IT-Væksthus A/S Årsrapport for 2008 4. regnskabsår
CVR-nr. 28 49 69 90
Godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 19. marts 2009
Dirigent
Indholdsfortegnelse Oplysninger om selskabet
1
Ledelsens regnskabspåtegning
2
Revisionspåtegning
3
Ledelsesberetning
4
Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis
8
Resultatopgørelse 1. januar – 31. december 2008
10
Balance pr. 31. december 2008
11
Noter
13
Oplysninger om selskabet IT-Væksthus A/S Rued Langgaards Vej 7, 5. sal 2300 København S www.5te.dk og www.itvaeksthus.dk
Administrativ adresse IT-Væksthus A/S Symbion Science Park, Postboks 100 2100 København Ø
Bestyrelse Jørgen Bardenfleth, formand Erik Bonnerup, næstformand Ole Lehrmann Madsen Mai Buch Arne Vesterdal Sven Tore Holm
Direktion Peter Stilund Torstensen
Daglig ledelse Morten Mølgaard Jensen
Aktionærer i henhold til selskabslovgivningen Symbion A/S, Fruebjergvej 3, 2100 København Ø Alexandra Instituttet A/S, Åbogade 34, 8200 Aarhus N Incuba Science Park A/S, Gustav Wieds Vej 10, 8000 Aarhus C
Revisor Ernst & Young Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Bankforbindelse Nordea Bank Danmark A/S
1
Ledelsens regnskabspåtegning Bestyrelsen og direktionen har aflagt årsrapport for 2008. Årsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato. Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme selskabets økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2008. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 19. marts 2009 Direktionen:
Peter Stilund Torstensen
Bestyrelsen:
Jørgen Bardenfleth formand
Erik Bonnerup næstformand
Mai Buch
Sven Tore Holm
Ole Lehrmann Madsen
Arne Vesterdal
2
Den uafhængige revisors påtegning Til aktionærerne i IT-Væksthus A/S Vi har revideret årsrapporten for IT-Væksthus A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2008, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven.
Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne.
Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2008 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den 19. marts 2009 Ernst & Young Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Benny Lynge Sørensen statsautoriseret revisor
Michael Beuchert statsautoriseret revisor
3
Ledelsesberetning Præsentation af virksomheden Denne årsrapport omfatter kalenderåret 2008. Årets resultat efter skat er på -27 t.kr. IT-Væksthuset på 5. salen af IT-Universitetet i Ørestaden hjælper IT-baserede iværksættere, forskere, start-ups og virksomheder med at etablere sig og vokse. Det er et moderne miljø, der stimulerer og inspirerer til idéudveksling, networking, udvikling og forskning på et højt niveau. Via fælles samarbejdsprojekter og aktiviteter skaber IT-Væksthuset vækst og fornyelse på basis af danske forskningsmæssige spidskompetencer på IT-området. IT-Væksthuset drives og ejes af Symbion, Alexandra Instituttet / Innovation Lab Katrinebjerg og Incuba Science Park A/S. IT-Væksthuset støttes af Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling og Region Hovedstaden.
Aktiviteter i IT-Væksthuset IT-Væksthusets fjerde driftsår har været præget af en vis turbulens som konsekvens af arbejdet med at sikre den fremtidige placering og finansiering af IT-Væksthuset. Efter langvarige drøftelser er det dog ultimo 2008 lykkedes at finde en ny model for selskabets videre drift. I årets løb har endvidere været afholdt en række markante aktiviteter og der har været tilstrømning af nye virksomheder og projekter. ITvæksthuset tilbyder fortsat fire hovedelementer til iværksættere, studerende, forskere og etablerede virksomheder: 1.
Et Innovatorium, hvor studerende kan få hjælp til at udvikle bæredygtige forretningsideer. Innovatoriet rummer en række arbejdsstationer med mulighed for at teste ideer. Miljøet anvendes også af eksterne ressourcer, der er tilknyttet virksomhederne i IT-Væksthuset.
2.
Et vækstmiljø, hvor der tilbydes lejemål med tilhørende service til start-ups og etablerede virksomheder, der ønsker at være tæt på et attraktivt IT-forsknings- og -uddannelsesmiljø.
3.
Matchmaking mellem forskning og erhverv, hvor IT-Væksthuset vil skabe samarbejdsprojekter med både en forskningsdimension og et klart erhvervsmæssigt sigte.
4.
Demo- og udstillingsaktiviteter, hvor ny teknologi og spændende forskningsprojekter demonstreres, bl.a. for at skabe international synlighed.
I årets løb har der været arbejdet intenst med at sikre miljøets videreførelse og styrke indholdssiden på IT-Væksthuset yderligere. I samarbejde med bl.a. Symbion har IT-Væksthuset udviklet en samlet plan for, hvordan IT-miljøet kan fortsætte efter 2008 samt, hvordan de værdifulde erfaringer fra IT-Væksthuset kan bruges til skabelsen af et langsigtet, ambitiøst og bæredygtigt koncept for et stærkt ITvækstmiljø i Ørestaden. Projektet, som har fået titlen CIBIT, har været under udvikling i ca. 1½ år, og opnåede finansiering fra Region 4
Hovedstaden og Vækstfonden medio 2008. CIBIT, som har IT-Væksthuset og Symbion A/S som tovholdere, er blevet til i samarbejde med en lang række partnere, herunder Vækstfonden, Københavns Universitet, IT-Universitetet, Scion DTU, Væksthus Hovedstadsregionen, ITBranchen, ITEK, DR, Connect m.fl. Visionen for denne videreudvikling er at skabe et vækstmiljø,
som dokumenteret øger sandsynligheden for at udvikle bæredygtige vækstvirksomheder inden for de IT-områder, der fokuseres på.
der bidrager til at forstærke den forskning og udvikling, som foregår på området gennem et aktivt samspil med videninstitutionerne.
der aktivt bidrager til at udvikle og anvende teknologier, der forbedrer borgernes hverdagsliv og den offentlige velfærdsservice.
som øger IT-klyngens andel af Hovedstadsregionens økonomi og beskæftigelse gennem flere IT-vækstiværksættere.
Sideløbende har IT-Væksthuset haft en tæt dialog med Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling, herunder særligt med Forskningsog Innovationsstyrelsen samt Universitets- og Bygningsstyrelsen om videreførelse af miljøet. Den dialog resulterede i et fornyet udbud af koncessionen på driften af IT-Væksthuset for perioden 2009-2012 – et udbud som IT-Væksthuset bød på og vandt ultimo 2008. Der er således opnået sikkerhed for, at IT-Væksthuset kan fortsætte arbejdet med at udvikle og supportere innovative udviklingsvirksomheder indenfor IT, medier etc. i yderligere 4 år. Første del af projektet, som er udvikling af et vækstprogram for IKT virksomheder forventes igangsat primo 2009. Sideløbende forfølges muligheden for at opføre et selvstændigt domicil i Ørestaden som afløser for IT-Væksthusets lejemål når den offentlige medfinansiering udløber i 2012. IT-Væksthuset har i 2008 via Symbion ligeledes deltaget i videreførelsen af et gazelleprogram for vækstvirksomheder. Der er udviklet et målrettet internationaliseringsforløb for de mest lovede vækstvirksomheder i Danmark, blandt andet i samarbejde med Chasm Institute, Kaufmann Foundation og Innovation Center Silicon Valley. GazelleGrowth-programmet tilfører IT-Væksthuset et unikt tilbud til de mest perspektivrige virksomheder på 5te / 5teUnit. Endeligt har IT-Væksthuset i 2008 i samarbejde med Symbion udviklet en model for udvikling af virksomheder i den helt tidlige fase. Dette projekt har fået titlen Accelerace, og har som mål at bistå virksomheder med enten organisk vækst gennem øget salg, accelereret vækst gennem tilførsel af venture kapital eller strategisk vækst gennem samarbejdsaftaler med strategiske partnere. Tabellen nedenfor skitserer indholdet og målgrupperne for de tre vækstprogrammer.
5
Program
Accelerace
CIBIT Accelerator
GazelleGrowth
Målgruppe
Fokus på tidlige projekter og
Fokus på tidlige ideer, opfindelser og
Fokus på vækstvirksomheder med 3-30
virksomheder, der søger hjælp til
virksomheder, som har vanskeligt ved
ansatte, med dedikeret ledelsesteam,
vækst.
at finde finansiering, kunder eller
bevist forretningsmodel og
partnere.
internationalt vækstpotentiale.
Horisont
2008-2009
2009-2013
2007-2010
Indhold
Programmet giver deltagende
Et struktureret forløb bestående af fire
Et udviklingsforløb opbygget på
virksomheder adgang til:
elementer:
baggrund af internationale erfaringer fra
1) World-class business development
1) Værdi. Fokus på, hvilken værdi
virksomheder i vækst med fokus på:
framework fra top internationale
projektet kan skabe for hvilke kunder.
1) At styrke og videreudvikle
business eksperter.
2) Kunder. Udvælgelse af det eller de
virksomhedens produkter, ydelser og
2) Internationalt netværk til kunder,
kundesegmenter, hvor det må
teknologier og deres internationale
partnere, mentorer og
forventes, at opfindelsen, teknologien
positionering.
bestyrelsesmedlemmer
eller produktet kan skabe størst værdi.
2) At placere virksomheden præcist i
3) Market research træning mhp. at
3) Go-to-market. Hvordan tages den
det internationale marked og i de
give indsigt I kunder, konkurrenter og
pågældende opfindelse til markedet,
værdikæder, som kendetegner det
markeder
hvad det vil kræve af penge at udvikle
segment, virksomheden arbejder i.
4) Program business konsulenter, der
produktet færdigt til det pågældende
3) At styrke virksomhedernes
arbejder tæt med entrepreneurerne
marked, hvilke kompetencer, der skal til
forretningsmodeller, go-to-market
5) Netværk og rådgivning gennem
for at føre produktet på markedet mv.
strategier og internationale
CONNECT springboards
4) Opfølgning. Gennemførelse af de
salgshåndtering.
6) Adgang til MBA studenter
planlagte aktiviteter, opnåelse af
4) At udvikle ledelse og organisation
7) CEO-in-residence som bidrager med
milepæle etc.
samt at reducere risikoen ved at tage
strategisk indblik og sparring.
springet til at blive en international virksomhed.
Partnere
Symbion, Scion DTU, Tech Trans
IT-Væksthuset, Symbion,
Symbion, SEED Capital, Vækstfonden,
Office, Connect
Vækstfonden, KU, ITU, Scion DTU,
Incuba Science Park, DTU Symbion
DR, Connect, IT-Branchen, ITEK,
Innovation, 1CT, Teknologisk Institut
Væksthus Hovedstadsregionen m.fl. Funding
Finansieret af Erhvervs- og
Finansieret af Region Hovedstadens
Finansieret af Forsknings- og
Byggestyrelsen
Vækstforum samt Vækstfonden
Innovationsstyrelsen
6
Selskabet forventer i 2009 at videreudvikle tilbuddene til virksomheder, der starter i IT-Væksthuset. Ligeledes vil IT-Væksthuset fortsat udbygge samarbejdsrelationerne med relevante parter inden for industrien, universiteterne, forskningsmiljøer og videninstitutioner. Det er endvidere ambitionen, at IT-Væksthuset bliver et internationalt anerkendt vækstmiljø, der samler IT-aktørerne i Hovedstadsregionen samt tværregionalt for at sikre udnyttelse af regionens potentialer til fordel for både erhvervsliv og videninstitutioner. IT-Væksthuset har i 2008 ikke medfinansieret nye samarbejds- eller forskningsprojekter, da det er konstateret at være vanskeligere at etablere end antaget. Bl.a. har virksomhedernes forventninger til støtteomfang og betingelser for opnåelse af støtte vist sig for optimistiske i forhold til de reelle muligheder, ligesom støttestørrelsen tilsyneladende har gjort det mindre interessant for forskningsinstitutionerne at deltage. Det er derfor besluttet, at projektpuljen i stedet anvendes til aktiviteter, der understøtter arbejdet med at videreføre og videreudvikle IT-Væksthuset, jf. ovenfor. I løbet af 2008 har der i IT-Væksthuset været afholdt en række arrangementer med fokus på start af virksomhed, innovation, entrepreneurship, samarbejde mellem erhvervsliv og forskning, kommercialisering mm. Arrangementerne præsenteres og markedsføres via IT-Væksthusets website og Intranet. Som eksempler kan nævnes foredrag fra Mike Walsh (forfatter til Futuretainment og CEO for Tomorrow), Anthony Townsend (Research Director ved Institute For The Future) og Marc Prensky (CEO for Games2Train, forfatter og ophavsmand bag begreberne "Digital Natives & Digital Immigrants). Endvidere er der blevet afholdt workshops for virksomheder, som f.eks. TDC Mobil, Vejdirektoratet, Kulturarvsstyrelsen, TDC TV, Samsung, YouSee og Bankdata. Slutteligt har IT-Væksthuset via Innovation Lab holdt oplæg ved Mobile Monday på ITU omkring Green Technologies. Det estimeres at ca. 500 mennesker har deltaget i ovennævnte arrangementer. IT-Væksthuset har ligeledes i 2008 haft besøg af en lang række udenlandske virksomheder og organisationer. Det drejer sig bl.a. om repræsentationer fra Samsung Mobile Design Team, Sony Asia, Den Japanske ambassade & regering, OSCD i Japan, Institute Without Boundaries, Catalyst Masterfood og mange flere. IT-Væksthusets demolab, som varetages af Alexandra Instituttet, har i 2008 bl.a. spillet en central rolle i YouSee's messe og kongres i Bella Centeret med deltagelse af ca. 1500 mennesker og har endvidere deltaget aktivt i flere projekter med tilknytning til ITV, som f.eks. Smart Worker projektet initieret af Crossroads Copenhagen samt deltagelse i workshoppen omkring The Future Of Mobile hos Institute For Prospective Technological Studies i Spanien. Endvidere har demolabbet deltaget i et projekt, der varetages af Universitetet i Lund omkring karakteristika ved innovative virksomheder samt deltaget i Add Colours projektet (en urban kunstudstilling), Dansk Industries nye hovedkontor, World EXPO i Shanghai i 2010 samt en Harward Workshop om "open and user innovation".
IT-Væksthusets lokaler I løbet af 2008 har IT-Væksthuset som beskrevet arbejdet hårdt på at sikre en stabil, fremtidssikret økonomi. Koncessionsaftalen med Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling og Region Hovedstaden samt lejekontrakten med Universitets- og Byggestyrelsen om leje 7
af lokalerne udløb begge den 30. juni 2008. IT-Væksthuset har derfor i 2008 haft en intensiv dialog med de to koncessionsgivere om en fremtidig model for drift af IT-Væksthuset, som kan sikre den videre udvikling af miljøet. Den aftale faldt på plads ultimo 2008 med en ny koncessionsaftale, som giver IT-Væksthuset retten til at videreføre miljøet i de kommende 4 år. Det har derfor også været muligt at forny lejekontrakten med IT-Universitetet og Universitets- og Bygningsstyrelsen om leje af 5. salen på IT-Universitetet. IT-Væksthuset driver yderligere 3.000 m2, som er beliggende på Københavns Universitet Amager på Njalsgade. Lokalerne, som har fået navnet 5teUnit, fungerer som et low cost inkubatormiljø for de helt tidlige virksomheder. Samtidigt har IT-Væksthuset med 5teUnit udvidet sit fokusområde til også at omfatte kreative erhverv, design, spiludvikling etc. I løbet af 2008 har IT-Væksthuset også fået mulighed for videreførelse af disse lokaler, om end det medfører en fysisk relokalisering af faciliteten – dog fortsat på Københavns Universitet Amager. Udlejningssituationen har gennem 2008 været præget af stor usikkerhed, bl.a. på grund af den igangværende finanskrise og usikkerheden om mulighed for videreførelse af miljøet. Til trods har IT-Væksthuset formået at bevare en relativ høj rate, og pr. 31. december 2008 er hovedparten af alle kontorlokaler beliggende på IT-Universitetet udlejet. Derimod har IT-Væksthuset måttet imødese et markant fald i udlejningsprocenten på lokalerne beliggende på Københavns Universitet Amager.
Virksomhederne i IT-Væksthuset Der bor ved årets udgang i alt 73 virksomheder i IT-Væksthuset. Grafen nedenfor viser fordelingen af antal virksomheder i IT-Væksthuset, herunder udviklingen i antallet over de seneste 4 år:
44
51
48
34 27
22
19
25
13 1
3
0
Virksomheder med stort huslejetilskud
Virksomheder med lille huslejetilskud
4
3
0
Virksomheder uden huslejetilskud
Pr. 31.12.05
Pr. 31.12.06
1
1
1
0
Forskningsprojekter
Pr. 31.12.07
0 Virksomheder på 5teUnit
Pr. 31.12.08
Figuren viser, at IT-Væksthuset har oplevet et skift fra at supportere de helt små nystartede IT-virksomheder for et par år tilbage til et mere balanceret billede ved udgangen af 2008. Således betaler alle virksomhederne ved udgangen af 2008 en husleje, som er sammenlignelig med tilsvarende vækstmiljøer og forskerparker i hovedstadsregionen. Som det fremgår af grafen er der imidlertid sket et fald i antallet af
8
virksomheder fra 2007 til 2008, hvilket kan henføres til usikkerheden om muligheden for videreførelse af vækstmiljøet – og det er særligt 5teunit, som er ramt heraf. IT-Væksthuset har som bekendt med de offentlige midler mulighed for at yde tilskud til huslejen, som ellers ville være prohibitiv for start-ups. Hovedparten af det offentlige tilskud anvendes til huslejereduktion for virksomhederne i IT-Væksthuset.
Begivenheder efter statusdagen Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af selskabets finansielle stilling.
9
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for IT-Væksthus A/S er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B virksomheder. Rapporteringsvaluta Årsrapporten er aflagt i danske kroner.
Resultatopgørelsen Nettoomsætning Tilskud indgår i nettoomsætningen sammen med husleje og øvrige indtægter fra driften. Midler fra Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling samt Region Hovedstaden indtægtsføres i takt med forbruget af de bevilgede tilskud. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter primært markedsførings- og administrationsomkostninger. Afskrivninger De regnskabsmæssige afskrivninger er foretaget ud fra en løbende vurdering af aktivernes brugstid og scrap-værdi for virksomheden. De materielle anlægsaktiver afskrives lineært over de enkelte aktivers forventede brugstid. Afskrivningsperioder, som er beregnet i forhold til oprindelig kostpris, er fastlagt således: Afskrivningsperiode IT-udstyr, software, it-installationer
3 år
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
3 år
Indretning af lejede lokaler
2-3 år *
* Indretning af lejede lokaler afskrives over lejemålets løbetid.
10
Anvendt regnskabspraksis - fortsat Skat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat. Tillæg, fradrag og godtgørelser m.v. vedrørende skattebetalingen indgår i finansielle poster.
Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsespris med tillæg af opskrivninger og med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte fordringer. Udskudt skat Hensættelse til udskudt skat beregnes med 25 % af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier bortset fra midlertidige forskelle, som opstår på anskaffelsestidspunktet for aktiver og forpligtelser og som hverken påvirker resultat eller den skattepligtige indkomst. Finansielle gældsforpligtelser Ikke rentebærende gæld måles til den nominelle restgæld. Eventualforpligtelser Eventualforpligtelser indregnes ikke i balancen, men oplyses alene i noterne. Forpligtelser, der eksisterer på balancedagen, men hvor det ikke er muligt at opgøre størrelsen af forpligtelsen, anses for eventualforpligtelser.
11
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2008 2008 t.kr.
2007 t.kr.
12.537
16.927
Direkte omkostninger
8.762
10.855
Bruttoresultat
3.775
6.072
Andre eksterne omkostninger
1.340
2.220
1.479
2.074
956
1.778
934
1.566
Resultat af primær drift
22
212
Andre finansielle indtægter
47
22
Andre finansielle omkostninger
95
72
Resultat før skat
-26
162
1
103
-27
59
Note Nettoomsætning
Personaleomkostninger
1
Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver
2
Skat af ordinært resultat
3
Årets resultat Som af bestyrelsen foreslås overført til næste år.
12
Balance pr. 31. december 2008 t.kr.
2007 t.kr.
Indretning af lejede lokaler
0
309
It-udstyr, software og it-installationer
0
439
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
0
186
0
934
Deposita
150
150
Finansielle anlægsaktiver
150
150
Anlægsaktiver i alt
150
1.084
3.322
8.322
0
59
Udskudte skatteaktiver
1.333
873
Andre tilgodehavender
250
909
0
26
Tilgodehavender
4.905
10.189
Likvide beholdninger
2.313
0
Omsætningsaktiver i alt
7.218
10.189
Aktiver i alt
7.368
11.273
Note
Aktiver Anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver
4
Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser
5
Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder
Periodeafgrænsningsposter
13
Balance pr. 31. december 2008 t.kr.
2007 t.kr.
Aktiekapital
500
500
Overført resultat
224
251
724
751
0
129
1.671
4.639
467
1.802
1.908
2.497
488
0
Periodeafgrænsningsposter
2.110
1.455
Kortfristede gældsforpligtelser
6.644
10.522
Gældsforpligtelser i alt
6.644
10.522
Passiver i alt
7.368
11.273
Note
Passiver Egenkapital
Egenkapital i alt
6
Gældsforpligtelser Kassekredit Leverandørgæld Gæld til tilknyttede virksomheder Anden gæld Selskabsskat
Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser
7
Nærtstående parter
8
14
Noter 2008 t.kr.
2007 t.kr.
1.360
1.991
Andre udgifter til social sikring
91
69
Personaleomkostninger
28
14
1.479
2.074
2
2
Indretning af lejede lokaler
309
616
It-udstyr, software og it-installationer
439
692
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
186
258
934
1.566
0
0
934
1.566
461
397
0
62
-460
-356
1
103
Note 1.
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger er opgjort således: Lønninger og gager
Gennemsnitligt antal medarbejdere
Note 2.
Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver
Gevinst/tab ved salg af materielle anlægsaktiver
Note 3.
Skat af årets resultat
Beregnet selskabsskat til anvendelse i sambeskatning Ændring i afsat udskudt skat pr. 1/1 2007. som følge af ændret skattesats Ændring i afsat udskudt skat
15
Noter Note 4.
Materielle anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler
It-udstyr, software og it-installationer
Andre anlæg driftsmateriel og inventar
I alt
Anskaffelsessum Saldo pr. 1/1 2008
1.078
2.053
775
3.906
Tilgang i årets løb
0
0
0
0
Afgang i årets løb
0
0
0
0
1.078
2.053
775
3.906
Saldo pr. 1/1 2008
769
1.614
589
2.972
Årets af- og nedskrivninger
309
439
186
934
1.078
2.053
775
3.906
0
0
0
0
Indskudt ved stiftelse pr. 1/1 2008
Overført jf. resultatdisponering
Anskaffelsessum pr. 31/12 2008 Af- og nedskrivninger
Af- og nedskrivninger pr. 31/12 2008 Regnskabsmæssig værdi pr. 31/12 2008
Note 5.
Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser
Der er hensat t.kr. 1.810 til imødegåelse af risikoen for tab på tilgodehavender.
Note 6.
Egenkapital
Egenkapitalen er i året påvirket således (t.kr.): Saldo pr. 31/12 2008
Aktiekapital
500
Overført resultat
251
-27
224
Egenkapital i alt
751
-27
724
16
500
Noter Note 7.
Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser
Eventualforpligtelser Huslejeforpligtelser vedrørende lokaler på IT-Universitetet og det gamle KUA i uopsigelighedsperioden udgør kr. 3,44 mio. Serviceaftale med IT-afdelingen i uopsigelighedsperioden udgør t.kr. 144. Sikkerhedsstillelser Der er ikke stillet sikkerhed i selskabets aktiver.
Note 8.
Nærtstående parter
Selskabets nærtstående parter, hvor der sker samhandel, består af følgende selskaber:
Symbion A/S (moderselskab), administration og iværksætteraktiviteter
Alexandra Instituttet a/s, udstillinger og projekter
Al samhandel partnerne imellem sker til markedspriser.
17
