Å RS RA P P O RT
2007 >>>>>
Sammendrag
Frøs Herreds Sparekasse
FRØS HAR EN STABIL OG KONTROLLERET VÆKST INDHOLD Frøs har en stabil og kontrolleret vækst ............
2
Beretning om sparekassens virksomhed for 2007 ............
3
Resultatopgørelse 2007 ........
9
Balance pr. 31.12.2007 ........ 10 Tab og nedskrivninger på udlån ................................ 11 Anvendt regnskabspraksis...... 12 Regnskab på godt
Kurt Jensen, adm. direktør
gammeldags dansk 2007 ...... 14 Puljepensionsregnskab 2007.. 16 Budget 2008.......................... 16 Pressen skrev ........................ 17 Året i billeder ........................ 18 Lokale aktiviteter.................... 20 Frøs Lederpris 2007 .............. 22 Garantmøde og Initiativpris.... 24 Ledelse i Frøs ........................ 25
Siden vi i Frøs i 1990 åbnede vores første nye filial i Vejen, har vores strategi været at væksten skulle ske i det tempo vi ønskede og uden at indgå i risikofyldte engagementer. I Frøs har vi altid haft en forsigtig kreditpolitik og vil f.eks. ikke være med til ejendomsspekulationer. I de sidste 6 år har vores udlånsvækst ligget mellem 6 pct. og 20 pct. og vi har ved udgangen af 2007 en udlånsgrad på 88, hvilket betyder, at vi står godt rustet til yderligere kontrolleret vækst. Vi tror på, at en sund vækst bedst sker ved en kombination af respekten for gamle kreditmæssige dyder og en rådgivning, der tager udgangspunkt i kundernes behov.
Medarbejdere i Frøs .............. 26
2
Som et selvejende pengeinstitut, har vi ingen aktionærer, der skal have del i vores overskud. Det betyder, at vi kan kanalisere en del af vores overskud tilbage til lokalsamfundet. Det gør vi blandt andet ved at tilbyde en vækstpakke til vores erhvervskunder, der ønsker at investere i nye arbejdspladser i lokalsamfundet. I 2007 udviklede vi et nyt produkt, nemlig Frøs CO2 lån, der henvender sig til alle, der ønsker at investere i CO2 besparende foranstaltninger i bestående ejendomme. Dette lån tilbydes på særlige fordelagtige vilkår til sparekassens kunder.
F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
I Frøs vil vi gerne give kunderne gode oplevelser. Derfor arrangerer vi hvert år en række aktiviteter for alle vores kunder. Det strækker sig lige fra børneuge og cirkus for de mindste til senioraften og seniorrejse for de ældste af vores kunder. Men også de unge kunder nød i 2007 godt af et stort Stand Up arrangement, ligesom omkring 2.000 mennesker deltog i vores 2 arrangementer ”Et liv i balance”. Den vigtigste oplevelse er dog kundernes møde med vores rådgivere og øvrige medarbejdere. Derfor lægger vi meget stor vægt på, at vores kunder f.eks. ikke skal opleve et call center, men altid kan komme i direkte kontakt med deres rådgiver. I Frøs arbejder vi ud fra den filosofi, at kunden skal være i centrum og rådgivningen skal tage udgangspunkt i kundens behov. Derfor gør vi en dyd ud af, at vores rådgivningsmøder både har en høj faglig kvalitet og afvikles med respekt for kundens ønsker og ideer. Med venlig hilsen
Kurt Jensen adm. direktør
BERETNING OM SPAREKASSENS VIRKSOMHED FOR 2007 Hoved- og nøgletal RESULTATOPGØRELSE
INDLÅNSUDVIKLINGEN DE SENESTE 10 ÅR Index
i mio. kr Renteindtægter mv. Renteudgifter mv.
2007
2006
2005
2004
2003
325
248,9
204,6
184,8
168,8
161,3
300
78,7
47,1
35,8
28,4
34,1
170,2
157,5
149,0
140,4
127,2
-2,5
19,6
-0,2
-9,3
13,9
2,0
2,0
1,8
1,9
1,5
Resultat af finansielle poster
169,7
179,1
150,6
133,0
142,6
Udgifter til personale og administration
120,6
111,6
97,5
95,0
82,7
Afskrivning på aktiver
6,4
8,2
8,3
8,2
6,6
200
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
8,7
5,2
5,5
4,3
14,7
175
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
1,7
-3,3
1,1
-0,8
-1,1
150
Skat
6,5
9,6
9,3
5,0
5,8
29,2
41,2
31,1
19,7
31,7
Indlån + puljer
2.713
2.416
2.240
1.920
1.607
Udlån
1.111
Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter
Årets resultat
275
250
225
BALANCETAL
125
100
2.094
1.738
1.507
1.331
Egenkapital
473
423
366
322
293
Aktiver i alt
3.510
3.049
2.808
2.408
2.059
1997
1999
2001
2003
2005
2007
Frøs Herreds Sparekasse Pengeinstitutter, landsplan
NØGLETAL
Solvensprocent
16,1%
14,1%
13,8%
15,0%
16,4%
Kernekapitalprocent
13,6%
15,1%
15,3%
15,9%
17,4%
Egenkapitalforrentning før skat
8,0%
12,9%
11,7%
8,0%
14,2%
Egenkapitalforrentning efter skat
6,5%
10,4%
9,0%
6,4%
12,0%
kr 1,26
kr 1,41
kr 1,36
kr 1,23
kr 1,36
Indtjening pr. omkostningskrone Renterisiko Valutaposition Valutarisiko
1,6%
2,8%
2,5%
0,9%
2,1%
18,9%
5,7%
0,4%
1,6%
1,4%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
Udlån i forhold til indlån
78,4%
73,3%
68,8%
72,2%
72,0%
Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet
51,7%
101,5%
119,6%
0,0%
12,8%
23,2%
Summen af store engagementer
173,4% 129,4% 39,5%
0,0%
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
0,7%
0,7%
1,0%
1,4%
1,5%
Akkumuleret nedskrivningsprocent
1,0%
1,2%
1,5%
2,0%
2,8%
Årets nedskrivningsprocent Årets udlånsvækst Udlån i forhold til egenkapital Antal medarbejdere/ gennemsnit
0,3%
0,2%
0,3%
0,2%
0,9%
20,5%
15,4%
13,2%
20,2%
12,8%
4,4
4,1
4,1
4,1
3,8
109
103
96
94
84
Reglerne for udarbejdelse af regnskaber er ændret markant i 2005. Oversigten over hoved- og nøgletal for 2005, 2006 og 2007 er udarbejdet i overensstemmelse med de ændrede regler. Sammenligningstal for 2005 er tilrettet for så vidt angår effekten af renter på nedskrevne fordringer, øvrige år er ikke tilrettet. Nøgletal er ikke tilpasset for 2003 og 2004. For nøgletal gældende fra 2005 henvises til bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber mv. (bilag 6). FORTSÆTTES NÆSTE SIDE
>>>>>
3
Beretning For Frøs Herreds Sparekasse blev 2007 igen et år, hvor vi fik mange nye kunder. Det resulterede i en meget flot vækst, og vi fik overskud for 20. år i træk. Vi fik stor opbakning i vores lokalområde, og vores nye afdeling i Sønderborg kom flot fra start. Vi levede op til vores mål om ikke at gøre os sårbare på enkeltkunder og -brancher.
pris på. Så meget, at vi i årets løb har fået 4.123 nye kunder. Det betyder, at den kraftige tilstrømning af nye kunder er fortsat i 2007. Vi har således hver eneste dag året igennem, hvor vi har haft åbent, fået 16 nye kunder. Det er vi meget glade for, og det styrker sparekassens muligheder for at klare sig godt i konkurrencen fremover. De mange nye kunder kommer hovedsageligt fra vores lokalområde.
Sparekassens hovedaktivitet
Overskud for 20. år i træk
Sparekassens hovedaktivitet er at udbyde finansielle produkter til privat- og erhvervskunder. Kunderne er primært bosiddende i sparekassens lokalområde. Frøs’ mål er at kunne tilbyde sparekassens kunder et bredt sortiment af produkter kombineret med professionel rådgivning.
Overskuddet før skat blev på 35,7 mio. kroner mod 50,8 mio. kroner i 2006. At resultatet blev mindre end året før skyldes, at vi i 2006 havde ekstraordinære indtægter fra salget af Totalkredit aktier på 15 mio. kroner. Resultatet før skat blev godt 8 mio. kroner bedre end forventet, hvilket i væsentlig grad skyldes lavere nedskrivninger på udlån end budgetteret.
Ny afdeling i Sønderborg fik forrygende flot start Frøs etablerede i november 2006 en ny drive-in afdeling i Sønderborg. Da Sønderborg området er inde i en rivende udvikling, har vi store forventninger til denne afdeling. Vi har fået en meget flot modtagelse i Sønderborg, idet afdelingens resultater det første år overgik vores forventninger.
Mange nye kunder Vi er områdets lokale selvstændige pengeinstitut. Det betyder, at vi kan træffe beslutningerne lidt hurtigere end de fleste af vores konkurrenter, og det sætter kunderne
F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
4
Fonds Frøs fører en forsigtig fondspolitik, hvor der hovedsageligt investeres i danske børsnoterede obligationer. Dette medførte et naturligt kurstab, der blev modsvaret af en pæn renteindtægt. Danske og europæiske aktier indgår nu også som en naturlig del af beholdningen. 2007 var et år med generelt negativ udvikling på værdipapirmarkederne. Under disse vanskelige forhold endte de samlede kursreguleringer med et minus på 2,5 mio. kroner.
Nedskrivninger på udlån Tab og nedskrivninger på udlån og garantier beløb sig til 8,7 mio. kroner mod 5,2 mio. kroner året før, svarende til en tabsprocent på 0,3. Vi har en målsætning om, at tabene skal ligge under 1 pct. Et mål vi levede op til i 2007. Hvis vi ser tabene over en femårig periode, har den gennemsnitlige tabsprocent været på 0,4, hvilket er tilfredsstillende, ikke mindst set i relation til den vækst vi har haft.
12 pct. vækst i indlån Penge er vores vigtigste råvare, og derfor er indlån så at sige vores hjerteblod. Derfor er det glædeligt, at vores vækst er fortsat i 2007 med 12 pct. af det samlede indlån. Vores indlån er vokset med 297 mio. kroner
inkl. puljer og slutter på i alt 2.713 mio. kroner ved udgangen af 2007.
20 pct. vækst i udlån De mange nye kunder har betydet, at vi har haft en pæn kontrolleret vækst i udlån. Det er steget med 20 pct. og var ved årets udgang 2.094 mio. kroner mod 1.738 mio. kroner i 2006.
Udlånsgrad på 88 Vores udlånsgrad ligger på 88, hvilket er meget tilfredsstillende i forhold til andre pengeinstitutter. Det betyder, at vi har udlånt 88 øre af hver indlånskrone og vi har derfor et flot indlånsoverskud på 286 mio. kroner ultimo 2007. Hvis vi indregner vores puljer er udlånsgraden 78.
Byggelån til lav rente I lighed med forrige år tilbød vi også i 2007 byggelån til en meget fordelagtig rente, nemlig kun 2,5 pct. det første år. Vores kunder, der skulle bygge eller bygge om, var igen glade for dette tilbud, som dog udløb 31.12.2007.
Frøs DreamVækstlån til nye arbejdspladser For at bakke skabelsen af nye lokale arbejdspladser op, tilbød vi også i 2007 virksomheder, der etablerer nye arbejdspladser, attraktive VækstLån til en lav rente de første to år. Desuden tilbød vi samtidig OptimistLån til iværksættere.
Største engagement udgør kun 8 pct. af egenkapitalen Vi har i Frøs den politik, at et engagement med en enkelt kunde ikke må overstige 10 pct. af sparekassens egenkapital. Ifølge loven må vi egentlig gå helt op til 25 pct., men vi ønsker at være forsigtige på dette område. Og vi lever helt op til politikken, da det største engagement kun udgør 8 pct. af sparekassens egenkapital.
pct. af de samlede udlån og garantier i en enkelt branche. Vores største branche, handel, restaurations- og hotelvirksomhed, tegner sig i dag for 10 pct.
Usikkerhed ved indregning og måling Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån. Sparekassen arbejder til stadighed med udvikling af systemer og metoder for indregning og måling heraf. Sparekassen har kun begrænset erfaring med de nye opgørelsesregler ved måling af gruppevise nedskrivninger, hvilket betyder, at der må påregnes en vis usikkerhed ved indregning og måling af gruppevise nedskrivninger. Sparekassens ledelse er dog af den opfattelse, at regnskabsbekendtgørelsens regler er blevet fulgt, således at usikkerheden ikke kan anses at have betydning for årsrapporten.
Heller ikke sårbar på enkeltbrancher Vi ønsker også at have en spredning på brancher, så vi kun i meget begrænset omfang er sårbare overfor konjunkturændringer i samfundet. Vi har derfor sat os det mål, at der ikke må placeres mere end 15
Nye kapitaldækningsregler - Basel II Sparekassen har i 2007 benyttet sig af overgangsbestemmelserne for opgørelsen af solvens. Det er fortsat sparekassens vurdering, at der ikke på nuværende tidspunkt
FORTSÆTTES NÆSTE SIDE
>>>>>
5
F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
vil være behov for at anvende mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen. Sparekassen anvender fra 1.1.2008 standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. Sparekassen vil løbende vurdere behovet, og samtidig arbejde med, at der i risikostyringen gradvist indføres mere avancerede modeller. Sparekassen skal i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen offentliggøre en række oplysninger. Sparekassen har valgt at vise ”Risikorapport 2007” på hjemmesiden www.froes.dk, hvortil der henvises.
Risikostyring
6
Sparekassen er eksponeret mod forskellige typer af risici, der kan opstå på grund af uforudsigelige udviklinger på de finansielle markeder. Sparekassens bestyrelse har fastlagt de overordnede rammer for styring af de risici, som sparekassen kan blive udsat for.
De væstentligste risici i sparekassen vedrører kreditrisiko. Sparekassen risikostyringsværktøjer og politikker er derfor tilrettelagt med henblik på at sikre, at transaktioner med kunder til stadighed ligger indenfor de af bestyrelsen vedtagne rammer og politikker. Retningslinierne giver fortsat vide muligheder for en god og forsvarlig drift, samtidig med at de er med til at sikre sparekassens gode soliditet. Kredit- og administrationsafdelingen er ansvarlig for løbende styring af kredit-, markeds- og likviditetsrisici samt for at forretningsgangene og kontrolrutinerne på områderne løbende udvikles og optimeres. Sparekassen følger løbende alle engagementer over 7,5 mio. kroner på individuel basis. Øvrige udlån og grupper overvåges gruppevis. Hvis der registreres tegn på, at der kan opstå problemer med et engagement, overgår dette dog til vurdering på individuel basis. Sparekassen klassificerer kunderne i 5
grupper i overensstemmelse med den risiko, der vurderes at være forbundet med lån til netop denne kunde. Klassificeringen sker for privatkunder på baggrund af rådighedsbeløb, sikkerhed og reel formue, mens erhvervskunder klassificeres efter indtjening, egenkapital og sikkerhed. Sparekassen har i 2007 udarbejdet flere politikker med henblik på at mindske tab som følge af operationelle risici, herunder it-sikkerhedspolitik og en beredskabsplan til håndtering af kriser og katastrofer.
UDVIKLINGEN I ANTAL MEDARBEJDERE I DE SENESTE 10 ÅR
SOLVENS 31.12.2007
16,1%
Store skattebetalinger Vi betalte 6,5 mio. kroner i skat for 2007. Vi har de seneste 5 år betalt i alt 36 mio. kroner i skat og dermed ydet vores store direkte bidrag til samfundshusholdningen - ikke mindst til de kommuner, hvor vi er repræsenteret. Lokalsamfundene har således glæde af, at vi ikke har hovedkontor i København eller Stockholm, idet en del af provenuet i så fald ville være gået til disse hovedstæder. I den forbindelse er det værd at bemærke, at en del af de lønninger vi udbetaler, ligeledes ender i de kommunale kasser.
8%
Frøs Herreds Sparekasse
Frøs Herreds Sparekasse
Lovens krav
Pengeinstitutter, landsplan
Solid med solvens på 16,1 pct. Efter at årets nettooverskud på 29,2 mio. kroner er henlagt til egenkapitalen, udgør denne 473 mio. kroner. Vi har således et meget sundt kapitalgrundlag og en solvens på 16,1 pct. – langt over lovens mindstekrav på 8 pct.
9.580 ambassadører Vi har i årets løb fået mange nye garanter og har nu 9.580 ambassadører spredt ud over landsdelen. Det er et meget godt udtryk for, at vi stadig nyder stor opbakning i vores lokalområde. Vi er utrolig glade for denne opbakning og loyalitet. Vi tror dette blandt andet skyldes, at sparekassens kunder værdsætter, at vi træffer beslutninger på stedet uden at skulle spørge i København først.
Nu 119 medarbejdere Vi har i årets løb udvidet antallet af medarbejdere til nu i alt 119. Dette er primært en konsekvens af den store kundetilvækst, da vi lægger meget stor vægt på den personlige kontakt med vores kunder. Derfor
må antallet af medarbejdere nødvendigvis også øges, når vi får flere kunder. 7
Danmarks 4. bedste arbejdsplads Frøs har en vision om at være Danmarks mest attraktive pengeinstitut for kunder og medarbejdere, og 2007 var året, hvor vi igen kom ind på TOP-10 listen over Danmarks Bedste Arbejdspladser, idet medarbejderne stemte Frøs ind på en flot 4. plads. Desuden var vi nomineret til ”Livslang Læring” prisen sammen med blandt andre Novozymes, som løb af med sejren.
FORTSÆTTES NÆSTE SIDE
>>>>>
Engagerede medarbejdere Vores medarbejdere er dygtige og engagerede. De er sparekassens største aktiv i et marked, hvor konkurrencen hele tiden skærpes. Vi ligger vægt på, at medarbejderne tager aktiv del i lokalsamfundets liv på mange forskellige måder. På den måde kommer de til at kende lokalsamfundet rigtig godt, og den viden kan de bruge i deres arbejde, hvor de skal træffe hurtige og rigtige beslutninger.
Hviler ikke på laurbærrene De fleste pengeinstitutter har stort set de samme produkter på hylderne. Forskellen er kvaliteten på de medarbejdere, der arbejder i det enkelte pengeinstitut. Og her føler vi, at vi står rigtig godt, men vi hviler ikke på laurbærrene. Vores holdning er, at stilstand er lig med tilbagegang. Derfor bruger vi mange kræfter på at udvikle medarbejderne gennem såvel intern som ekstern uddannelse.
og for os selv. Fremtiden skaber vi selv. Frøs vil være med til at påvirke lokalområdet gennem et stort engagement samt bidrage til væksten lokalt ved at give fordelagtige lån til erhvervslivet. På den måde kan Frøs være med til at skabe nye arbejdspladser. Vores mange sponsorater bidrager til lokalområdet og skaber sunde interesser. Desuden giver de os synlighed og dynamik i de byer, hvor vi er repræsenteret. Vi ville aldrig have opnået en så stor kundetilgang og vækst, hvis vi ikke havde gjort en ”forskel” her.
Frøs - fri som fuglen Frøs Herreds Sparekasse er selvejende og skal ikke tjene penge til nogle aktionærer. Vi holder fast i en kontrolleret vækst, så kunderne trygt kan have tillid til os som et solidt pengeinstitut.
Tak til kunder og medarbejdere Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra 31. december 2007 og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.
Ledelsen Bestyrelsen vælges af repræsentantskabet for en periode på 4 år ad gangen.
Forventninger til 2008 F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
I det nye år forventer Frøs en fortsat kontrolleret vækst. Med åbningen af vores nye afdeling i Sønderborg i 2006 sammen med de 8 andre velkørende afdelinger, skulle grundlaget herfor også være til stede. Frøs er naturligvis fortsat parat til at bakke op om tiltag, der gavner beskæftigelsen og udviklingen i vores lokalområde. Resultatet forventes at ligge i størrelsesordenen 30-36 mio. kroner før skat. Vi forudsætter et svagt stigende renteniveau samt fortsat aftagende konjunkturer.
Vi vil skabe muligheder I Frøs har vi et stort ønske om at skabe muligheder for vores kunder i lokalområdet 8
Til sidst en stor og varm tak til alle vores kunder og garanter for den tillid de igen har vist os i år 2007 og til medarbejderne for en stor og engageret indsats.
RESULTATOPGØRELSE 2007 9
RESULTATOPGØRELSE
10 ÅRS VÆKST I FRØS I mio. kroner
2007
2006
3500
194.328
156.313
3000
i 1.000 kr Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter
73.858
43.174
120.470
113.139
Udbytte af aktier mv. Gebyrer og provisionsindtægter
1.243
818
53.350
47.500
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer
4.835
3.946
170.228
157.511
-2.478
19.596
1.994
2.024
120.544
111.586
6.433
8.204
Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på materielle aktiver Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
8.732
5.202
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
1.689
-3.377
35.724
50.762
Resultat før skat Skat Årets resultat
6.533
9.609
29.191
41.153
OVERSKUDSFORDELING Årets resultat
29.191
41.153
I alt til disposition
29.191
41.153
Henlagt til egenkapital
29.191
41.153
I alt anvendt
29.191
41.153
2500
2000
1500
1000
500
0 1997
1999
2001
2003
2005
2007
Balance Balancen steg i 2007 med 461 mio. kroner, hvilket er en stigning på 15 pct. Indlån Indlån og puljer voksede med 297 mio. kroner svarende til en stigning på 12 pct. Udlån Udlån voksede med 356 mio. kroner, hvilket giver en stigning på 20 pct.
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar - 31. december 2007 for Frøs Herreds Sparekasse. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Ledelsesberetningen indeholder en retvisende gennemgang af udviklingen i Frøs Herreds Sparekasses aktiviteter og økonomiske forhold samt en retvisende beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som sparekassen kan påvirkes af. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af sparekassens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. Årsrapporten indstilles til repræsentantskabets godkendelse. Rødding, den 19. februar 2008
Direktion
Bestyrelse
Kurt Jensen, adm. direktør
Jørgen Kring Jensen, formand
Søren Tang Sørensen
Jørn Bechmann
Leif Bolvig
Gerda Feddern
Tage Holm
Joan Kjær
Sven Ravn
Mai-Britt Fig
Ole V. B. Andersen
BALANCE PR. 31.12.2007
BALANCE
AKTIVER i 1.000 kr Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
2007
2006
21.135
22.933
420.671
299.580
2.093.684
1.738.124
Obligationer til dagsværdi
438.946
512.706
Aktier m.v.
127.125
101.807
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
8.387
6.698
333.793
293.531
Grunde og bygninger: Domicilejendomme
25.712
26.591
Øvrige materielle aktiver
10.123
11.489
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Udskudte skatteaktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt
2.284
2.669
25.807
30.528
2.127
2.083
3.509.794
3.048.739
PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
174.116
136.141
Indlån og anden gæld
2.379.523
2.122.802
Indlån i puljeordninger
333.793
293.531
Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt
3.803
7.678
45.045
64.250
759
899
2.937.039
2.625.301
291
143
Hensatte forpligtelser Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser
2.448
669
Hensatte forpligtelser i alt
2.739
812
Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud
96.936
0
Efterstillede kapitalindskud i alt
96.936
0
Garantikapital
201.360
180.097
Overført fra tidligere år
242.529
201.376
Egenkapital
10
Overført af årets resultat Egenkapital i alt Passiver i alt
Årsrapport i sammendrag Den fuldstændige årsrapport med noter kan rekvireres i sparekassen eller på www.froes.dk
29.191
41.153
473.080
422.626
3.509.794
3.048.739
TAB OG NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN
´ i 1.000 kr
2007
2006
2005
2004
2003
INDIVIDUELLE NEDSKRIVNINGER Nedskrivninger primo
33.725
34.901 35.457
Tilgang af nedskrivninger netto
9.382
6.738
6.080
Tab, hvorpå der har været nedskrivninger
9.128
7.914
6.636
Individuelle nedskrivninger ultimo
33.979
33.725 34.901
46.267 34.516 4.612 14.878 10.823
3.127
40.056 46.267
GRUPPEVISE NEDSKRIVNINGER Nedskrivninger primo Tilgang af nedskrivninger netto
0
927
923
487
0
4
Afgang af nedskrivninger
927
0
487
0
927
Endelig tabt, ikke tidligere individuelt nedskrevet
953
375
266
42
23
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
411
212
193
326
170
Andre bevægelser: Renter af nedskrivninger
1.679
772
700
I alt nedskrevet og tabt på udlån
8.732
5.202
5.457
4.328 14.731
Tab og nedskrivninger i pct. af årets gennemsnitlige udlån og garantier
0,28%
0,20%
0,23%
0,25%
Nedskrivningssaldo i pct. af udlån og garantier ultimo året
1,02%
1,20%
1,51%
2,00%
2,76%
29,89% 23,14% 18,97%
23,48%
9,13%
Individuelle nedskrivninger ultimo ENDELIG TABT
NØGLETAL FOR TAB OG NEDSKRIVNINGER
Bogførte tab i pct. af hensættelseskontoen primo året
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til repræsentantskabet i Frøs Herreds Sparekasse. Vi har revideret årsrapporten for Frøs Herreds Sparekasse for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2007 omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsrapporten aflægges efter lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation.
0,98%
En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for Frøs Herreds Sparekasses udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af Frøs Herreds Sparekasses aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2007 samt af resultatet af Frøs Herreds Sparekasses aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2007 i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Esbjerg, den 19. februar 2008 Deloitte, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Flemming Kühl statsautoriseret revisor
11
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 12
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen). Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde sparekassen og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når sparekassen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå sparekassen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til dagsværdi. Dog måles immaterielle og materielle aktiver på tidspunktet for første indregning til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- og afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Dog indregnes værdistigninger i domicilejendomme direkte på egenkapitalen. Køb og salg af finansielle instrumenter indregnes på handelsdagen. Regnskabsmæssige skøn Opgørelse af den regnskabsmæssige værdi af visse aktiver og forpligtelser er forbundet med et skøn over, hvordan fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og forpligtelser. De væsentligste skøn vedrører nedskrivninger på udlån, hensættelse på garantier, opgørelse af dagsværdier for unoterede finansielle instrumenter samt hensatte forpligtelser. De udøvede skøn er baseret på forudsætninger som ledelsen anser som forsvarlige, men som er usikre. Herudover er sparekassen påvirket af risici og usikkerheder, som kan føre til, at de faktiske resultater kan afvige fra skønnene. For nedskrivninger på udlån og tilgodehavender er der væsentlige skøn forbundet med kvantificeringen af risikoen for, at ikke alle fremtidige betalinger modtages. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens lukkekurs for valutaen. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, henholdsvis balancedagens kurs, indregnes i resultatopgørelsen som kursreguleringer. Udarbejdelse af koncernregnskab Sparekassen har valgt ikke at udarbejde koncernregnskab, idet dattervirksomhederne driver en i forhold til sparekassen ubetydelig virksomhed.
RESULTATOPGØRELSEN
Renter, gebyrer og provisioner Renteindtægter og renteudgifter indregnes i resultatopgørelsen i den periode de vedrører. Provisioner og gebyrer, der er en integreret del af den effektive rente af et udlån, indregnes som en del af amortiseret kostpris og dermed som en integreret del af det finansielle instrument (udlån) under renteindtægter. Provisioner og gebyrer, der er led i en løbende ydelse, periodiseres over løbetiden. Øvrige gebyrer indregnes i resultatopgørelsen på transaktionsdagen. Udgifter til personale og administration Udgifter til personale omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til sparekassens personale. Pensionsordninger Sparekassen har indgået bidragsbaserede pensionsordninger med hovedparten af medarbejderne. I de bidragsbaserede ordninger indbetales faste bidrag til en uafhængig pensionskasse. Sparekassen har ingen forpligtelse til at indbetale yderligere bidrag. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser, henholdsvis tilgodehavende aktuel skat, indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoaktiver. Frøs Herreds Sparekasse er sambeskattet med Frøs Bolig A/S og Ejendomsselskabet Frøs A/S. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem selskaberne i forhold til disses skattepligtige indkomster. (Fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud).
BALANCE
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker omfatter kontantbeholdning i danske kroner, fremmed valuta og anfordringstilgodehavender hos centralbanker. Regnskabsposten måles til dagsværdi. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker omfatter tilgodehavender hos andre kreditinstitutter samt tidsindskud i centralbanker. Regnskabsposten måles til dagsværdi.
Udlån Regnskabsposten består af udlån, hvor udbetaling er sket direkte til låntager. Udlån måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi med fradrag af stiftelsesgebyrer mv., og nedskrivninger til imødegåelse af indtrådte, men endnu ikke realiserede tab. Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender foretages såvel individuelt som gruppevist. Nedskrivninger til tab foretages, når der er objektiv indikation for værdiforringelse. For individuelle nedskrivninger anses objektiv indikation som indtruffet, f.eks. når låntager er i betydelige økonomiske vanskeligheder, hvorved forstås underskud og negativ egenkapital, kontraktbrud som restancer og overtræk, eller det er sandsynligt, at kunden vil gå konkurs eller blive underlagt anden økonomisk rekonstruktion. Nedskrivninger foretages med forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi før nedskrivningen og nutidsværdien af de forventede fremtidige betalinger på udlånet. De forventede fremtidige betalinger er opgjort med udgangspunkt i de mest sandsynlige udfald. Som diskonteringsfaktor anvendes lånetypens effektive rentesats. Sparekassen gennemgår erhvervsengagementer over 800 t.kr. og privatkundeengagementer over 500 t.kr. individuelt. Udlån, der ikke er nedskrevet individuelt, indgår i de gruppevise nedskrivninger. Gruppevise nedskrivninger For udlån og tilgodehavende, der ikke er individuelt nedskrevet, foretages en gruppevis vurdering af, om der for gruppen er indtruffet objektiv indikation for værdiforringelse. Den gruppevise vurdering foretages på grupper af udlån og tilgodehavender, der har ensartede karakteristika med hensyn til kreditrisiko. Der opereres med 16 grupper fordelt på én gruppe af offentlige myndigheder, 6 grupper af privatkunder og 9 grupper af erhvervskunder, idet erhvervskunderne er underopdelt i branchegrupper og privatkunder i regioner (geografisk). Den gruppevise vurdering foretages ved en segmenteringsmodel, som er udviklet af foreningen Lokale Pengeinstitutter, der forestår den løbende vedligeholdelse og udvikling. Segmenteringsmodellen fastlægger sammenhængen i de enkelte grupper mellem konstaterede tab og et antal signifikante forklarende makroøkonomiske variable via en lineær regressionsanalyse. Blandt de forklarende makroøkonomiske variable indgår arbejdsløshed, boligpriser, rente, antal konkurser/tvangsauktioner m.fl. Den makroøkonomiske segmenteringsmodel er som udgangspunkt beregnet på baggrund af tabsdata for hele pengeinstitutsektoren. Sparekassen har derfor vurderet om modelestimaterne skal tilpasses kreditrisikoen for sparekassens egen udlånsportefølje. Sparekassen har vurderet, at modellens estimater passer på egne forhold. Modellens estimater danner baggrund for beregningen af de gruppevise nedskrivninger. For hver gruppe af udlån og tilgodehavender fremkommer et estimat, som udtrykker den procentuelle værdiforringelse, som knytter sig til en given gruppe af udlån og tilgodehavender på balancedagen. Ved at sammenligne med det enkelte udlåns oprindelige tabsrisiko og udlånets tabsrisiko ultimo den aktuelle regnskabsperiode fremkommer det enkelte udlånsbidrag til den gruppevise nedskrivning. Nedskrivningen beregnes som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi og den tilbagediskonterede værdi af de forventede fremtidige betalinger. Obligationer Obligationer, der handles på aktive markeder, måles til dagsværdi. Dagsværdien opgøres efter lukkekursen for det pågælden-
de marked på balancedagen. Udtrukne obligationer måles til nutidsværdien. Aktier Aktier måles til dagsværdi. Dagsværdien for aktier, der handles på aktive markeder, opgøres efter lukkekursen på balancedagen. Illikvide og unoterede kapitalandele, hvor det ikke vurderes muligt at opgøre en pålidelig dagsværdi, måles til kostpris. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder En tilknyttet virksomhed er en virksomhed, hvor sparekassen kan udøve bestemmende indflydelse. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode, hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedens regnskabsmæssige indre værdi. I resultatopgørelsen indregnes sparekassens andel af resultatet efter skat. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles ved første indregning til kostpris. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Domicilejendomme er ejendomme som sparekassen selv benytter til administration, filial eller øvrig servicevirksomhed. Domicilejendomme måles efter første indregning til omvurderet værdi. Omvurdering foretages så hyppigt, at der ikke forekommer væsentlige forskelle i dagsværdien. Måling af dagsværdi foretages via afkastmodel. Stigninger i domicilejendommenes omvurderede værdi indregnes under opskrivningshenlæggelser under egenkapitalen. Fald i værdien indregnes i resultatopgørelsen, medmindre der er tale om tilbageførsler af tidligere foretagne opskrivninger. Domicilejendomme afskrives over en periode på 50 år. Øvrige materielle aktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger over en forventet brugstid på mellem 3 og 7 år. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver omfatter indtægter, der er indgået før balancetidspunktet, men som vedrører senere regnskabsperioder. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Øvrige finansielle forpligtelser Øvrige finansielle forpligtelser indregnes til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Hensatte forpligtelser Forpligtelser, garantier og andre forpligtelser, der er uvisse med hensyn til størrelse eller tidspunkt for afvikling, indregnes som hensatte forpligtelser, når det er sandsynligt, at forpligtelsen vil medføre et træk på sparekassens økonomiske ressourcer, og forpligtelsen kan måles pålideligt. Forpligtelsen opgøres til nutidsværdien af de omkostninger, som er nødvendige for at indfri forpligtelsen. Afledte finansielle instrumenter Afledte finansielle instrumenter måles til dagsværdi, der som udgangspunkt er baseret på noterede markedspriser. I det omfang der er tale om unoterede instrumenter, opgøres dagsværdien efter almindelig anerkendte principper, der bygger på markedsbaserede parametre. Afledte finansielle instrumenter indregnes under andre aktiver, henholdsvis andre passiver. 13
REGNSKAB PÅ GODT GAMMELDAGS DANSK 2007
HVILKE PENGE HAVDE VI AT ARBEJDE MED?
i 1.000 kr. De fleste penge, sparekassen havde at arbejde med, var indlån fra kunderne. Ved udgangen af 2007 havde sparekassen indlån på forskellige opsparingsformer for i alt 2.379,5 mio. kroner og pension placeret i puljer for 333,8 mio. kroner. Indlån og puljer i alt.................................................. 2.713,3
Ligesom kunderne lånte os penge, havde andre pengeinstitutter også lånt os nogle penge, det hedder. Gæld til kreditinstitutter.............................................. 174,1
Sparekassen havde også nogle penge, som den skyldte væk, men som ikke er forfaldne, f.eks. checks der ikke er indløst, feriepenge, skat og regninger fra leverandører.
HVORDAN LOD VI PENGENE ARBEJDE?
i 1.000 kr. Først og fremmest lånte sparekassens kunder penge af os, både som kassekreditter og bil- og boliglån.
Andre passiver .............................................................. 48,9
Udlån i alt ................................................................ 2.093,7
For at regnskabet kan blive korrekt, er der beregnet hvor meget, der er forudbetalt i garantiprovision.
De penge, vi ikke lånte ud placerede vi, så de gav den bedst mulige forrentning. Vi havde ved udgangen af 2007 placeret 439,0 mio. kroner i obligationer og 127,1 mio. kroner i aktier og 8,4 mio. i datterselskaber.
Periodeafgrænsningsposter i alt ...................................... 0,8
Til nogle af vores gode indlånsprodukter, forventer vi at udbetale mere i rente i de kommende år. Det har vi hensat penge til. Vi har også hensat et mindre beløb til tab på garantier. Hensættelser til forpligtelser i alt.................................... 2,7
Obligationer og aktier i alt .......................................... 574,5
De penge, vores kunder har placeret i pensionspuljer er investeret separat i forskellige papirer, se på side 16 hvordan. Aktiver tilknyttet puljeordninger .................................. 333,8
Sparekassen optog i 2007 ansvarlig kapital for 96,9 mio. kroner for at styrke kapitalgrundlaget. Ansvarlig kapital i alt .................................................... 96,9
Egenkapitalen er også et betydeligt beløb. Sparekassens kunder havde ved udgangen af år 2007 købt garantbeviser for 201,4 mio. kroner. Hertil skal lægges de opsparede overskud fra i år og tidligere år. Det er i alt blevet til 271,7 mio. kroner. 14
Egenkapital i alt .......................................................... 473,1 PENGE AT ARBEJDE MED I ALT .................................... 3.509,8
Helt kort havde vi også placeret penge i andre pengeinstitutter, som vi hurtigt kan hæve og bruge til udlån eller til at købe obligationer for. Tilgodehavender hos andre pengeinstitutter ................ 420,7
Vi skal også have nogle penge i kassen og i pengeautomaterne, så vores kunder kan få kontanter, når de ønsker det, eller hvis de ønsker at købe valuta. I alt havde vi 20,8 mio. kroner i kassen samt 0,3 mio. kroner i Nationalbanken. Kassebeholdning i alt .................................................... 21,1
Sparekassens ejendomme står i regnskabet opført til 25,7 mio. kroner. Edb-udstyr, maskiner og inventar står opført til 10,1 mio. kroner inkl. ombygning af ejendomme i lejede lokaler. Ejendomme, inventar m.m. ............................................ 35,8
Vi har også nogle penge til gode ved forskellige debitorer, som først bliver indbetalt i 2008. For at få et korrekt regnskab har vi også beregnet tilgodehavende renter på sparekassens obligationsbeholdning og udlån. Andre aktiver i alt.......................................................... 28,1
Endelig er der en periodiseringspost på forudbetalt løn. Periodeafgrænsningsposter i alt ...................................... 2,1 PENGE ANVENDT TIL I ALT.......................................... 3.509,8
30 ører 15 25 ører 12 ører
27 ører HVOR GODE VAR VI TIL AT LADE PENGENE ARBEJDE?
i 1.000 kr.
6 ører
Pengene vi havde lånt ud til kunderne, gav en rente- og provisionsindtægt.
Sådan brugte vi hver krone
Rente og provision af udlån i alt .................................. 163,7
Lønninger Afskrivning, tab og nedskrivninger
Sparekassens obligationsbeholdning gav en renteindtægt på 22,2 mio. kroner, og aktierne gav et udbytte på 1,2 mio. kroner. Hertil skal fratrækkes et samlet kurstab på 2,5 mio. kroner på værdipapirerne og valutabeholdningen.
Omkostninger og skat Henlæggelse til fremtiden Renter af indlån + ansvarlig kapitel
Samlet afkast af værdipapirbeholdningen ...................... 20,9 HVILKE PENGE GAV VI UD?
De penge vi havde lånt ud til andre pengeinstitutter, gav en renteindtægt på 8,0 mio. kroner.
i 1.000 kr.
Andre renteindtægter i alt .............................................. 8,0
Til de kunder der havde indsat penge på konti, havde vi en renteudgift på 62,2 mio. kroner. Ligeledes skulle vores garanter have renter, hvilket blev til 7,0 mio. kroner. Til ansvarlig kapital brugte vi 4,2 mio. kroner.
Garantierne vi lavede til vores kunder gav 4,7 mio. kroner i provision. Gebyrer for at hjemtage kreditforeningslån, udfærdige lånedokumenter, gebyrer for værdipapirhandel, porteføljepleje og opbevaring af værdipapirer m.m. gav i alt 48,6 mio. kroner. Frøs betalte også gebyrer for at andre lavede noget for os, i alt 4,8 mio. kroner. Gebyrer og provisioner i alt .......................................... 48,5
Renteudgifter i alt ........................................................ 73,4
Til at betjene vores kunder og i det hele taget drive sparekassen, har vi dygtige medarbejdere ansat. De skal selvfølgelige have løn, ligesom der skal betales feriepenge, lønsumsafgift m.m. Personaleudgifter i alt .................................................. 65,9
Drift af sparekassens ejendomme og udlejning af medarbejdere til sparekassens datacenter gav en indtægt på 2,0 mio. kroner. Andre ordinære indtægter................................................ 2,0
Der er også andre omkostninger ved at drive sparekassen, f.eks. udgifter til bogføring, papir, telefon, porto, kurser, annoncer m.m. i alt 54,7 mio. kroner. Udgifter til drift i alt ...................................................... 54,7
Sparekassens datterselskab Frøs Bolig direct gav i 2007 et overskud på 1,6 mio. kroner og Ejendomsselskabet Frøs gav 0,1 mio. kroner. Resultat af tilknyttede virksomheder .............................. 1,7 PENGENE VI ARBEJDEDE MED GAV EN INDTÆGT PÅ ........ 244,8
Efterhånden som vores inventar, edb-udstyr og ejendomme bliver slidt og forældet, afskriver vi det som en udgift. I 2007 afskrev vi 5,6 mio. kroner på inventar, edb-udstyr og ombygning af lejede lokaler. På ejendomme afskrev vi 0,8 mio. kroner. Afskrivninger i alt ............................................................ 6,4 SAMLEDE UDGIFTER I ALT ............................................ 200,4
67 ører
MED INDTÆGTER PÅ I ALT 244,8 MIO. KRONER ER DER ET 21 ører
OVERSKUD TIL SPAREKASSEN PÅ I ALT ............................ 44,4
Når vi låner penge ud, er der altid en risiko for at tabe penge. Derfor nedskriver vi hvert år et beløb på udlån, og i 2007 blev dette beløb 8,7 mio. kroner. 12 ører
Nedskrivninger og tab på udlån i alt ................................ 8,7
Af vores overskud skal vi betale skat. Skat af årets indkomst .................................................... 6,5
Sådan tjente vi hver krone Afkast af likviditet og værdipapirbeholdningen Gebyrer og provisionsindtægter Renter af udlån
HEREFTER BLIVER DER ET OVERSKUD, SOM VI HAR HENLAGT TIL SPAREKASSENS FREMTID PÅ I ALT ............................ 29,2
16
PULJEPENSIONSREGNSKAB 2007
BUDGET 2008
PENSIONSPULJER
RESULATATOPGØRELSE i 1.000 kr
BUDGET 2008
2007
2006
mio. kr Renteindtægter mv.
Renteindtægter/terminspræmie af: Kontantindestående Indeksobligationer
576
2008 297,8
Renteudgifter mv.
101,1
336
Netto rente- og gebyrindtægter
196,7
Kursreguleringer
0
137
Øvrige obligationer
5.878
4.114
Andre driftsindtægter
I alt renteindtægter
6.454
4.587
Resultat af finansielle poster
0,0 1,6 198,3
Udgifter til personale og Udbytte af:
administration
Udbytte af aktier mv.
3.580
2.591
Afskrivning på aktiver
I alt udbytte
3.580
2.591
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
130,5 6,3 27,3
Resultat af kapitalandele Kursregulering af: Indeksobligationer Øvrige obligationer mv. Aktier mv. Investeringsforeningsandele
i tilknyttede virksomheder 0
-99
-2.590
-2.803
2.558
33.858
-151
-1.321
Skat Årets resultat
0,5 8,7 26,0
Valuta
-1.122
-930
BALANCETAL
I alt kursregulering
-1.305
28.705
Indlån + puljer
2.985
Udlån
2.300
Gebyrer og provisionsudgifter
3.881
2.766
Egenkapital
520
Pensionspuljer i alt
4.848
33.117
Aktiver i alt
3.860
2007
2006
44.692
20.085
BALANCE
AKTIVER i 1.000 kr. Pensionspuljer placeret i: Kontantindestående Indeksobligationer
0
93
Øvrige obligationer
117.937
118.701
Aktier
168.417
147.204
0
3.262
Investeringsforeningsandele Andet I alt
2.747
4.186
333.793
293.531
PASSIVER Indlån i puljer
333.793
293.531
I alt
333.793
293.531
PRESSEN SKREV
17
ÅRET I BILLEDER
Pernille Aalund og Gitte Koldtoft
Under titlen “Et liv i balance” afholdte Frøs først i Sønderborg og siden i Kolding et arrangement med Pernille Aalund og Gitte Koldtoft. Ikke færre
Igen i 2007 deltog Frøs i vurderingen af Danmarks bedste arbejdspladser, og igen blev resultatet
end 2.000 mennnesker fik en stor oplevelse
en flot 4. plads. På billedet ses
og en aften fuld af energi. I pausen blev der
et udsnit af medarbejderne ved
serveret en let anretning i de smukke omgivelser
overrækkelsen af diplomet på
i det nye Alsion i Sønderborg.
Hotel D'Angleterre i København.
>>>>> F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
<<<<<
<<<<<
18
I foråret, var der i samarbejde med 3 af de store sportsklubber i vores lokalområde: EfB, KIF og SønderJyskE, lavet en aftale om at vores unge kunder kunne prøve at træne med de professionelle for en dag. På billedet ses en flok glade unge Frøs kunder, der trænede med SønderJyskE.
<<<<< Frøs var igen i 2007 hovedsponsor på årets udgivelse af æ'Rummelpot. Præsentationen af bladet blev foretaget under muntre former i sparekassens Aabenraa afdeling, hvor Kent Nissen her modtager det første eksemplar fra redaktør Sven-Erik Ravn.
>>>>> 175 meget interesserede kunder var samlet til investeringsaften på Kongres Hotellet i Vejen, hvor de blandt andet kunne høre sparekassens likviditetschef Michael Clausen fortælle om de mange investeringsmuligheder. På billedet ses indlægsholderne på investeringsaftenen i februar på Kongres Hotellet i Vejen.
<<<<<
Igen i 2007 var Frøs Hovedsponsor for KIF Vejens kvindehold i håndbold ligaen. På billedet ses holdets topscorer Jelena Eric, der sammen med holdet gør det rigtig godt og er med i kampen om en plads i slutspillet.
<<<<<
Den 23. september var ca. 2.000 børn over 2 forestillinger til cirkusforestilling som afslutningen på en festlig børneuge, hvor børnere
<<<<<
havde været inde i afdelingerne for at tømme spare-
I marts deltog 855 seniorkunder i årets seniormøde, hvor Leif Maibom fra
bøssen og få en flot gave til gengæld.
Sønderborg Sommerrevy fortalte om Revyens historie i mere end 25 år. Efter en lynomklædning på scenen sluttede han af med et festligt indlæg som revyens traditionsrige figur: Thorleif. 19
LOKALE AKTIVITETER
<<<<< I sommeren 2007 deltog Vejen afdeling i Open by Night og havde sat fokus på sundhed, som det ses på billedet. På billedet ses også den tyske landsholdsspiller i håndbold, Stephanie Melbeck, der både er ansat deltids i Vejen afdeling og en af de helt store profiler på KIF Vejens hold i håndboldligaen.
I efteråret afholdte Esbjerg afdeling et arrangement for sparekassens erhvervskunder. Omkring 150 erhvervsfolk var samlet for at få
<<<<<
et spændende foredrag samt lidt godt at spise. Efterfølgende var der arrangeret fodboldkamp på Esbjerg Stadion. En kamp mellem EfB og OB der desværre endte 0-0.
<<<<<
Frøs i Ribe har i flere år været indsamlingssted for Kræftens bekæmpelse. For at hjælpe sagen meldte Gitte Zimmer Nielsen og Bodil Haas sig for nogle år siden som kampagneledere for indsamlingen i Ribe. Blandt de mange ideer de har fået, er en auktion om et maleri sponseret af en lokal kunster. På billedet ses de to medarbejdere med et maleri malet
F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
af den lokale kunster Lars Bollerslev.
>>>>> Igen i 2007 var Frøs hovedsponsor for Sønderborg Sommerrevy. I forbindelse med præsentationen af årets revyhold blev der afholdt et pressemøde i Frøs´ nye flotte lokaler i Sønderborg. På billedet ses revydirektør Leif Maibom og privatkundechef Annemette Thorsted foran indgangen til Frøs’ afdeling i Sønderborg. 20
<<<<< Frøs’ afdeling i Rødding deltog i august måned i byens Open by Night og havde været i det kreative hjørne for at skabe opmærksomhed. En konkurrence om at gætte vægten på et æsel tiltrak rigtig mange mennesker. For at gøre det hele lidt nemmere havde afdelingen skaffet et levende æsel, som børn og andre nysgerrige kunne hilse på.
>>>>> Et af de store tilløbsstykker i Haderslev er Frøs Cup i indefodbold, hvor der i 2007 var 193 tilmeldte hold. Arrangementet, der afholdtes i skolernes vinterferie, var en stor succes, ikke mindst når man som holdet her, vinder både pokal og medaljer. Fra venstre: Jonatan, Jeppe, Mikkel, Camilla og Julie fra 4.B Sct. Severin Skolen, Haderslev.
<<<<<
Gram afdeling deltog i august i byens kulturdag. Under temaet eventyr havde afdelingen lavet et flot arrangement omkring Fyrtøjet med både heks, tinsoldat samt de 3 hunde på hver sin kiste. Et rigtig velbesøgt arrangement.
Lige først i det nye år vandt Danmark som bekendt EM guld i Herrehåndbold. Via vores sponsorat med KIF fik Kolding afdeling arrangeret en eftermiddag med autografskrivning af to af heltene fra Norge. Et rigtigt populært arrange-
<<<<<
<<<<<
Det er næsten blevet en tradition, at Frøs i Aabenraa deltager på årets boligmesse, hvilket også var tilfældet i 2007. Rigtig mange mennesker kiggede forbi og fik en god snak og deltog i en spændende konkurrence.
ment. På billedet ses Bo Spellerberg og Kasper Søndergaard med Spellerbergs EM trøje - der blev udloddet i forbindelse med arrangementet. 21
FRØS LEDERPRIS 2007
<<<<<
Hvert år uddeler Frøs en stribe lederpriser til frivillige ledere i lokalområdet. Sparekassen vil med Lederprisen støtte de mange frivillige ledere, som gør en meget stor og dygtig indsats. Deres arbejde er forudsætningen for et rigt forenings- og kulturliv. I år blev der uddelt 9 lederpriser - en for hver filial. Med prisen følger der et diplom og en check på kr. 5.000,-
Frøs Lederpris for Sønderborg gik til Svend Zachariassen, UIU Håndbold. Svend har været medlem af bestyrelsen i UIU Håndbold i 25 år, heraf de sidste 5 som formand. Han har altid ydet en meget stor og engageret indsats for klubben.
<<<<< Frøs Lederpris for Esbjerg gik
22
til Birthe Rasmussen, West Swim. Birthe trådte ind i bestyrelsen for West Swim for snart 3 år siden og tog straks roret som formand. Hun har gennem sit engagement og store vilje fået skabt en rigtig positiv udvikling i klubben.
F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
<<<<<
Frøs Lederpris for Ribe gik til Carl Christian Berndsen, Ribe Boldklub. Carl har siden 1993 ydet en kæmpe lederindsats
<<<<<
i Ribe Boldklub.
Frøs Lederpris for Haderslev
Han har udført et kæmpe
gik til Søren Moesgård Knud-
ulønnet arbejde som bl.a.
sen tv., Hoptrup Marstrup
træner, bestyrelsesmedlem,
Idrætsforening. Søren har
ungdomsformand og
gennem mange år ydet et
meget mere.
stort frivilligt arbejde i klubben på mange forskellige områder.
<<<<< Frøs Lederpris for Gram gik til Ejnar Jessen, formand for Gram Fritidscenter. Ejnar har siden centrets start udført et stort arbejde for at gøre det til en god arbejdsplads og et godt sted at færdes for centrets brugere.
>>>>> Frøs Lederpris for Kolding gik til Lone Tang, Kolding Badminton Klub. Lone yder året rundt et stort og flot arbejde i KBK. I de seneste år er ungdomsafdelingen under Lones ledelse vokset til ca. 175 medlemmer. Lone står for stævner, holdturneringer og klubbens egne stævner i hallen.
<<<<< Frøs Lederpris for Aabenraa gik til Jan Aagaard Andersen, Aabenraa Golfklub. Jan får lederprisen for sit store engagement med etablering og drift af Aabenraa Golfklub.
<<<<< Frøs Lederpris for Rødding gik til Pia Bozat Garder, Sdr. Hygum Ungdoms- og Gymnastikforening. Pia har siden sin barndom dyrket gymnaog Gymnastikforening. Ved siden af dette har hun været instruktør på flere børnehold og blandt andet været med til at indføre “Børne sjov aften og nat”.
<<<<<
stik i Sdr. Hygum Ungdoms-
Frøs Lederpris for Vejen gik til Maibritt Skovbjerg, Studio 73. Maibritt har i en lang årrække været aktiv på scenen i Studie 73, hvor hun har vist både stort skuespillertalent, og ikke mindst sangtalent med en rigtig flot sangstemme. Hun har været med til at sætte gang i børnegruppen, og endelig har hun vist sin store forståelse for skuespillet som både instruktør og medforfatter. 23
GARANTMØDE OG INITIATIVPRIS
Frøs Herreds Sparekasse afholdt den 1. november det årlige garantmøde i Rødding Centret.
Initiativpris
24
F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
Initiativprismodtagerne Erling Schmidt og hustru Heidi her sammen med Kirsten Fredsted.
På garantmødet modtog Kirsten Underbjerg
På årets garantmøde i Rødding Centret
den kongelige belønningsmedalje for mere
mødte over 1.000 ganranter op og kunne
end 40 års arbejde i Frøs Herreds Sparekasse.
blandt andet overvære et både seriøst og
På billedet får hun overrakt medaljen af
muntert indlæg af professor Niels Willemoes.
sparekassens adm. direktør Kurt Jensen.
Frøs Herreds Sparekasses initiativpris for 2007 blev tildelt Erling Schmidt, CN Maskinfabrik i Gram. Prisen blev tildelt Erling Schmidt for sin store indsats for firmaets udvikling. Siden han kom ind som medejer har firmaet oplevet en meget positiv fremgang. De har forstået at tilpasse sig i en svær branche. Erlings force er hans evne til at udvikle nye produkter. En af de helt store successer er salg af træfyr/ stokerfyr, der eksporteres til stort set hele verden. Firmaet beskæftiger 25-30 personer og er derfor også et stort aktiv for et mindre bysamfund. Initiativprisen, der uddeles for 24. gang, består af et diplom og en kontant belønning på 10.000 kr.
LEDELSE I FRØS 25
REPRÆSENTANTSKAB PR. 1.1.2007 • • • • • • • • •
Fabrikschef Jørgen Kring Jensen, formand
• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
El-installatør Jørn Bechmann, Ribevej 35, Sdr. Hygum, Rødding Gårdejer Frode Bladt, Brændstrupvej 7, Fole, Gram Lærer Leif Bolvig, Hygummark 25, Tornum, Rødding Cykelhandler Poul Christensen, Østergade 4, Rødding Jette Clausen, Kongevej 17, Rødding Direktør Steen Erlandsen, Følsterengen 18, Gram Centerindehaver Gerda Feddern, Kongevej 35, Gram Vognmand Hans Otto Fredsholm, Katrinehøj 12, Vonsbæk, Haderslev Ergoterapeut Kirsten Fredsted, Skolegade 36, Sdr. Hygum, Rødding Borgmester Hans Peter Geil, Følsterengen 5, Gram Ejendomsmægler Alfred Grosbøl, Højgårdsvej 39, Haderslev Murermester Niels Hansen, Rødding Bakkevej 8, Rødding Halinspektør Poul Hedegaard, Rødding Nørregade 20, Rødding Tage Holm, Rødding Nørregade 35, Rødding Regnskabstekniker Nis Jacobsen, Bregnegårdsvej 27, Rødding Fabrikschef Jørgen Kring Jensen, Skjoldagervej 1, Gram Skorstensfejermester Svend Jensen, Gl. Tingvej 7, Rødding Dyrlæge Hans Oluf Juhl, Åvej 12, Gram Lars Kjær Jørgensen, Rølkjær 19 F, Askov, Vejen Administrationschef Joan Kjær, Puggaardsgade 7 E, Ribe Autoforhandler Niels Hjort Madsen, Tornumgårdsvej 18, Lintrup Gårdejer Kaj Nielsen, Ribelandevej 5, Tiset, Gram Kroejer Peter Otte, Hovedgaden 3, Agerskov Direktør Michael Pagh, Grønvangen 29, Vejen Bogtrykker Sven Ravn, Elmevej 12, Rødding Asger Roost, Jens Holms Vej 10, Gram Sygeplejerske Tove Skøtt, Sandgaden 22, St. Darum, Bramming Korrespondent Vibeke Skibby, Obbekjærvej 43, Ribe Frede Slot, Hvedevænget 23, Vejen Holger Slot, Ribevej 114, Sdr. Hygum, Rødding Centerleder Søren Tang Sørensen, Jasminparken 19, Ribe Landmand Kjeld Thomsen, Mølvejgårdsvej 21, Rødding
SPAREKASSENS BESTYRELSE • • • • • • • • • •
Fabrikschef Jørgen Kring Jensen, Gram, formand Centerleder Søren Tang Sørensen, Ribe, næstformand El-installatør Jørn Bechmann, Sdr. Hygum Lærer Leif Bolvig, Tornum, Centerindehaver Gerda Feddern, Gram Tage Holm, Rødding Administrationschef Joan Kjær, Ribe Bogtrykker Sven Ravn, Rødding Kunderådgiver Ole V. B. Andersen (medarbejderrep.) Boligkonsulent Mai-Britt Fig (medarbejderrep.)
DIREKTION Adm. direktør Kurt Jensen
MEDARBEJDERE I FRØS
Direktion
Rødding afdeling:
Kurt Jensen Direkte 74 99 74 25
[email protected]
Personale
Torben Falkenberg Direkte 74 99 74 18
[email protected]
Flemming Jensen Direkte 74 99 74 40
[email protected]
Jesper R. Iversen Direkte 74 99 74 11
[email protected]
Erling Lorentzen Direkte 74 99 74 10
[email protected]
Jesper Schmidt Direkte 74 99 74 12
[email protected]
Maja S. Rasmussen Direkte 74 99 74 16
[email protected]
Solveig K. Hansen Direkte 74 99 74 17
[email protected]
Inge Schmidt Direkte 74 99 74 21
[email protected]
Udvikling
Flemming Simested Direkte 74 99 74 31
[email protected]
Bente Graae Direkte 74 99 74 32
[email protected]
Kristina Mulvad Direkte 74 99 74 13
[email protected]
Jan W. Christensen Direkte 74 99 74 20
[email protected]
Administration Anne Grethe Klockmann Mette B. Pedersen Direkte 74 99 74 15 Direkte 74 99 74 14
[email protected] [email protected] Birgit Rodenberg Direkte 74 99 74 33
[email protected]
Per Clausen Direkte 74 99 74 41
[email protected]
Controller
Jan Errebo Direkte 74 99 74 37
[email protected]
Susanne H. Jensen Direkte 74 99 74 61
[email protected]
Erna W. Jørgensen Direkte 74 99 74 34
[email protected]
Heidi Dahl Linding Direkte 74 99 74 62
[email protected]
Ribe afdeling:
Pension/forsikring Emil W. Jørgensen Direkte 76 88 13 93
[email protected]
Hanne Speedtsberg Direkte 76 88 13 82
[email protected]
Anne Sørensen Direkte 76 88 13 83
[email protected]
Bodil Haas Direkte 76 88 13 85
[email protected]
Paul Erik Andersen Direkte 76 88 13 88
[email protected]
Anders Beltoft Direkte 76 88 13 81
[email protected]
Inger Varberg Direkte 76 88 13 80
[email protected]
Gitte Zimmer Nielsen Direkte 76 88 13 89
[email protected]
Anders Aarhus Direkte 76 88 13 86
[email protected]
Brian Ahrens Direkte 76 88 13 84
[email protected]
Birthe Nygaard Direkte 74 99 74 22
[email protected]
Likviditet
Michael L. Clausen Direkte 74 99 74 27
[email protected]
Thomas Kirkegaard Direkte 74 99 74 38
[email protected]
Jens J. Lambertsen Direkte 74 99 74 23
[email protected]
Mathilde N. Jensen Direkte 74 99 74 63
[email protected]
IT
Kolding afdeling: John Fl. Hansen Direkte 74 99 74 35
[email protected]
F r ø s å r s r a p p o rt 2 0 0 7
26
Bjarne Skov Direkte 74 99 74 60
[email protected]
Jacob Bruun Direkte 74 99 74 29
[email protected]
Kredit
Preben Rechnagel Direkte 74 99 74 30
[email protected]
Jesper Lauridsen Direkte 74 99 74 28
[email protected]
Bolig
Lene Skov Holst Direkte 74 99 74 55
[email protected]
Mai-Britt Fig Direkte 74 99 74 51
[email protected]
Bettina Grene Direkte 74 99 74 52
[email protected]
Jacob L. Clausen Direkte 74 99 74 45
[email protected] Knud Åge Skøtt Direkte 76 34 47 50
[email protected]
Michael Torndahl Direkte 76 34 47 44
[email protected]
Kim Bolvig Hansen Direkte 76 34 47 53
[email protected]
Bente M. Høi Direkte 76 34 47 51
[email protected]
Per H. Vinther Direkte 76 34 47 45
[email protected]
Klaus H. Jensen Direkte 76 34 47 55
[email protected]
Lene Sahl Thorsen Direkte 76 34 47 41
[email protected]
Stefan Borg Boesen Direkte 76 34 47 52
[email protected]
Elin Mikkelsen Direkte 76 34 47 49
[email protected]
Birgitte Svenningsen Direkte 76 34 47 54
[email protected]
Maria S. Drivsholm Direkte 76 34 47 57
[email protected]
27
Gram afdeling:
Vejen afdeling:
Verner Møller Direkte 73 82 02 60
[email protected]
Preben Falkenberg Direkte 73 82 02 61
[email protected]
Birgitte Boisen Direkte 73 82 02 69
[email protected]
Hanne Mikkelsen Direkte 73 82 02 62
[email protected]
Anders R. Andersen Direkte 76 96 17 81
[email protected]
Inger Baungaard Direkte 76 96 17 79
[email protected]
Claus M. Andersen Direkte 76 96 17 73
[email protected]
Ole Andreasen Direkte 76 96 17 74
[email protected]
Christina Fogtmann Direkte 73 82 02 72
[email protected]
Aase Bøgelund Direkte 73 82 02 70
[email protected]
Bettina G. Schmidt Direkte 73 82 02 67
[email protected]
Helle B. Nielsen Direkte 73 82 02 68
[email protected]
Pia Olesen Direkte 76 96 17 85
[email protected]
Jette Lyngsø Direkte 76 96 17 77
[email protected]
Erik Hansen Direkte 76 96 17 72
[email protected]
Anne-Mette Schmidt Direkte 76 96 17 75
[email protected]
Jannie K. Drøhse Direkte 73 82 02 74
[email protected]
Morten Lassen Mylin Direkte 73 82 02 71
[email protected]
Tenna S. Jørgensen Direkte 76 96 17 87
[email protected]
Stefanie M. Melbeck Direkte 76 96 17 71
[email protected]
Kirsten Skovbjerg Direkte 76 96 17 86
[email protected]
Haderslev afdeling:
Esbjerg afdeling:
Lars Friis Direkte 73 52 10 20
[email protected]
Lene R. Petersen Direkte 73 52 10 13
[email protected]
Henrik Køhler Direkte 73 52 10 16
[email protected]
Marianne Kraack Direkte 73 52 10 15
[email protected]
Lone Lund Direkte 76 10 96 76
[email protected]
Inge Bom Direkte 76 10 96 83
[email protected]
Ole Madsen Direkte 76 10 96 75
[email protected]
Mette Riis Nielsen Direkte 76 10 96 74
[email protected]
Poul Erik Haüser Direkte 73 52 10 14
[email protected]
Ole V. B. Andersen Direkte 73 52 10 21
[email protected]
Erik Jespersen Direkte 73 52 10 18
[email protected]
Susanne E. Poulsen Direkte 73 52 10 19
[email protected]
Eva Dich Pedersen Direkte 76 10 96 77
[email protected]
Gitte Luxhøj Direkte 76 10 96 86
[email protected]
Karina Christensen Direkte 76 10 96 85
[email protected]
Preben Hansen Direkte 76 10 96 84
[email protected]
Inge Toft Direkte 73 52 10 17
[email protected]
Meta Rosendahl Direkte 73 52 10 12
[email protected]
Søren Peter Hansen Direkte 73 52 10 22
[email protected]
Max Nicolaisen Direkte 73 52 10 25
[email protected]
Connie F. Johansen Direkte 76 10 96 78
[email protected]
Niels Holt Direkte 76 10 96 71
[email protected]
Allan Jensen Direkte 73 42 52 57
[email protected]
Annemette Thorsted Direkte 73 42 52 56
[email protected]
Aabenraa afdeling:
Sønderborg afdeling:
Leif N. Lauridsen Direkte 73 62 63 66
[email protected]
Kent Nissen Direkte 73 62 63 78
[email protected]
Kathrine W. Larsen Direkte 73 62 63 69
[email protected]
Ulla K. Petersen Tlf. 73 62 63 72
[email protected]
Hans V. Hansen Direkte 73 42 52 55
[email protected]
Ditte Skou Direkte 73 42 52 58
[email protected]
Martin Paulsen Direkte 73 62 63 68
[email protected]
Ragnhild Christensen Direkte 73 62 63 71
[email protected]
Rune Bjørn Jensen Direkte 73 62 63 70
[email protected]
Lene Christensen Direkte 73 62 63 65
[email protected]
Tina Nissen Direkte 73 42 52 59
[email protected]
Peter Brun Kristiansen Direkte 73 42 52 54
[email protected]
prehn-grafisk.dk
RØDDING
VEJEN
ESBJERG
AABENRAA
Frøsvej 1 • 6630 Rødding
Nørregade 12 • 6600 Vejen
Gl. Vardevej 241 • 6715 Esbjerg N
Madevej 17 • 6200 Aabenraa
Tlf. 74 99 74 99
Tlf. 75 36 75 66
Tlf. 76 10 96 96
Tlf. 73 62 63 63
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
RIBE
HADERSLEV
GRAM
Saltgade 4 • 6760 Ribe
Moltrupvej 49 • 6100 Haderslev
Slotsvej 10 • 6510 Gram
Tlf. 75 41 01 00
Tlf. 73 52 10 10
Tlf. 74 82 16 19
[email protected]
[email protected]
[email protected]
KOLDING
SØNDERBORG
Vejlevej 146 • 6000 Kolding
Kærvej 88 • 6400 Sønderborg
Tlf. 76 34 47 47
Tlf. 73 42 52 52
[email protected]
[email protected]
w w w. f r o e s . d k
