Styrelsen och verkställande direktören för
Norrtelje Elektronik Aktiebolag Org nr 556235-3853 får härmed avge
Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 1999
Innehåll:
sida
Förvaltningsberättelse
2
Resultaträkning
3
Balansräkning
4
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
5
Kassaflödesanalys
6
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Underskrifter
7 12
Norrtelje Elektronik Aktiebolag
2 (12)
Org nr 556235-3853
Förvaltningsberättelse
Allmänt om verksamheten Bolagets verksamhet består i kontraktstillverkning av elektroniksystem. Produktionen sker i en process, som är kvalitets certifierad av Semko enligt SS-EN ISO 9002:1994 samt miljöcertifierad enligt SS-EN ISO 14001:1996. Norrtelje Elektronik är även registrerat enligt EUs system för miljöstyrning och miljörevision: EMAS. Under året har intrimning skett av den nya organisationen samt de omfattande investeringar som gjordes under senare delen av 1998. Detta har inneburit onormala belastningar på årets resultat, som dock till viss del har återhämtat sig under hösten. Ökad omsättning Årets nettoomsättning uppgick till 215,7 (192,6) Mkr, vilket innebär en ökning med 12% jämfört med föregående år. Investeringar Årets investeringar har varit måttliga och uppgår till 1,5 (4,5) Mkr. Finansiering Som en följd av en ökad orderingång och utleverans under senare delen av året samt en förändrad mix i produktionen har kapitalbindningen i varulager samt kundfordringar ökat. Ökningarna har dock kunnat mötas med ökade leverantörskrediter, varför ny räntebärande finansiering kunnat hållas på en låg nivå. Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 12 470 915, disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning
12 470 915 Summa
12 470 915
Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
Norrtelje Elektronik Aktiebolag
3 (12)
Org nr 556235-3853
Resultaträkning Belopp i tkr Nettoomsättning Förändring av produkter i arbete, färdiga varor samt pågående arbeten för annans räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat
Not
1999
1998
215 668
192 554
-1 440 468 214 696
6 766 1 053 200 373
3 4,5
-132 012 -19 868 -56 771
-125 752 -19 394 -50568
6
-2 328 -186 3 531
-2 395 -370 1 894
27 -1 540 2 018
111 -983 1 022
-209 1 809 -586 1 223
203 1 225 -425 800
2
Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster
Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner, övriga Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat
7
Norrtelje Elektronik Aktiebolag
4 (12)
Org nr 556235-3853
Balansräkning Belopp i tkr
Not
1999-12-31
1998-12-31
TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Nedlagda kostnader på annans fastighet Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationen
8 9 10
Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar
918 768 936 3 282 5 904
956 951 1 454 3 373 6 734
1 342 1 342 7 246
900 900 7 634
22 822 14 684 37 506
11 572 16 124 27 696
42 598 939 17 1 490 45 044
33 334 1 100 9 1 829 36 272
3 82 553 89 799
8 63 976 71 610
Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Varor under tillverkning Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR
12
Norrtelje Elektronik Aktiebolag Org nr 556235-3853
5 (12)
Balansräkning Belopp i tkr
Not
1999-12-31
1998-12-31
500 100 600
500 100 600
11 248 1 223 12 471 13 071
10 448 800 11 248 11 848
-120 4 597 129 4 606
42 4 097 258 4 397
15,17 16,17
20 627 2 078 22 705
18 578 800 19 378
17
584 5 628 28 571 115 3 264 11 255 49 417 89 799
460 205 19 773 535 3 371 11 643 35 987 71 610
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (1000 aktier) Reservfond
13
Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat
Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Periodiseringsfonder Skatteutjämningsreserv Långfristiga skulder Checkräkningskredit Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
14
18
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Belopp i tkr Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Ej skuldförda pensionsförpliktelser Borgensförbindelser, övriga Ansvarsförbindelse AMFK
1999-12-31
1998-12-31
29 000 29 000
15 000 15 000
1 342 60 37 1 439
900 – – 900
Norrtelje Elektronik Aktiebolag
6 (12)
Org nr 556235-3853
Kassaflödesanalys
Belopp i tkr
1999
1998
Betald skaft
2 018 2 280 4 298 -425
1 022 2 395 3 417 -1 014
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
3 873
2 403
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten
-9 810 -8 933 13 354 -1 516
-9 070 -12 358 12 855 -6 170
lnvesteringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten
-1 502 4 -442 -1 940
-4 563 -372 -4 935
Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av låneskulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten
2 991 460 3 451
10 521 583 11 104
-5 8 3
-1 9 8
13 1 602
111 983
2 328 -62 14 2 280
2 395 2 395
Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m.
Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Betalda räntor och erhållen utdelning Erhållen ränta Erlagd ränta
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Av- och nedskrivningar av tillgångar Minskning av ränteskulder Ökning av räntefordran
Norrtelje Elektronik Aktiebolag
7 (12)
Org nr 556235-3853
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i tkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Varulager Varulagret, värderat enligt Redovisningsrådets rekommendation nr 2 Redovisning av varulager, är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt den s k först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Inkuransrisker har därvid beaktats. l egentillverkade halv- och helfabrikat består anskaffningsvärdet av direkta tillverkningskostnader samt skäligt pålägg för indirekta tillverkningskostnader. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nr 8. Kursdifferenser på rörelsefordringar och rörelseskulder ingår i rörelseresultatet. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader Nedlagda kostnader på annans fastighet Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationen
25 år 5 el 20 år 5 år 4 el 5 år
Koncernuppgifter Bolaget är helägt dotterbolag till Elektronikbyggarna i Norrtälje AB, org nr 556408-9770 med säte i Norrtälje. Inköp och försäljning har ej förekommit mellan koncernbolagen.
Norrtelje Elektronik Aktiebolag Org nr 556235-3853
8 (12)
Not 1 Anställda och personalkostnader 1999
1998
Medelantalet anställda Sverige
182
166
Varav män
60%
62%
Summa
182
166
Varav män
60%
62%
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD Övriga anställda Summa Sociala kostnader
1 282 37 743 39 025 15 805
1 419 33 314 34 733 14 007
(varav pensionskostnader)
(1952)
(1535)
Av bolagets pensionskostnader avser 435 (f.å. 444) gruppen styrelse och VD. Utestående pensionsförpliktelser mot styrelse och VD 1 342. Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Not 2 Övriga rörelseintäkter Erhållna bidrag Hyresintäkter Valutakursvinster Övrigt
1999 221 235 12 468
1998 555 297 175 26 1053
Not 3 Råvaror och förnödenheter Handelsvaror (köpta helfabrikat) utgör en mycket liten del av företagets omsättning. Av detta skäl i kombination med att kostnaden för dessa inköp inte kan särskiljas ur bolagets redovisning, redovisas dessa kostnader sammanslaget med råvaror och förnödenheter. Not 4 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 1999 KPMG, Lennart Jakobsson Revisionsuppdrag Andra uppdrag
94 180
Norrtelje Elektronik Aktiebolag
9 (12)
Org nr 556235-3853
Not 5 Leasingavgifter avseende operationell leasing
Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets betalda leasingavgifter Avtalade framtida leasingavgifter
1999
1998
4 976 9 220
2 358 12 716
1999 -38 -182 -574 -1 534 -2 328
1998 -10 -179 -1 040 -1 166 -2 395
1999
1998
13 149 -500 129 -209
13 61 129 203
1999-12-31
1998-12-31
966 966
966 966
-10 -38 -48 918
-10 -10 956
Samtliga leasingavtal betraktas som operationella.
Not 6 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Byggnader Nedlagda kostnader på annans fastighet Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationen
Not 7 Bokslutsdispositioner, övriga
Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan - Nedlagda kostnader på annans fastighet - Maskiner och inventarier Periodiseringsfond, årets avsättning Återföring av skatteutjämningsreserv
Not 8 Byggnader
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut Nyanskaffningar
Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Planenligt restvärde vid årets slut
Norrtelje Elektronik Aktiebolag
10 (12)
Org nr 556235-3853
Not 9 Nedlagda kostnader på annans fastighet Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut
1999-12-31
1998-12-31
1 349 1 349
1 294 55 1 349
-398 -182 -581 768
-219 -179 -398 951
1999-12-31
1998-12-31
6 436 56 -415 6 077
5 239 1 197 6 436
-4 982 415 -574 -5 141 936
-3 942 -1 040 -4 982 1 454
Not 10 Maskiner och andra tekniska anläggningar
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Omklassificeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Omklassificeringar Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut
Härutöver disponerar bolaget genom leasing produktionsmaskiner till ett anskaffningsvärde av 18 067. Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut
199.9-12-31
1998-12-31
8 201 1 445 -14 415 10 047
5 856 2 345 8 201
-4 828 12 -415 -1 534 -6 765 3 282
-3 662 -1 166 -4 828 3 373
Norrtelje Elektronik Aktiebolag Org nr 556235-3853
11 (12)
Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1999-12-31 244 668 578 1 490
1998-12-31 108 1 227 494 1 829
Aktiekapital 500
Reservfond 100
500
100
Fritt eget kapital 11 248 1 223 12 471
1999-12-31
1998-12-31
206 -326
219 -176
690 1 614 892 900 500 129 4 605
690 1 614 892 900 258 4 397
Förutbetalda hyror Förutbetalda leasingavgifter Övriga poster Not 13 Eget kapital Vid årets början Årets resultat Vid årets slut Not 14 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan : * Nedlagda kostnader på annans fastighet * Maskiner och inventarier Periodiseringsfonder * Avsatt vid taxering 1995 * Avsatt vid taxering 1996 * Avsatt vid taxering 1997 * Avsatt vid taxering 1998 * Avsatt vid taxering 2000 Skatteutjämningsreserv
Av obeskattade reserver utgör 1 289 (1 231) latent skatt. Den latenta skatten ingår ej i bolagets balansräkning Not 15 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp
1999-12-31 28 000 -7 373 20 627
1998-12-31 20 000 -1 422 18 578
Säkerheter redovisas i not 17 'Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut'. Not 16 Övriga skulder till kreditinstitut, långfristiga Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen
1999-12-31 2 078 2 078
1998-12-31 800 800
Norrtelje Elektronik Aktiebolag Org nr 556235-3853
12 (12)
Not 17 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar
1999-12-31 29 000 29 000
1998-12-31 15 000 15 000
1999-12-31 6 360 3 975 920 11 255
1998-12-31 5 293 3 372 2 978 11 643
Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och ersättningar Upplupna sociala kostnader Övriga poster
Norrtälje den 8 mars 2000
Rolf Holmberg
John-Olov Carlsson
Ordförande
Mats Hultin
Peter Jansson
Verkställande direktör
Monica Lind
Kristian Krassman Arbetstagarrepresentant
Min revisionsberättelse har avgivits 17/3 2000
Lennart Jakobsson Auktoriserad revisor
KPMG
Revisionsberättelse Till bolagsstämman i Norrtelje Elektronik AB Org nr 556235-3853 Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Norrtelje Elektronik AB för år 1999. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingama och förvaltningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingama. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Jag tillstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Norrtälje den 17 mars 2000
Lennart Jakobsson Auktoriserad revisor
