ÅRSREDOVISNING 2008
OCKELBO KOMMUN
OCKELBO KOMMUN Yta: 1 070 kvkm Folkmängd: 6 027 personer AVSTÅND Sandviken 3,5 mil Gävle 5 mil Arlanda 18 mil Stockholm 21,5 mil RESTIDER (kollektivtrafik) Sandviken 40 minuter Gävle 25 minuter Arlanda 1 timme och 40 minuter Stockholm 2 timmar POLITISK REPRESENTATION (2006-2010) Socialdemokraterna: 15 Centerpartiet: 7 Vänsterpartiet: 4 Moderaterna: 3 Miljöpartiet: 1 Kristdemokraterna: 1
2
OCKELBO KOMMUN
Ockelbo tar viktiga steg mot framtiden När vi nu presenterar årsredovisningen för år 2008, kan vi se tillbaka på det gångna året, och konstatera att det varit ett mycket expansivt och händelserikt år. Kommunens resultat visar på ett mindre underskott, motsvarande c:a 1.2 miljoner. Ockelbo är ett bra samhälle att bo och leva i. Vi har bra förutsättningar att fortsätta vara detta om vi tar vara på det vi har och har modet att satsa på en framtidsinriktad utveckling. Mycket i kommunen är bra – med det finns viktiga områden som kommer att bli en utmaning för oss kommande år. Vi håller just på att bygga äldreboendet för framtiden – Bysjöstrand blir modernt, trivsamt och tryggt och kommer att stå sig lång tid framåt. Jag vill nämna vår högstadieskola Perslunda, den har länge varit föremål för diskussioner om de stora behov som föreligger när det gäller ombyggnationer och upprustning. När vi blickar in i framtiden ser vi att vi måste ha utrymme att satsa resurser och stora pengar där de närmsta åren. En annan fråga som har stor betydelse för såväl gamla som unga, är hur vi hanterar vår matlagning och servering på våra förskolor, skolor och äldreboenden. Kostens betydelse för hälsa och livskvalitet blir mer och mer tydligt. Utveckling går mot att producera maten på ett mera miljövänligt sätt och där vi på ett helt annat sätt än tidigare utnyttjar lokal- och närproducerade råvaror. Där vill jag vara med och påverka tillsammans med hela kommunen! Vårt näringsliv med alla våra framgångsrika företagare har en avgörande betydelse för vår kommuns framtid. Näringslivet har fortsatt även detta år med en stark tillväxt. Men jag ser inför 2009 mörka orosmoln, med tanke på den totala världsekonomiska situationen som råder. Även vår kommun kommer att få känna av vikande orderingång samt varsel, som i sin tur kommer att även påverka kommunens ekonomi. Vi får hoppas att det vänder snabbt! Under året har vi fått möjligheten att hälsa 91 flyktingar välkomna till kommunen. Vi har ett treårigt avtal om mottagande mellan Migrationsverket och kommunen. För att utveckla en arbetsinriktad introduktion för våra nya ockelbobor har projektet LOTS utarbetats tillsammans med bl. a. företag, arbetsförmedling, Komvux och Integrationsenheten Utifrån kommunens perspektiv är det viktigt att alla jobbar mot samma mål, oavsett om det är hög eller en låg konjunktur . Under 2008 har vi tillsammans utarbetat VISION 2020, där vi tydligt anger kommunens inriktning mot vår gemensamma framtid. Avslutningsvis vill jag tacka personalen inom kommunen och Ockelbogårdar AB för ett mycket engagerat arbetet under det gånga året. Tack också till alla företagare och föreningsaktiva för ert fantasiska engagemang. Framtidstron är stark i Ockelbo kommun!
Magnus Jonsson Kommunstyrelsens ordförande
3
Innehållsförteckning FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
5
NÄMNDS- OCH FÖRVALTNINGSORGANISATION
13
KOMMUNALABOLAG
13
KONCERNEN
14
RESULTATRÄKNING – Koncernen (tkr)
14
BALANSRÄKNING – Koncernen (tkr)
15
BETALNINGSFLÖDESANALYS – Koncernen (tkr)
16
NOTFÖRTECKNING – Koncernen
17
REDOVISNINGSPRICIPER – Koncernen
20
KOMMENTARER TILL KONCERNREDOVISNINGEN
21
KOMMUNEN
22
RESULTATRÄKNING (tkr)
22
BALANSRÄKNING (tkr)
23
BETALNINGSFLÖDESANALYS (tkr)
24
FINANSIELLA NYCKELTAL
25
NOTFÖRTECKNING - Kommunen
26
DRIFTSREDOVISNING (tkr)
30
INVESTERINGSREDOVISNING (tkr)
30
REDOVISNINGSPRINCIPER
31
EKONOMISK ANALYS
32
PERSONALBERÄTTELSE
37
MILJÖREDOVISNING
40
KOMMUNSTYRELSEN
42
BYGG- & MILJÖNÄMNDEN
47
UTBILDNINGS- & KULTURNÄMNDEN
50
SOCIALNÄMNDEN
53
KOMMUNREVISION
56
OCKELBOGÅRDAR AB
57
BIONÄR NÄRVÄRME AB
58
OCKELBO VATTEN AB
59
VISION 2020 – Ockelbos framtid
61
DET GRÖNA OCKELBO VI VÄLKOMNAR VI VÄXER VI SAMVERKAR
4
61 61 61 61
OCKELBO KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Översikt över utvecklingen Befolkningsutvecklingen har under året utvecklats mycket positivt och jämfört med 2007 har kommunen ökat med 42 personer vilket är glädjande inför framtiden. Ockelbo kommun hade vid förra årets slut 5 985 personer och den sista december 2008 fanns 6 027 personer i kommunen. Kommunen har ett positivt flyttnetto medan födelsetalen fortfarande understiger antalet döda. Bostadsmarknad En viktig fråga för framtiden är att tillhandahålla attraktiva boenden för dem som vill bo kvar inom kommunen och för de som kan tänka sig att flytta hit. Ockelbogårdar hade vid årets slut 30 lediga lägenheter. Under året hade bolaget i genomsnitt 28 lediga lägenheter, vilket skall jämföras med 52 lediga lägenheter under 2005. Ockelbogårdar AB har under året inte påbörjat något byggande. Det finns behov av så kallade seniorboenden i centrala Ockelbo men även ute i våra byar. För att kommunen skall kunna locka barnfamiljer från närområdet att bosätta sig i kommunen så måste fler hus frigöras till försäljning. Under 2008 har byggnationen av ”Visjöbygget” startat och löper hittills enligt planerna. Själva nybyggnationen beräknas vara klar i juli 2009 och ombyggnationen av Sjöängsgården till årets slut. Planeringen av Vibackas framtida användning fortskrider och kommer troligtvis att byggas om för LSS och olika former av lägenheter. Planer för ombyggnation och försäljning av Centrumhuset har skrinlagts.
Arbetsmarknad Ockelbo har under fler år haft en gynnsam arbetsmarknad men under senare delen av 2008 så började det försämrade konjunkturläget även visa sig i Ockelbo. Andelen öppet arbetslösa i Ockelbo var under 2008 3,0 %, vilket kan jämföras med 2,1 % för 2007. Gävleborgs län hade i genomsnitt en arbetslöshet på 4,0 % år 2008. För hela riket var motsvarande siffra 2,5 %. Ungdomsarbetslösheten i Ockelbo Kommun var under 2008 5,7 %, vilket kan jämföras med 4,9 % för 2007. Årsgenomsnitt för länet ligger på 5,9 % samt för riket 3,7 %. Andel Arbetslösa 3,5% 3,0% 2,5% 2,0% 1,5% 1,0% 0,5% 0,0%
2,9%
3,0% 2,5%
2008
Ockelbo
2,1%
2007
Riket
Näringsliv Ockelbo kommun har fortfarande en mycket stark position som företagarkommun och utsågs till bäst i länet av FR och UC Select. Totalt har 27 företag startats under 2008. 31 företag startades 2007 att jämföra med 32 stycken under 2006. Målsättningen är att under treårsperioden lyckas etablera 50 företag och 65 nya arbetstillfällen. Målet har uppfyllts mycket väl och överlevnadsgraden för företagen har varit god.
5
Turism och Besöksnäring
Sjukfrånvaro och Rehabilitering
En ökad tillströmning av turister till Ockelbo och då främst Wij Trädgårdar har resulterat i ökad försäljning hos handeln och ett stort antal besök hos besöksmålen. Arbetet fortsätter med att öka samverkan lokalt och att verka för den förväntade expansionen av besöksnäringen.
Den totala sjukfrånvaron 2008 var 5,6 % att jämföra med 5,3 % för år 2007, en marginell ökning om 0,3 %. För 2006 var procentsatsen 7,1. Långtidssjukskrivningar står för 47 % av den totala frånvaron vilket kan jämföras med 52 % för år 2007. Långtidssjukskrivningar stod för 61 % för år 2006. Jämförelsen visar på en successiv minskning. Den medvetna satsningen på friskvårdsaktiviteter och hälsofrämjande åtgärder samt aktiva rehabiliteringsinsatser har medfört att långtidssjukskrivningarna har minskat.
Kommunikationer Kommunen har som målsättning att verka för bra kommunikationer i kommunen samt att underlätta pendlingen till och från vår kommun. Under året slutfördes en kommunikations upphandling och det nya avtalet som började gälla fr.o.m. hösten 2008 sträcker sig över 3 år. Med det nya avtalet förbättras säkerheten i bussarna med bälten på samtliga platser och alkolås i alla fordon. Tiderna och linjedragningen har också anpassats för att bättre stämma mot X-tågen, allt för att underlätta pendling med kollektivtrafik.
Väsentliga personalförhållanden Den 31 december 2008 hade Ockelbo kommun totalt 449 tillsvidareanställda. Antalet tillsvidareanställda har minskat med 10 jämfört med föregående år. Av kommunens 449 tillsvidareanställda är 87 procent kvinnor och 13 procent män. Samtliga verksamheter har en dominans av kvinnor. 500
449
400
Den övergripande målsättningen har inför 2008 ändrats, från att sjukfrånvaron ska minska med 1 % till att sjukfrånvaron ska understiga 4 %.
Pensionsåtaganden I kommunens balansräkning finns upptaget 12,8 mkr för kommande pensionsutbetalningar. Som ansvarsförbindelse redovisas 133,8 mkr avseende intjänandet till och med 1997. Det totala pensionsåtagandet för kommunens anställda uppgår den sista december 2008 till 146,6 mkr inklusive löneskatt och dessa medel har återlånats till verksamheten. Fr.o.m. 2006 gör kommunen regelrätt fondering för framtida pensioner. Beslut finns att fonder 1 mkr årligen 2006-2008, detta har ej skett under 2008 p.g.a. det instabila läget på finansmarknaden men planeras att återupptas under 2009.
391
300
Pensionsåtaganden mkr (inkl. löneskatt)
200
Pensionsförpliktelser i balansräkningen
58
100 0
Totalt
Kvinnor
Män
Totalt är 51 % procent av kommunens tillsvidareanställda inom vård och omsorg och 40 % inom utbildning och kultur.
6
2008
2007
12,8
10,7
Pensionsförpliktelser som ansvarsförbindelse
133,8
130,6
Summa pensionsförpliktelser
146,6
141,3
2,0
2,0
144,6
139,3
Finansiella pensionstillgångar Återlånade medel
OCKELBO KOMMUN
Viktiga händelser under året En ny vision för kommunen har tagits fram, ”Vision 2020”. Det gröna Ockelbo vi välkomnar, vi växer och vi samverkar. Arbetet att implementera visionen fortsätter under 2009. Byggnationen av Visjöbygget startade i april och löper enligt plan. Kommunen gick in i VA-samarbetet Gästrike Vatten AB och dotterbolaget Ockelbo Vatten AB startade. Arbetet med att fram en plan för kommunens framtida skola fortsatte under 2008. En skolutredningsgrupp bestående av politiker och tjänstemän tillsattes i februari. Gruppen har under året arbetat med fördjupningar kring de olika alternativ som presenterades i skolutredning 2007, samt att titta på nya förslag. Beslut i skolutredningen väntas i berörda nämnder i maj – juni 2009. Kommunen deltog i TV-programmet ”Matakuten”. Perslundaskolan var en av tre skolor i landet som visades upp. Programmet bidrog till ett ökat intresse för skolmaten. Under hösten fattades beslut om egen tillagning för Perslundaskolan under en försöksperiod på två år. Kostutredningen har efter bl.a. framtagandet av Vision 2020 ändrat inriktning med betoning på att se över möjligheterna för egen mathållning för både skola och äldreomsorg Kråkstation inköptes och kommer att användas för bl.a. turistbyrå, väntsal samt lokaler för utvecklingsenheten. Ny kollektivtrafikupphandling. Industrifastigheten Ostpacken såldes. Under senare delen av året startade kommunens Intranät. Målsättning är att det ska utvecklas vidare under 2009.
Ekonomin Efter att under ett antal år ha redovisat positiva resultat gör kommunen 2008 ett negativt resultat om -1,2 mkr. Detta gör att kommunen inte uppnår de uppsatta ekonomiska målen. Nämndernas sammantagna resultat är -5,1 mkr vilket kan jämföras med fjolårets avvikelse på -1,1 mkr. Oroande är att kommunstyrelsen, socialnämnden och bygg och miljönämnden inte klarat sin verksamhet inom tilldelad budget. Undantaget är endast utbildning och kulturnämnden och som redovisar ett positivt resultat. Koncernresultat Koncernen Ockelbo kommun redovisar 2008 innan internelimineringar ett negativt resultat på -1,2 mkr. Resultatet består av kommunens -1,2 mkr, Bionär Närvärme AB, resultat 1,6 mkr (ägd andel 45 %), det helägda dotterbolaget Ockelbogårdar AB -0,6 mkr samt det under året startade Ockelbo Vatten AB -1,0 mkr.
Ockelbogårdar AB har under de senaste åren påvisat positiva ekonomiska resultat vilket gett förbättrade förutsättningar för framtiden men visar för 2008 ett negativt resultat, till stor del p.g.a. de nedskrivningar som gjorts. Bionär Närvärme AB kan även under 2008 påvisa ett positivt resultat och företagets expansion fortsätter. Ockelbo Vatten AB har under året startat sin verksamhet och har under året uppvisat ett underskott beroende på uppstartskostnader och att VA-taxan ej gett kostnadstäckning fullt ut. Taxan kommer att revideras under 2009. Sammanställning redovisade resultat Bokslut (belopp i tkr) Kommunen Ockelbogårdar AB Bionär Närvärme AB
2008
2007
2006
-1 238
1 389
3 347
-639
678
2 346
1 639
2 902
2 735
Ockelbo Vatten AB
-1 028
-
-
Koncernen Koncernen efter int. elimineringar
-1 266
4 969
8 428
-407
4 309
8 428
7
Driftsredovisning Nämnd
Budget 2008
Bokslut 2008
Avvikelse
Bokslut 2007
Budget 2009
56 223
61 871
-5 648
58 764
Bygg- och miljönämnd
2 060
2 429
-369
2 421
2 197
Utbildning- och kultur
109 341
108 328
1 013
105 212
110 072
97 718
98 418
-700
93 803
101 208
Revision
425
412
13
407
440
Valnämnd
100
9
91
7
100
Kommunstyrelsen
Socialnämnd
64 324
662
Justering Finansiering
271 146
-269 566
-917
262 002
286 200
5 279
-1 238
-6 517
1 388
7 859
Resultat
Investering redovisning Nämnd
Budget 2008
Kommunstyrelsen*
Bokslut 2008
Avvikelse
Bokslut 2007
Budget 2009
85 831
30 372
55 459
10 945
8 075
Bygg- och miljönämnd
50
0
50
36
50
Utbildning- och kultur
815
574
241
831
815
Socialnämnd
260
182
78
189
1 060
86 956
31 128
55 828
12 001
10 000
Summa * å å d
åb
d
d
h
f d
ll
Finansiell målsättning
Balanskravet
I arbetet med att få balans i ekonomin så har kommunens ekonomiska handlingsplan varit ”ledstjärnan”. Ekonomin ska sätta gräns för verksamhetens omfattning. De intäkter som kommunen har ska täcka kostnaderna och för att långsiktigt ha en stabil ekonomi krävs att den årliga resultatnivån bör vara kring 4-6 mkr. Eftersom kommunen lånar till byggandet av det nya särskilda boendet så kommer kommunens skuldbörda att öka påtagligt. Det är därför av största betydelse att en amorteringsplan upprättas där målet är att långsiktigt minska låneskulderna. Principerna för investeringar har uppmjukats något där varje ny investering prövas enskilt men huvudlinjen är att investeringarna i möjligaste mån skall självfinansieras. Varje investeringstillfälle prövas noggrant innan beslut fattas om eventuell nyupplåning. De finansiella målen har också kompletterats med ett soliditetsmål där soliditeten ska förbättras med 2 % årligen. Vid utgången av 2008 är kommunens soliditet 17 %.
Det primära under de närmaste åren är att upprätthålla målsättningen med positiva resultat som är nödvändigt för att bygga upp en sund och balanserad ekonomi. Målet om budget i balans uppnås ej 2008. Under 2008 har Ockelbo kommun haft några större jämförelsestörande poster av engångskaraktär, försäljningen av industrifastigheten Ostpacken och de merkostnader som uppkommit i samband med starten av det nya VA-bolaget, Ockelbo Vatten AB. Två strategiska beslut som på längre sikt kommer innebära bättre möjligheter för Ockelbo Kommun att nå sina ekonomiska mål. Med hänsyn tagen till dessa poster så uppfyller Ockelbo Kommun kommunallagens balanskrav för 2008.
8
Årets resultat enligt resultaträkning Realisationsvinster (expl.fastigheter) Reaförluster (industrifast.-Ostpacken) Omstruktureringskostnader VA Justerat resultat
-1,2 mkr -0,3 mkr + 3,5 mkr + 1,9 mkr + 3,9 mkr
OCKELBO KOMMUN
2004 års överskott 4,3 mkr balanserades i ny räkning mot eget kapital samtidigt som 0,9 mkr användes för att återställa 2003 års underskott. 2005 års resultat 13,4 mkr balanserades i ny räkning mot eget kapital. 2006 års resultat 3,3 mkr balanseras i ny räkning mot eget kapital. 2007 års resultat 1,4 mkr balanseras i ny räkning mot eget kapital. 2008 års resultat 1,2 mkr balanseras i ny räkning mot eget kapital
Reglering av tidigare årsresultat (tkr)
År Bokslut 2004 Bokslut 2005 Bokslut 2006 Bokslut 2007 Bokslut 2008
Resultat 4 282 13 399 3 347 1 389 -1 238
Investeringar Under året har fastigheten Kråkstationen och några mindre markområden köpts av kommunen. Investeringar har även skett vad gäller installation av brandlarm och ett tillagningskök på Perslunda. Kommunens stora investering med ”Visjöbygget” fortsätter under 2009.
Kommentarer till och uppföljning av de övergripande målen Mål: Ockelbo Kommun skall vara en boende och småföretagarkommun
Mål: Ockelbo Kommun vill att invånare och företag ska vara ambassadörer för kommunen.
Resultat: Kommunkontoret och Ockelbogårdar har under året sett över möjligheterna att ombilda Vibacka till lägenheter samt marknadsfört Ockelbo som boendeort för de studenter som sökt till högskoleutbildningen. Byggnationen av det nya äldreboendet pågår för fullt med (81 platser) i anslutning till Sjöängsgården. Näringslivsenheten har aktivt medverkat till att öka antalet företagsetableringar under året samt att Ockelbo åter klättrar i olika företagsundersökningar.
Resultat: Turismverksamheten och besöksnäringen arbetar aktivt tillsammans med kommunen för att öka det goda värdskapet. Utbildningsinsatser genomförs för de personer som bl.a. under sommaren är värdar på olika besöksmål.
Mål: Ockelbo Kommun skall inte minska i folkmängd, men gärna öka.
Resultat: Befolkningen har ökat från 5 985 till 6 027 mellan 2007 och 2008. Det är en positiv befolkningsökning med 42 personer. De åtgärder som vidtas utifrån bostadsförsörjningsprogrammet syftar till att öka flexibiliteten på boendeformerna i Ockelbo och att även öka inflyttningen.
Mål: Ockelbo Kommun ska ha en ekonomi i balans och inte övervältra nutida nödvändiga kostnader på kommande generationer. Resultat: Kommunen redovisar ett resultat om -1,2 mkr. Kommunstyrelsen redovisar ett underskott om 5,6 mkr men där två tunga poster kan härledas som ”jämförelsestörande”. Försäljning av Ostpacken 3,4 mkr samt initiala kostnader för bildandet av Gästrike vatten om 1,4 mkr. UKN redovisar ett positivt resultat om 1 mkr samt SN ett underskott om 0,7 mkr och BM 0,3 mkr.
9
Mål: Ockelbo Kommun skall vara en attraktiv arbetsgivare Resultat: Ockelbo kommun arbetar för att öka möjligheten till heltidarbete för tillsvidareanställda. En arbetstidsmodell för heltidstjänster har utarbetats inom vård och omsorg där samtliga medarbetare har erbjudits möjligheten till heltidstjänst. Personalen inom särskilda boenden har sedan 2007 möjlighet att välja sysselsättningsgrad och lägger själva sina scheman. Under 2008 har personal inom hemtjänst erbjudits samma möjlighet. Inom ramen för personalbefrämjande åtgärder har arbetet med hälsoprofiler slutförts under året. Personalföreningens aktiviteter har fortsatt under 2008. Simhallens utökade möjlighet till träning har förbättrats utifrån de privata aktörer som etablerade verksamhet under 2008. Mål: Ockelbo Kommun ska vara en egen kommun, med utökat samarbete med andra kommuner.
Resultat: Ockelbo Kommun har utökat samarbetet med andra kommuner under 2008. Avtalet om gemensam It drift utvecklades under året och kommer att fördjupas under 2009. Arbetet med att bilda Gästrike Vatten AB har slutförts under 2008. Beslut att starta upp det gemensamma bolaget fattades i respektive kommunerna Gävle, Hofors, Älvkarleby samt Ockelbo. Bolaget driftsattes 1/9 2008. För övrigt så samarbetar Ockelbo kommun inom områdena räddningstjänst och återvinning sedan tidigare med Gästrikekommunerna. Mål: Ockelbo Kommun ska vara ett föredöme i jämställdhetsfrågor Resultat: Kommunen behöver aktualisera jämställdhetsarbetet, målet har inte uppnåtts. Målsättningen är en utökad genomsnittlig sysselsättningsgrad, genomförande av lönekartläggning och arbetsvärdering samt en jämnare fördelning mellan anställda män och kvinnor. Inriktningen är att kompetens och utvecklingsplaner ska finnas för samtliga medarbetare.
10
Mål: Ockelbo Kommun ska sträva efter hög kvalitet i omsorgen om våra barn och gamla där småskalighet och ett aktivt liv ska ha sin naturliga plats. Resultat: Planeringen av det nya särskilda boendet har pågått under året. Första spadtaget för byggnationen togs i april. En värdegrund har antagits som skall genomsyra arbetet inom hela förvaltningen. ”Skolavslutning på plan” den 11 juni arrangerades av Kulturstationens ungdomsgård i samarbete med skolan och många andra samarbetspartners. En drogfri skolavslutning ser nu ut att kunna etablera sig som en hållbar tradition i Ockelbo. I stort sett alla nior och flertalet sjuor och åttor deltog i arrangemanget.
På Wij förskola har man åstadkommit en trivsam och utvecklande utemiljö som blivit omtalad i media. Man har haft flera studiebesök under sommaren. Wij förskola och Stenhuggarens förskola profilerar sig mot utomhuspedagogik och en fortsatt satsning på fortbildning av personal inom utomhuspedagogik har skett under året. Mål: Ockelbo Kommun ska höja sin miljö- och hälsoprofil och verka för ekologisk hållbarhet
Resultat: Energibesparande åtgärder som utbyte av fossila bränslen sker i offentliga lokaler. Bionär AB har också under 2008 året investerat i utbyggnad av fjärrvärme. Det är ett stort intresse för etablering av vindkraft och ca 300 kraftverk kan komma att etableras i kommunen och kring dess gränser. Fullmäktige antog under året en ny vision, vision 2020 med dom fyra grundpelarna:
DET GRÖNA OCKELBO VI VÄLKOMNAR VI VÄXER VI SAMVERKAR
OCKELBO KOMMUN
Mål: Ockelbo Kommun ska aktivt stödja och verka för ett rikt kultur- och fritidsutbud.
Övergripande mätbara mål
Resultat: Wij Trädgårdar lockade c:a 25 000
nare vid årets slut.
besökare under sommarmånaderna. Landskapsparken var ett nytt projekt som anlades på ett område om 10 hektar. Här finns de traditionella linfälten, kornet och havren men huvuddelen av arealen utgörs av energigrödor. Med landskapsparken vill Wij Trädgårdar i ett konstnärligt landskap skapa medvetande, kunskap, uppmärksamhet och intresse för kretsloppsfrågor, resursanvändning och folkhälsa. Om tre år står den klar men då bara redo för ytterligare förvandlingar. Sommarens utställning i Wij Valsverk arrangerades av Wij KonstVERK och var en helhetsupplevelse där bild-, foto- och skulpturala arbeten samverkade parallellt med ljud och ljusinstallationer. Syftet med utställningen var att utveckla ett samarbete mellan de olika konstformerna och med ett gemensamt tema – Not Quite Valsverk- skapa en interaktiv helhet i samspel med publik. Nautilus Gym invigdes i februari, ett modernt gym i anslutning till Sjöängsbadet. Nära 500 Ockelbobor har tecknat avtal - de flesta löper på ett år. Etableringen av gymmet blev också ett lyft för simhallen i och med att antalet sålda årskort ökade. En kulturvecka arrangerades vecka 46 i samarbete mellan kommunerna, Folkteatern och ett antal föreningar och studieförbund. Under Kulturveckan spelades flera föreställningar med Folkteatern för både barn och vuxna och veckan innehöll också konserter, författarbesök mm. Arrangemangen var förlagda till Åmot, Jädraås, Lingbo, Mo och centrala Ockelbo. Den 1 oktober tog Ockelbo kommun över driften av Ockelbo Idrottsplats. Ett Kulturråd bildades under hösten. Kulturrådet ska utgöra en plattform som kan initiera samarbete, utveckling och som är kulturutövarnas gemensamma röst och remissinstans i dialog med tjänstemän och politiker.
Mål: Folkmängden ska överskrida6 000 invåResultat: Vid årsskiftet hade Ockelbo 6 027 invånare. Möten har arrangerats för nyinflyttade. Den kommunala servicen gentemot medborgarna finns bl.a. genom möjligheten för allmänheten att nyttja ”kuxatrafiken” Mål: Sjukfrånvaron ska understiga 4 % Resultat: Målsättningen om att sjukfrånvaron ska minska med 1 % initierades 2005. Målet har inför 2008 ändrats till att sjukfrånvaron ska understiga 4 %. Sedan jämförelse mellan år 2005och 2006 har sjukfrånvaron successivt minskat från 7,9 % till för 2008 till 5,6 %. Det visar på att kommunen under åren fokuserat på ett intensivt arbetar med rehabiliterig av långtidssjuka vilket resulterat i en minskad sjukfrånvaro och en återgång till arbetet. Fler personer är återrehabiliterade helt eller delvis och personer som har slutat sin anställning. Kommunens totala sjukfrånvaro för 2008 är 5,6 % och understiger inte 4 % Målsättningen att sjukfrånvaro ska understiga 4 % har bedömts som orealistiskt, varvid målsättningen har reviderats inför 2009. Mål: Jämställdhetsplaner ska vara kända i varje verksamhet Resultat: Kommunen behöver aktualisera jämställdhetsarbetet, målet har inte uppnåtts. Mål: Medarbetarenkät ska genomföras under 2008 Resultat: Metod för nöjd medarbetarundersökning har beslutats av kommunstyrelsen. Medarbetarenkät har inte genomförts under 2008 och uppdraget har flyttats fram till 2009.
11
Framtiden Inför 2009 har kommunen ett starkare finansiellt läge som bl.a. medför möjligheter till utvecklingsinsatser, implementering av Vision 2020 samt en ökad investeringsram per år från c:a 6 mkr till 10 mkr. Investeringsbehoven är dock stora med bl.a. satsningar på äldreboende, förskola samt Perslundaskolan. Den ekonomiska kris som startade under hösten gör dock att oron måste betecknas som stor inför 2010 och det kan även komma åtstramningar under 2009 om inte stödåtgärder sätts in från statsmakterna. Behovet av nya bostäder kvarstår men produktionskostnaderna har under året varit för höga för att möjliggöra ett utökat bostadsbyggande. Implementeringen av Vision 2020 är en viktig faktor både för kommunens framtida inriktning men också ur ett marknadsföringsperspektiv. Arbetet har startat men först under 2010 ser vi effekterna av arbetet. Övriga processer i kommunen måste sedan dockas mot vår Vision.
Tillväxtfrågorna är viktiga för kommunen och besöksnäringen har stor utvecklingspotential i Ockelbo och hela regionen. En annan viktig tillväxtfråga för framtiden är att Ockelbo kommun är mycket intressant för företag som vill etablera vindkraft i vår region. Länsstyrelsens kartering av inlandsområden som är lämpliga för vindkraft visar på ett antal mindre områden i kommunen samt två större sammanhängande områden som delvis sträcker sig in över Ockelbo kommuns yta. Det ena området finns i Lingbo och sträcker sig även in i Bollnäs och Söderhamns kommuner, det andra området finns i kommunens sydvästra delar och en bit in i Dalarnas län. Dock måste miljökonsekvenserna noggrant analyseras! Samarbete och samverkan kommer även fortsättningsvis att vara viktig hörnsten för att Ockelbo kommun skall kunna vara en egen och självständig kommun.
Lars Sjödin
Kommunchef
12
OCKELBO KOMMUN
NÄMNDS- OCH FÖRVALTNINGSORGANISATION
KOMMUNALABOLAG
13
KONCERNEN RESULTATRÄKNING – Koncernen (tkr) Not
Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader
2008
2007
90 654
99 037
-338 058
-337 933
Nedskrivningar
1
-2 258
0
Avskrivningar
2
-12 561
-11 314
-262 222
-250 210
Verksamhetens nettokostnader
Skatteintäkter
3
209 040
199 594
Generella statsbidrag
4
63 897
66 075
Finansiella intäkter
5
1 460
1 023
Finansiella kostnader
6
-12 202
-11 301
-27
5 181
Skattekostnader
-381
-872
Årets resultat
-407
4 309
Resultat efter skatteintäkter och finansnetto
14
OCKELBO KOMMUN
BALANSRÄKNING – Koncernen (tkr) Not
2008
2007
Tillgångar Anläggningstillgångar Mark, byggnader o tekn anl
7
271 370
286 556
Maskiner, inventarier o fordon
8
42 167
35 727
27 761
0
9 387 350 685
8 722 331 005
Fastigheter under exploatering
599
925
Förråd
848
905
22 340
24 952
27 475 51 262
12 670 39 452
401 945
370 457
41 604
37 295
99
0
-407 41 296
4 309 41 604
Pågående investeringar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar
9
Omsättningstillgångar
Fordringar
10
Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Skulder, avsättningar och eget kapital Eget kapital Ingående Eget Kapital Nyemission Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar till pensioner
11
6 760
6 283
Andra avsättningar Summa avsättningar
12
2 743 9 503
2 460 8 743
Långfristiga skulder
13
286 918
267 195
Kortfristiga skulder Summa skulder
14
64 228 351 147
52 915 320 110
Summa skulder, avsättningar och eget kapital
401 945
370 457
Skulder
15
BETALNINGSFLÖDESANALYS – Koncernen (tkr) Not
2008
2007
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat
-407
5 181
12 403 2 258 464 -602
11 242 0 1 266
14 116
17 689
-1 528 7 069 9 781
13 -5 577 2 441
29 438
14 566
Investering i materiella tillgångar Försäljning av materiella tillgångar Investering i finansiella tillgångar Försäljning av finansiella tillgångar
-42 176 8 342 -5 228 137
-25 316 189 -3 000
Kassaflöde från investeringsverksamheten
-38 925
-28 116
Minskning av långfristiga fordringar Nyupptagna lån Amortering av skuld Nyemission
-29 20 004 -225 4 500
20 26 305 -20 221
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
24 250
6 105
Årets kassaflöde
14 763
-7 446
12 711 27 474 14 763
20 116 12 670 7 446
Justering för avskrivningar Justering för nedskrivningar Ökning (+)/minskning (-) kortf. avsättningar Just. för övr. ej rörelsekap.påverkande poster
15
Medel fr verksamh. före justering för rörelsekap. Ökning (-)/minskning (+) av förråd Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten
16 17 18
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut
16
OCKELBO KOMMUN
NOTFÖRTECKNING – Koncernen Not
1
Text
2008
2007
Not
5
Nedskrivning
-2 100
Ränteintäkter
Summa
-2 258
Bionär AB Ränteintäkter Summa
Avskrivningar
-6 820
-6 539
6
-3 608 -1 863
Räntekostnader
-1 435
Summa 3
Räntekostnader
-482
98
1 460
1 023
-4 348
-4 221
-6 768
-6 353
-794
-727
Ockelbo Vatten AB 212 -12 561
Räntekostnader
212
Summa
-11 314
-292 -12 202
-11 301
Skatteintäkter 7
Kommunen
4
243
Bionär AB
Koncernen Eliminering
319
Ockelbogårdar AB
Ockelbo Vatten AB Avskrivning enl plan
240
Finansiella kostnader
Räntekostnader
-3 552
Bionär AB Avskrivning enl plan
606
Kommunen
Ockelbogårdar AB Avskrivning enl plan
977
Ockelbogårdar AB
Nedskrivning
Kommunen Avskrivningar invent. o byggn.
2007
Finansiella intäkter Ränteintäkter
-158
Ockelbogårdar AB
2
2008
Kommunen
Kommunen Nedskrivning
Text
Fastigheter o mark
Prel. kommunalskattemedel
209 040
199 594
Kommuner
Summa skatteintäkter
209 040
199 594
Fastigheter o mark
125 133
179 084
Avskrivningar
-56 307
-81 053
Generella statsbidrag
Ockelbogårdar AB
Kommunen
Fastigheter o mark
236 165
218 192
Avskrivningar
-51 790
-28 450
8 245
8 246
-1 277
-960
Inkomstutjämning
48 583
48 244
Strukturbidrag
1 326
1 340
Kostnadsutjämning
8 759
11 122
Regleringsbidrag LSS-utjämning Regleringsavgift Fastighetsavgift Summa
5 514
Bionär AB Fastigheter o mark Avskrivningar
108
-145
Ockelbo Vatten AB
-2 733
0
Fastigheter o mark
7 854
0
Avskrivningar
63 897
66 075
19 974 -482
Koncernen Eliminering av internvist Summa
-8 291
-8 503
271 370
286 556
17
Not
8
Text
2008
2007
Not
10
Maskiner och Inventarier
Text
2008
Kortfristiga fordringar
2007
Forts
Kommunen Maskiner och Inventarier
21 649
20 788
-17 201
-15 300
4 911
4 774
Koncernen
-3 653
-3 339
Eliminering
-2 452
-1 528
Summa
22 340
24 952
Aktuell pensionsskuld enligt SPP
4 749
4 400
Finansiella anl.tillgångar
Avsättning särskild löneskatt
1 152
1 068
Kommunen
Ockelbogårdar AB 859
815
6 760
6 283
Latent skatt
1 227
2 460
Eliminering
1 516
Summa
2 743
2 460
102 900
82 900
165 292
165 345
Kommuninvest
14 625
18 950
Koncernföretag
4 101
Avskrivningar
Ockelbo Vatten AB Kundfordringar Övriga fordringar
Ockelbogårdar AB Maskiner och Inventarier Avskrivningar Bionär AB
9
Maskiner och Inventarier
42 532
33 330
Avskrivningar
-6 071
-4 526
Summa
42 167
35 727
Aktier och andelar
53 470
29 115
Långfristig fordran
3 950
3 975
40
40
100
137
11
543 1 357
Avsättningar för pensioner Kommunen
Aktuell pensionsskuld Summa
Ockelbogårdar AB HBV-andelar Långfristig fordran
12
Bionär AB
Bionär AB Långfristig fordran
227
Koncernen Eliminering Summa
-48 400
-24 545
9 387
8 722
Andra avsättningar
13
Långfristiga skulder Kommunen
10
Kortfristiga fordringar
Skulder till kreditinstitut
Kommunen
Ockelbogårdar AB
Kundfordringar
3 172
4 444
Övriga fordringar
7 127
10 030
Förutbetalda kostnader och upplupna int
7 433
6 040
Ockelbogårdar AB
Bionär AB
Hyres- och kundfordringar
741
338
Ockelbo Vatten AB
Övriga fordringar
423
409
Koncernföretag
Förutbetalda kostnader och upplupna int
539
655
Eliminering
-18 579
Summa
286 918
Kundfordringar
2 117
3 160
Övriga fordringar
1 060
1 240
280
164
Bionär AB
Förutbetalda kostnader och upplupna int
18
Skulder till kreditinstitut
18 579
267 195
OCKELBO KOMMUN
Not
14
Text
2008
2007
Not
17
Kortfristiga skulder Kommunen Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostn.och förutbetalda int.
9 323
9 778
39 648
30 907
1 872
2 563
Övriga skulder Upplupna kostn. och förutbetalda int.
4 061
4 028
980
876
3 943
3 873
Bionär AB Leverantörsskulder
-3 943
-301
-161
Bionär AB
1 107
55
Koncernen - Eliminering
3 481
-1 528
Summa
7 069
-5 577
7 595
3 173
202
-881
Bionär AB
2 498
-1 379
2 712
Kortfristiga skulder Kommunen Ockelbogårdar AB
4 382
1 498
Övriga skulder
121
417
Ockelbo Vatten AB
Upplupna kostn. och förutbetalda int.
412
503
Koncernen - Eliminering Summa
Ockelbo Vatten AB Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostn. och förutbetalda int.
2007
2 782
Ockelbogårdar AB
18
2008
Kortfristiga fordringar Kommunen
Ockelbogårdar AB Leverantörsskulder
Text
-3 226
1 528
9 781
2 441
620 1 313 779
Koncernen
15
Eliminering
-3 226
-1 528
Summa
64 228
52 915
433
1 287
31
-21
464
1 266
326
91
Ockelbogårdar AB
33
-3
Bionär AB
14
-75
Kortfristiga avsättningar Kommunen Ockelbogårdar AB Summa borgensåtaganden
16
Förråd Kommunen
Ockelbo Vatten AB
-1 900
Summa ansvarsförbindelser
-1 528
13
19
REDOVISNINGSPRICIPER – Koncernen Koncernbokslutet har upprättats enligt följande principer: Bolag där ägarandelen uppgår till 20 % eller mer ingår. Detta överensstämmer med kommunal praxis om väsentligt inflytande i företagen. Det nybildade VA-bolaget Ockelbo Vatten AB uppfyller visserligen inte kravet på ägarandel men Ockelbo kommun har ett betydande inflytande på företaget då exempelvis taxa och investeringsbeslut tas av fullmäktige. Kommunen har även överlåtit betydande värden i form av VA-tillgångar samt är ansvarig för eventuella underskott som uppkommer i dotterbolaget. Detta sammantaget gör att Ockelbo Vatten AB inkluderas i den sammanställda redovisningen. Den låga ägarandelen (1%) ger en differens (99 tkr) för 2008 då hela Ockelbo Vatten tas med i konsolideringen.
dotterföretagens anskaffningsvärden har avräknats mot förvärvat eget kapital. I koncernens egna kapital ingår, förutom kommunens endast den del av bolagens kapital som intjänats efter förvärvet. Planenliga avskrivningar baseras på ursprungligt anskaffningsvärde och sker utifrån förväntad livslängd. Eftersom koncernredovisningen endast skall visa koncernens förhållande gentemot externa parter har interna mellanhavanden inom koncernen eliminerats, varvid väsentlighetsprincipen har tillämpats. Enhetliga redovisningsprinciper finns inte mellan kommunen och bolagen.
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Med proportionell konsolidering menas att endast ägda andelar av dotterföretagens resultat och balansräkning tas in i koncernredovisningen. Förvärvsmetoden innebär att
20
OCKELBO KOMMUN
KOMMENTARER TILL KONCERNREDOVISNINGEN Företag och ägarförhållanden I koncernen Ockelbo ingår förutom kommunen, Ockelbogårdar AB (100 %) och Bionär Närvärme AB (ägarandel 45 %) och det under året startade Ockelbo Vatten AB (100 %).
Årets resultat Årets resultat för koncernen Ockelbo är efter konsolidering och internelimineringar -0,4 mkr. Ockelbogårdar AB redovisar underskott motsvarande -0,6 mkr. Resultatet förklaras till största del av nedskrivningar och i lägre kostnad för underhållsåtgärder och lägre värmekostnader. Vakansgraden har stigit något under 2008 och var i genomsnitt under året 4,2 %. Under året var i genomsnitt 28 lägenheter tomma. Bionär Närvärme AB redovisar ett överskott 1,6 mkr. Anläggningen i Ockelbo har fungerat bra med mycket små driftstörningar. Resultatet totalt för bolaget 3,6 Mkr före bokslutsdispositioner och skatt. Beträffande koncernens finansiella ställning så har tillgångarna ökat med 8,5 % till 401,9 mkr. Koncernens skulder ökade med 9,7 % till 351,1 mkr. Skuldsättningsgraden inom koncernen är 87 % Bostadsbolagets låneskuld är 165 mkr. Nyckeltal
2008
2007
Soliditet
10 %
10 %
Skuldsättningsgrad
87 %
86 %
Likvida medel
27,5 mkr
12,7 mkr
Antal anställda
482
496
Övrigt Utöver de i koncernen ingående företagen redovisas kommunens övriga aktieinnehav per 2008-12-31. Företag
Bokfört värde (tkr)
X-Trafik AB
108
Kommuninvest
185
Kommunalförbundet SAM
224
Förenade småkom. Förs. AB Norrsken AB Gästrike Vatten AB
2 000 52 500
Förutom ovanstående företag samverkar kommunen utan att något egentligt ägande föreligger i tre kommunalförbund., Gästrike Räddningstjänstförbund, Inköp Gävleborg samt Gästrike Återvinnare. Gästrike Återvinnare bildades och togs i drift 1 april 2002. Förbundets medlemmar är Gävle, Sandviken, Ockelbo, Hofors samt Älvkarleby kommun. Gästrike Räddningstjänstförbund har till uppgift att åt medlemskommunerna, Gävle, Sandviken, Hofors, Älvkarleby och Ockelbo kommun utföra räddningstjänstverksamhet. Förbundet bildades 1994 och verksamheten har inneburit betydande effektiviseringar/rationaliseringar. Inköp Gävleborg bildades 1 september 2007 genom en sammanslagning av Inköp Hälsingland och Gästrike Inköp. Inköp Gävleborg har till uppgift att göra upphandlingar åt sina medlemmar. Genom samordningen kan betydande kostnadsbesparingar göras, samtidigt som vi har tillgång till kompetens inom upphandlingsområdet.
21
KOMMUNEN RESULTATRÄKNING (tkr) Not Kommunen 2008 Verksamhetens intäkter
1
Verksamhetens kostnader Nedskrivning Avskrivningar
Budget 2008
48 385
54 596
57 488
-312 212
-314 238
-311 615
-158 2
Verksamhetens nettokostnader
Kommunen 2007
0
-6 820
-7 352
-6 539
-270 805
-266 994
-260 666
Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning
3
209 040
211 557
199 594
4
63 897
63 966
66 075
Finansiella intäkter
5
977
250
606
Finansiella kostnader
6
-4 348
-3 500
-4 221
Resultat före extraordinära poster
-1 238
5 279
1 388
Årets resultat
-1 238
5 279
1 388
22
OCKELBO KOMMUN
BALANSRÄKNING (tkr) Not
Kommunen 2008
Kommunen 2007
68 826 4 448 27 761 57 420 158 455
98 031 5 488 0 33 090 136 609
599 17 732 16 381 34 712
925 20 514 8 329 29 768
193 168
166 378
34 762 -1 238 33 524
33 373 1 389 34 762
14
5 901 5 901
5 468 5 468
15 16
102 900 50 843 153 743
82 900 43 248 126 148
193 168
166 378
Tillgångar Anläggningstillgångar Mark, byggnader o tekn anl Maskiner, inventarier o fordon Pågående arbeten Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fastigheter under exploatering Fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar
7 8 9
10 11 12
Summa tillgångar Skulder, avsättningar och eget kapital Eget kapital Eget kapital Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar pensioner och liknande förpliktelser Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder
13
Summa skulder, avsättningar och eget kapital Ställda panter och ansvarsförbindelser Borgensåtaganden
17
187 042
187 315
Ansvarsförbindelser
18
133 730
130 621
320 772
317 936
Summa ställda panter och ansvarsförbindelser
Kommunen är medlem i Kommuninvest ek för och har härigenom tecknat solidarisk borgen för föreningens åtaganden samt tecknat solidarisk borgen för Region Gävleborg
23
BETALNINGSFLÖDESANALYS (tkr) Not
Kommunen 2008
Kommunen 2007
-1 238
1 388
6 820 158 433
6 539
6 173
9 214
326 2 782 7 595
91 -3 943 3 173
16 876
8 535
-32 810 28 316 -5 001
-36 476 189 -3 000
-9 495
-39 287
-19 354 25 20 000 0
20 24 500 -2 312
671
22 208
8 052
-8 544
8 329 16 381 8 052
16 873 8 329 -8 544
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justeringar för avskrivningar Justeringar för nedskrivningar Ökning (+)/minskning (-) av kortf. avsättningar
20
Medel från verksamheten före justering för rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) av förråd Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder
21 22 23
Kassaflöde från den löpande verksamheten
1 287
INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering av materiella tillgångar Försäljning av materiella tillgångar Investering av finansiella tillgångar Försäljning av finansiella tillgångar
24 25 26
Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utlåning/ökning långa fordringar Minskning av långfristiga fordringar Nyupptagna lån Amortering av skuld Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut
24
27 28 29 30
OCKELBO KOMMUN
FINANSIELLA NYCKELTAL 2008
2007
2006
2005
2004
193,2 159,6 33,5
166,4 131,6 34,8
138,3 105,0 33,4
137,6 107,6 30,0
108,5 91,9 16,6
Soliditet i procent
17
21
24
22
15
Soliditet inkl. ansv.förb.f pensionskuld i %
-52
-58
-58
-52
-81
Rörelsekapital mkr Omsättningstillgångar kortfristiga skulder + avsättningar Rörelsekapital
34,7 56,7 -22,0
29,8 48,7 -18,9
34,5 44,3 -9,8
35,6 46,9 -11,3
14,7 35,7 -21,0
Likviditet i procent
61,2
61,2
77,9
75,9
41,2
Verksamhetens nettokostnader inkl. jämförelsestörande poster
270,80
260,70
249,40
230,90
225,50
Verksamhetens nettokostnader exkl. jämförelsestörande poster
265,70
260,70
248,70
236,90
225,50
Utveckling av verksamhetens nettokostnader exkl. jämförelsestörande poster
1,9%
4,8%
5,0%
5,1%
-1,2%
Skatteintäkter
209,0
199,6
189,3
179,2
171,5
Kommunalekonomisk utjämning
63,9
66,1
64,8
66,5
59,8
Summa skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning
272,9
265,7
254,1
245,7
231,3
Utveckling av skatteintäkter och utjämning
2,7%
4,6%
3,4%
6,2%
0,7%
Andel av skatteintäkter som åtgår till verks
97,5%
98,1%
97,9%
96,4%
97,5%
Eget kapital mkr Tillgångar Skulder och avsättningar Eget kapital
Nettokostnadsutveckling mkr
* exkl. reavinst.fastighet 0,3 mkr 2008 * exkl. reaförlust ind.fast. 3,5 mkr 2008 * exkl. omstrukturering VA 1,9 mkr 2008 * exkl. nedskr. o reavinst 6 mkr 2005 * exkl. reavinst 0,7 mkr 2006
25
NOTFÖRTECKNING - Kommunen Not
1
Text
Kommunen 2008
Kommunen 2007
Interna poster
Not
4
verksamhetens kostnader
63 817
71 908
-327 644
-326 035
Nedskrivning
-158
0
Avskrivningar
-6 820
-6 539
Nettokostnad
-270 805
-260 666
verksamhetens kostnader Nedskrivning
-15 432
-14 420
15 432
14 420
0
0
Avskrivningar
0
0
Nettokostnad
0
0
verksamhetens kostnader
48 385
57 488
-312 212
-311 615
Nedskrivning
-158
0
Avskrivningar
-6 820
-6 539
Nettokostnad
-270 805
-260 666
1 340
Kostnadsutjämning
8 759
11 122
Pumpstation
Fastighetsavgift
7 854
Summa 5
2
158 1 374 4 707
284
97
196
Räntor o fordr. inkl dröjsmålsräntor
50
50
263
76
977
606
4 134
3 037
168
103
Ränta leverantörsskuld
11
22
Bankkostnader
30
53
5
1 006
4 348
4 221
Finansiella kostnader
Övriga finansiella kostnader Summa
Avskrivningar
7
Mark, byggnader o teknisk
1 835
1 686
Barnomsorgsfastigheter
205
191
Bostads- och affärshus
230
217
Anskaffningsvärde
Äldreomsorgsfastigheter
327
277
Skogsfastigheter
Övriga verksamhetsfastigheter
533
533
Markreserv
Industrifastigheter
339
453
Skolfastigheter
Vatten- och avloppsanläggningar
711
949
Barnomsorgens fastigheter
Övriga anläggningar
412
388
Bostads- o affärshus
9 413
7 341
Vägar, gator och parker
307
307
Äldreomsorgsfastigheter
10 806
10 806
1 324
1 171
Övriga verksamhetsfastigheter
17 583
17 583
597
367
253
17 768
6 820
6 539
0
39 449
6 348
6 373
11 357
11 357
125 133
179 084
Skolfastigheter
Inventarier IT-inventarier Summa
anläggning bokfört värde
Industrifastigheter Vatten- o avloppsanläggningar Övriga anläggningar
3
Skatteintäkter Preliminära kommunalskattemedel Slutavräkning kommunalskatt 2007, justering Slutavräkning kommunalskatt 2008, prognos Slutavräkning kommunalskatt 2006, justering Slutavräkning kommunalskatt 2007, prognos Summa skatteintäkter
26
66 075
567
Summa
3 458
63 897
Räntor på utlånade medel
Övriga finansiella intäkter
6
0
Finansiella intäkter Räntor å likvida medel
-283
Nettokostnad
-145 -2 733
Ränta pensionsskuld
Omstrukturerings kostnad VA
5 514 108
Regleringsavgift
Ränta långfristig upplåning
Reaförlust ind,fast. Ostpacken
48 244
1 326
LSS-utjämning avgift
Jämförelsestörande poster Reavinst expl. Fastigh.
48 583
Strukturbidrag
LSS-utjämning bidrag
Exkl int. poster verksamhetens intäkter
Kommunen 2007
Regleringsbidrag
Interna poster verksamhetens intäkter
Kommunen 2008
Gener.statsbidrag o utjämning. Inkomstutjämning
Resultaträkning inkl int. Poster verksamhetens intäkter
Text
Vägar, gator o parker 210 888
196 861
Summa
5
5
1 992
1 632
60 562
60 018
6 814
6 752
-402 -1 446 -690 3 424 209 040
199 595
OCKELBO KOMMUN
Not
7
Text
Kommunen 2008
Kommunen 2007
Mark, byggnader o teknisk anläggning bokfört värde
Not
9
Kommunen 2008
Kommunen 2007
Aktier Ockelbogårdar AB
12 000
12 000
Bionär Närvärme AB
17 045
12 545
Text
Finansiella anläggningstillg.
Forts Aktier och and. koncernföretag
Ackumulerade avskrivningar 36 339
34 504
Barnomsorgens fastigheter
3 925
3 720
Gästrike Vatten AB
500
0
Bostads- o affärshus
4 199
3 969
Ockelbo Vatten AB
1
0
605
277
1 883
1 351
Obligationer
253
8 270
Sv Garantiprodukter
0
20 554
Övriga anläggningar
2 534
2 146
Vägar, gator o parker
6 569
6 262
56 307
81 053
Skolfastigheter
Äldreomsorgsfastigheter Övriga verksamhetsfastigheter Industrifastigheter Vatten- o avloppsanläggningar
Summa
Carnegie
8
68 826
98 031
BW fastighetsförvaltning
Maskiner, inventarier och
Långfristig fordran Koncernftg
fordon - bokfört värde
Ockelbo Vatten AB Summa
Anskaffningsvärde Inventarier IT-inventarier (hårdvara) Fordon Konst Summa
12 779
12 195
8 562
8 285
66
66
242
242
21 649
20 788
10
Inventarier
8 415
IT-inventarier (hårdvara)
7 416
6 819
Fordon
66
66
Summa
17 201
15 300
11
4 448
108
108
Insatskapital Kommuninvest
185
185
Aktier Kommunaktiebolaget
1
1
Aktier Billerud
1
1
224
224
52
52
2 000
2 000
Kommunalförbundet SAM Norrsken Förenade småkommuners Försäk. AB
12
181 991
33 090
416
376
376
Summa
599
925
3 172
4 444
Fordringar 92
-8
116
906
1 807
5 365
0
603
Ingående mervärdesskatt (kommunkontosystemet)
5 112
3 164
Förutbetalda kostnader
4 412
1 994
Upplupna intäkter
3 021
4 045
17 732
20 514
Summa
Aktier X-trafik AB
0
Bost område Ladugårdsgärde
Stats- och EU-bidragsfordr. projekt
Aktier och andelar
19 354
133
Kundfordringar
Finansiella anläggningstillg.
6
0
Pantbrev Arbetscentralen
9
0
223
Avräkning med personal
5 488
60 3 909
Ind område Tegelbruket
Skattekonto Summa
41 3 909
Fastigheter under exploatering Tors Änge
Ackumulerade avskrivningar 9 719
500 1 500
Långfristig utlåning Byggnadsföreningen Åmotsgården Ockelbo Ryttarförening
Summa
500 1 500
Kassa och bank Handkassor och växelkassor Postgiro Föreningssparbanken checkräkn. Koncernkonto Ockelbogårdar Handelsbanken Nordbanken Summa
23
21
996
653
8 807
5 974
6 373
1 504
27
26
155
151
16 381
8 329
27
Not
Text
Kommunen 2008
Kommunen 2007
Kommunen 2008
Kommunen 2007
34 762
33 374
Garantiförbindelser statl bostadslån
264
355
1 388
Ansv förb för statl kreditgaranterade bost lån
-1 238
44
44
33 524
34 762
Ockelbogårdar (inkl byggn kreditiv)
165 346
165 394
Ockelbo Fjärrvärme AB för fjärrvämeanläggn
14 625
14 625
JAK-bank f Åbyggeby landsb center
1 351
1 409
Wij Säteri AB
3 562
3 638
Stiftelsen Wijträdgårdar
1 350
1 350
500
500
187 042
187 315
107 621
105 119
13 Eget kapital Ingående eget kapital resp år Årets resultat Summa
14
Not
Text
17
Borgensåtaganden
Avsättning för pensioner Avsättning för pensioner
4 749
4 400
Avsättning för särsk löneskatt
1 152
1 068
Summa
5 901
5 468
Kooperativet Jägarbacken Summa
15
Långfristiga skulder Kommuninvest
102 900
82 900
Summa
102 900
82 900
18
Ansvarsförbindelser Pensionsskuld Särskild löneskatt
16
Kortfristiga skulder
Summa 9 323
9 778
285
170
Innehållen källskatt
2 544
2 931
Arbetsgivaravgifter
3 083
3 417
Leverantörsskulder Moms och särskilda punktskatt
19
Personal. skatt, avg o löneavd.
Lön under utredning
25 502
133 730
130 621
Leasingavtal Leasingkostnader 17
17
Inventarier
285
287
Bilar
514
429
Summa
816
733
85
251
Maskiner
-31 41
36
0
-2
6 373
1 504
Avsatt för särskild löneskatt
Förutbetalda intäkter
454
1 388
Avsättning pension
348
1 035
Upplupna kostnader
376
1 175
Summa
433
1 287
Eriksson-Ulfsparre
17
16
Förmedlade medel
46
-13
Avräkning Nautilus
4
Hem-PC Pensionsförsäkring
20
Övriga kortfristiga skulder Koncernkonto Ockelbogårdar
Prelkostnad ank reg fakturor
21
Kortfristiga avsättningar
Förändring av förråd Försäljning av exploateringsfastig.
33
66
Vi 1:170-1:174
193
Säbyggeby 7:94
133
177
177
Avräkning hyra ÅLBC
48
50
Vi 1:165
45
Avräkning Job-Meal
-5
1
Vi 1:182
46
0
651
Avräkning Folkhälsorådet
Överenskomelse 2007
Säbyggeby 7:105 326
91
Kundfordringar
1 272
236
Summa
Upplupna kostnader/förutbet intäkt 538
903
378
353
958
487
8 310
7 932
Div kortfristiga fordringar
2 903
-1 304
4 232
4 044
Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter
-1 393
-2 875
Upplupen särskild löneskatt
1 342
1 268
Summa
-2 782
-3 943
Upplupna räntekostnader
1 119
513
Årets nyintjänade pens enl PFA -98
5 533
5 226
Förutbetalda skatter
1 446
Upplupna löner Inarbetad övertid Timbank Semesterlöneskuld (sem grp 9) Upplupna sociala avgifter
Övriga interimsskulder Summa
28
26 109
4 219
1 177
50 843
43 248
22
Förändring av kortfristiga fordringar
OCKELBO KOMMUN
Not
Text
23
Förändring av kortfr. skulder Kortfristig del av långfristig skuld Leverantörsskulder Moms o särsk punktskatter Personalens skatter o avgifter Övriga kortfristiga skulder
Kommunen 2008
Kommunen 2007
4 869
-17
-455
1 318
115
19
Gästrike Vatten AB
500
-746
124
Ockelbo Vatten AB
1
-629
879
Förenade Småkommuners Försäk. AB Köp av obligationer
Upplupna kostnader/förutbet intäkter
4 441
849
Summa
7 595
3 172
Not
Text
26
Inköp av finansiella tillgångar
Kommunen 2008
Köp av aktier Bionär AB
4 500
2 000
Sv. Garantiprodukter 1 000
Carnegie 24
Investering i materiella tillgångar Kråkstation
Summa 10 000
Centrumhuset
417
14 505
Vägar, gator och parker
360
1 997
59 120
28 5 500
1 000
1 016
Barnomsorg
238
200
Grundskola
873
522
Vård, behandling och service
182
189
Allmän kommunadministration
202
1 633
10
19
80
Vuxenutbildning
Kostverksamhet
27 Ökning långfristiga fordringar Ockelbo Vatten AB
19 354
Summa
19 354
Pågående inv. Visjöbygget
27 761
Summa
32 810
Amortering Byggnadsföreningen Åmotsgården BW fastighetsförvaltning
29
19
-11
6 -20
Kommuninvest
20 000
24 500
Summa
20 000
24 500
Nyupptagna lån
Amortering av skuld 2 312
Spintab Summa
25
-9
25
Summa
30 36 476
Minskning långfristiga fordringar Amortering Åmots Folkparksförening
806
BFP Vattenförsörjning och avloppshantering
3 000
9
Konst
Arbetsområden och lokaler
5 001
1 588
Sjöängsgården
Biblioteksverksamhet
Kommunen 2007
0
2 312
Försäljning av materiella tillgångar Bokförda värden försålda fastigheter Ostpacken VA Anläggningar
9 158 19 158 189
Sjöbacken Summa
28 316
189
29
DRIFTSREDOVISNING (tkr) Budget 2008 Nämnd Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnd Utbildning- och kulturnämnd Socialnämnd Revision Valnämnd Interna poster Summa Justering Finansiering Summa
Redovisning 2008 Intäkter 21 951 1 834 16 991 13 850
Kostnad 78 174 3 894 126 332 111 568 425 100
Netto 56 223 2 060 109 341 97 718 425 100
Budg 2009 64 324 2 197 110 072 101 208 440 100
Intäkter 27 042 1 972 18 865 15 964
54 626
320 493
265 867
278 341
-15 432 48 411
Kostnad 88 913 4 401 127 193 114 382 412 9 -15 432 319 878
281 091 335 717
9 945 330 438
271 146 5 279
286 200 7 859
4 709 273 914 326 991
4 047 4 348 325 075
Netto Bokslut 2007 61 871 58 764 2 429 2 421 108 328 105 212 98 418 93 803 412 408 9 7 0 0 271 467 260 614 662 269 566 -1 238
Avvikelse 2008 Nämnd Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnd Utbildning- och kulturnämnd Socialnämnd Revision Valnämnd Interna poster Summa
Budget Redovisning Avvikelse 56 223 61 871 -5 648 2 060 2 429 -369 1 013 109 341 108 328 -700 97 718 98 418 425 412 13 100 9 91 0 0 0 271 467 -5 600
Justering Finansiering Summa
271 146 5 279
662 269 566 -1 238
Avvik. % -10 -18 1 -1 3
-918 -6 517
0
INVESTERINGSREDOVISNING (tkr) Nämnd Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnd Utbildnings och kultur Socialnämnd Summa
30
Budget 85 831 50 815 260 86 956
Redovisning 30 372 0 574 182 31 128
Avvikelse 55 459 50 241 78 55 828
Bokslut 2007 10 945 36 831 189 12 001
Budget 2009 8 075 50 815 1 060 10 000
OCKELBO KOMMUN
262 002 1 388
REDOVISNINGSPRINCIPER Resultaträkningen visar intäkter, kostnader och resultatet för räkenskapsåret och hur det har uppkommit. Kommunens resultaträkning är uppställd enligt KRL (kommunal redovisningslag). Resultaträkningen innehåller jämförelsetal från föregående år.
Balansräkningen visar vilka tillgångar, avsättningar och skulder samt det egna kapital kommunen har på bokslutsdagen. Kommunens balansräkning är uppställd enligt kommunal redovisningslag och innehåller jämförelsetal från föregående år.
Periodiseringar av fordringar och skulder görs enligt väsentlighetsprincipen.
Anläggningstillgångar har tagits upp i balansräkningen till anskaffningsvärdet (utgiften minus eventuella investeringsbidrag) med avdrag för planenliga avskrivningar.
Leverantörsfakturor inkomna efter årsskiftet, men hänförliga till redovisningsåret har bokförts och belastat årets redovisning. Utställda fakturor efter årsskiftet, men hänförliga till redovisningsåret har fordringsförts och tillgodogjorts årets redovisning. Timlöner och OB-ersättning för december 2008 utbetalda efter årsskiftet har periodiserats och belastat årets redovisning. December månads skuldförts.
arbetsgivaravgifter har
Kostnadsräntor hänförliga till redovisningsåret har skuldbokförts. Avskrivningarna beräknas på anläggningstillgångarnas anskaffningsvärde. Avskrivning påbörjas när investeringen tas i bruk. Under 2008 har aktivering skett löpande under året. Under 2006 lades investeringsprinciper fast, de innebär bl.a. att beloppsgränsen 20 tkr i anskaffningsvärde gäller för anläggningstillgång. Principerna har implementerats under 2008. Mark och konst
Ingen avskrivning
Datainvesteringar
3 år
Inventarier och transportmedel Fastigheter av enklare utförande Fastigheter
5 - 10 år 20 - 25 år 33 år
Fordringar har upptagits med belopp varmed de beräknas inflyta. Statsbidrags- och EU-bidragsfordringar har beräknats med utgångspunkt från gällande regler och erhållna beslut. Samtliga fordringar har tillgodogjorts årets resultat. Pensionsskuld inklusive garanti och visstidspension redovisas i enlighet med KRL. Fr.o.m. 1998 intjänade pensionsförmåner inkl. ränta redovisats som avsättning i balansräkningen. Kommunen har tagit beslut om att hela pensionen som intjänats skall vara individuell del och överlåtas åt de anställda att placera. Pensionsförmåner som intjänats före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse i balansräkningen. Samtliga beräkningar vad avser pensionsskulden har gjorts av SPP. Pensionsberäkningarnas aktualiseringsgrad är 58 %. Semesterlöneskulden och den timbank som uppstått i samband med heltidsprojektet redovisas som en skuld i balansräkningen. Leasingavtal redovisas som operationell leasing med hänvisning till begränsat värde och avtalstid. I noten 19 anges leasingkostnader för verksamhetsåret 2008 med jämförelsetal för föregående år. Gällande leasingavtal ger framtida leasingkostnader motsvarande 2008 års redovisade nivå. I den interna redovisningen har kapitalkostnaderna bestått av internränta med 5 % på tillgångarnas bokförda värden.
31
EKONOMISK ANALYS Inledning I årsredovisningen görs en analys av Ockelbo kommuns finansiella utveckling och ställning. Syftet med analysen är att identifiera finansiella problem och därigenom klargöra huruvida kommunen har en ekonomisk hushållning. Fyra aspekter innefattas i bedömningen. Årets resultat och dess orsaker klarläggs. Resultatet visar om den förbrukning som sker täcks med intäkter. En eventuell obalans det vill säga att kostnaderna överstiger intäkterna, eller en rörelseriktning mot obalans, är en varningssignal. En urholkning sker då av den finansiella motståndskraften. Den andra aspekten är kapacitet, vilket handlar om att mäta och redovisa vilken finansiell motståndskraft kommunen har. Finansiell styrka mätt som självfinansieringsgrad och potential för att förstärka kommunens intäktssida är viktiga mått. Med risk avses hur kommunen är exponerad finansiellt. En god ekonomisk hushållning innefattar att kommunen i ett kort och medellångt perspektiv inte behöver vidta drastiska åtgärder för att möta finansiella problem. Med kontroll avses avslutningsvis hur upprättade planer följs. En god följsamhet mot budget är ett uttryck för god ekonomisk hushållning. Risk och kontroll hänger samman på så vis att båda är mått på förmågan att hantera problematiska situationer. Den ekonomiska utvecklingen i kommunerna bestäms av den totala samhällsekonomins utveckling, arbetslöshet, befolkningsutveckling, löne- och prisutveckling, skatteunderlagsutveckling, statens agerande samt den egna kommunens ambitionsnivå. Statens ekonomi har under senare år stärkts och återhämtningen har gjort att förtroendet för den svenska ekonomin och den ekonomiska politiken ökat. Inflationstakten och räntenivån i Sverige har under några år varit historiskt och internationellt mycket låg. Under 2008 har dock konjunkturen i den globala ekonomin kraftigt försämrats. Likaså kan den djupa finansiella krisen i världen få allvarliga konsekvenser. Inflationen och räntenivåer har stadigt fallit under den senare delen av 2000. Förväntningarna på inflationstakt är även under 2009 låga.
32
Riksbanken har sänkt reporäntan under ett flertal tillfällen under 2008 till rekordlåga nivåer. Räntan tros även under 2009 ligga kvar på en mycket låg nivå. Ockelbo kommun klarar statens balanskrav för 2008 endast när man tar hänsyn till de två jämförelsestörande posterna, försäljning av industrifastigheten Ostpacken och de kostnader som uppkommit i samband med starten av det kommunövergripande VA-samarbetet Gästrike Vatten med dotterbolaget Ockelbo Vatten AB. Båda dessa beslut togs i avsikt att på längre sikt stärka Ockelbo kommuns ekonomiska möjligheter. Undantaget dessa två poster visar kommunen ett resultat på -1,2 mkr. Tyvärr innebär resultatet att det uppsatta finansiella målet ej klaras. Kommunfullmäktige fattade beslut i början av 2003 om en ekonomisk handlingsplan. Mål sattes som senare har reviderats och som även reviderats inför 2009. Ekonomin skall sätta gränsen för verksamhetens omfattning, högst 97 % av skatteintäkter och statsbidrag får användas för löpande driftkostnader samt att kommunens låneskuld skall minskas fram till 2012 med 15 Mkr. Dessutom har de finansiella målen kompletterats med ett soliditetsmål under 2006. Målsättningen är att kommunens soliditet (eget kapital/ totala tillgångar) ska vara 40 % vid utgången av 2012. Ockelbo kommuns befolkningsutveckling 2008 har förbättrats jämfört föregående år. Totalt är befolkningsförändringen +42 personer, vilket är betydligt bättre än föregående år (-53) personer. Under året har ett positivt flyttningsnetto bidragit till befolkningsökningen. Där flyktingmottagningen haft en stor betydelse. Kommunen har som tidigare ett födelseunderskott. Vid årsskiftet uppgick antalet innevånare till 6 027 personer.
OCKELBO KOMMUN
Årets resultat Kommunens resultat efter skatteintäkter och finansnetto är -1,2 mkr. Mot budget 5,3 mkr så är avvikelsen - 6,5 mkr 14 12 10 8 6 4 2 0 -2
.
13,4
4,2
3,3
-1,2 2008
1,4
2007
2006
Resultat (mkr)
Driftsresultat Nämndernas resultat blandas med både över och underskott. Kommunstyrelsen redovisar ett stort underskott motsvarande – 5,6 mkr. Däri ligger också kostnaderna för försäljningen för Ostpacken och omstruktureringskostnaderna för VA. Förvaltningen har haft ett turbulent 2008 med bl.a. stora personalomvälvningar. Resultatmässigt så är det framförallt AME, yttre skötsel och bostadsanpassning som är utmärkande. Bygg och Miljönämnden har 2008 ett underskott om – 0,4 mkr. Lägre intäkter än budgeterat och under året har också personalförändringar av olika karaktär påverkat resultatet negativt. Utbildning och kulturnämndens resultat + 1,0 mkr beror på lägre kostnader inom verksamheterna gymnasieskola och högre kostnader inom kost och särskola. Förvaltningen har under året präglats av arbetet med skolutredning och kostutredning. Socialnämndens resultat - 0,7 mkr beror bl.a. på ett överskott inom individ och familjeomsorg trots att försörjningsstödet uppvisar ett stort underskott. Inom verksamhetsområdet omvårdnad redovisar hemtjänsten och LSS betydande underskott. Förvaltningen har efter tidiga signaler om underskott inom hemtjänsten arbetat målinriktat under hösten. Särskilda boenden och övrigt stöd uppvisar överskott.
2005
2004
Nettokostnader Med nettokostnad avses kostnader minus intäkter för den löpande verksamheten. Genom att fortlöpande följa hur stor andel av totala skatteintäkter som går åt för att finansiera den löpande verksamheten får man ett bra nyckeltal för att bedöma kommunens ekonomi. För att kommunen skall ha en utvecklande nivå bör inte mer än 97 % av skatter och statsbidrag användas till löpande drift. Resterande 3 % behövs för finansnetto och konsolidering av det egna kapitalet. 100 99 98 97 96 95 94 93 92 91
98
98
98
98
94
2008
2007
2006
2005
2004
Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna
33
Kapacitet Likviditet 35
34
34
33 30
30 25 20
17
15 10 5 0
2008
2007
2006
2005
2004
Eget kapital (mkr) Eget kapital, utveckling Kommunens egna kapital har mellan åren 1998-2003 minskat med c:a 55 mkr. I bokslut 1997 var det egna kapitalet negativt -2,0 mkr, vilket motsvarades av -1,2 % i soliditet. Den nya redovisningslag som gäller fr.o.m. 1998 har stor inverkan på det egna kapitalet. Kommunens pensionsskuld 78 mkr, som var bokförd som långfristig skuld i bokslut 1997 betraktas fr.o.m. 1998 som en ansvarsförbindelse. Konsekvensen av förändringen är att det egna kapitalet ökade med motsvarande summa. Kommunens pensionsåtagande är dock densamma som tidigare. Teoretiskt blev kommunen rikare, men i praktiken är kommunens totala åtagande beträffande pensioner oförändrad. Kommunens egna kapital har till utgången av 2008 minskat och uppgår till 33,5 mkr. Det innebär att kommunens trend under de senaste fyra åren tyvärr brutits. Ett stärkt eget kapital ger långsiktig finansiell motståndskraft. De närmaste årens resultat måste vara fortsatt positiva för att kommunen skall kunna återställa det egna kapitalet till en acceptabel nivå. Det finansiella målet att soliditeten bör vara 40 % år 2012 är omformulerat till att soliditeten ska förbättras med 2 % per år.
Kommunens svaga likviditet har tidigare påverkat kommunens handlingsförmåga. Allt efter som ekonomin har förbättrats har också likviditeten stärkts. Under 2008 har kommunens likviditet förstärkts bl. a pga. Ökad upplåning men bör framöver noga följas så att inte kommunens handlingsförmåga åter begränsas. Kommunens EU-projekt påverkar löpande likviditeten eftersom bidragen utbetalas i efterhand. Enligt kommunens ekonomiska handlingsplan ska investeringar i huvudsak egenfinansieras. Principen har justerats under 2006 utifrån att varje nytt investeringsbeslut prövas noggrant innan beslut tas om nyupplåning Låneskuld Kommunens långfristiga lån är 102,9 mkr. Skulden motsvarar c:a 17 tkr/invånare vilket ligger under genomsnittet för kommunsektorn. Skulden har en nettoökning med 20 mkr 2008. Upplåning för att finansiera ”Visjöbygget” är orsaken. Kommunen har tillsammans med Ockelbogårdar AB 268 mkr i låneskuld. I genomsnitt motsvarar det c:a 44 tkr/invånare. Bionär Närvärme AB som är samägt med Gävle Energi AB har en låneskuld motsvarande 42 mkr. Vid en konsolidering av vår andel 45 % så är kommunens borgensåtagande 19 mkr. Enligt gällande ekonomisk handlingsplan skall kommunen amortera 15 mkr fram till år 2012. Under 2008 så har kommunen ej amorterat. Ockelbogårdar AB:s skulder har endast marginellt minskat under 2008. Men utifrån bostadsbolagets stora lånestock så bör amorteringsplan långsiktigt fastställas. 120 100
103 83
80
61
61
2006
2005
60
56
40 20 0
2008
2007
2004
Låneskuldsutveckling (mkr)
34
OCKELBO KOMMUN
Finansiell styrka Soliditet Soliditeten är ett mått på kommunens långsiktiga ekonomiska styrka. Den visar hur stor andel av de totala tillgångarna kommunen själv äger, egna kapitalet i förhållande till de totala tillgångarna. Den nya redovisningslagen anger att kommunerna from 1998 skall tillämpa ett nytt sätt för redovisning av pensionsskulden. Detta innebär att pensionsförpliktelser intjänade före 1998 inte längre skall betraktas som en skuld i balansräkningen, utan istället redovisas som en ansvarsförbindelse. Endast pensioner intjänade fr.o.m. 1998 redovisas som en avsättning i balansräkningen. Redovisningsmässigt innebär detta att kommunens egna kapital och soliditet ökar, men i realiteten har inget förändrats eftersom kommunens åtagande för intjänade pensioner kvarstår (enligt ingångna pensionsavtal) oavsett redovisningsmetod. Soliditeten för 2008 är 17 %. Vilket är en försämring jämfört föregående år.
24%
25% 20%
22%
21% 17%
15%
15% 10% 5% 0%
2008
2007
2006
2005
2004
Soliditet
Risk Borgensåtaganden
Pensionsförpliktelser
Kommunen har 187 mkr i borgensförbindelser. I dagsläget fördelas det största åtagandet på Ockelbogårdar AB 165 mkr, Bionär AB 14,6 mkr, Wij-trädgårdar 4,9 mkr, Åbyggeby Landsbygdscenter 1,4 mkr. Dessutom har vi som medlem i Kommuninvest ekonomisk förening tecknat solidarisk borgen för föreningens åtaganden. Åtagandet motsvarar 34 tkr/invånare. Kommunen svarar också solidariskt tillsammans med länets övriga kommuner och landsting för Region Gävleborg. Vid en riskbedömning är kommunens totala borgensåtagande oroande. Strategin är att både kommunen och bostadsbolaget minskar sin låneskuld. För närvarande är bolagets låneskuld alltför hög c:a 165 mkr.
I dagsläget har kommunen pensionsåtagande (inklusive löneskatt) på c:a 140 mkr. Åtagandet har ökat under 2008 och prognosen är att de årliga pensionsutbetalningarna kommer att öka kraftigt fr.o.m. 2015 för att sedan ligga kvar på en hög nivå de efterföljande 20 åren. Vi har haft begränsade ekonomisk möjlighet göra fondering för framtida pensionsutbetalningar och det är därför av stor vikt att årsresultaten ger oss möjlighet att möta ökningarna för framtida pensionsutbetalningar.
35
Framtiden Ett stort hot som visat sig under året är utvecklingen av världsekonomin och krisen på den finansiella marknaden. Detta får konsekvenser och har stor inverkan på den lokala ekonomin både för innevånare, företag och för kommunens verksamheter. Den kraftiga och snabba konjunkturnedgången leder till höjd arbetslöshet, sänkta skatteintäkter och ökade kostnader för kommunal verksamhet så som försörjningsstöd. De närmaste åren kommer att innebära en stor utmaning för de kommunala verksamheterna och för den kommunala ekonomin. Regeringen har i lag reglerat krav på balans mellan intäkter och kostnader i kommunernas räkenskaper. I och med kommunens resultat för 2008 så klarar kommunen inte det av staten uppsatta balanskravet om inte hänsyn tas till de jämförelsestörande posterna. Balanskravet innebär att kommunernas resultat måste överstiga noll, vilket är det samma som att det egna kapitalet inte får minska. Det bör i sammanhanget påpekas att statens balanskrav
36
gentemot kommunerna inte innebär något krav på realt oförändrat eget kapital. En ekonomi som gör att det egna kapitalet blir realt oförändrat och möjliggör offensiva framtidssatsningar kommer att kräva resultat klart över nollstrecket. För Ockelbo kommun betyder det att resultaten de närmaste åren bör vara c:a + 5-7 mkr. Den nya bostadsförsörjningsplanen kommer att påverka kommunens ekonomi de närmaste åren. Det nya särskilda boendet inklusive ombyggnation av Sjöängsgården kostar enligt antaget anbud 79 mkr. En långsiktig investeringsplan arbetas fram för att kunna hantera de investeringsbehov som ligger i framtiden. Kommunens ekonomi och verksamhet påverkas av årliga befolkningsförändringar. Framförallt fortsätter ökningen av antalet äldre med stort omsorgsbehov de närmaste åren. Vi står således inför både utökning av verksamheter och avveckling av verksamheter. Ett särskilt problem i båda fallen är hanteringen av den anställda personalen.
OCKELBO KOMMUN
PERSONALBERÄTTELSE Antal anställda I Ockelbo kommun finns tillsvidareanställda, visstidsanställda och timavlönade. Totalt gör personalkontorets löneavdelning ca 900 utbetalningar av löner och arvoden varje månad. Den 31 december 2008 hade Ockelbo kommun totalt 449 tillsvidareanställda. Antalet tillsvidareanställda har minskat med 10 vid jämförelse med föregående år. Totalt sett finner vi att 51 % procent av kommunens tillsvidareanställda inom vård och omsorg och 40 % inom utbildning och kultur.
60% 50%
51% 40%
40% 30% 20%
7%
10% 0%
1% SN
UKN
KS
BoM
Fördelning av kommunens tillsvidareanställd
Köns och åldersstruktur Av kommunens 449 tillsvidareanställda är 87 % kvinnor och 13 % män. Samtliga verksamheter har en dominans av kvinnor. Medelåldern bland tillsvidareanställda i Ockelbo kommun är 48 år. Medelåldern bland kvinnor är 47,4 år och bland männen 48,4 år. Inom Ockelbo kommun är 80 tillsvidareanställda i en ålder av 60 år eller äldre. Under 2008 har 20 medarbetare slutat med pensionsavgång
Lön Medellönen för en heltidstjänst bland tillsvidareanställda är 21 237 kr/månad. Kvinnornas medellön är 20 802 kr/månad, och männens är 24 069 kr/månad. Jämfört med år 2008 har medellönen för kvinnor ökat med 1 259 kr/månad och männens med 699 kr/månad. För 2007 var ökningen 141 kr för kvinnor och 1 053 för män. Jämförelse av kvinnornas medellön mellan 2006 och 2007 visade på en marginell ökning.
Detta med anledning av att lönerevisionen för Kommunals avtal innebar att för 2007 utbetalades ett engångsbelopp som inte var nivå höjande. Vid jämförelse mellan 2007 och 2008 är differensen en annan. Effekten av kommunals lönerevision syns som nivåhöjande år 2008. I och med att Kommunals avtalsområde avser den största personalgruppen kvinnor innebär det att medellönen för kvinnor ökat vid jämförelse med 2007.
37
Sjukfrånvaro Med ordinarie arbetstid enligt avtal menas möjligt antal arbetade timmar enligt anställningsavtalet. Diagrammet visar sjukfrånvaron för all personal i Ockelbo kommun under 2008 fördelad per kön. Den totala sjukfrånvaron redovisas i relation till ordinarie arbetad tid enligt avtal. För grupperna timavlönade personal och Pan-anställda är ordinarie arbetstid den faktiska tid man arbetat eftersom dessa grupper inte har avtalad arbetstid. Vidare visas den andel av sjukfrånvaron som avser frånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer (långtidsfrånvaro). Frånvaro med tidsbegränsad sjukersättning ingår i beräkningen. Kvinnornas sjukfrånvaro är högre än männens. I diagrammet kan vi dessutom se att med högre ålder ökar sjukfrånvaron samt att i åldergruppen 50 år och äldre är långtidssjukfrånvaron högre än andra åldersgrupper. 4,0%
3,5%
3,5% 3,0%
2,8% 2,3%
2,5%
3,2%
2,7%
2,0% 1,5% 1,0% 0,5% 0,0%
Korttidssjuk
30 - 49 år
50 år -
Långtidssjuk
Sjukfrånvaro per åldersgrupp 2008
38
3,0%
3,0%
2,9% 2,8% 2,7% 2,6%
2,7% 2,6%
2,6%
2,5% 2,4% 2008 Korttidssjuk
2007 Långtidssjuk
Sjukfrånvaro i procent
Långtidssjukfrånvaron har minskat marginellt. Jämfört med 2007 och samma beräkningsgrund har långtidssjukfrånvaron minskat med 0,1 %. Däremot har korttidsfrånvaron ökat. Sjukfrånvaron i åldersgruppen 0-29 år och 3049 år har minskat något och för åldersgruppen 50 år och äldre ser vi en ökning. Under 2008 har fokus varit på rehabiliteringsåtgärder. Fler personer är återrehabiliterade helt eller delvis eller slutat sin anställning. Samarbete med Försäkringskassan, Företagshälsovården och mellan förvaltningarna fortsätter vilket resulterar i att allt flera kan återgå till arbete till någon grad. Inför 2008 har kommunens målsättning avseende sjukfrånvaron reviderats. Målet är att sjukfrånvaron under 2008 inte ska överstiga 4 %
0,0% - 29 år
3,1%
Den totala sjukfrånvaron har ökat marginellt med 0,3 %, från 5,3 % till 5,6 %, varvid måluppfyllelse inte uppnåtts. Målsättningen att sjukfrånvaro ska understiga 4 % har bedömts som orealistiskt, varvid målsättningen har reviderats inför 2009.
OCKELBO KOMMUN
Nya regler fr.o.m. 1 juli 2008 Den 1 juli 2008 kom nya regler i sjukförsäkringen. Kortfattat innebär detta att sjukpenningen tidsbegränsas till ett år. En rehabiliteringskedja införs för att man så snart som möjligt ska kunna börja arbeta igen trots sin sjukdom och att den tidsbegränsade sjukersättningen upphör. Det kommer att ställas högre krav för att få sjukersättning eller aktivitetsersättning. En frisk arbetsplats skapar friska anställda. Kostnaderna för sjukfrånvaro är ofta mycket högre än själva sjuklönen. Det finns ett positivt samband mellan god arbetsmiljö och låg sjukfrånvaro. Att agera tidigt för att därigenom förebygga sjukskrivningar och behovet av rehabilitering är av vikt. Under hösten 2008 har informationsinsatser i samverkan med Försäkringskassa och Arbetsförmedling och en dag i samverkan med Previa med inriktning på Tidig Rehab genomförts. Tidig Rehab är en metod som infördes hösten 2007 i kommunen som visar hur vi som arbetsgivare utför arbetsförmågebedömningar, samt vilka gemensamma rutiner vi har som arbetsgivare kring sjuk- och friskanmälan.
Personalbefrämjande åtgärder Kommunen har för åren 2006-2008 anslagit 500 tkr/år till personalbefrämjande åtgärder. Från detta anslag har kommunens personalförening erhållit 50 tkr/år i bidrag. Förening har bidragit med olika friskvårdsprojekt under året. Utvärdering av föreningens arbete kommer att genomföras under 2009. Inom ramen för personalbefrämjande åtgärder har även arbetet med hälsoprofiler slutförts.
Jämställdhet Ockelbo kommun arbetar för att öka möjligheten till heltidarbete för tillsvidareanställda. En arbetstidsmodell har utarbetats för heltidstjänster och samtliga medarbetare inom vård och omsorg har erbjudits möjligheten till heltidstjänst. Personalen inom särskilda boenden har sedan 2007 möjlighet att välja sysselsättningsgrad och lägger själva sina scheman. Under 2008 har personal inom hemtjänst erbjudits samma möjlighet. Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för tillsvidareanställda var per den 31 december 2008 var 87,25, en ökning med 0,9 % Lokala jämställdhetsplaner på förvaltningsnivå har utarbetats utifrån kommunens övergripande jämställdhetspolicy och jämställdhetsplan. Målsättningar på lokal nivå är en utökad genomsnittlig sysselsättningsgrad, genomförande av lönekartläggning och arbetsvärdering samt en jämnare fördelning mellan anställda män och kvinnor. Ett mål är att kompetens och utvecklingsplaner skall finnas för samtliga medarbetare, arbetet har påbörjats.
Arbetsmiljö Under våren 2008 har en arbetsmiljöutbildning med certifiering för chefer inom Ockelbo kommun genomförts. Ambitionen är att arbetet med arbetsmiljöfrågor ska intensifieras under 2009.
39
MILJÖREDOVISNING Övergripande mål
Transporter
Ett av Ockelbo kommuns tio övergripande mål är att ”Ockelbo kommun ska höja sin miljöoch hälsoprofil och verka för ekologisk hållbarhet”. Detta innebär att kommunen i all verksamhet och i alla beslut ska bidra till att miljösituationen förbättras genom att främja biologisk mångfald, hushållning med naturresurser och ett förstärkt kretslopp.
Ockelbo kommun har sedan många år gratis lokal kollektivtrafik genom Kuxabussarna. Dessa går dels i linje- och skoltrafik mellan byarna, dels enligt konceptet ”Kuxafram” samt som anropsstyrd komplementtrafik. En ny upphandling av Kuxatrafiken har genomförts under 2008 med bl.a. bättre turer i förhållande till kollektivtrafik ur kommunen och ur ett skolskjutsperspektiv. Krav har ställts på miljövänligare fordon och säkerhet för resenärerna i form av bälten och alkolås.
Enligt uppdrag från kommunfullmäktige ska nämnderna i samband med bokslut redovisa hur miljöarbetet bedrivits under året. Nedan följer en sammanställning för kommunen som helhet.
Miljömål Riksdagen har antagit 16 nationella miljömål. Målen beskriver den kvalitet och det tillstånd i miljön, som är hållbar på lång sikt. Strävan är att man till nästa generation, år 2020, skall ha löst de stora miljöproblemen. Kommunen har flera betydelsefulla uppgifter i arbetet för att uppnå miljökvalitetsmålen, bland annat genom sitt myndighetsarbete, sitt ansvar för samhällsplanering samt genom åtgärder i sin egen verksamhet. Enligt beslut i kommunstyrelsen ska lokala miljömål tas fram för Ockelbo kommun.
Miljö- och Hälsoprofil I kommunens nya skolplan har ett nytt miljömål formulerats: ”Barn och ungdomars hälsa och välbefinnande skall förbättras genom att handlingsplaner upprättas på varje enhet.” För att åstadkomma en utveckling i denna riktning har följande åtgärd formulerats: Perslundaskolans hälsoarbete utvecklas så att vi får en ”röd tråd” av hälsobefrämjande arbete från förskola till år 9. Perslundaskolans hälsoenkät utvecklas och genomförs årligen på samtliga enheter. Rektor på Perslundaskolan samordnar utvecklingsarbetet.”
40
Pendlingsmöjligheterna med kollektiv-trafik till och från kommunen är goda via både tåg och buss genom länstrafiken. Samtliga förvaltningar söker att i första hand använda kollektiva transporter vid tjänsteresor. När det inte är möjligt gäller i första hand samåkningsprincipen.
Naturvård Under år 2008 har två större naturvårdsprojekt bedrivits i kommunen, Näsbacken och Ränsjöbäcken.
Vatten Arbetet med att säkra och förbättra kommuninnevånarnas dricksvattenförsörjning pågår. Dels genom att en ny vattentäkt byggs i Mo, dels genom åtgärder i samband med anmärkningar vid provtagning av vattenkvalitén i befintliga vattenverk. För att minska risken för övergödning i sjöar och vattendrag har inventerings- och åtgärdsarbeten med fokus på enskilda avloppsanläggningar påbörjats. Förhoppningen finns att detta kan fortsätta under 2009 och 2010. Projektet syftar till att på sikt ska samtliga enskilda avlopp vara godkända och utsläppen vara minimerade.
OCKELBO KOMMUN
Kalkning Målsättningen med kalkningen är att skydda de natur- och nyttjandevärden som hotas av försurningen. Det långsiktiga målet med kalkningen är att återställa och bibehålla biologisk mångfald, så att den liknar de biologiska samhällen som fanns innan människan orsakade försurning genom utsläpp av försurande ämnen till luften. Kalkningsverksamheten i Ockelbo kommun bedrivs kontinuerligt i samverkan med länsstyrelsen. Sjöar och vattendrag som prioriterats 2008 Tansen, Lilla Öretjärn, Lorttjärn, Stora Öratjärn, Fagerfläcken, LillAborrtjärn, Lill-Vrången, Långsjön, StorVrången, Övre-Mörttjärn, Skinnsjön, och Bävertjärn.
Avfallshantering
Energi Energikartläggningar har gjorts inom det kommunala fastighetsbeståndet. Upphandling och installation av energiuppföljningsprogram har genomförts. Programmet möjliggör en uppföljning av el, vatten och värmeförbrukning samt analyser av vidtagna energieffektiviseringsåtgärder. Investeringar i förbättringsåtgärder genomförs löpande i kommunala fastigheter som till exempel skolor och förskolor. Utbyggnaden av fjärrvärme sker kontinuerligt genom närvärmebolaget Bionär AB. Den kommunala energirådgivningen finns tillgänglig för kommunens invånare och drivs i samarbete med GDE-kontoret T ex har Ockelbo ryttarförening beviljats bidrag ifrån Länsstyrelsen och UKN för byggande av en ytjordvärmeanläggning.
Ockelbo kommun ingår tillsammans med övriga gästrikekommuner och Älvkarleby i kommunalförbundet Gästrike Återvinnare, som ansvarar för insamling, behandling, planering och information när det gäller hushållsavfall.
De kommunala förvaltningarna är sparsamma i sin elförbrukning genom att t ex släcka lampor och stänga av datorer under natten.
Förutom den återkommande hämtningen av hushållsavfall i fraktionerna brännbart respektive komposterbart finns en återvinningscentral i Ockelbo och sex återvinningsstationer, en i vardera Åmot, Lingbo, Jädraås samt tre i Ockelbo. För hushållen är det möjligt att lämna farligt avfall antingen till återvinningscentralen eller till en schemalagd ”rullande miljöstation”.
Vindkraft
För företagare finns möjlighet att skräddarsy lösningar för avfallshanteringen på företaget i samarbete med Gästrike Återvinnare. Ett s.k. återvinningskort kan köpas av företag och organisationer som gör det möjligt även för dessa att lämna mindre mängder sorterat verksamhetsavfall direkt till återvinningscentralen, upp till 15 ton per år. För skolorna finns genom Gästrike Återvinnare tillgång till en avfallspedagog som kan arbeta med elever och lärare för att höja kunskapen om avfallshantering. De kommunala förvaltningarna söker minska avfallsmängderna genom t ex minskad pappersförbrukning, källsortering och återanvändning av kontorsmateriel och kontorsmöbler. Vid utbyte av datorer kommer äldre fungerande datorer att återanvändas i skolorna.
Intresset för att etablera vindkraft i kommunen är mycket stort och ca 300 vindkraftverk kan komma att etableras i kommunen och kring dess gränser. Ockelbo kommun har alltså visat sig vara mycket intressant för ett antal företag som vill etablera vindkraft i vår region. Det finns stora förhoppningar om att vindkraften ska kunna utvecklas till ett både ekonomiskt och miljömässigt hållbart alternativ till fossila energikällor. Hittills har 6 bygglov beviljats till vindkraftsetableringar. Företaget Samkraft AB har bildats 2007 av ett antal energibolag i länet med syfte att gemensamt investera i vindkraft. Ockelbo kommun är engagerad via Bionär AB. En tematisk översiktsplan för vindkraft tas fram i samarbete mellan Söderhamns, Bollnäs, Ovanåkers och Ockelbo kommuner. Projektet, som bekostas till 75 % med bidrag från Boverket, beräknas bli färdigt under 2009. Planen kommer att visa på möjligheter för utbyggnad av vindkraft inom kommunen.
41
KOMMUNSTYRELSEN Viktiga händelser under året 2008
2007
Budget
56 223
55 451
Utfall
61 871
58 764
Resultat mot budget
-5 648
-3 313
Åretsnettoinvesteringar
2 590
10 945
Årsarbetare i genomsnitt
32
32
Antal kvinnor
19
19
Antal män
13
13
Verksamheten Kommunstyrelsen har under året bedrivit kommunövergripande verksamhet såsom central administration innefattande ekonomi- och personalfrågor, näringslivsutveckling, IT-drift, turism, kommunikationer, arbetsmarknadsfrågor, kommunal beredskap, samt teknikverksamhet (fastigheter, VA, vägar, gator och bostadsanpassning). Verksamhetsområdet kommunikationer består av kollektivtrafik, skolskjutsar, särskoleskjutsar och färdtjänst. Kommunstyrelsens verksamhet omfattar även allmänna val och stöd till politiska partier, medlemskap i kommunala intresseorganisationer, stöd till byutvecklingsråd, landsbygdsfrågor, Agenda 21. Sammanställning av kommunstyrelsens verksamhetsområden:
1. Kommunövergripande 2. Teknikområdet 3. Utvecklingsenheten Turism/besöksnäring Projekt Integration Arbetsmarknad Kommunal beredskap 4. Näringsliv 5. Kommunikationer 6. Överförmyndarverksamheten
Fr.o.m. januari 2008 är kommun- och personalchefstjänsterna tillsatta. Det som kvarstår att återbesätta är vakant tjänst inom teknikområdet. Vision 2020
Kommunstyrelsen har under 2008 arbetat med en revidering av kommunens övergripande mål. Arbetet har resulterat i en vision med övergripande målområden för kommunen Två organisationsförändringar har genomförts under våren 2008, införande av en utvecklingsenhet samt ny teknisk organisation. Utvecklingsenhet
Från och med 2008-04-01 ingår arbetsmarknad, turism/information, Eu-samordning/planering/projektverksamhet, integrationsenheten samt beredskap/säkerhet i en gemensam organisation. Teknisk organisation
Ett resultat av genomförd översyn har fr.o.m. 2008-06-01 har en ny teknisk organisation införts. VD för Ockelbogårdar AB har anställts som teknisk chef och vakant tjänst som fastighetsingenjör/tekniker för både kommunen och Ockelbogårdar AB:s fastigheter. En EU-ansökan till Mål 2 Norra Mellansverige som tagits fram för att bygga färdigt bredband till Kolforsen, har godkänts av Nutek. Utbyggnaden sker i samarbete med Gävle Energi och ett tiotal fastighetsägare har visat intresse för anslutning till fiberbredbandet. Ett IT-råd har bildats och har haft inledande möte under våren. IT-rådet består av kommunledningsgruppen och IT-enheten. Vid behov i särskilda ärenden kallas berörda personer in. Samverksansavtalet avseende IT-service möjliggör att kommunen kan tillhandahålla ITservice och support. Verksamheten har säkerställts och utvecklats. Fortsatt utökat samarbete med andra kommuner pågår i och med utveckling av ett intranät. Samarbetet kommer att fortsätta med utveckling av ny hemsida. Vänortsbesök till Cypern har genomförts.
42
OCKELBO KOMMUN
Teknikområdet
Vid kommunfullmäktige sammanträde i december 2007 beslutades att Ockelbo kommun skulle överta Vibacka från Ockelbogårdar AB. Den del av upphandlingen som berör Vibacka har avbrutits och en ny process för Vibacka och Centrumhuset har påbörjats under 2008. I avvaktan på resultatet av denna process kvarstår Vibacka i Ockelbogårdar AB:s ägo. Kommunens stora investeringssatsning med om- och nybyggnation av nytt äldreboende; Visjöbygget påbörjades under våren 2008. Investeringsprojektet kommer att pågå i två år. Det nya äldreboende kommer att benämnas Bysjöstrand. Arbetet med bolagsbildande av Gästrike Vatten AB, (samverkan med Gävle, Älvkarleby, Hofors och Ockelbo kommuner) och Ockelbo Vatten AB har intensifierats under våren 2008. Fr.o.m.1 maj 2008 bildades Gästrike Vatten med övergång av personal från de olika kommunerna. Ockelbo Vatten AB bildades 5 september 2008 och till det bolaget har kommunens anläggningar överförts. Kommunen har fr.o.m. 1 juni 2008 förvärvat fastigheten Kråkstation. Fastigheten är planerad för att fungera som vänthall för resande. Utvecklingsenheten kommer att successivt flytta in i huset. Försäljning av industrifastigheten Gäveränge 2:125 till företaget Ostpacken AB har genomförts under hösten 2008. Utvecklingsenheten
Utvecklingsenheten flyttar successivt in i fastigheten Kråkstation huset under året. Detta i syfte att utöka samverkan mellan verksamheterna i organisationen samt förlägga turist/information till huset och återigen öppna för möjligheten till service för resande Samarbetet mellan Högskolans Trädgårdsmästarutbildning, Kommunen och Wij Trädgårdar har stärkts under våren genom vår medverkan i programråd och i ett nybildat samverkansråd.
Kommunen har sedan 2007-12-01 ett treårigt avtal med Migrationsverket om att ta emot 75 flyktingar under perioden. Under 2008 har 91 flyktingar flyttat till kommunen. Antal antagna flyktingar följer avtalet med Migrationsverket. För att utveckla en arbetsinriktad integration har projektet LOTS utarbetats och ansökan om bidrag har beviljats vid årsskiftet 2008/2009 av EG:s sociala fond. Den nystartade Integrationsenheten har erhållit bidrag från Länsstyrelsen under 2008 för samverkan mellan näringsliv, arbetsmarknad, arbetsförmedling i syftet att särskilt arbeta med integrationen på arbetsmarknaden. Arbetsmarknadsenheten har utvecklat ett samarbete med högstadiet och gymnasieskolan för att stödja elever, med integrationsenheten och arbetsförmedling i syfte att stödja flyktingarnas möjligheter till praktik och arbete. Plusjobbsanställningarna har upphört under året, nio har gått vidare till andra anställningar. Inom Beredskap/säkerhet har utbildningar och informationsdagar genomförts under året med inriktning på kommunens skyldigheter att utveckla kompetens och utarbeta handlingsplaner för att ha beredskap för skydd mot olyckor(LSO) och extra ordinära händelser(LXO) enligt de två lagarna. Projekt som stödjer Landsbygdsutveckling har utarbetats gemensamt med övriga Gästrikekommuner, föreningen Leader Gästrikebygden bildades 2008-04-03, programmet operativt från och med 2009. Projektet Hållbart Ockelbo har avslutats under våren. Projektledarna arbetar nu med Vision 2020 där resultatet från Hållbart Ockelbo tas tillvara. Hollandsprojektet har för Ockelbos del varit positivt, vi har under de två år som projektet pågått fått sex nya familjer till kommunen. Projektet fortsätter i ytterligare två år.
43
Näringsliv
Måluppfyllelse
Projekt Etablera, ett samarbetsprojekt med fyra Gästrikekommuner som arbetar med nyföretagande. Projektet erbjuder kvalificerad rådgivning, kurser och seminarier. Sparbanksstiftelsen är en stor sponsor till projektet. Projektet har utvecklats mycket bra. Totalt startades det c:a 300 företag och 2 970 rådgivningar i Gästrikland. (Under 2007 startades ca 300 företag i Gästrikland och 2006 startades 328 företag)
Övergripande mål
Totalt har 27 företag startats i kommunen under 2008 (år 2006 startade 32 företag och år 2007 startade 31 företag)
Utökat samverkan/samarbete Måluppfyllelse sker genom lönesamverkan, samverkan med växelfunktionen, ITsamverkan, införande av Webb-baserat uppföljningssystem och införande av kommunens intranät. Under 2008 har även samverkan inom VA-området genomförts genom bolagsbildning tillsammans med fyra kommuner. Ökad kvalitet i omsorgen om våra gamla
Under 2008 har högkonjunkturen omvandlats till en mycket svår lågkonjunktur. STORAENZO avvecklade sin massa fabrik i Norrsundet, där 47anställda kom från Ockelbo kommun. Även andra varsel har kommit under året.
Ökad kvalitet i omsorgen om våra gamla ombesörjs enligt beslutet avseende om- och nybyggnad av Visjöbygget.
Arbetslösheten som under de senaste åren varit mycket låg i Ockelbo Kommun har ökat med c:a 90 personer under 2008.
Kommunstyrelsen klarar inte att redovisa ett resultat inom angiven budgetram.
Det finns brist på teknisk utbildad personal inom flera branscher. När det gäller industritomter och kontorslokaler har en bristsituation uppstått. Utmärkelser Ockelbo kommun blev under 2008 utnämnd till bästa Företagskommunen i Gävleborgs län av FR och UC Select. Ockelbo har för fjärde året i rad bästa företagsklimatet i Länet enligt Svenskt Näringsliv. Kommunikationer
En översyn av trafiken och trafikutbudet har genomförts under hösten 2007 och våren 2008. Detta har lett till vissa förändringar i linjesträckningen inför hösten där man försökt räta ut och snabba upp linjerna för att göra resandet mer attraktivt och för att korta väntetiderna. Översynen kommer i förlängningen innebära att kommunikationerna inom kommunen stärks och möjligheten att pendla vidare mot framförallt Gävle har förbättras avsevärt. Ny upphandling har genomförts med ökade fordons krav. Samtliga fordon i linje- och skolskjutstrafik är fr.o.m. hösten 2008 utrustade med alkolås och bälten på samtliga platser.
44
Balanskravet
Övergripande mätbara mål
Sjukfrånvaron ska understiga 4 % 1 % lägre sjukfrånvaro är ett mätbart mål som initierades 2005. Detta mål reviderades inför 2008 till att sjukfrånvaron ska understiga 4 %. Sjukfrånvaron 2007 inom kommunstyrelsens verksamhetsområde redovisades till 4,48 %. Redovisad sjukfrånvaro för 2008 visar på 3,06 % varvid måluppfyllelse har uppnåtts. De personer inom kommunstyrelsens verksamhetsområde som varit långtidssjukskrivna har under successivt återgått till arbete eller slutat sin anställning. Jämställdhetsplaner ska vara kända i varje verksamhet Kommunstyrelsen behöver aktualisera jämställdhetsarbetet inom förvaltningen och målet har inte uppnåtts. Medarbetarenkät ska genomföras under 2008 En medarbetarenkät har inte genomförts under 2008 och måluppfyllelse har inte uppnåtts. Uppdraget har flyttats till år 2009.
OCKELBO KOMMUN
Verksamhetsmål
Kommunen har idag 95 % bredbandstäckning: Inriktning och syfte med samtliga utvecklingsprojekt stödjer möjligheten till måluppfyllelse av fler av kommunens övergripande mål. Antalet mottagna flyktingar följer avtalet med Migrationsverket Arbetet med att inrätta en plats för Turistbyrå har påbörjats. Arbetsmarknadsenheten utvecklar samarbetet med skolan, socialtjänst och näringsliv Arbetet med projektet Hållbart Ockelbo omfattar även Vision 2020 Landsbygdsprojektet Leader Gästrikebygden startar 2009 Utbildning/information genomförd inom Beredskap/säkerhet Ökad tillströmning av turister har gett resultat i ökad försäljning hos handeln med ca 10-15 % och även ökade besök hos besöksmålen och fler gästnätter hos våra vandrarhem, hotell och stuguthyrare En översyn av kommunens trafik är genomförd och har fr.o.m. hösten resulterat i förändringar i trafiken. Kommunen har förbättrat möjligheten att pendla till och från kommunen. Med de begränsade antal turer som kommunen så har kommunen ändå tillgodosett tider då flest pendlare åker till och från stationen. Genomförd upphandling har tagit hänsyn till målsättningen för kommunens kommunikationer. Även hänsyn till utarbetade miljömål har beaktats varvid måluppfyllelse för 2008 har uppnåtts.
Årets resultat Kommunstyrelsen redovisar ett negativt resultat om -5,6 mkr för verksamhetsåret 2008 inkl jämförelse störande poster. Resultat exkl. jämförelsestörande poster är - 2,2 mkr. De jämförelsestörande posterna för 2008 avser försäljning av fastighet Gäveränge och har inneburit en realisationsförlust om -3,5 mkr. Till detta tillkommer även omstruktureringskostnader avseende VA-samverkan med en negativ budgetavvikelse om – 1,4 mkr som kan anses som jämförelsestörande poster. Vid hänsyn till både realisationsförlust och omstruktu-
reringskostnader redovisar kommunstyrelsen en negativ budgetavvikelse med - 0,8 mkr. Kommunstyrelsens resultat
Inkl jämförelse störande poster Exkl. jämförelse störande poster Exkl. omstruktureringskostnader VA
2008
2007
-5 648 -3 197 -2 190 816
Fördelning inkl jämförelsestörande poster
Kommunstyrelsen övrig Kommunstyrelsen teknik
150 -2 197 -5 798 -1 000
Kommentarer till resultatet
Kommunstyrelsen har i 2008 års budget ett generellt sparbeting om 1 mkr samt en reducerad ram med 0,5 mkr som en konsekvens av pågåenden utredningsuppdrag; totalt sparbeting 1,5 mkr. Detta sparbeting har inte kunnat återhämtas p.g.a. av tillkommande kostnadsposter. Vid ekonomisk uppföljning under året har områden såsom kommunikationer, arbetsmarknadsenheten och i slutet av året även verksamhetsområdet bostadsanpassning lyfts fram som osäkerhetsfaktorer, där budgetavvikelser har rapporterats under året. De största negativa avvikelserna hänförs till arbetsmarknadsenheten (-823 tkr), kommunikationer (-159 tkr) samt färdtjänst (- 172 tkr). Som förklaring till avvikelsen inom arbetsmarknadsenheten har intjänad semester för två år utbetalats under 2008, samt konsekvens av genomförd lönerevision Inom teknikområdet avser de negativa avvikelserna Centrumhuset (-440 tkr), bostadsanpassning (- 646 tkr) och kostnader för yttre skötsel (- 662 tkr). De positiva avvikelserna som kan nämnas hänförs till intäkter vid tomtförsäljning (346 tkr) förändring av semesterlöneskulden (370 tkr), regleringspost från bokslut 2006 – elkostnad vägbelysning (394 tkr). Kommunadministration redovisar en positiv budgetavvikelse med anledning av vakanta tjänster inom ekonomi och personal, samt lägre kapitalkostnader än budget.
45
Investeringsredovisning Kommunstyrelsens investeringsbudget 2008 inklusive ombudgetering omfattade totalt 85 831 tkr, med fördelning enligt följande Projekt Visjöbygget Fastigheter Vägbelysning VA Administration/IT Summa
Budget 79 055 2 070
Utfall 27 701 2 435
Avvikelse 51 354 -365
230
-
230
3 526 950 85 831
172 30 308
3 526 778 55 523
Under året har det genomförts investeringar för 30 308 tkr. Flertalet av investeringarna är pågående projekt och där begäran om ombudgetering för 2009 kommer att ske. Av ovanstående redovisning avser 27 718 tkr pågående investeringar och har överförts till 2009, vilket innebär en nettoinvestering för år 2008 om 2 590 tkr. Visjöbygget är kommunens största investeringssatsning på många år. Projektet följer upprättad planering. Övriga investeringar är installation av brandlarm, investering av tillagningskök Perslundaskolan, fastigheten Kråkstation och diverse löpande investeringar.
Framtiden Inför 2009 ska ekonomi- och verksamhetsstyrning prägla alla verksamheter med målsättningen att erhålla en budget i balans. En viktig utmaning för framtiden är att genomföra arbetet med Vision 2020 och att planera för den fortsatta förankringsprocessen. Vision 2020 kommer att starkt prägla kommunens verksamheter under det närmaste året. Förankring, planering och aktiviteter som utvecklar kommunen i Visionens mening ska prioriteras och utvecklas.
Möjliggöra implementering av utvecklingsenheten och att kvalitetssäkra en teknisk organisation är viktiga förutsättningar för kommunen. En stor utmaning för framtiden är att följa med i utvecklingen inom det nya bolaget för VAområdet, Gästrike Vatten AB med dotterbolaget Ockelbo Vatten AB. Fortsatt arbete med energieffektiviseringsåtgärder förväntas resultera i lägre energikostnader, som förväntas möjliggöra att medel kan frigöras till underhåll av kommunen fastigheter. En viktig utmaning är att implementera och vidare utveckla kommunens intranät och utveckling av ny hemsida. Ambitionen är att arbeta för 100 % bredbandstäckning i kommunen. För Arbetsmarknadsenheten kommer samverkan med Arbetsförmedling, skola, näringsliv, individ- och familjeomsorg och integrationsenheten att prägla verksamheten. Inom Säkerhet och beredskap ska arbetet med information och utbildning inom förvaltningar och av förtroendevalda planeras och genomföras. Etablering av turistinformation i Kråkstationen. Utveckla integrationsverksamheten i bred samverkan, söka projektmedel för genomförande. Framtida investeringssatsningar Kommunens stora investeringssatsning 2008 och 2009 kommer att bli Visjöbygget, med en investeringsnivå om 79 mkr. Fullmäktige har beslutat om en höjd investeringsnivå till 10 mkr per år för att möta kommande investeringsbehov inom förskolan, Perslundaskolan och kostverksamheten.
Första etappen av det nya äldreboende Bysjöstrand beräknas vara färdigställd för inflyttning den 1 juli 2009. Därefter påbörjas ombyggnation av Sjöängsgården och där inflyttning beräknas ske i december 2009.
46
OCKELBO KOMMUN
BYGG- & MILJÖNÄMNDEN 2008
2007
Budget
2 060
2 322
Utfall
2 428
2 421
-368
-99
Åretsnettoinvesteringar
0
50
Årsarbetare i genomsnitt
6
5
Antal kvinnor
5
4
Antal män
1
1
Resultat mot budget
Verksamheten Bygg- och miljönämnden är huvudsakligen en myndighetsnämnd inom områdena miljö- och hälsoskydd, naturvård, livsmedelshantering och djurskydd samt inom byggande, boende och lokalanvändning. Nämnden har även ansvar för planverksamhet, kartor och kalkningsverksamhet samt ansvar som trafiknämnd och för trafiksäkerhetsfrågorna. I verksamheten ingår även information och rådgivning till enskilda och företag.
Viktiga händelser under året Den 1 april 2008 inledde vi ett samarbete med Bygg & miljöförvaltningen i Hofors kommun. Inledningsvis har vi delat på tjänsten förvaltningschef med syftet är att på sikt bygga upp ett mer ingående samarbete mellan personalgrupperna för att minska sårbarheten vid sjukdom och semestrar samt att bredda vår totala kompetens inom området. I samband med att nuvarande förvaltningschef avslutat sin anställning vid årsskiftet 2008/09 bryter vi av praktiska skäl samarbetet tills vidare. Under våren har det interna arbetet med förbättringar av den psykosociala arbetsmiljön på förvaltningen fortsatt.
Från årsskiftet 2007/08 har vi anställt en kommunekolog på halvtid. Naturvårdsprogrammet har antagits av fullmäktige och inför sommaren tog vi fram en populärversion ”Glimtar från naturen i Ockelbo”. Projekt Näsbacken (tätortsnära naturområde) har fortsatt och vi har ansökt om bidrag för att fortsätta restaureringen av betesmarkerna med betande nötkreatur och får. Vi har haft ett fortsatt tryck i tillståndsärenden på såväl bygg- som miljösidan. Bygglov och avloppsärenden har varit prioriterade. Vi har haft flera ärenden kring förorenad mark med anledning av SPIMFAB’s sanering av nedlagda bensinmackar i kommunen. Nyheter för i år har varit kravet på inventering av PCB i byggnader samt en omfattande radonundersökning, vilket givit en stor mängd ärenden på miljösidan. Vi har gjort en omfattande omarbetning av vår tillsynsplan för att få en tydligare styrning och prioritering i arbetet. På grund av hög arbetsbelastning har vi inte haft möjlighet att engagera oss i arbetet med vattendirektivet. Planarbetet med nya och ändrade detaljplaner har fortgått, dock med ett uppehåll under den mest intensiva perioden för bygglovsansökningar. Bara under första halvåret har fem nya detaljplaneuppdrag tillkommit. Bygglovsarbetet har tagit mycket tid i anspråk på byggsidan. Nya regler för energideklarationer kommer att ge ökade arbetsuppgifter framåt. Arbete med en fördjupad översiktsplan för vindkraft pågår i samarbete med Ovanåker, Söderhamn och Bollnäs kommuner. Projektet har beviljats statliga medel med 75 % täckning av kostnaderna. En färdig samrådsversion har presenterats under hösten. Parkeringsutredningen för Ockelbo centralort har varit ute på remiss och utställning.
Under första halvåret 2008 hade vi en vakans på tjänsten som livsmedelsinspektör. Tjänsten återbesattes vid halvårsskiftet. Med anledning av detta kan konstateras att förvaltningen är sårbar vid kortare eller längre personalbortfall eftersom det är ett fåtal tjänstemän anställda.
47
Årets resultat Bygg- och miljönämndens verksamhet 2008 har genererat ett underskott på -368 tkr, motsvarande -18 %. Underskottet består av flera faktorer. Under verksamhetsområde 36 (miljöskydd) finns två större felkällor som vi bar med oss in i budgetåret 2008. En felaktig budgetering avseende intäkter (avgifter) inom verksamhet 361, miljöskydd motsvarande -105 tkr, d.v.s. angivna intäkter i budget var för högt beräknade. För verksamhet 363, naturvård (projekt Näsbacken och Naturvårdsprogram) har ett misstag i bokslutet 2006 påverkat projektbudgeten för år 2008. Misstaget bestod i att projektbudgeten bokföringsmässigt fördes till 2006 års bokslut i stället för att föras över till resultat för år 2007. Därmed bortföll 100 tkr från projektbudgeten, medel som var externt finansierade via statsbidrag. Dessa projektkostnader ses nu i samband med slutredovisningen av projektet som ett underskott vid bokslutet för 2008. Under verksamhetsområde 93 (kommunadministration) finns ytterligare avvikelser mot budget. Bland annat har vi haft en kostnadsökning för ITprogram på -20 tkr. De stora posterna i övrigt avser dels sjukfrånvaro -60 tkr samt konsultkostnader -80 tkr som avser utredningar av den psykosociala arbetsmiljön. Detta sammantaget ger ett underskott om -205 tkr för verksamhet 36, samt -160 tkr för verksamhet 93, totalt ca -365 tkr. I övrigt finns smärre avvikelser i form av både plus- och minusposter som kan anses rymmas inom normala avvikelseramar.
Måluppfyllelse Övergripande mål Ockelbo Kommun ska vara en attraktiv boende och småföretagarkommun. Verksamhetsmål Det finns god tillgång till planerad mark för nyetablering av bostäder och företag/verksamhet. Översiktsplanen är ett aktuellt och framåtsyftande kommunalt beslutsunderlag. Långsiktiga mål Minst två nya områden lämpliga för bostäder tas fram genom detaljplaneläggning under 2008-2010. - Under 2007 har ett program för detaljplan för nytt bostadsområde nordost om Bysjön antagits. Arbetet med detaljplanen kommer att fortsätta med hjälp av upphandlad konsult under nästa år. En ny version av översiktsplanen påbörjas under 2008-2010. - Kommunstyrelsen har beslutat att en ny översiktsplan ska tas fram samt avsatt 0,5 mkr för vardera åren 2008 och 2009. Arbetet kan påbörjas med konsultstöd våren 2009 och beräknas pågå under 2009 – 2010. Kortsiktiga mål För att möjliggöra etablering av nya bostäder och/eller verksamheter genomförs ändringar av befintliga detaljplaner under 2008. - Under första halvåret 2008 har nämnden uppdragit till förvaltningen att göra fem förändringar av befintliga detaljplaner (Valhalla 1:96, del 1 och 2, Säbyggeby 7:105, Ugglan 11 samt Vi 38:2) samt beslutat att ställa ut en detaljplan (Torggatan). Arbete med ytterligare fyra mindre samt två större detaljplaner pågår. Områden lämpliga för etablering av vindkraft utreds och fastställs i en fördjupad översiktsplan 2008. - Arbete med en fördjupad översiktsplan för vindkraft pågår, i samarbete med Bollnäs, Söderhamn och Ovanåkers kommuner. Kommunen har beviljats 127 tkr i projektmedel från Boverket. En färdig samrådsversion har presenteras under hösten. Planen beräknas kunna antas våren 2009.
48
OCKELBO KOMMUN
Övergripande mål Ockelbo Kommun ska höja sin miljö- och hälsoprofil och verka för en ekologisk hållbarhet. Verksamhetsmål Natur- och kulturmiljövärden tas tillvara och brukas på ett långsiktigt hållbart sätt. Miljöarbetet styrs utifrån antagna lokala miljömål samt en prioriterad tillsynsplan. Långsiktiga mål Lokala miljömål utarbetas under 2008-2010. - Arbetet med att ta fram lokala miljömål för Ockelbo kommun kan påbörjas så snart medel avsätts i budget. Bristfälliga enskilda avlopp ska vara åtgärdade senast 2010. Förbättringsarbetet pågår under 2008-2010. - Arbetet med etapp 1 och 2 har genomförts under år 2007 genom projekt inventering av enskilda avlopp. För år 2008 finns inga medel avsatta för projektets fortsättning. Arbetet kommer därför att ligga nere tillsvidare. Kortsiktiga mål Ett projekt med inriktning på naturvård- och friluftslivsintresse ska påbörjas under 2008. - Ett naturvårdsprogram har tagits fram under 2007 och har antagits av fullmäktige i mars 2008. En populärversion av programmet ”Glimtar från naturen i Ockelbo” har tagits fram inför sommaren 2008. Projekt Näsbacken har fortsatt under sommaren och hösten med röjning och tillgängliggörande av området. Medel har sökts via Länsstyrelsen för fortsatt restaurering av betesmarkerna. En halvtidstjänst för kommunekolog har inrättats från och med 2008.
Framtiden Samarbetet med bygg- och miljöförvaltningen i Hofors kommun har tills vidare avbrutits i samband med att förvaltningschefen avslutat sin anställning vid årsskiftet 2008/09. Rekrytering av ny förvaltningschef pågår. Byggande Antalet bygglovansökningar kommer att vara styrande för arbetet. Vi har flera detaljplaneändringar på gång och slutförandet av dessa är prioriterat. Detaljplanerna för de nya bostadsområdena nordost om Bysjön samt Ersbacka ser inte ut att kunna slutföras i egen regi. Det kan därför bli nödvändigt att titta på en konsultlösning. Under åren 2008-2009 har kommunstyrelsen avsatt medel (0,5 mkr årligen) för en ny översiktsplan för kommunen. Arbetet beräknas starta under våren 2009 och pågå t.o.m. 2010 med konsultstöd. Den fördjupade översiktsplanen för vindkraft förväntas bli antagen under 2009. Miljö Projektet för att inventera och åtgärda bristfälliga enskilda avlopp har prioriterats. På grund av resursbrist inom förvaltningen krävs resurstillskott eller kraftiga omprioriteringar för att fullgöra uppdraget. Förorenade områden kommer fortsatt att ta tid och resurser i anspråk. Frankssons såg är ett exempel på prioriterade områden framåt. Arbetet med regelbundet återkommande tillsynsbesök hos företag är viktigt och kommer att prioriteras. Livsmedelstillsynen har fått en nystart och hör även den till förvaltningens prioriterade uppgifter.
Projektet med inriktning på bristfälliga enskilda avloppsanläggningar ska fortgå under 2008. - För år 2008 fanns ej medel avsatta för att arbeta enligt tidigare tillvägagångsätt.
49
UTBILDNINGS- & KULTURNÄMNDEN 2008
2007
Budget
109 341
106 467
Utfall
108 328
105 212
1 013
1 255
Åretsnettoinvesteringar
574
831
Årsarbetare i genomsnitt
180
186
Antal kvinnor
148
149
32
37
Resultat mot budget
Antal män
Verksamheten Nämndens ansvarsområden är dels utbildning omfattande förskoleverksamhet, grundskola, gymnasieskola, särskola och kommunal vuxenutbildning, dels kultur- och fritidsfrågor. Nämnden ansvarar också för kommunens gemensamma vaktmästeri och kostproduktion. Kommunen har under 2008 dels köpt platser i särskola, dels drivit inkluderad grundsärskola och särvux i egen regi. Platser i gymnasieskola och gymnasiesärskola köps av andra kommuner, främst Gävle, Sandviken och Bollnäs. Kultur- och fritidsområdet är uppdelat i följande enheter; bibliotek, kulturskola, Kulturstation, Sjöängsbadet samt allmän kultur och allmän fritid vilket innebär stöd till föreningsoch kulturlivet i kommunen samt drift av Bionärhallen.
Viktiga händelser under året Utbildning - från förskola till vuxenutbildning Under året har vi fortsatt att förbättra arbetet med normer och värden i verksamheten. På våren inleddes ett kommunövergripande värdegrundsarbete. Elever, föräldrar och personal engagerades i arbetet med att ta fram en gemensam värdegrund för förskola och skola i Ockelbo. Jämställdhet, Trygghet, Respekt och Ansvar blev våra ledord. Under hösten fortsatte så arbetet med implementeringen, vad begreppen står för och vad de betyder för mig
50
som barn/elev eller pedagog i verksamheten och för oss som grupp eller klass. På Wij förskola har man åstadkommit en trivsam och utvecklande utemiljö som blivit omtalad i media. Man har haft flera studiebesök under sommaren. Både Wij förskola och Stenhuggarens förskola satsar på utemiljö och utomhuspedagogik. Sex pedagoger i verksamheten har genomgått en utbildning i utomhuspedagogik. Den 15 maj genomfördes arrangemanget ”Förskolans dag”. I grundskolan har arbetet med att utveckla kunskapsuppdraget fortsatt. I skolverkets granskning belystes att skolan lägger mycket kraft på att följa upp elevernas kunskapsutveckling i matematik, svenska och engelska, och att vi behöver följa upp skolans samtliga ämnen lika noggrant. Under hösten skedde därför ett arbete där de nationella kursplanerna i alla ämnen bröts ner till delmål och kunskapsområden för varje skolår. Alla pedagoger i grundskolan var delaktiga i arbetet med att ta fram ”Kunskapsstegen”. Åmots skola har fyllt 50 år och det firades med öppet hus! Den 13 maj firades Fritidshemmens Dag. En förberedelseklass för nyanlända barn mellan 7-15 år startade i augusti på Gäverängeskolan. Undervisningen i förberedelseklass ska ge en trygg start i den svenska skolan samt grundläggande kunskaper i svenska språket. Eleverna i förberedelseklassen är inskrivna i en klass på Rabo, Gäveränge eller Perslunda. Så snart förutsättningar finns deltar eleverna i den vanliga undervisningen, man börjar vanligtvis med de praktiskt-/estetiska ämnena. Sexton elever har gått i förberedelseklassen, och två pedagoger med vardera 0.75 tjänst har arbetat i verksamheten. Rabo skola beviljades 22 000 euro av Internationella Programkontoret, Comeniusprogrammet för deltagande i projektet ”Networking Minds” tillsammans med sex andra skolor i Europa. I samarbetet ingår besök i de olika länderna för pedagoger och elever.
OCKELBO KOMMUN
Perslundaskolan startade under våren ”Lilla gruppen” för elever i behov av en alternativ lärmiljö. Behovet av en anpassad verksamhet har inte minskat, därför utarbetades under hösten riktlinjer för en resursgrupp. Resursgruppen startade i liten skala efter höstlovet och är fullt utbyggd vid terminsstart januari -09.
Inom den ”allmänna kulturverksamheten” har det genomförts många arrangemang som vänt sig till allmänheten. Vecka 46 arrangerades Kulturvecka i Ockelbo kommun. Stommen i utbudet var tre olika teaterföreställningar från Folkteatern, två skolföreställningar, samt ”Älgaslag” som spelades för vuxna.
Höstterminen 2008 fick Perslundaskolan en ny rektor i Signhild Olsson.
Ett kulturråd bildades i Ockelbo under hösten. Kommunen har varit pådrivande i bildandet. Kulturrådet är fristående från kommunen och ska fungera som opinionsbildare och referensgrupp.
Perslundaskolan beviljades 66 tkr från regeringens satsning ”Skapande skola”. Pengarna läggs på en dramapedagog som arbetar med värdegrund med eleverna. Perslundaskolan var en av tre skolor i landet som visades upp i TV-programmet ”Matakuten”. Programmet bidrog till ett ökat intresse för skolmaten. Under hösten fattades beslut om egen tillagning för Perslundaskolan under en försöksperiod på två år. Antalet studerande på Komvux ligger på ungefär samma nivå som förra året, 29,2 helårsplatser. Totalt har 116 elever studerat under året i varierande omfattning. Könsfördelningen har varit 70 % kvinnor och 30 % män. SFIverksamheten har ökat kraftigt, från 13 inskrivna vid årets början till 40 inskrivna ht 2008. Studierna har skett på fem olika nivåer beroende på förkunskaper.
Ockelbo Folkbibliotek har tillsammans med fem andra kommuner i länet fortsatt arbetet med det gemensamma biblioteksdatasystemet. helgebiblioteken.se ger tillgång till en rad olika funktioner. Med HelGe-lånekortet kan man låna i Bollnäs, Hofors, Ockelbo, Nordanstig, Sandviken och Söderhamn vilket ger tillgång på c:a 500 000 böcker. Nautilus Gym invigdes i februari - ett modernt gym i anslutning till Sjöängsbadet. C:a 460 Ockelbobor har tecknat avtal med Nautilus Gym, de flesta avtal löper på ett år. Detta blev också ett lyft för simhallen i och med att antalet sålda årskort ökade. Den 1 oktober tog Ockelbo kommun över driften av Ockelbo Idrottsplats.
Kultur och fritid Kulturstation’ arrangerade tillsammans med skolan ”Skolavslutning på Plan’” den 11 juni. En drogfri skolavslutning ser nu ut att kunna etablera sig som en hållbar tradition. UKN beslutade under hösten att lägga ut fritidsgårdsverksamheten på entreprenad och i november antogs ett anbud från ABF Gästrikebygden som kommer att driva verksamheten under perioden 1/2 -09 och två år framåt. C:a 200 barn och ungdomar har deltagit i Kulturskolans verksamhet med frivillig undervisning i musik, bild och slöjd. Kulturskolan har också genomfört musikprojekt i grundskolan; ”Rockmusiksaga” samt ”Blås- och djembeklass”. Den 7-8 maj spelades skolkonserter på Kulturstation’. Alla kommunens elever i klass F-7 fick gå på konserterna.
51
Årets resultat Bokslutet för 2008 visar på ett överskott på totalt 1013 tkr. Semesterlöneskulden har ökat med 251 tkr under året. De åtgärder som förvaltningen genomfört under 2008 har varit personalanpassningar till ett lägre elevantal. Både förvaltning och nämnd har kunnat följa ekonomin på ett tydligt sätt under året, och förvaltningsledningen har arbetet med ett uttalat gemensamt ansvar för helheten. Några verksamheter uppvisar större avvikelser från budget. För kostverksamheten beror underskottet på ökade råvarukostnader. Den ökade kostnaden för särskolan uppstod i och med ökat köp av platser från andra kommuner.
Måluppfyllelse Sjukfrånvaro, kommunövergripande mål: Sjukfrånvaron skall minska med 1 %. Den totala sjukfrånvaron har ökat något jämfört med 2007. Sjukfrånvaron är högst i den äldsta mätgruppen (50 år och uppåt). Förvaltningen måste även fortsättningsvis arbeta intensivt med att minska sjukfrånvaron. Lärande och utveckling Under perioden skall resultaten av de nationella ämnesproven förbättras jämfört med våra elevers resultat för 2006. Målsättningen är att alla elever når godkänd nivå i svenska, matematik och engelska Andel (%) av eleverna i år 9 som uppnått minst godkänt på nationella ämnesproven Svenska Lägst godkänt
2008 94 %
2007 92 %
2006 96 %
Engelska Lägst godkänt
2008 90 %
2007 84 %
2006 92 %
Mattematik Lägst godkänt
2008 82 %
2007 84 %
2006 100 %
Resultaten på nationella proven 2008 har förbättrats i svenska och engelska jämfört med 2007. En djupare analys av resultatet och åtgärder för utveckling beskrivs i skolans kvalitetsredovisning.
52
Framtiden Huvuduppgiften inom UKN har varit anpassningen till ett sjunkande antal elever inom grundskolan. Ett ökat antal barn inom förskolan ställer samtidigt krav på lokaler och personal i den verksamheten. Viktiga framtidsfrågor handlar om organisation/lokaler för förskola och skola i Ockelbo, samt organisation för kostverksamheten och metod för matproduktion. De personalanpassningar som skall genomföras kommer att kunna ske utan uppsägningar med hjälp av pensionsavgångar. Förenings- och kulturlivet har under lång tid inte erhållit några utökade bidrag. Bidragen har legat kvar eller minskat något samtidigt som kostnader för personal, energi och arrangemang har ökat. Många föreningar har idag en hårt ansträngd ekonomi. Inför 2009 togs beslut om besparingar för att kunna lägga en förvaltningsbudget på ram. Inom den närmsta framtiden finns därför inget utrymme för ekonomiska satsningar, och vi kommer att behöva lägga mycket kraft på att hålla fast i den anpassning som varit framgångsrik. Förhoppningen är att läget för UKN i slutet av perioden för flerårsbudgeten 20092011 ska se ljusare ut. Målen för nämndens verksamhet kommer att ses över under 2009 och formas/revideras utifrån ”Vision 2020”.
OCKELBO KOMMUN
SOCIALNÄMNDEN 2008
2007
Budget
97 718
94 841
Utfall
98 419
93 803
-701
1 038
Åretsnettoinvesteringar
182
189
Årsarbetare i genomsnitt
231
236
Antal kvinnor
219
226
12
10
Resultat mot budget
Antal män
Verksamheten Socialnämnden skall leda, planlägga, samordna och utveckla socialtjänsten, den kommunala hälso- och sjukvården samt omsorgen om psykiskt och fysiskt funktionshindrade. Socialnämnden skall även pröva tillstånd för och utöva tillsyn över serveringsärenden enligt alkohollagen och kommunens riktlinjer.
Viktiga händelser under året Socialnämnden beslutade i sitt sammanträde i april om en värdegrund för alla verksamheter inom socialförvaltningen. Värdegrundens ledord är •
Integritet och självbestämmande
•
Alla människors lika värde
•
Tillvaratagande av förmågor och resurser
Den 2 april sattes spaden i jorden för det nya särskilda boendet som har arbetsnamnet Visjöbygget. Boendet skall vara helt färdigställt till årsskiftet 2009/2010. Socialnämnden har under året utlyst en namntävling och det vinnande förslaget blev Bysjöstrand. Planeringen för övergången från två boenden till ett har fortlöpt under hela året i olika arbetsgrupper. Heltidsprojektet Helmer infördes från och med den 1 februari inom hemtjänsten. Hemtjänstens grupp i Jädraås har under året integrerats med hemtjänsten i centrala Ockelbo. Inom led-
ningsorganisationen har vi fått två nya enhetschefer under året. Inom äldre- och handikapporganisationen gjorde vi från och med den 1 september en ny ledningsorganisation som innebär att inom hemtjänsten blev en enhetschef ansvarig för personalen och en enhetschef ansvarig för verkställigheten samt ansvarig för dagverksamhet, anhörigstöd och trygghetslarm. Boendestödjarna inom socialpsykiatrin fick enhetschefen inom LSS som ansvarig chef. Inom LSS har verksamheterna arbetat med att försöka hitta en lösning på lokalfrågorna. LSS verksamheterna har också beviljats EU medel för ett kompetensutvecklingsprojekt. Inom Individ och familjeomsorgen har vi under året fått en ny enhetschef. Samtliga befattningar inom enheten är besatta med ordinarie befattningshavare vilket betyder att vi slipper köpa konsultinsatser. Från den 1 november slöts ett avtal mellan Socialnämnden och Individ- och familjeomsorgsnämnden i Sandviken om tjänsteköp av tjänster gällande budget och skuldrådgivning enligt socialtjänstlagen sant tillsyn och utredningstjänster enligt alkohollagen. Plan för samverkan Tillsammans – för barn och ungdomars bästa antogs i mars av kommunfullmäktige detta är en plan för samverkan mellan socialnämnden och utbildnings- och kulturnämnden. Socialnämnden har sökt och beviljats medel till projektet Urkraft för att utveckla anhörigstödet i kommunen. Projektet avslutades i december och har skett i samverkan med landstinget, Svenska kyrkan, PRO, SPF, Röda korset och Ockelbo husmodersförening. I juni avslutades Gästprojektet som har varit ett samverkansprojekt inom psykiatrin mellan Hofors, Sandviken, Gävle och Ockelbo kommuner samt Landstinget. Projektet har mynnat ut i att man nu tecknat ett samverkansavtal mellan parterna där kommunerna förbundet sig att arbeta enligt fastställda rutiner för brukarens återhämtningsplan.
53
Socialnämnden har påbörjat ett projekt Nu medel tillsammans med Hofors och Gävle kommuner samt landstinget när det gäller implanteringen av den nya tvångslagen inom psykiatrin Socialnämnden har ansökt och beviljats stimulansmedel från Socialstyrelsen utifrån regeringens satsning på bidrag till kommuner och landsting för insatser för vård och omsorg för de äldre. Socialnämnden beviljades 853 tkr för år 2008. Ett rehabiliteringsprojekt Vardagsstark som pågått sedan 2007 avslutades under våren 2008. Projektet har inneburit att vi med särskilt anpassade träningsredskap kunnat öka muskelstyrkan hos äldre och som även gett en högre livskvalitet. Ett projektet Uppsökande verksamhet har genomförs för alla 80 – 84 åringar. Projektet Socialt innehåll har pågått hela året, det har inneburit att vi startat upp ett Fredagscafé vid Vibacka. En väntjänstverksamhet har också byggts upp. Slutligen har i ett kostprojekt genomförts med utbildning till alla personal inom äldreomsorgen ”Matlust ger livslust”.
Måluppfyllelse Målet att minska sjukfrånvaron med 1 % har inte nåtts. Sjukfrånvaron i % av arbetade timmar har ökat till 6,39 % i jämförelse med fjolårets 5,58 % Jämställdhetsplan finns för förvaltningen målet är därmed nått. Målet om samverkan och samarbete har nåtts, socialnämnden bedriver ett nära och gott samarbete med t.ex.. Landstinget, Svenska kyrkan, en rad olika föreningar samt kommunerna i Gästrikland. Goda samverkansprojekt kan nämnas Gästprojektet, Nu medel, tjänsteköp Sandvikens kommun, Konsument Gästrikland, Familjerådgivning, Urkraft projektet m.m. Målet om hög kvalité i omsorgen har nåtts genom planeringen av det nya äldreboendet samt förändrade arbetsmetoder. Målet att vara en attraktiv arbetsgivare har nåtts genom att all personal inom äldreomsorgen nu erbjuds valfri sysselsättningsgrad. Målet om tillsyn hos samtliga tillståndshavare som säljer och/eller tillhandahåller alkohol har nåtts. Målet om ökad tillgänglighet för konsumentrådgivning och familjerådgivning har ej nåtts.
Årets resultat Socialnämnden visar ett resultat på - 700 tkr. Individ och familjeomsorgen visar totalt ett plusresultat. Kontonen för barn och ungdomsvård samt missbrukarvård ger ett plusresultat. Kontot för försörjningsstöd ger ett mycket stort underskott 784 tkr, detta är oroande för framtiden när vi befinner oss i en lågkonjunktur. Hemtjänsten gör ett stort underskott på 2 mkr detta beror på för hög personalstat i förhållande till budget. Trots åtgärdsprogram har vi inte fått bukt med det stora underskottet. Särskilda boenden, handläggarenheten, övrigt stöd i äldreomsorg samt kontot för gemensamma kostnader visar ett plusresultat på totalt 2,2 mkr. LSS verksamheterna visar ett underskott på 1,4 mkr. Detta är precis den kostnad vi haft för ett nytt placeringsärende som tillkommet under året.
54
OCKELBO KOMMUN
Framtiden Äldreomsorgen Under 2009 kommer den första etappen av det nya särskilda boendet Bysjöstrand att vara färdigställt och inflyttning sker under sommaren, därefter startar etapp 2 av bygget. Kommunens har beviljats stimulansmedel för 2009 avseende utvecklingsprojekt inom äldreomsorgen, ett antal olika projekt kommer att starta utifrån de områden som man prioriterar. Inom hemtjänsten kommer all planering att ske i ett tidsplaneringssystem. Under 2009 kommer Ockelbo att ansluta sig till SOS alarm som mottagare av trygghetslarm. Diskussioner runt Vibackas framtida användning kommer att fortsätta.
LSS LSS kommittén föreslagit en del ändringar bl.a. att insatsen personlig assistent skall finansieras av staten. De beslut som tas ska gälla från 2010. Viktigt också att arbeta med övriga förändringar som kommittén föreslår. Arbetet med lokalfrågor inom LSS kommer att fortsätta framgent för att förhoppningsvid hitta en bra lösning. Individ och familjeomsorgen Det är av stor vikt att dokumentationssystemet Procapita blir uppdaterat för IFO gruppen. Riktlinjerna för missbruks och beroendevård skall implementeras. Den stora kostnadsökningen för försörjningsstöd är en stor utmaning inför framtiden där samverkan med andra aktörer är mycket viktig.
55
KOMMUNREVISION Verksamheten Kommunens revisorer har under 2008 genomfört granskande och främjande revision inom ramen för god revisionssed och de medel som fullmäktige anslagit till revisorernas verksamhet. För revisorernas granskning gäller kommunallagen och av fullmäktige antaget revisionsreglemente. Enligt kommunallagen skall revisorerna pröva om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, om räkenskaperna är rättvisande och om den kontroll som görs inom nämnderna är tillräcklig. Revisorerna ska varje år, i revisionsberättelsen, uttala sig i frågan om ansvarsfrihet för nämnder och styrelser samt enskilda ledamöter i dessa. Revisorerna har genomfört följande aktiviteter för att skapa underlag för bedömningen: Granskning av årsredovisningen Kommunernas årsredovisning regleras i den kommunala redovisningslagen och det ankommer på den kommunala revisionen att bedöma om redovisningen skett enligt denna lag och om redovisningen ger en rättvisande bild av kommunens resultat och ekonomiska ställning. Granskning av delårsbokslut Enligt den kommunala redovisningslagen skall kommunstyrelsen minst en gång under räkenskapsåret upprätta en särskild delårsrapport för verksamheten. Revisorerna har översiktligt granskat räkenskaperna och bedömt om resultatet i delårsrapporten är förenligt med kommunens verksamhetsmål och finansiella mål.
56
Fördjupade granskningsprojekt Revisorerna har i särskilda granskningsrapporter redovisat granskningar avseende: Samverkan avseende barn och ungdomar med psykosociala problem och psykiska sjukdomstillstånd Kommunstyrelsens arbetsformer, styrning och uppföljning Hantering av leverantörsfakturor Löpande granskningsarbete Revisorerna har följt nämndernas och kommunstyrelsens verksamhet genom träffar med förtroendevalda och tjänstemän, protokollsgranskning samt uppföljningar/mindre granskningar föranledda av revisorernas iakttagelser i bl.a. protokollsgranskningen. Revisorerna har haft 8 sammankomster under 2008 för att avhandla dels granskningen av årsredovisningen för 2007, dels övrig granskning enligt planen för 2008. Revisorerna biträds i sitt arbete av Komrev inom Öhrlings PricewaterhouseCoopers enligt särskilt avtal. Komrevs revisionskonsulter har utfört granskningar och uppföljningar i enlighet med våra uppdrag. Komrev har också svarat för den administration som är förknippad med revisorernas verksamhet.
Årets resultat För 2008 års granskningsarbete erhöll revisorerna ett anslag om totalt 425 tkr. De bokförda kostnaderna för verksamheten uppgår till totalt 412 tkr. Revisorer Jenny Lundqvist Håkan Hallberg Lage Lindgren
Jan Franksson Karin Öhlund
OCKELBO KOMMUN
OCKELBOGÅRDAR AB Verksamheten Ockelbogårdar AB har haft egen personal för ledning, ekonomi, kundkontakter, för drift och underhåll av fastighetsbeståndet samt för den kommunaltekniska verksamheten. Vid årsskiftet fanns 27,85 årsarbetare anställda, varav 5,85 tjänstemän och 22 kollektivanställda. Av dessa personer är 18,4 kvinnliga årsarbetare. Under året har Ockelbogårdar AB minskat personalstyrkan med 4,15 årsarbetare. I enlighet med kommunfullmäktiges beslut så har Ockelbogårdar AB: s och kommunens fastighetsbestånd samordnats. Samordningsansvaret åvilar Ockelbogårdar AB. Förvaltningsavtalet mellan Ockelbo kommun och Ockelbogårdar AB är förlängt och gäller till 2008-08-31.
Viktiga händelser under året Affärsplanen för 2007 är reviderad och uppdaterad att gälla för år 2008. Eftersom planen är ett viktigt styrdokument för Ockelbogårdar AB: s verksamhet så har styrelsen beslutat att en genomgång av planen skall göras fyra gånger per år. Affärsplanen har reviderats fyra gånger under året. Någon nyproduktion av lägenheter eller lokaler har inte skett under året. Under året har planeringen av Vibackas framtida utnyttjande påbörjats. Behovet av s.k. trygghetsboende samt seniorboende bedöms som stort och kommer att vara den inriktning man har för ombyggnationen av Vibacka. Någon större om- eller tillbyggnad har ej utförts under året. Inte heller har någon fastighet rivits Den 31 december fanns det 666uthyrningsbara lägenheter i beståndet. Antalet lokaler uppgår till 32 stycken. Under året var, i snitt, 28 lägenheter tomma, vilket innebär en vakansgrad på 4,2 %. Den 31/12 fanns det 9 stycken lediga lägenheter i centrala Ockelbo. Jädraås hade 12 stycken lediga lägenheter, Lingbo 8 stycken och Åmot 1 ledig lägenhet.
Fastighetsunderhåll Förutom normalt fastighetsunderhåll har fasadmålningen på kvarteret Uret etapp 3 genomförts. Fasadmålningen på Marstrandsområdet är påbörjad och kommer att fortsätta under sommaren 2009. Etapp två av ”projekt Stenvägen” är genomfört.
Årets resultat Bolagets resultat 2008 är -0,6 mkr, vilket förklaras av nedanstående avvikelser: Nedskrivning
-2,1 mkr
Administration
+ 0,3 mkr
Lägre Hyresbortfall
+ 0,4 mkr
Driftskostnad
+ 0,1 mkr
Mindre underhållsåtgärder
+ 0,5 mkr
Lägre finansiella kostnader
+ 0,2 mkr
Framtiden Tillgång och efterfrågan på lägenheter har varit i obalans under året. Vakansgraden i Jädraås är mycket hög och ett åtgärdsprogram har tagits fram under 2008. Högskolans satsning på trädgårdsmästarutbildningen vid Wij-trädgårdar har varit positivt för Ockelbogårdar AB och för Ockelbo kommuns utveckling. Behovet av underhåll i bolagets lägenhets- och lokalbestånd är mycket stort. En kraftansamling måste till från bolaget och dess ägare för att tillskapa medel för att snarast kunna påbörja kraftfulla underhållsåtgärder i beståndet. Kravet på högre avskrivningstakt för fastigheter innebär en ökad årlig kostnad för bolaget. Styrelsen för Ockelbogårdar AB har beslutat att höja avskrivningstakten med 0,10 % per år. För 2008 var avskrivningstakten 1,7 %. Målet är att inom några år uppnå 2 %.
57
BIONÄR NÄRVÄRME AB Verksamheten Bionär Närvärme AB ingår i Gävle Energi koncernen och ägareförhållandena är att Gävle Energi AB innehar 55 % av aktierna och Ockelbo kommun 45 %. Moderbolaget Gävle Energi AB ingår i Gävle Stadshus koncernen. Bionär Närvärme AB har inga egna anställda utan köper tjänster för drift, underhåll och administration. Detta sker till största delen från modern Gävle Energi AB men även från Ockelbo Kommun, fristående konsulter och entreprenörer.
Viktiga händelser under året Inledande diskussioner påbörjades om ett samarbete med Älvkarleby Fjärrvärme under året. Förhandlingarna slutfördes i december månad och beslut hos respektive delägare (Gävle Energi AB, Ockelbo Kommun, Älvkarleby Kommun) handläggs under våren 2009. För Bionär innebär fusionen en utökad marknad och synergieffekter bolagen emellan och för kommunerna ökad samverkan. Under året har biobränslemarknaden och dess prissättning på biobränsle ökat med 30 %. Detta medför ökade kostnader för Bionär och att årets resultat blev lägre än budgeterat. Marknaden Den geografiska marknaden är Gästrikland med kringliggande landskap. Ett stort intresse har visats utifrån en regional samverkanssyn där bionärkonceptet tas fram som ett gott exempel på samverkan gällande kompetens och resursförsörjning. Miljön tillsammans med ekonomin gör att industrin efterfrågar effektiva och miljömässiga energilösningar till sin process. Kan Bionär erbjuda fördelaktiga lösningar är den möjliga marknaden och tillväxtpotentialen stor. Miljöpåverkan I Bionär Närvärme AB finns anmälningspliktig verksamhet i form av biobränslepannor med tillhörande distributionsnät i Ockelbo, Norrsundet, Bergby, Forsbacka, Hedesunda, och Söderfors. Förutom dessa finns några mindre pelletseldade närvärmeanläggningar samt en anmälningspliktig värmepumpanläggning i Hagaström. Bo-lagets beroende av anmälningspliktig verksamhet är betydande.
58
Årets resultat Den sålda volymen av värme och ånga var 53 GWh (56 GWh). Värmeförsäljningen genererade intäkter på totalt 36,7 mkr (31,5). Hög investeringstakt gav intäkter för anslutning av nya kundanläggningar på 1,7 mkr (2,5). Rörelseresultatet uppgick till 4,9 mkr (7,8) vilket ger en rörelsemarginal på 13 % (23). Resultatet för Bionär Närvärme AB hamnade därmed på 3,6 mkr(6,4) före bokslutsdispositioner och skatt. Såld volym Omsättning Rörelseresultat Res e finansnetto Balansomslutning Eget Kapital
2008
2007
53 GWh 38,4 Mkr 4,9 Mkr 3,6 Mkr 116 Mkr 37,6 Mkr
56 GWh 34 Mkr 7,8 Mkr 6,4 Mkr 98 Mkr 27,5 Mkr
Investering, Finansiering och Balansomslutning Totalt har investerats för 20,5 mkr. De största investeringarna är koncentrerade till Hedesunda och Söderfors samt ett förvärv i Horndal. Investeringarna har finansierats av egna medel. Balansomslutningen vid bokslutet var 116 mkr. Anläggningsvärdet ökade med 17 mkr jämfört med föregående år vilket är ett resultat av den relativt höga investeringstakten. Eget kapital är totalt 37,6 mkr vilket gör en soliditet på 46,8 %.
Framtiden Affärsidén är att i samverkan med kunderna skapa tekniskt, ekonomiskt och ekologiskt hållbara värmelösningar för fastigheter, bostadsområden och hela samhällen, där de stora energibolagen inte kan eller vill verka. Ett aktivt miljöarbete bedrivs och bolaget ska verka för att oljeoch elberoendet i små och medelstora värmeanläggningar minskar. Det ska istället ersättas med miljövänligt biobränsle. Bolaget kommer att intensifiera arbetet för ett i framtiden utvidgat regionalt samarbete genom förvärv eller att skapa allianser.
OCKELBO KOMMUN
OCKELBO VATTEN AB Bakgrund För att möta framtidens krav från samhälle, myndigheter och abonnenter har Gävle, Hofors, Ockelbo och Älvkarleby kommun bildat Gästrike Vatten AB. Bolaget bildades 1 maj, 2008 och ägs till 70 % av Gävle kommun, Ockelbo och resterande kommuner äger 10 % var.
Ockelbo Vatten AB Den 1 september 2008 förs alla VA anläggningar över i kommunvisa anläggningsbolag som blir dotterbolag till Gästrike Vatten AB, Gävle Vatten AB, Hofors Vatten AB, Ockelbo Vatten AB och Älvkarleby Vatten AB blir också huvudmän mot kunder och abonnenter i den egna kommunen vilket innebär att tidigare rättigheter och skyldigheter förs över från kommunen till de respektive dotterbolagen. Precis som tidigare ansvarar varje kommun för taxa och investeringar i den egna kommunen. Verksamheten i Ockelbo Vatten AB består i att äga och förvalta de allmänna VA- anläggningarna i Ockelbo kommun. Bolaget är huvudman för den allmänna vattenförsörjningen och avloppshanteringen i kommunen, innefattande vatten produktion och distribution, avledning och rening av spillvatten samt omhändertagande av vid reningen avskiljt slam. Ockelbo Vatten AB har ingen egen personal, Gästrike Vatten AB sköter drift och underhåll av VAanläggningarna samt administrationen. Ledamöter i bolagets styrelse är företrädare för kommunen. Under året har taxor och anslutningsavgifter varit oförändrade och följer taxa fastställd av fullmäktige.
Årets resultat Bolagets resultat för året är -1 mkr Under året har investeringar gjorts dels genom köp av befintliga VA- anläggningar från Ockelbo kommun till ett värde av drygt 19 mkr samt 0,7 mkr i nya anläggningar.
59
60
OCKELBO KOMMUN
VISION 2020 – OCKELBOS FRAMTID DET GRÖNA OCKELBO Ockelbo prioriterar det gröna, det naturliga och växandet. I Ockelbo finns det nära och naturliga livet. Här finns utrymme för var och en att odla en personlig och lustfylld relation till naturen – grunden för liv och hälsa. Här är det tydligt att vi uppskattar vår plats på jorden, tar ansvar, vårdar och utvecklar den. Vi utvecklar ”det gröna samhället”, från boende och mat till företagande och resursanvändning.
VI VÄLKOMNAR Ockelbo står för ett tryggt och välkomnande samhälle. I Ockelbo finns öppenhet och respekt inför många olika kulturer och kulturyttringar. Här finns jordmån där var och en kan finna sin egen plats och sitt eget sätt att bo, arbeta och utvecklas på. Vårt samhälle är tillgängligt och utformat med omsorg. Vi välkomnar nytt företagande genom att underlätta och ge god service. Mångfalden befruktar vår vardag.
VI VÄXER Ockelbo tillåter människor att växa och blomstra tillsammans. I Ockelbo finns frihet att växa och utvecklas som individ. Här finns respekt för de behov, önskemål och ambitioner som finns i livets olika skeden. Vi är öppna för nya lösningar och alternativa arbetsformer. Individen växer i ett sammanhang och som del av olika grupper och gemenskaper
VI SAMVERKAR Ockelbo samspelar med andra lokalt, regionalt och globalt. I Ockelbo bygger vi relationer för att stärka och utveckla vårt samhälle. Här söker vi nya lösningar i samverkan för att på bästa sätt använda våra gemensamma resurser. Vi möts och satsar tillsammans för att bidra till framtidens goda livsbetingelser.
61
Ockelbo kommun Besöksadress: S. Åsgatan 30 816 80 OCKELBO tfn: 0297-555 00 e-post:
[email protected] www.ockelbo.se
62
OCKELBO KOMMUN
