och varulager 0,3 0,2 0,3 0,2 Ökning/minskning kortfristiga skulder 46,3 36,1 -26,0 -29,8 Medel från den löpande verksamheten 107,6 89,4 79,9 63,2 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar 26 -59,7 -42,0 -46,3 -36,7 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 25 6,1 6,1 0,5 0,5 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 26 -16,9 -13,9 -1,9 -1,9 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 25 13,2 12,5 0,5 0,7 Medel från investeringsverksamheten -57,3 -37,3 -47,1 -37,4 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 27 63,0 45,0 27,5 27,5 Amortering av skuld 28 -82,2 -65,0 -35,0 -27,6 Minskning skatteutjämning -0,7 -0,7 -1,1 -1,1 Minskning av långfristiga fordringar -4,8 -4,6 1,5 1,5 Medel från finansieringsverksamheten -24,7 -25,3 -7,1 0,3 ÅRETS KASSAFLÖDE 25,7 26,9 25,7 26,2 Likvida medel vid årets början 46,6 40,2 20,9 14,1 Likvida medel vid årets slut 72,3 67,1 46,6 40,2 Förändring av likvida medel 25,7 26,9 25,7 26,2

57

noter | sammanställd redovisning

Noter till sammanställd redovisning





kommun

Soll. forsen solatum

SFAB

SNA

Resultaträkning Kommunens andel Not 1 Intäkter 320,6 Not 2 Kostnader -1321,1 Not 3 Avskrivningar -44,0 Not 4 Finansiella intäkter Not 5 Finansiella kostnader Not 6 Extraordinära intäkter Not 7 Extraordinära kostn. Not 8 Årets resultat

4,9 -9,4 0,0 0,0 15,0

50% 13,7 176,2 0,0 0,0 -10,7 -147,6 0,0 0,0 -1,2 -12,4 0,0 0,0 0,0 -1,4 0,0 0,0 0,3

1,0 -16,1 0,0 0,0 1,1

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Balansräkning Materiella anl tillgångar Not 9 Mark, byggnader och tekniska anläggningstillgångar 575,8 12,5 454,5 0,0 0,0 Not 10 Maskiner inventarier 33,5 31,6 1,5 0,0 0,0 Not 11 Finansiella tillgångar 185,6 -0,1 2,9 0,0 0,1 Not 12 Förråd, lager 2,7 0,0 0,6 0,0 0,0 Not 13 Kortfristiga fordringar 91,2 6,0 18,1 11,3 1,6 Not 14 Kassa och bank 67,1 0,0 2,1 0,0 0,0 Summa tillgångar 955,9 49,9 479,7 11,3 1,7 Not 15 Eget kapital* Not 16 Avsatt till pensioner Not 17 Övriga avsättningar Not 18 Långfristiga skulder Not 19 Kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

467,1 11,2 31,2 221,5 224,9 955,9

14,1 0,0 0,0 0,0 35,8 49,9

43,1 0,0 10,5 373,2 52,9 479,7

11,3 0,0 0,0 0,0 0,0 11,3

0,7 0,0 1,0 0,0 0,0 1,7

Not 20 Pensionsförpliktelser Not 21 Borgen Not 22 Panter Not 23 Övriga förbindelser

618,0 408,5 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

0,4 0,0 39,6 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

Finansieringsanalys Resultat Not 24 Ej rörelsekap.påverk. -2,0 0,0 -2,8 0,0 0,0 Not 25 Försäljningar 18,6 0,0 0,6 0,0 0,0 Not 26 Investeringar -55,9 -5,9 -6,0 0,0 0,0 Not 27 Nyupptagna lån 45,0 9,5 0,0 0,0 0,0 Not 28 Amortering skuld -65,0 0,0 -12,6 0,0 0,0

Not 28 Likvida medel Vid årets början Vid årets slut

58

40,2 67,1

0,0 0,0

1,0 2,1

0,0 0,0

0,0 0,0

sammanställd redovisning | noter

K-fors Räddn. flyg

förbund

Energi-

Ådalens

Elimi-

dalen

gymn

nering

Summa

50% 7,6 -7,4 -0,4 0,1 -0,2 0,0 0,4 0,0

35% 24,8 3,5 102,6 -222,8 -23,3 -4,1 -109,1 222,8 -1,1 -0,1 -1,3 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,5

0,0 -0,2 0,0 0,0 -0,9

0,1 -0,3 0,0 0,0 -7,9

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

426,1 -1 400,6 -60,5 6,3 -27,6 0,0 0,4 8,1

0,0 0,0 0,217 0 21,8 1 064,8 4,0 4,1 0,0 5,2 0,0 79,9 0,0 0,0 0,3 0,0 -129,3 59,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,3 2,8 0,6 3,0 7,3 -55,8 86,2 0,0 2,9 0,1 0,0 0,0 72,4 6,8 7,7 3,6 12,6 -163,3 1 366,0 0,4 0,1 0,0 4,4 1,9 6,8

1,2 3,4 0,0 0,0 3,1 7,7

-0,3 0,1 0,0 0,0 3,9 3,7

-7,9 0,8 0,2 4,6 14,9 12,6

-102,9 0,0 -11,1 -4,7 -44,6 -163,3

426,9 15,5 31,7 599,1 292,8 1 366,0

0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 -385,0 0,0 0,0

618,4 23,5 39,6 0,0

* Det egna kapitalet för Energidalen har justerats med 400 tkr som avser ägartillskott från Sollefteå Kommun. Bolaget har redovisat 900 tkr i ägartillskott varav 500 tkr finns avsatta i Sollefteå Kommun. Eventuell beslut om det tillkommande 400 tkr kommer att antas 2009. Not 29 Metod Den sammanställda redovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Metoden innebär att dotterbolagsandelarnas anskaffningsvärde avräknas mot deras matematiska värde. Obeskattade reserver har helt och hållet räknats som eget kapital. Differens mellan andelarnas anskaffningsvärde och förvärvat eget kapital har hänförts till övervärde i fastigheter. Endast ägda andelar har tagits in i den sammanställda redovisningen, så kallad proportionell konsolidering. Omvärdering har ej skett av varulager eller anläggningstillgångar när bolagen haft andra värderingsregler än kommunen.   I balansräkningen har koncerninterna mellanhavanden av väsentliga belopp eliminerats. I resultaträkningen har koncerninterna kostnader/intäkter av väsentliga belopp eliminerats. Materialet för Solatum, SNA, SFAB och Ådalens gymnasieförbund är reviderat.

-0,3 0,2 0,9 1,0 0 -2,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0 19,3 -0,2 -1,8 -0,2 -6,5 0 -76,6 3,0 0,0 0,0 5,5 0 63,0 -1,6 -2,1 0,0 -0,8 0 -82,2

0,0 0,0

5,4 3,0

0,0 0,1

0,0 0,0

0 0

46,6 72,3

59

60

ekonomifakta

ekonomifakta | kommunstyrelsen

kommunstyrelsen | per verksamhet

netto- avvikelse verksamhet kostnader intäkter kostnader intäkter kostnader mot budget

Kommunstyrelse inklusive övergripande verksamhet Konsult och Service* Kommunledning* Sekretariat* Tillväxt Fastighetsförvaltning Bredbandsprojektet Totalt

2007

2007

2008

2008

2008

2008

75 472 68 262 12 465 2 237 6 896 94 249 26 263 285 844

39 853 45 301 1 025 60 917 85 659 26 263 199 078

172 139 64 050 9 437 2 396 10 839 92 575 9 788 361 223

43 864 41 541 632 218 4 297 85 748 9 788 186 088

128 274 22 509 8 805 2 178 6 541 6 827 0 175 135

-3 654 954 506 -102 897 -3 627 0 -5 027

* Justering av 2007 års värden har gjorts med anledning av att konsumentverksamheten samt överförmyndarverksamheten sorterar under Konsult & Services verksamhet. Även informationsverksamheten ingår därunder (flyttat från kommunledning).

kommunstyrelsen | per kostnadsslag

avvikelse avvikelse intäkts- och kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

2008

Intäkter 40 569 40 162 -407 33 135 39 133 Personalkostnader 123 998 120 204 3 794 126 926 122 852 Lokalkostnader 9 777 10 117 -340 10 519 8 074 Kapitalkostnader 288 330 -42 350 362 Övriga kostnader 32 590 46 440 -13 850 36 574 50 101 Summa kostnader 166 653 177 090 -10 437 174 370 181 389 Nettokostnader 126 084 136 928 -10 844 141 234 142 257 Ack

5 997 4 074 2 445 -12 -13 527 -7 020 -1 023

Underskott Underskott Underskott underskott Att disponera

Över- och underskott Exkl fasighetsförvaltning och övergripande vht

06

07

08

-5 066

-2 744

-1 023

06-08 2008 enl beslut

-8 833

708

61

barn- och skolnämnden | ekonomifakta

barn- och skolnämnden | per verksamhet

netto- avvikelse verksamhet kostnader intäkter Kostnader intäkter kostnader mot budget

Grundskola Särskolan Förskolan Fritidshem Familjedaghem Nämnd, ledning, IT och adm Totalt

2007

2007

2008

2008

2008

2008

174 873 9 990 62 233 19 114 9 772 20 689 296 671

6 112 729 10 485 3 469 1 036 454 22 285

176 077 11 307 67 626 21 036 9 480 22 391 307 917

7 244 2 087 11 504 3 897 902 420 26 054

168 833 9 220 56 122 17 139 8 578 21 971 281 863

-382 157 -1 208 1 969 939 36 1 511

barn- och skolnämnden | per kostnadsslag

avvikelse avvikelse intäkts- och kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2008

2008

Intäkter 18 573 22 284 3 711 21 931 26 055 Personalkostnader 183 061 185 114 -2 053 188 922 192 127 Lokalkostnader 52 024 51 502 522 52 850 52 304 Kapitalkostnader 3 355 2 517 838 2 551 2 251 Övriga kostnader 56 408 57 539 -1 131 60 982 61 236 Summa kostnader 294 848 296 672 -1 824 305 305 307 918 Nettokostnader 276 275 274 388 1 887 283 374 281 863

4 124



2007

2007

2008

-3 205 546 300 -254 -2 613 1 511





Över- och underskott

Ack Att disponera/

överskott

överskott

överskott

överskott

inarbeta

2006

2007

2008

2006-08

enl beslut

-1 226

1 887

1 511

2 172

308 308

kvarstår enl beslut

62

ekonomifakta | graningebyns styrelse

graningebyns styrelse | per verksamhet

netto- avvikelse verksamhet kostnader intäkter kostnader intäkter kostnader mot budget

Nämnd/administration Äldreomsorg Förskola/fritidshem/skola Fritid/bibliotek mm Totalt

2007

2007

2008

2008

2008

2008

640 9 001 7 021 3 963 20 625

-451 -771 -409 -2 543 -4 174

602 9 892 6 400 4 070 20 964

-441 -818 -286 -2 680 -4 225

161 9 074 6 113 1 391 16 739

64 -249 382 91 288

graningebyns styrelse | per kostnadsslag

intäkts- och avvikelse avvikelse kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

2008

3 990

4 173

183

-3 924

-4 225

301

Personalkostnader Lokalkostnader Kapitalkostnader Övriga kostnader Summa kostnader

11 944 3 873 110 4 570 20 497

11 877 3 905 83 4 760 20 625

67 -32 27 -190 -128

12 201 3 937 110 4 703 20 951

12 466 3 916 71 4 511 20 964

-265 21 39 192 -13

Nettokostnader

16 507

16 452

55

17 027

16 739

288

Intäkter



Över- och underskott

Ack Att disponera/

överskott

överskott

överskott

överskott

inarbeta

2006

2007

2008

2006-08

enl beslut

110

55

288

453

80 80

kvarstår enl beslut

63

kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden | ekonomifakta

kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden | per verksamhet

netto- avvikelse verksamhet kostnader intäkter Kostnader intäkter kostnader mot budget

2007

2007

2008

2008

2008

1 162 13 377 3 032 18 42 157 6 821 8 465 1 347 9 947 2 219 16 644 16 625 16 950 16 958 3 764 2 792 6 332 4 543 10 675 1 736 6 240 2 605 2 395 1 352 3 984 1 259 2 070 650

1 149 377 3 014 35 336 7 118 7 727 19 -8 972 1 789 8 939 3 635 2 395 1 352 2 725 1 420

11 -35 -58 139 -395 -142 -19 8 409 294 -68 0 53 45 -478 75

Totalt 119 561 44 840 135 546 57 586 Därav disponerat överskott Totalt exkl ianspråktaget överskott

77 959 161 77 798

-161

Nämnd 954 Ungdomsdelegation 287 Förvaltning 2 923 19 Fritid och turism 42 569 7 180 Reveljen Vuxenutbildning 15 806 4 462 Integrationsenhet 12 777 12 782 Flyktingboendeenhet 2 973 2 984 Arbetsmarknadsenhet 6 588 4 788 Lärcenter 9 950 6 566 Bibliotek 10 437 1 749 Kulturskola 5 652 2 431 Allmän kultur 2 242 26 Bidrag kulturinstitutioner 1 386 Museum/turistb/konsthall 3 334 1 130 Ungdomsenhet/projekt 1 683 723

2008

0

kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden | per kostnadsslag avvikelse avvikelse intäkts- och kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

2008

Intäkter 26 904 44 840 17 936 45 933 57 569 11 636 Personalkostnader 41 148 43 931 -2 783 48 964 58 376 -9 412 Lokalkostnader 11 056 10 816 240 12 116 12 832 -716 Kapitalkostnader 4 759 4 646 113 4 627 4 817 -190 Övriga kostnader 46 584 60 168 -13 584 58 024 59 503 -1 479 Summa kostnader 103 547 119 561 -16 014 123 731 135 528 -11 797 Nettokostnader 76 643 74 721 1 922 77 798 77 959 -161

överskott

överskott

överskott

Ack Att disponera/ överskott

inarbeta

2006 2007 2008 2006-08 enl beslut Över- och underskott 1 510 175 -161 1 524 843 Disponerat överskott 2008: Reveljen: Förlängning av projektorganisation inför ny programperiod (200 tkr enl KUF § 54/2008) -161 Arbetsmarknadsenhet: Genomförande av sommarpraktik för skolungdomar (150 tkr enl KUF § 54/2008) kvarstår enl beslut 682

64

ekonomifakta | samhällsbyggnadsnämnden

samhällsbyggnadsnämnden | per verksamhet

netto- avvikelse verksamhet kostnader intäkter kostnader intäkter kostnader mot budget

2007

2007

2008

2008

2008

2008

Samhällsbyggnadsnämnden 508 0 440 0 440 Fysisk planering 1 128 227 1 073 144 929 Bygg 1 566 780 1 593 815 778 Gator o vägar 14 715 135 16 577 353 16 224 Mark och trafik 6 917 2 943 4 976 1 215 3 761 Samhällsbyggnadskontoret 18 693 12 221 19 172 12 544 6 628 Parker och planteringar 3 958 35 4 251 38 4 213 Hälsoskydd 1 661 753 1 606 687 919 Miljöskydd 3 997 2 759 3 823 2 536 1 287 Förråd och GS-verksamhet 16 618 16 615 18 404 18 406 -2 Totalt 69 761 36 468 71 915 36 738 35 177 Därav disponerat överskott 547 Totalt exkl ianspråktaget överskott 34 630

10 -12 214 -829 226 -41 -152 16 52 2 -514 33

samhällsbyggnadsnämnden | per kostnadsslag

avvikelse avvikelse intäkts- och kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

2008

33 943

36 469

2 526

34 666

36 738

2 072

Personalkostnader 26 570 25 508 1 062 27 126 26 372 Lokalkostnader 2 093 2 154 -61 2 287 2 316 Kapitalkostnader 8 264 8 103 161 8 841 8 681 Övriga kostnader 30 544 33 996 -3 452 31 075 34 546 Summa kostnader 67 471 69 761 -2 290 69 329 71 915 Nettokostnader 33 528 33 292 236 34 663 35 177

754 -29 160 -3 471 -2 586

Intäkter

-514



Ack Att disponera/

överskott

överskott

överskott

överskott

inarbeta

2006

2007

2008

2006-08

enl beslut

881

236

-514

603

559

Disponerat överskott 2008: Asfaltering av gator och vägar. Bidrag till Ramsele vägförening. Underhållsåtgärder parkverksamhet. kvarstår enl beslut

-547 -330 -150 -67 12

Över- och underskott

65

va-nämnden | ekonomifakta

va-nämnden | per verksamhet

avvikelse avvikelse intäkts- och kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

2008

VA-nämnden Uppdragsarbeten Förvaltningskostnad Vattenverk VA- ledningar Reningsverk Ledningskartor Mätaravläsning VA- intäkter Avfallshantering Avfallshantering intäkter Marksanering

118 58 5 278 10 419 14 452 13 540 9 611 0 25 384 -1 798 0

0 108 0 26 84 134 0 0 43 283 62 23 545 0

124 20 4 960 10 368 15 608 12 611 0 781 160 22 710 75 70

0 96 0 0 11 117 0 0 44 013 5 450 17 686 70

124 -76 4 960 10 368 15 597 12 494 0 781 -43 853 17 260 -17 611 0

16 25 334 203 -348 767 60 -266 -1 046 -1 040 1 391 0

Totalt

68 071

67 242

67 487

67 443

44

97

va-nämnden | per kostnadsslag

netto- avvikelse intäkts- och kostnadsslag kostnader intäkter kostnader intäkter kostnader mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

2008

Intäkter 67 250 67 241 -9 68 900 67 443 Personalkostnader 4 445 4 047 398 4 486 4 436 Lokalkostnader 0 27 -27 0 8 Kapitalkostnader 16 235 16 001 234 17 590 17 157 Övriga kostnader 46 951 47 996 -1 045 46 964 45 886 Summa kostnader 67 631 68 071 -440 69 040 67 487 Nettokostnader 381 830 -449 140 44

-1 457 50 -8 433 1 078 1 553 97



Över- och underskott

Ack Att disponera/

överskott

överskott

överskott

överskott

inarbeta

2006

2007

2008

2006-08

enl beslut

110

55

288

453

80 80

kvarstår enl beslut

66

ekonomifakta | individ- och omsorgsnämnden

individ- och omsorgsnämnden | per verksamhet

netto- avvikelse verksamhet kostnader intäkter kostnader intäkter kostnader mot budget

Gruppbostäder Daglig sysselsättning Personlig assistans Social psykiatri Ekonomiskt bistånd Boende barn/ungd Övrigt inom handikappoms. Övrigt inom IFO Nämnd Hågestaprojektet Engångsåterbetalningar Totalt

2007

2007

2008

2008

2008

2008

43 268 15 595 41 619 10 832 12 863 1 095 12 475 38 485 861 0 0

2 911 2 076 30 018 280 1 801 11 306 2 761 0 0 0

45 304 14 807 41 752 12 446 13 833 3 060 12 448 38 874 916 640 -2 690

3 005 1 601 30 891 210 467 46 279 2 630 3 0 0

42 299 13 207 10 861 12 236 13 366 3 013 12 168 36 244 913 640 -2 690

718 -88 472 1 030 -1 166 148 1 053 165 -32 0 -3 322

177 090

40 162

181 389

39 133

142 256

-1 023

individ- och omsorgsnämnden | per kostnadsslag

avvikelse avvikelse intäkts- och kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

2008

Intäkter 40 569 40 162 -407 33 135 39 133 Personalkostnader 123 998 120 204 3 794 126 926 122 852 Lokalkostnader 9 777 10 117 -340 10 519 8 074 Kapitalkostnader 288 330 -42 350 362 Övriga kostnader 32 590 46 440 -13 850 36 574 50 101 Summa kostnader 166 653 177 090 -10 437 174 370 181 389 Nettokostnader 126 084 136 928 -10 844 141 234 142 257

5 997 4 074 2 445 -12 -13 527 -7 020 -1 023



Över- och underskott

underskott underskott

Ack Att disponera/

underskott underskott

2006

2007

2008

-5 066

-2 744

-1 023

2006-08

inarbeta enl beslut

-8 833

67

vård- och äldrenämnden | ekonomifakta

vård- och äldrenämnden | per verksamhet

netto- avvikelse verksamhet kostnader intäkter kostnader intäkter kostnader mot budget

Gemensamt Handläggare Sjuksköterskor Hemtjänst Särskilt boende Underskott Projekt Totalt

2007

2007

2008

2008

2008

28 167 7 535 18 176 99 839 181 400 -208 0

11 367 34 79 5 474 21 067 0 0

25 870 7 318 18 359 108 730 189 859 -332 0

9 365 9 81 5 688 22 363 10 0

16 505 7 309 18 277 103 042 167 496 -342 0

3 390 1 225 769 -1 170 -306 -9 046 -9

334 909

38 021

349 803

37 516

312 288

-5 146

vård- och äldrenämnden | per kostnadsslag

avvikelse avvikelse intäkts- och kostnadsslag budget utfall mot budget budget utfall mot budget

2007

2007

2007

2008

2008

Intäkter 38 855 38 020 -835 35 024 37 516 Personalkostnader 242 777 247 177 -4 400 254 933 262 248 Lokalkostnader 34 377 33 722 655 33 609 33 475 Kapitalkostnader 1 533 1 465 68 1 460 1 623 Övriga kostnader 57 023 52 544 4 478 52 163 52 457 Summa kostnader 335 710 334 909 802 342 166 349 803 Nettokostnader 296 855 296 888 1 636 307 142 312 288

2 492



Över- och underskott

68

underskott underskott

2008

-7 315 135 -163 -294 -7 638 -5 146

Ack

underskott underskott

2006

2007

2008

2006-08

-2 942

-33

-5 146

-8 121

69

personalfakta

personalfakta

Personalfakta

Anställningsform Anställningsform

Anställningar Omräknat till heltider

År

2008

Tillsvidareanställningar Tidsbegränsade anställningar

1726 316

2007* 1688 351

2008

2007*

1602 279

1553 309

* 2007 års personalstatistik har minskats med 111 anställningar och 107 heltider med hänsyn till verksamhetsövergång till Ådalens gymnasieförbund 080101.

Sysselsättningsgrad, tillsvidareanställningar procent Heltid 100 Deltid 75-99 Deltid 50-74 Deltid 40-49 Deltid 1-39 Summa

Antal Kvinnor Antal Män Totalt

Procent

1 014 222 128 5 6

290 41 19 1 0

1 304 263 147 6 6

76 15 9 0 0

1 375

351

1 726

100

Antal Kvinnor Antal Män Totalt

Procent

Köns- och åldersfördelning, tillsvidareanställningar år 20-29 30-39 40-49 50-59 60- Summa

70

57 215 359 493 251

10 75 94 115 57

67 290 453 608 308

4 17 26 35 18

1 375

351

1 726

100

personalfakta

Total sjukfrånvaro i procent av arbetstiden för samtliga månadsavlönade Total sjuk Sammanlagd Total sjuk- Total frånvaro ordinarie arbetstid frånvarotid sjukfrånvaro överstigande 59 (timmar) (timmar) i procent dagar i procent Totalt Kvinnor Män Ålder <=29 år 30-49 år >=50 år

3 352 202 2 551 688 800 514 146 087 1 415 433 1 790 681

222 941 186 498 36 443 5 827 85 776 131 338

2008

2007

2008

2007

6,65 7,31 4,55 3,9 6,09 7,33

6,86 7,64 4,62 93,3 6,20 7,70

63,27 62,78 65,97 67,86 59,05 67,59

67,13 67,49 65,29 9,24 61,80 71,81

Sollefteå kommun, personalkostnader inklusive pensionskostnader 2008, 768 mkr

 ersonal­kostnader inklusive P pensions­kostnader, 56 % Övriga kostnader, 44 %

71

72

miljöfakta ett urval

miljöfakta ett urval

Miljöfakta ett urval (Övriga fakta kan redovisas av Samhällsbyggnadsnämnden)



2005

2006

2007

Värme totalt kWh 12 383 449 12 181 968 Varav Fjärrvärme 6 420 216 6 386 799 Varav Elvärme 4 742 168 4 710 251 Varav Eldningsolja 1 221 065 1 084 918 Övrig El, ej värme 6 011 321 5 799 218 Totalt Energi kWh 18 394 770 17 981 186 Ändrad energianvändning** -451 887 -865 471 36 838 34 938 Kallvatten m3

12 715 525

11 588 112

6 824 633 4 753 242 1 137 650

6 140 943 4 498 260 948 909

5 778 283

5 613 875

18 493 808 -352 849

17 201 987 -1 192 783

35 886

37 072

2007

2008

113

*

83 178 104

* * *

61

*

340

*

2005 2006 KWh/m2 BraT Värme 115 110 Varav Fjärrvärme 87 85 Varav Elvärme 182 178 Varav Eldningsolja 120 104 Övrig El, ej värme 62 60 350 330 Liter m2

2008

* Redovisas på hemsidan när energideklarationen färdigställts. ** Förändringen i energianvändningen beräknas på basår 2004. Totalförbrukningen år 2004 uppgick till 18 846 657 kWh.



Elvärme har justerats 2004-2007 på grund av försäljning av Kvarteret Kvigan 1 Rödsta förskola.   Elvärme har justerats 2006-2008 på grund av att vi ej står för abonnemanget på Smedjevägen 18 i Ramsele.  Oljeförbrukning justerad -33 592 kWh år 2007. Förbrukningen ändrad för Öhns skola.  Övrig el justerad + 7 528 år 2007 på grund av felaktigt värde i underlaget för 2007.   För år 2004 och 2007 har övrig el och oljeförbrukningen ändrat på grund av försäljningen av Hus A Edsele skola.   El och vattenförbrukning är avräknad för Hus A och B Ärtriksvägen 2, som ägs av Landstingsfastigheter.  Övrig el har uppskattats till 15.000 kWh i december 2008 på grund av att E.on saknar värde för Prästbordets skola.

73

revisionsberättelse för 2008

Revisionsberättelse för 2008 Vi, av fullmäktige utsedda revisorer, har granskat den verksamhet som bedrivits i styrelse och nämnder. Vad gäller lekmannarevisorernas granskning av de kommunala företagen, se granskningsrapporter samt revisionsberättelser från stiftelser.    Styrelser och nämnder ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, beslut och riktlinjer samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar också för att det finns tillräcklig intern kontroll samt återredovisning till fullmäktige. Revisorernas ansvar är att granska verksamhet, kontroll och redovisning och pröva om verksamheten bedrivits i enlighet med fullmäktiges uppdrag.    Granskningen har utförts enligt kommunallagen, kommunens revisionsreglemente och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och ansvarsprövning.    Vi bedömer sammantaget att styrelse och nämn­der i Sollefteå kommun i huvudsak har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Vi noterar dock att flera nämnder har avvikelser mot budget samt att de ackumulerade underskotten ökat kraftigt trots tilläggsanslag. Vi anser det synnerligen angeläget att nämndernas verksamhet bedrivs inom beslutade ramar. Vi vill även framhålla kommunstyrelsens ansvar för att övervaka att de av fullmäktige fastställda målen och planerna för verksamhet och ekonomi efterlevs.

Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. Den sammanställda redovisningen bygger dock i viss utsträckning på ej fastställda och revi­ derade årsredovisningar, varför vi ser en risk för den sammanställda redovisningen inte är helt rättvisande.    Styrelsens och nämndernas interna kontroll bedöms i allt väsentligt ha varit tillräcklig. Kommunstyrelsen har dock inte gjort någon utvärdering av kommunens samlade system för intern kontroll, vilket vi finner otillfredsställande. Åtgärder måste vidtas för att tillse att reglementet för den interna kontrollen efterlevs.    Vi bedömer att resultatet enligt årsredovisningen delvis är förenligt med de finansiella mål som fullmäktige fastställt. Vad gäller verksamhetsmålen anser vi att förutsättningar saknas för att kunna bedöma om resultatet är förenligt med dessa mål. Vi vill därför framhålla vikten av att verksamhets­ målen utvecklas så att kommunallagens bestämmelser efterlevs.    Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar ledamöterna i styrelse och nämnder ansvarsfrihet.    Vi tillstyrker att kommunens årsredovisning för 2008 godkänns.   Liselotte Ågren är vald revisor med undantag av vård- och omsorgsnämnden samt kultur-, utbildningsoch fritidsnämnden och har inte deltagit i granskningen av dessa nämnder.

Sollefteå kommun, 2009-04-06

74

Martin Nilsson

Bertil Falkerby Liselotte Ågren

Leif Ågren

Thorsten Laxvik

Organisationsschema Mandatperioden 2007-2010

Revision

Kommunfullmäktige

Valberedning Handikappråd Pensionärsråd

(S) 22

(V) 4

(M) 7

(C) 6

(FP) 2

(KD) 2

(MP) 2

Konsumentdelegation

styrelser & nämnder Kommunstyrelse Arbetsutskott

Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnd

Personalutskott

Ungdomsdelegation

Graningebyns styrelse

Samhällsbyggnadsnämnd

Barn- och skolnämnd

VA-nämnd

Individ- och omsorgsnämnd

Överförmyndarnämnd

Vård- och äldrenämnd

Valnämnd

bolag & förbund Solatum Hus & Hem AB

Kramfors Sollefteå Flygplats AB

Sollefteå Näringslivs AB

Sollefteåforsen AB

Energidalen i Sollefteå AB Ådalens Gymnasieförbund

Räddningstjänstförbundet Höga Kusten–Ådalen

produktion: Bluepoint/Yobba Reklambyrå repro: Ågrenshuset tryck: Sollefteå Tryckeri 2009 foto: Media Lupus, Jens Berglund, Petra Järnbert, Inger Mohlin, Stina Pettersson, Ove Källström och Charlotte Göransson.

www.solleftea.se | 0620-68 20 00

Sollefteå kommun