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Relaziionii e  di Esserccizio o   Billanccio d 2012                                  Sede Lega ale: Via Calam mandrei, 255 5 – 52100 AR REZZO  Sede Amm ministrativa: Via Francescco De Sanctiis, 11 – 00195 5 ROMA  C.F. e P.IV VA 01917540 0518  Capitale SSociale: euro o 5.000.000 in nt. Versato R.I. di Areezzo n: 01917 7540518– R.EE.A. di Arezzzo n. 148690 Impresa a autorizzata a all’esercizio d delle assicura azioni con prrovvedimento o  Isvap del 14marzo 200 08n. 2595  1   

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INDICE  Organi sociali Relazione sulla gestione Stato patrimoniale Conto Economico Nota Integrativa Allegati alla Nota Integrativa Prospetti dimostrativi Relazione del collegio sindacale Relazione della società di revisione Relazione dell’Attuario revisore Verbale dell’assemblea ordinaria

5 9 23 37 47 67 97 111 123 127 131

                           

                           

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ORGANI SOCIALI 

                                 

                                 

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COMPOSIZIONE DEGLI ORGANI SOCIALI

Presidente Giorgio Natalino Guerrini

Consiglieri di amministrazione Paolo Verdelli Emanuele Marsiglia

Collegio sindacale Presidente, Guido Sorignani Mario Piovano Fabiola Polverini Giovanni Ferruzzi – supplente Giuseppe Bistarelli – supplente

Consigliere Delegato Emanuele Marsiglia

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Relazione sulla gestione al 31.12.2012  (ai sensi dell’art.94 del D.Lgs 7 settembre 2005, n°209) 

                               

                               

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Signori Azionisti, Il bilancio di esercizio, sottoposto alla revisione legale della Società di Revisione PricewaterhouseCoopers S.p.A., chiude con un risultato positivo pari a 242.947 euro, rispetto al risultato negativo pari a 134.834 euro dell’esercizio precedente. Si riportano di seguito i principali aggregati economici e patrimoniali della Compagnia. Tav.1 - Prospetto sintetico di conto economico Importi in migliaia di euro

2012 Premi di competenza Reddito netto investimenti conto tecnico Oneri per sinistri Spese di gestione Altri elementi tecnici Risultato del conto tecnico Saldo gestione finanziaria Altri proventi e oneri non tecnici Risultato prima delle imposte Imposte RISULTATO NETTO

2011 1.815 386 (452) (1.399) (84) 266 375 (264) 377 (134) 243

Var. (%)

Variazione 2.390 26 (319) (1.931) (116) 50 22 (225) (153) 18 (135)

(575) 360 (133) 532 32 216 353 (39) 530 (152) 378

(24,1%) n.s. 41,7% (27,6%) (27,6%) n.s. n.s. 17,3% n.s. n.s. n.s.

Tav.2 - Prospetto sintetico di stato patrimoniale Importi in migliaia di euro

2012 Immobilizzazioni immateriali Investimenti Riserve tecniche a carico dei riassicuratori Crediti e altri elementi dell'attivo TOTALE ATTIVO Patrimonio netto Riserve tecniche Debiti e altre passività TOTALE PASSIVO

2011 916 7.755 316 2.977 11.964 5.554 5.053 1.357 11.964

954 7.687 414 2.053 11.108 4.336 5.832 940 11.108

Variazione (38) 68 (98) 924 856 1.218 (779) 417 856

Var. (%) (4,0%) 0,9% (23,7%) 45,0% 7,7% 28,1% (13,4%) 44,5% 7,7%

Il risultato positivo dell’esercizio è da attribuire principalmente ai risultati conseguiti dalla gestione finanziaria che ha beneficiato degli effetti favorevoli dell’allentamento delle tensioni sui mercati finanziari avvenuta nel corso dell’ultima parte dell’anno. La gestione assicurativa, nonostante il rallentamento dalla raccolta premi, dovuto in particolar modo a fattori congiunturali, consegue risultati tecnici in linea con l’esercizio precedente grazie a livelli di sinistrosità che rimangono competitivi. Per una più ampia comprensione delle principali dinamiche economiche che hanno caratterizzato l’esercizio si riportano di seguito i principali indicatori di performance a confronto con quelli registrati nell’esercizio precedente:

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Tav. 3

- Principali indicatori di performance 2012

Claims ratio lavoro diretto (Sinistri di competenza / premi di competenza) Claims ratio lavoro conservato (Sinistri di competenza / premi di competenza) G&A ratio (Altre spese di amministrazione/ premi di competenza) Commission ratio (Spese di acquisizione / premi di competenza) Total expense ratio (Spese di gestione / premi di competenza) Combined ratio (Spese di gestione e sinistri di competenza / premi di competenza)

21,8% 24,9% 58,3% 18,9% 77,1% 102,0%

2011 17,4% 13,4% 38,5% 42,3% 80,8% 94,2%

Si fa rinvio alla nota integrativa e ai commenti in essa esposti per tutti i dettagli relativi alle singole voci rappresentate nelle sopra esposte tabelle.

SCENARIO DI RIFERIMENTO Quadro macroeconomico I rischi per l'economia mondiale si sono attenuati a seguito dell'allentamento delle tensioni finanziarie nell'area dell'euro, dell'accordo raggiunto negli Stati Uniti per evitare il fiscal cliff e del miglioramento delle prospettive nei paesi emergenti. Nella seconda metà del 2012 la dinamica dell'economia globale è rimasta debole: le stime di crescita del commercio internazionale formulate dai principali istituti economici per l'anno in corso sono state riviste al ribasso e nelle previsioni degli analisti l'espansione del prodotto mondiale dovrebbe rafforzarsi soltanto a partire dal 2014. Nell'area dell'euro l'attività economica ha continuato a perdere vigore nell'ultimo trimestre del 2012. Le conseguenze delle tensioni finanziarie che hanno colpito, nel corso dell'anno, alcuni paesi dell'area e gli effetti del necessario consolidamento dei bilanci pubblici si sono trasmessi anche alle economie finora ritenute più solide. Sono migliorate le condizioni dei mercati finanziari, il cui deterioramento aveva finora rappresentato un ostacolo alla ripresa ciclica nell'area: i rendimenti dei titoli di Stato sono scesi nei paesi maggiormente interessati dalle tensioni e sono ripresi gli afflussi di capitali verso alcune delle economie più colpite dalla crisi del debito sovrano.

Il mercato assicurativo danni in Italia Relativamente al mercato assicurativo italiano, i dati pubblicati dall’ISVAP nei primi nove mesi del 2012, mostrano una contrazione della raccolta premi del 2,1% rispetto all’anno precedente. Tra tali rami, quelli con produzione più elevata, e quindi con maggiore incidenza sul totale, sono: R.C. autoveicoli terrestri con il 52%, Infortuni con l’8%, R.C. generale con il 7,3%, Corpi di veicoli terrestri con il 7,6%, Altri danni ai beni con il 6,9%, Malattia con il 5,7%, Incendio ed elementi naturali con il 5,5%. L’analisi per canale distributivo continua ad evidenziare la preponderanza della raccolta attraverso le agenzie con mandato che rappresenta l’82% del portafoglio danni (in linea con il precedente esercizio) mentre si segnala la crescita del canale diretto (5,6% rispetto al 5,2% nei primi nove mesi del 2011) e la flessione dei premi intermediati dagli sportelli bancari e postali (3,3% rispetto al 3,6% nei primi nove mesi del 2011).

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EVOLUZIONE DEL QUADRO NORMATIVO DI RIFERIMENTO Si riportano di seguito i principali interventi normativi che hanno interessato il settore assicurativo e la Compagnia.

Regolamenti ISVAP Regolamento n. 43 del 12 luglio 2012 Il Regolamento modifica i presupposti e le modalità di esercizio della facoltà per le imprese di assicurazione di aderire ai regimi precedentemente introdotti dal Decreto Anticrisi, abrogando i Regolamenti ISVAP n. 28 e n. 37. La disposizione prevede il rinnovo delle misure anticrisi fino all’entrata in vigore delle disposizioni di attuazione della direttiva 2009/138/CE, limitando l’attuazione delle stesse ai soli titoli di debito emessi o garantiti da Stati dell’Unione Europea e abrogando delle soglie di ammissibilità in coerenza con il mutato scenario di riferimento. Regolamento n. 42 del 18 giugno 2012 Il Regolamento dà attuazione all’articolo 36 del decreto legge del 6 dicembre 2011, n. 201 (“D.L. Salva Italia”), convertito con modificazioni dalla legge 22 dicembre 2011, n. 214, introducendo nell’ordinamento giuridico il divieto di partecipazioni personali incrociate nei mercati creditizio, assicurativo e finanziario. Regolamento n. 41 del 15 maggio 2012 Il Regolamento dà attuazione all’articolo 7, comma 2, del decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231, decreto che riordina l’intera normativa in materia di antiriciclaggio. Nello specifico emana disposizioni sull’organizzazione, procedure e controlli interni delle imprese assicuratrici e degli intermediari assicurativi volte a prevenire l’utilizzo delle stesse per fini illeciti quali il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Provvedimenti in materia fiscale Decreto attuativo dell'art. 2, commi 23 e 27, del D.L. n. 138 del 2011 Il Decreto, per le imprese assicuratrici, ha previsto un aumento dell'aliquota di tassazione delle cosiddette rendite finanziarie dal 12,50 al 20 per cento, salvo quella relativa ai titoli pubblici che è rimasta al 12,50 per cento. D.L. 6 dicembre 2011, n. 201, art. 2 Il Decreto ha previsto, con decorrenza dal periodo d’imposta 2012, la deducibilità dell’imposta sulle attività produttive ai fini Ires. Detta deducibilità è prevista in misura della quota imponibile delle spese per il personale dipendente e assimilato, al netto delle deduzioni spettanti e disciplinate dallo stesso Decreto.

GESTIONE ASSICURATIVA Portafoglio e produzione I premi lordi dell’esercizio, pari a 1.486 migliaia di euro, sono cosi ripartiti:

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Tav. 4 - Raccolta premi lordi per ramo di attività Importi in migliaia di euro

2012 Ramo 1 – Infortuni Ramo 2 – Malattia Ramo 8 - Incendio ed elementi naturali Ramo 9 - Altri danni ai beni Ramo 16 - Perdite pecuniarie Ramo 13 - Responsabilità civile generale Ramo 17 - Tutela legale Ramo 18 - Assistenza TOTALE PREMI

2011 553 75 735 83 19 11 6 4 1.486

1.322 947 705 121 324 3.419

Variazione (769) (872) 30 (38) (305) 11 6 4 (1.933)

% (58,2%) (92,1%) 4,3% (31,4%) (94,1%) 100,0% 100,0% 100,0% (56,5%)

La contrazione della raccolta premi registrata nell’esercizio è imputabile al minor collocamento dei prodotti a premi unici CPI (Credit Protection Insurance) su prestiti e mutui erogati dalle banche distributrici che interessano i Rami 1 - Infortuni, 2 - Malattia e 16 - Perdite pecuniarie a favore di prodotti a premio frazionato che contribuiscono in modo minore alla raccolta del periodo. Il portafoglio alla chiusura dell’esercizio risulta costituito da n. 22.181 polizze/adesioni di cui 12.291 individuali e 9.890 adesioni a polizze collettive.

Oneri relativi a sinistri Gli oneri lordi relativi ai sinistri sono pari a 476 migliaia di euro e sono cosi composti: Tav. 5 – Oneri per sinistri Importi in migliaia di euro

2012 Importi pagati Variazione riserva sinistri TOTALE

2011 562 (86) 476

Variazione 373 100 473

Var. %

189 (186) 3

50,7% n.s. 0,6%

Gli importi pagati sono comprensivi degli indennizzi pagati agli assicurati (546 migliaia di euro) e delle spese di struttura interne di liquidazione (16 migliaia di euro). Nella tabella seguente sono esposti i valori degli oneri per sinistri per ramo di bilancio confrontati con i relativi premi di competenza, al lordo delle cessioni in riassicurazione: Tav. 6 – Indice di sinistrosità per ramo di attività Importi in migliaia di euro

Oneri per sinistri Premi di competenza Indice Sinistri / Premi

Ramo 1 Ramo 2 64 232

Ramo 8 41

Ramo 9 Ramo 13 (73) -

Ramo 16 212

Ramo 17 -

Ramo 18 -

Totale 476

2

2

2.182

0,0%

21,8%

869

429

684

89

3

106

7,4%

54,1%

6,0%

(82,0%)

0,0%

200,0%

0,0%

Riserve tecniche Le riserve tecniche complessive, al lordo delle cessioni in riassicurazione, ammontano a 5.053 migliaia di euro e sono costituite dalla riserva premi (4.593 migliaia di euro) dalla riserva sinistri

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(453 migliaia di euro) e in misura marginale dalla riserva di perequazione (7 migliaia di euro) per la copertura dei rischi catastrofali. Tav. 7 – Riserve tecniche Importi in migliaia di euro

2012 Riserva premi Riserva sinistri Altre riserve tecniche TOTALE

2011 4.593 453 7 5.053

Variazione 5.288 539 5 5.832

(695) (86) 2 (779)

Var. % (13,2%) (16,0%) 40,0% (13,4%)

Cessioni in riassicurazione La Compagnia ha fatto ricorso alla riassicurazione coerentemente con il piano delle cessioni in riassicurazione predisposto ai sensi dell’art. 3 della circolare ISVAP 574/D e approvato dal CDA in data 20 gennaio 2012, successivamente modificato in data 14 giugno 2012 a seguito dell’autorizzazione all’estensione dei rami RC Generale, Tutela Legale ed Assistenza. Il programma di riassicurazione ha mantenuto una struttura analoga a quella dell’esercizio precedente. Il ricorso alla riassicurazione, conforme alla linea guida della politica riassicurativa, ha permesso una riduzione della variabilità del rischio che ha consentito alla Compagnia di ottenere un buon equilibrio tra capacità di sottoscrizione dei rischi e costi. In particolare il programma di cessione prevede trattati proporzionali in quota. La ritenzione a carico della Compagnia oscilla tra il 20% e il 40% a seconda del trattato. La cessione a livello di trattato avviene per tipologia di prodotto al fine di tenere a proprio carico i rischi di dimensione contenuta. La riassicurazione proporzionale fornisce meccanismi di trasferimento del rischio pienamente in linea con le dimensioni e le esigenze della Compagnia, mentre la riassicurazione facoltativa è utilizzata in maniera residuale per affari importanti, solitamente in forma collettiva.

Spese di gestione I compensi alla rete di vendita ammontano a 189 migliaia di euro (896 migliaia di euro nel 2011) con un’incidenza pari al 12,7% sulla raccolta premi, in diminuzione rispetto al 26,2% registrata nel 2011 per effetto del minor collocamento di prodotti a premi unici. Le altre spese di acquisizione e di amministrazione, dirette ed indirette, sono pari a 1.229 migliaia di euro e registrano un incremento del 14,8% rispetto al 2011 (1.071 migliaia di euro). L’incremento è principalmente riconducibile ai costi connessi all’utilizzo dei sistemi informativi.

GESTIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA Investimenti e liquidità Il volume degli investimenti e della liquidità al 31 dicembre 2012 ammonta a 9.075 migliaia di euro cosi ripartiti: 15

Tav. 8 – Composizione del portafoglio titoli Importi in migliaia di euro

2012 Titoli di stato Obbligazioni societarie Liquidità TOTALE

2011 6.536 1.219 1.320 9.075

Variazione 5.904 1.783 552 8.239

Var. %

632 (564) 768 836

10,7% (31,6%) n.s. 10,1%

Il patrimonio investito è incrementato per la raccolta premi e per la liquidità derivante dalle cedole degli strumenti obbligazionari oltre che per l’afflusso di 500 migliaia di euro garantito dalla contribuzione dei soci alla costituzione del fondo di organizzazione avvenuta nel corso del primo trimestre dell’esercizio. Nella tabella che segue si riepiloga il portafoglio obbligazionario per rating emittenti: Tav. 9 – Rating emittenti Importi in migliaia di euro

Valori di bilancio AAA AA A BBB BB TOTALE

%

6.908 847 7.755

% cumulata 0,0% 0,0% 0,0% 89,1% 10,9% 100,0%

0,0% 0,0% 0,0% 89,1% 100,0%

Nella tabella che segue si riepiloga il comparto obbligazionario per tipologia di tasso di interesse e scadenza: Tav. 10 – Portafoglio obbligazionario per scadenza e tipologia di tasso Importi in migliaia di euro

Entro1 anno Titoli a tasso fisso Titoli a tasso variabile Totale portafoglio obbligazionario Peso % Peso % cumulato

1-2 anni

971 971 13% 13%

3.425 353 3.778 49% 61%

2-5 anni

5-10 anni

2.510 2.510 32% 94%

Oltre 10 anni

496 496 6% 100%

0% 100%

Totale 7.402 353 7.755 100%

Prospetto dei proventi e oneri finanziari I proventi netti relativi agli investimenti ammontano a 761 migliaia di euro a fronte di 48 migliaia di euro dell’anno precedente così come si evince dalla tabella di seguito riportata: Tav. 11 – Prospetto dei proventi e degli oneri finanziari Importi in migliaia di euro

2012 Proventi derivanti da altri investimenti Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti Profitti sul realizzo di investimenti Oneri di gestione degli investimenti Rettifiche di valore sugli investimenti Perdite sul realizzo di investimenti TOTALE

2011 282 77 408 (1) (4) (1) 761

Variazione 198 8 3 (1) (158) (2) 48

84 69 405 154 1 713

Var (%) 42,4% n.s. n.s. 0,0% (97,5%) (50,0%) n.s.

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MARGINE DI SOLVIBILITÀ Il margine di solvibilità da costituire al 31 dicembre 2012, calcolato secondo le disposizioni di legge, è pari a 3.700 migliaia di euro a fronte di elementi costitutivi del margine pari a 4.138 migliaia di euro con un eccedenza pari a 438 migliaia di euro ed un indice di solvibilità pari al 112% come risulta dal seguente prospetto riepilogativo: Tav. 12 – Prospetto sintetico del margine di solvibilità Importi in migliaia di euro

2012 Margine di solvibilità richiesto Margine di solvibilità disponibile Eccedenza / (Deficit) Indice di solvibilità

2011 3.700 4.138 438 111,8%

2.300 3.382 1.082 147,0%

ALTRE INFORMAZIONI Struttura organizzativa e personale L’organico della compagnia al 31 dicembre 2012 presenta la seguente consistenza: Tav. 13 – Organico della Compagnia 2012 Personale dipendente Personale società del gruppo distaccato Personale BAP distaccato presso società del gruppo terzi TOTALE

2011 11 11

2010 8 1 9

7 2 (1) 8

Il costo complessivo del personale ammonta a 459 migliaia di euro. Nel corso del 2012 la Compagnia si è avvalsa dei servizi resi dalla collegata Bancassurance Popolari S.p.A. per l’espletamento di funzioni amministrative. L’attività di formazione è stata indirizzata nel corso dell’esercizio a mantenere e migliorare adeguate competenze professionali ed a valorizzare i collaboratori interni. Nel corso dell’esercizio sono state erogate al personale 403 ore di formazione. Sistemi informativi Nel corso dell’esercizio la Compagnia ha proseguito le attività di consolidamento ed evoluzione della nuova piattaforma informatica di gestione del portafoglio polizze, entrata in funzione nel corso del 2011, anche a seguito dell’ampliamento delle garanzie offerte relative ai nuovi rami di attività esercitati. Organizzazione distributiva e attività commerciali L’attività di collocamento ha interessato nel 2012, così come per il 2011, due canali di distribuzione, il canale bancario, attraverso le società del Gruppo Etruria e le società finanziarie con cui esse collaborano, ed attraverso società di brokeraggio.

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L’attività di ricerca e sviluppo della Compagnia ha riguardato soprattutto i prodotti legati a prestiti e mutui a premio frazionato per i quali, nel corso dell’esercizio, è iniziato il collocamento. Nel corso del 2012 la Compagnia ha ottenuto da ISVAP l’autorizzazione all’esercizio sui nuovi rami di attività (Responsabilità Civile, Assistenza e Tutela Legale). La Compagnia ha quindi provveduto ad un restyling dei prodotti della linea proprietà e della linea benessere in modo da includere, all’interno degli stessi, le nuove garanzie in collocamento. Nel corso del 2012 l’attività formativa, in ottemperanza a quanto previsto dall’art. 17 del Regolamento ISVAP n. 5/06, è stata rivolta a tutti gli addetti alla distribuzione assicurativa appartenenti alle reti del Gruppo Etruria. Gestione dei rischi Nel corso dell’esercizio 2012, l’attività della funzione di Risk Management è stata focalizzata sulla identificazione, sulla valutazione ed il monitoraggio dei rischi aziendali maggiormente significativi (in particolar modo di quelli quantificabili). Le politiche di assunzione, misurazione e gestione dei rischi sono definite ed implementate avendo a riferimento la visione integrata delle attività e delle passività di bilancio. Nell’ottica dell’identificazione dei rischi su base continuativa, per tenere conto sia delle modifiche intervenute nella natura e dimensione degli affari e del contesto di mercato, sia dell’insorgenza di nuovi rischi o del cambiamento di quelli esistenti, è stata posta particolare attenzione alla valutazione dei rischi nascenti dall’offerta di nuovi prodotti o dall’ingresso in nuovi mercati mediante l’effettuazione di adeguate analisi di rischiosità. I rischi di mercato sono stati gestiti attraverso una politica degli investimenti che ha privilegiato emissioni governative con un’adeguata diversificazione del portafoglio per tipologia di tasso di interesse. La Compagnia ha gestito i rischi assicurativi attraverso una politica di assunzione caratterizzata da una diversificazione adeguata della gamma delle coperture offerte e da un’accurata e corretta tariffazione delle polizze. Ulteriore forma di mitigazione del rischio assicurativo è rappresentato dalla politica di riassicurazione che ha l’obiettivo di raggiungere un migliore equilibrio tecnico del portafoglio. Nel 2012 la Compagnia ha avviato una specifica attività progettuale volta alla convergenza verso la normativa europea Solvency II. Internal audit L’attività di Revisione Interna è stata orientata al monitoraggio e alla valutazione dell’efficacia e dell’efficienza del sistema dei controlli interni ed alle eventuali necessità di adeguamento, anche attraverso attività di supporto e di consulenza agli altri servizi aziendali. Tra le principali attività condotte dal Servizio Internal Audit figurano: a) supporto agli aggiornamenti procedurali, che la Compagnia ha posto in essere sia tramite integrazioni al manuale delle procedure che a mezzo di circolari, imposti o suggeriti da novità o cambiamenti di tipo normativo o regolamentare, modifiche nei processi operativi o decisionali; 18

b) attività di Inquiry and Observation circa la corrispondenza dell’operatività e della reportistica aziendale alla normativa ed ai regolamenti del settore, inclusa la loro evoluzione nel periodo in esame; c) costante scambio d’informazioni tra le Funzioni di Controllo (in particolare tra Audit, Compliance, Risk Management, Organismo di Vigilanza ex D. Lgs. 231/01), secondo quanto disposto dall’art 17 del Regolamento ISVAP n. 20 del 2008 in tema di collaborazione tra funzioni e organi deputati al controllo. Compliance Nel corso dell’esercizio 2012, la funzione di Compliance ha monitorato in via continuativa e con puntualità le novità normative riguardanti le attività della Compagnia, al fine di garantirne l’applicazione e l’osservanza. Le attività di verifica di conformità normativa effettuate nel corso dell’esercizio di riferimento hanno riguardato prevalentemente i seguenti ambiti: a) principali procedure esistenti ed emanate in corso d’anno; c) fascicoli informativi nuovi prodotti; d) aggiornamento fascicoli informativi prodotti esistenti; e) privacy; f) convenzioni di distribuzione ed accordi di libera collaborazione. Adempimenti in materia di privacy La Compagnia ha proceduto all’aggiornamento del Documento Programmatico sulla Sicurezza adottato ai sensi del D. Lgs. n. 196/2003 “Codice in materia di protezione dei dati personali”. Rapporti con le imprese controllate, collegate, controllanti e le imprese sottoposte al controllo di queste ultime Al 31 dicembre 2012 la Compagnia è controllata da Banca Etruria S.c.. Le azioni in essere sono 50.000 del valore nominale di euro 100 e sono detenute per il 46% (23.000 azioni) da Banca Etruria S.c., per il 49% (24.500 azioni) da Bancassurance Popolari S.p.A. e per il 5% (2.500 azioni) da Intermedia Holding S.p.A.. I rapporti infragruppo, disciplinati da contratti e regolati a condizioni di mercato, si concretizzano in: - distribuzione di polizze assicurative attraverso gli sportelli bancari della controllante Banca Etruria; - rapporti di conto corrente e deposito con Banca Etruria; - accordo quadro di service con la collegata Bancassurance Popolari S.p.A. siglato in data 22 febbraio 2008; - accordo di esternalizzazione della funzione di compliance e risk management con la collegata Bancassurance Popolari S.p.A.. Si riepilogano di seguito i rapporti patrimoniali ed economici con le società del gruppo:

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Tav. 14 – Rapporti economici e patrimoniali con società del gruppo Importi in migliaia di euro

Controllante Attività Passività Proventi Oneri

Collegate 615 52 1 104

134 265

Altre società del gruppo 24 2 9

Totale 639 188 1 378

Oltre a quanto illustrato sopra non sono presenti altri rapporti con parti correlate. In conformità a quanto disposto dall’art. 95 del D.lgs n. 209 del 2005, la Compagnia non è soggetta a redigere il bilancio consolidato, in quanto non detiene il controllo di alcuna compagnia. Di seguito si riportano i dati essenziali di Banca Etruria S.c., società che esercita l’attività di direzione e coordinamento ai sensi dell’art. 2497-bis del codice civile, relativi al bilancio di esercizio 2011: Tav. 15 – Prospetto di stato patrimoniale di Banca Etruria S.c. Importi in migliaia di euro 2011 Crediti verso Clientela Interbancario netto Titoli rappresentati da obbligazioni Attività finanziarie per la negoziazione Attività finanziarie disponibili per la vendita Debiti verso Clientela (A) Debiti rappresentati da titoli (B) Raccolta diretta (A + B) Patrimonio contabile al netto del risultato di esercizio

2010

7.396.800 (1.287.092) 282.900 114.648 1.614.423 4.175.644 3.444.101 7.619.744 644.227

7.555.662 (179.584) 334.515 114.175 495.841 4.917.175 2.793.765 7.710.939 682.713

Tav. 16 – Prospetto di conto economico di Banca Etruria S.c. Importi in migliaia di euro 2011 Margine di interesse Commissioni nette Margine di intermediazione Risultato netto della gestione finanziaria Costi operativi Utile lordo dell’operatività corrente Imposte UTILE DELL’ESERCIZIO

2010 155.280 102.290 318.294 231.869 (200.173) 29.072 (4.385) 24.642

160.200 105.360 283.982 199.237 (189.389) 21.213 (12.805) 8.408

Fatti di rilievo verificatesi dopo la chiusura dell’esercizio 2012 Non si rilevano fatti di rilievo avvenuti dopo il 31 dicembre 2012.

20

Evoluzione prevedibile della gestione L’attività produttiva prevista per il 2013 sarà caratterizzata da un ampliamento della gamma prodotti ed un arricchimento dell’offerta assicurativa con una raccolta premi che si prevede in crescita rispetto ai valori registrati nel 2012. L’andamento delle liquidazioni sarà presumibilmente in linea con quanto registrato nell’ultimo esercizio. La politica degli investimenti continuerà ad essere caratterizzata da un approccio prudenziale in un contesto di mercato ancora volatile.

21

PROPOSTE ALL’ASSEMBLEA

Signori azionisti,

unitamente all’approvazione del bilancio di esercizio 2012 composto da: 1. Stato Patrimoniale 2. Conto Economico 3. Nota integrativa

Vi proponiamo di destinare l’utile dell’esercizio, pari a 242.947 euro, a copertura delle perdite pregresse.

Roma, 11 febbraio 2013

per il Consiglio di Amministrazione Il presidente Giorgio Natalino Guerrini

22

             

STATO PATRIMONIALE   Esercizio 2012 (Valori in euro) 

                               

                               

  23

STATO PATRIMONIALE ATTIVO Valori dell'esercizio

A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO

di cui capitale richiamato

0

1

2

0

B. ATTIVI IMMATERIALI

1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare a) rami vita

3

0

b) rami danni

4

0

5

0

2. Altre spese di acquisizione

6

0

3. Costi di impianto e di ampliamento

7

0

4. Avviamento

8

0

5. Altri costi pluriennali

9

915.836

10

915.836

C. INVESTIMENTI

I

II

- Terreni e fabbricati 1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa

11

0

2. Immobili ad uso di terzi

12

0

3. Altri immobili

13

0

4. Altri diritti reali

14

0

5. Immobilizzazioni in corso e acconti

15

0

22

0

28

0

34

0

16

0

35

0

- Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate 1. Azioni e quote di imprese: a) controllanti

17

0

b) controllate

18

0

c) consociate

19

0

d) collegate

20

0

e) altre

21

0

a) controllanti

23

0

b) controllate

24

0

c) consociate

25

0

d) collegate

26

0

e) altre

27

0

a) controllanti

29

0

b) controllate

30

0

c) consociate

31

0

d) collegate

32

0

e) altre

33

0

2. Obbligazioni emesse da imprese:

3. Finanziamenti ad imprese:

da riportare

915.836

24

Pag. 1

Valori dell'esercizio precedente

183

0

184

0

197

0

198

0

199

0

200

0

201

0

203

0

204

0

205

0

206

0

207

0

209

0

210

0

211

0

212

0

213

0

182

0

185

0

186

0

187

26.034

188

0

189

928.456

191

0

192

0

193

0

194

0

195

0

202

0

208

0

214

0

da riportare

196

0

215

0

181

0

190

954.490

954.490

25

STATO PATRIMONIALE ATTIVO Valori dell'esercizio

riporto

915.836

C. INVESTIMENTI (segue)

III - Altri investimenti finanziari 1. Azioni e quote a) Azioni quotate

36

0

b) Azioni non quotate

37

0

c) Quote

38

0

39

0

40

0

44

7.755.260

48

0

5. Quote in investimenti comuni

49

0

6. Depositi presso enti creditizi

50

0

7. Investimenti finanziari diversi

51

0

2. Quote di fondi comuni di investimento 3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso a) quotati

41

7.755.260

b) non quotati

42

0

c) obbligazioni convertibili

43

0

a) prestiti con garanzia reale

45

0

b) prestiti su polizze

46

0

c) altri prestiti

47

0

4. Finanziamenti

IV - Depositi presso imprese cedenti

52

7.755.260

53

0

54

7.755.260

57

0

70

316.112

D. INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE

I

- Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato

55

0

II

- Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione

56

0

62

316.112

69

0

D bis.

RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI I - RAMI DANNI

1. Riserva premi

58

182.944

2. Riserva sinistri

59

133.168

3. Riserva per partecipazioni agli utili e ristorni

60

0

4. Altre riserve tecniche

61

0

1. Riserve matematiche

63

0

2. Riserva premi delle assicurazioni complementari

64

0

3. Riserva per somme da pagare

65

0

4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni

66

0

5. Altre riserve tecniche

67

0

6. Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento è sopportato dagli assicurati e riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione

68

0

II - RAMI VITA

da riportare

8.987.208

26

Pag. 2

Valori dell'esercizio precedente

riporto

216

0

217

0

218

0

221

7.686.696

222

0

223

0

225

0

226

0

227

0

219

0

220

0

224

7.686.696

228

0

229

0

230

0

231

0

238

198.533

239

215.450

240

0

241

0

243

0

244

0

245

0

246

0

247

0

248

0

da riportare

954.490

232

7.686.696

233

0

235

0

236

0

242

413.983

249

0

234

7.686.696

237

0

250

413.983 9.055.169

27

STATO PATRIMONIALE ATTIVO Valori dell'esercizio

riporto

8.987.208

E. CREDITI

I

- Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Assicurati

II

a) per premi dell'esercizio

71

192.607

b) per premi degli es. precedenti

72

0

73

192.607

2. Intermediari di assicurazione

74

0

3. Compagnie conti correnti

75

0

4. Assicurati e terzi per somme da recuperare

76

0

1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione

78

756.160

2. Intermediari di riassicurazione

79

0

77

192.607

80

756.160

81

625.632

87

0

90

1.319.985

91

0

94

0

1. Per interessi

96

68.500

2. Per canoni di locazione

97

0

3. Altri ratei e risconti

98

13.969

- Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:

III - Altri crediti

82

1.574.399

95

1.319.985

99

82.469

F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO

I

II

- Attivi materiali e scorte: 1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno

83

0

2. Beni mobili iscritti in pubblici registri

84

0

3. Impianti e attrezzature

85

0

4. Scorte e beni diversi

86

0

1. Depositi bancari e c/c postali

88

1.317.352

2. Assegni e consistenza di cassa

89

2.633

- Disponibilità liquide

III - Azioni o quote proprie IV - Altre attività 1. Conti transitori attivi di riassicurazione

92

0

2. Attività diverse

93

0

G. RATEI E RISCONTI

TOTALE ATTIVO

100

11.964.061

28

Pag. 3

Valori dell'esercizio precedente

riporto

251

172.299

252

0

253

172.299

254

0

255

0

256

0

258

530.580

259

0

263

0

264

0

265

0

266

0

268

550.958

269

1.479

272

0

273

0

9.055.169

257

172.299

260

530.580

261

741.152

267

0

270

552.437

271

0

274

0

276

43.618

277

0

278

13.253

262

1.444.031

275

552.437

279

56.871

280

11.108.508

29

STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio

A. PATRIMONIO NETTO I

- Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente

101

5.000.000

II

- Riserva da sovrapprezzo di emissione

102

0

III

- Riserve di rivalutazione

103

0

IV

- Riserva legale

104

0

V

- Riserve statutarie

105

0

VI

- Riserve per azioni proprie e della controllante

106

0

VII

- Altre riserve

107

975.000

VIII

- Utili (perdite) portati a nuovo

108

-664.041

IX

- Utile (perdita) dell'esercizio

109

242.947

B. PASSIVITA' SUBORDINATE

110

5.553.906

111

0

124

5.052.593

127

0

C. RISERVE TECNICHE

I

II

- RAMI DANNI

1. Riserva premi

112

4.592.070

2. Riserva sinistri

113

453.221

3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni

114

0

4. Altre riserve tecniche

115

0

5. Riserve di perequazione

116

7.302

1. Riserve matematiche

118

0

2. Riserva premi delle assicurazioni complementari

119

0

3. Riserva per somme da pagare

120

0

4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni

121

0

5. Altre riserve tecniche

122

0

117

5.052.593

123

0

- RAMI VITA

D. RISERVE TECNICHE ALLORCHE' IL RISCHIO DELL'INVESTIMENTO E' SOPPORTATO DAGLI ASSICURATI E RISERVE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE

I

- Riserve relative a contratti le cui prestazioni sono connesse con fondi di investimento e indici di mercato

125

0

II

- Riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione

126

0

da riportare

10.606.499

30

Pag. 4

Valori dell'esercizio precedente

292

5.288.529

293

538.994

294

0

295

0

296

4.952

298

0

299

0

300

0

301

0

302

0

da riportare

281

5.000.000

282

0

283

0

284

0

285

0

286

0

287

0

288

-529.207

289

-134.834

297

5.832.475

303

0

305

0

306

0

290

4.335.959

291

0

304

5.832.475

307

0 10.168.434

31

STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio

riporto

10.606.499

E. FONDI PER RISCHI E ONERI

1. Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili

128

0

2. Fondi per imposte

129

0

3. Altri accantonamenti

130

0

F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI

131

0

132

0

155

1.327.536

G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA' I

II

- Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Intermediari di assicurazione

133

2. Compagnie conti correnti

134

0

3. Assicurati per depositi cauzionali e premi

135

28.280

4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati

136

0

1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione

138

948.075

2. Intermediari di riassicurazione

139

0

38.543

137

66.823

- Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:

140

948.075

III

- Prestiti obbligazionari

141

0

IV

- Debiti verso banche e istituti finanziari

142

0

V

- Debiti con garanzia reale

143

0

VI

- Prestiti diversi e altri debiti finanziari

144

0

VII

- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

145

34.911

VIII

- Altri debiti

150

277.727

154

0

IX

1. Per imposte a carico degli assicurati

146

0

2. Per oneri tributari diversi

147

33.930

3. Verso enti assistenziali e previdenziali

148

17.696

4. Debiti diversi

149

226.101

1. Conti transitori passivi di riassicurazione

151

0

2. Provvigioni per premi in corso di riscossione

152

0

3. Passività diverse

153

0

- Altre passività

da riportare

11.934.035

32

Pag. 5

Valori dell'esercizio precedente

riporto

313

10.168.434

308

0

309

0

310

0

311

0

312

0

335

922.824

52.123

314

0

315

26.917

316

0

318

576.452

319

0

326

0

327

54.878

328

22.096

329

164.972

331

0

332

0

333

0

da riportare

317

79.040

320

576.452

321

0

322

0

323

0

324

0

325

25.386

330

241.946

334

0

11.091.258

33

STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio

riporto

11.934.035

H. RATEI E RISCONTI

1. Per interessi

156

2. Per canoni di locazione

157

0

3. Altri ratei e risconti

158

30.026

TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO

0

159

30.026

160

11.964.061

STATO PATRIMONIALE GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE

Valori dell'esercizio

GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE I

II

- Garanzie prestate 1. Fidejussioni

161

0

2. Avalli

162

0

3. Altre garanzie personali

163

0

4. Garanzie reali

164

0

1. Fidejussioni

165

0

2. Avalli

166

0

3. Altre garanzie personali

167

0

4. Garanzie reali

168

0

- Garanzie ricevute

III

- Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa

169

0

IV

- Impegni

170

0

V

- Beni di terzi

171

0

VI

- Attività di pertinenza dei fondi pensione gestiti in nome e per conto di terzi

172

0

VII

- Titoli depositati presso terzi

173

7.755.260

VIII

- Altri conti d'ordine

174

0

34

Pag. 6

Valori dell'esercizio precedente

riporto

11.091.258

336

0

337

0

338

17.250

339

17.250

340

11.108.508

Valori dell'esercizio precedente

341

0

342

0

343

0

344

0

345

0

346

0

347

0

348

0

349

0

350

0

351

0

352

0

353

7.686.696

354

0

35

36

             

CONTO ECONOMICO   Esercizio 2012 (Valori in euro) 

                               

                               

37

CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio

I. CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI

1. PREMI DI COMPETENZA, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

a) Premi lordi contabilizzati

1

b) (-) Premi ceduti in riassicurazione

2

352.069

c) Variazione dell'importo lordo della riserva premi

3

-696.459

d) Variazione della riserva premi a carico dei riassicuratori

4

-15.590

1.485.775

5

1.814.575

2. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO NON TECNICO (VOCE III. 6)

6

385.628

3. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

7

97.135

4. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

a) Importi pagati aa) Importo lordo

8

562.181

bb) (-) quote a carico dei riassicuratori

9

106.559

10

455.622

b) Variazione dei recuperi al netto delle quote a carico dei riassicuratori aa) Importo lordo

11

bb) (-) quote a carico dei riassicuratori

12

13

c) Variazione della riserva sinistri aa) Importo lordo

14

-85.773

bb) (-) quote a carico dei riassicuratori

15

-82.282

16

-3.491

17

452.131

5. VARIAZIONE DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

18

6. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

19

-83.856

26

1.399.383

8. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

27

261.670

9. VARIAZIONE DELLE RISERVE DI PEREQUAZIONE

28

2.349

10. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (Voce III. 1)

29

265.661

7. SPESE DI GESTIONE:

a) Provvigioni di acquisizione

20

189.200

b) Altre spese di acquisizione

21

172.078

c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione da ammortizzare

22

d) Provvigioni di incasso

23

e) Altre spese di amministrazione

24

1.057.056

f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori

25

18.951

38

Pag. 1

Valori dell'esercizio precedente

118

373.490

119

224.629

111

3.418.914

112

388.627

113

701.452

114

60.825

120

115

2.389.660

116

26.006

117

104.397

127

319.269

148.861

121 122

123

124

99.563

125

-70.845

126

170.408

128

130

895.624

131

149.929

129

-82.560

136

1.931.092

137

300.063

138

2.174

139

50.025

132 133 134

921.014

135

35.475

39

CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio

II. CONTO TECNICO DEI RAMI VITA 1. PREMI DELL'ESERCIZIO, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE:

a) Premi lordi contabilizzati

30

b) (-) premi ceduti in riassicurazione

31

32

2. PROVENTI DA INVESTIMENTI:

a) Proventi derivanti da azioni e quote

33

(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

34

(d

)

b) Proventi derivanti da altri investimenti: aa) da terreni e fabbricati

35

bb) da altri investimenti

36

(di cui: provenienti da imprese del gruppo

37 38

c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti

39

d) Profitti sul realizzo di investimenti

40

(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

41

)

)

42

3. PROVENTI E PLUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE

43

4. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

44

5. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE:

a) Somme pagate aa) Importo lordo

45

bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori

46

47

b) Variazione della riserva per somme da pagare aa) Importo lordo

48

bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori

49

50

51

6. VARIAZIONE DELLE RISERVE MATEMATICHE E DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

a) Riserve matematiche: aa) Importo lordo

52

bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori

53

54

b) Riserva premi delle assicurazioni complementari: aa) Importo lordo

55

bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori

56

57

c) Altre riserve tecniche aa) Importo lordo

58

bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori

59

60

d) Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento è sopportato dagli assicurati e derivanti dalla gestione dei fondi pensione aa) Importo lordo

61

bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori

62

63

64

40

Pag. 2 Valori dell'esercizio precedente

140 141

142

143

di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

144

)

145 146

(di cui: provenienti da imprese del gruppo

147 148

)

149 150

di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

151

)

152

153

154

155 156

157

158 159

160

161

162 163

164

165 166

167

168 169

170

171 172

173

174

41

CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio

7. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

65

8. SPESE DI GESTIONE:

a) Provvigioni di acquisizione

66

b) Altre spese di acquisizione

67

c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione da ammortizzare

68

d) Provvigioni di incasso

69

e) Altre spese di amministrazione

70

f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori

71

72

9. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI:

a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi

73

b) Rettifiche di valore sugli investimenti

74

c) Perdite sul realizzo di investimenti

75

76

10. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI E MINUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE

77

11. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE

78

12. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO NON TECNICO (voce III. 4)

79

13. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (Voce III. 2)

80

III. CONTO NON TECNICO 1. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 10)

81

2. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 13)

82

265.661

3. PROVENTI DA INVESTIMENTI DEI RAMI DANNI:

a) Proventi derivanti da azioni e quote

83

(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

(d

)

84

b) Proventi derivanti da altri investimenti: aa) da terreni e fabbricati

85

bb) da altri investimenti

282.081

87

(di cui: provenienti da imprese del gruppo

88

86

282.081

)

c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti

89

76.910

d) Profitti sul realizzo di investimenti

90

407.883

(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

91

)

92

766.874

42

Pag. 3

Valori dell'esercizio precedente

175

176 177

178 179 180 181

182

183 184 185

186

187

188

189

190

191

50.025

192

193

di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

)

194

195

197.609

197

(di cui: provenienti da imprese del gruppo

198

196

di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate

197.609

)

199

7.777

200

3.341

201

)

202

208.727

43

CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio

4. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 12)

93

5. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI DEI RAMI DANNI:

a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi

94

1.014

b) Rettifiche di valore sugli investimenti

95

3.820

c) Perdite sul realizzo di investimenti

96

852

97

5.686

6. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 2)

98

385.628

7. ALTRI PROVENTI

99

1.220

8. ALTRI ONERI

100

283.866

9. RISULTATO DELLA ATTIVITA' ORDINARIA

101

358.575

10. PROVENTI STRAORDINARI

102

23.454

11. ONERI STRAORDINARI

103

5.213

12. RISULTATO DELLA ATTIVITA' STRAORDINARIA

104

18.241

13. RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE

105

376.816

14. IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO

106

133.869

15. UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO

107

242.947

44

Pag. 4

Valori dell'esercizio precedente

203

204

1.220

205

158.238

206

1.726

207

161.184

208

26.006

209

10.716

210

222.289

211

-140.011

212

1.156

213

14.319

214

-13.163

215

-153.174

216

-18.340

217

-134.834

45

46

             

NOTA INTEGRATIVA   Esercizio  2012 

                               

                               

  47

48

PREMESSA Il bilancio della Compagnia al 31 dicembre 2012 è stato redatto in conformità alle disposizioni e agli schemi per la redazione del bilancio d’esercizio dettati dal regolamento ISVAP n. 22 del 4 aprile 2008, alle disposizioni applicabili di cui al d.lgs. n.173 del 26 maggio 1997 e al D.lgs. n. 209 del 7 settembre 2005, nonché agli altri provvedimenti e indicazioni emanati in materia dall’ISVAP (IVASS dal 1 gennaio 2013). Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessaria la deroga prevista al comma 4 dell'art. 2423 c.c. Sono di seguito esposti i criteri più significativi utilizzati nella formazione del bilancio di esercizio; tali criteri sono gli stessi utilizzati in sede di redazione dell’ultimo bilancio di esercizio. E’ parte integrante della nota integrativa la tavola relativa al rendiconto finanziario ritenuta utile per una completa rappresentazione della situazione finanziaria e del risultato economico della Compagnia. Il bilancio di esercizio è stato sottoposto a revisione legale da parte della Società di Revisione PricewaterhouseCoopers S.p.A. La nota integrativa è suddivisa nelle seguenti parti: Parte A: criteri di valutazione Parte B: informazioni sullo stato patrimoniale e sul conto economico Parte C: altre informazioni

I dati sono espressi in migliaia di euro.

49

PARTE A – CRITERI DI VALUTAZIONE ATTIVI IMMATERIALI (voce B) B.3 - Costi di impianto e di ampliamento L’importo è iscritto con il consenso del collegio sindacale e al netto della quota d’ammortamento dell’esercizio. La quota d’ammortamento dell’esercizio è calcolata sulla base di un periodo di ammortamento di 5 anni. Tale periodo è considerato congruo in relazione alla durata di utilizzazione di tali attivi.

B.5 - Altri costi pluriennali Sono iscritti nell’attivo con il consenso del collegio sindacale e al netto della quota di ammortamento dell’esercizio. La quota di ammortamento è calcolata sulla base della vita utile con periodi che vanno dai 3 ai 5 anni a seconda della tipologia di attivo. Tali periodi sono congrui in relazione alla durata di utilizzazione degli stessi attivi.

INVESTIMENTI (voce C) C.III - Altri investimenti finanziari Il portafoglio della Compagnia, costituito esclusivamente da attivi ad utilizzo non durevole, viene valutato al minor valore fra quello di carico, determinato con il criterio del costo medio ponderato, e il valore di mercato corrispondente, per i titoli quotati, al valore dell’ultimo giorno di quotazione dell’esercizio. Per i titoli quotati ma per i quali non esiste alla data di chiusura dell’esercizio un mercato attivo, ossia un mercato ritenuto sufficientemente liquido per volumi di operazioni trattate, frequenza degli scambi e volume degli stessi, si è fatto ricorso a tecniche di valutazione che hanno incluso: • • •

l’utilizzo di recenti operazioni di mercato “normali” tra parti consapevoli, se disponibili; il riferimento al valore di mercato corrente di strumenti similari; analisi con flussi finanziari attualizzati e modelli di prezzo delle opzioni.

Tale metodologia consente di giungere ad una stima, ritenuta soddisfacente, dei valori di mercato degli strumenti finanziari oggetto della valutazione.

50

I titoli a reddito fisso non quotati, considerati attivo circolante, sono valutati al minore tra il valore di carico contabile e quello realizzabile, desumibile con riferimento al valore corrente di titoli aventi caratteristiche similari.

RISERVE TECNICHE A CARICO RIASSICURATORI (voce D bis) D.bis - Riserve tecniche Le riserve tecniche a carico dei riassicuratori sono determinate sulla base degli importi lordi delle riserve tecniche del lavoro diretto conformemente ai trattati in essere.

CREDITI (voce E) Sono iscritti al valore di presumibile realizzo.

ALTRI ELEMENTI DELL’ATTIVO (voce F) F.II - Disponibilità liquide Sono iscritte al valore nominale.

RATEI E RISCONTI ATTIVI (voce G) Sono determinati secondo il criterio della competenza temporale ed economica, a fronte di costi e ricavi comuni a due o più esercizi, nel rispetto di quanto previsto dall’art. 2424 bis, comma 5, del codice civile.

RISERVE TECNICHE (voce C) C.I.1 - Riserva premi La riserva per frazione di premi, corrispondente alla somma delle frazioni di premi di competenza degli esercizi successivi, viene calcolata analiticamente, per singolo contratto, con il metodo del pro rata temporis, sulla base dei premi lordi contabilizzati, dedotte le provvigioni e le altre spese di acquisizione direttamente imputabili, come previsto dal Regolamento ISVAP N. 16 del 4 marzo 2008. La riserva per rischi in corso è connessa all'andamento tecnico e destinata a coprire la parte di rischio ricadente nei periodi successivi alla chiusura dell'esercizio, ed è calcolata sulla base del metodo empirico previsto dal Regolamento ISVAP n. 16 del 2008. Tale riserva è stimata per ramo sulla base di un valore prospettico del rapporto sinistri a premi netti di competenza della generazione corrente.

51

In relazione ai rischi connessi ai danni causati dalla grandine e dalle altre calamità naturali, la riserva premi viene integrata ai sensi di quanto previsto dagli artt. 15 e 16 del sopra citato Regolamento.

C.I.2 - Riserva sinistri La riserva sinistri accoglie i valori per sinistri avvenuti e denunciati e i valori per sinistri avvenuti ma non ancora denunciati alla data di chiusura dell’esercizio come previsto dal Regolamento ISVAP N.16 del 4 marzo 2008. Sono determinate in modo analitico attraverso l’esame di tutti i sinistri aperti alla fine dell’esercizio.

C.I.5 - Riserva di perequazione In tale voce viene ricompresa una riserva calcolata secondo le modalità di determinazione previste dall’art. 37, comma 7, del D.lgs. n.209 del 2005.

DEBITI ED ALTRE PASSIVITA’ (voce G) G.VII - Trattamento di fine rapporto Riflette la passività maturata nei confronti dei dipendenti ed è calcolato analiticamente per ogni dipendente in conformità alle leggi ed ai contratti di lavoro vigenti.

G.I e G.VIII – Debiti Sono iscritti al valore nominale.

RATEI E RISCONTI PASSIVI (Voce H) Sono determinati secondo il criterio della competenza temporale ed economica, a fronte di costi e ricavi comuni a due o più esercizi, nel rispetto di quanto previsto dall’art. 2424 bis, comma 5, del codice civile.

PREMI LORDI CONTABILIZZATI I premi del lavoro diretto vengono contabilizzati, unitamente ai loro accessori, al momento della loro maturazione e al lordo delle cessioni in riassicurazione. Sono esposti al netto degli annullamenti afferenti i premi emessi nell’anno, come previsto dall’art. 45 del D.lgs. 173/97.

52

QUOTA DELL’UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA L’assegnazione di quote di utili degli investimenti al conto tecnico dei rami Danni viene effettuata secondo quanto disposto dall’allegato 10 al Regolamento ISVAP 22 del 4 aprile 2008.

ONERI RELATIVI AI SINISTRI Le spese di liquidazione pagate e riservate comprendono tutte le spese inerenti la liquidazione dei danni sia imputabili direttamente ai singoli sinistri che comuni all’intera gestione.

COSTI ED ONERI Gli oneri sono contabilizzati tenendo conto della competenza a prescindere dalla data di pagamento.

PROVENTI I proventi sono contabilizzati tenendo conto della competenza economica.

IMPOSTE DELL’ESERCIZIO Le imposte correnti a carico dell’esercizio sono determinate per competenza sulla base delle normative vigenti. Le imposte differite sono rilevate tenendo conto delle differenze temporanee tra il reddito determinato ai fini civilistici e quello determinato ai fini fiscali. Le attività derivanti da imposte anticipate sono rilevate in quanto, verificato il rispetto del principio di prudenza, vi è la ragionevole certezza dell’esistenza, negli esercizi in cui si riverseranno le relative differenze temporanee, di un reddito imponibile superiore all’ammontare delle differenze che si annulleranno.

53

PARTE B – INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE STATO PATRIMONIALE – ATTIVO SEZIONE 1 - Attivi immateriali (voce B) Tav. 17 – Attivi immateriali Importi in migliaia di euro

2012

Costi di impianto e di ampliamento Altri costi pluriennali TOTALE ATTIVI IMMATERIALI

2011

916 916

26 928 954

Variazione (26) (12) (38)

Var (%) (100,0%) (1,3%) (4,0%)

La voce “Altri costi pluriennali” comprende i costi sostenuti per l’acquisizione delle licenze del sistema gestionale di Front-End e di Back-Office e relativi costi di progettazione iniziale che è entrato in funzione nel secondo semestre dell’esercizio precedente. La movimentazione degli attivi immateriali è sintetizzata nell’allegato 4.

SEZIONE 2 - Investimenti (voce C) C.III - Altri investimenti finanziari Tav. 18 – Altri investimenti finanziari Importi in migliaia di euro

2012

Titoli di stato Obbligazioni societarie TOTALE INVESTIMENTI FINANZIARI

2011

6.536 1.219 7.755

5.904 1.783 7.687

Variazione 632 (564) 68

Var (%) 10,7% (31,6%) 0,9%

L’intero saldo è classificato nel portafoglio non durevole, come riportato nell’allegato 8 cui si rimanda.

SEZIONE 4 - Riserve tecniche a carico dei riassicuratori (voce D bis) Tav. 19 – Prospetto delle riserve tecniche a carico dei riassicuratori Importi in migliaia di euro

2012

Riserva premi Riserva sinistri TOTALE RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASS.

2011

Variazione

Var (%)

183 133

199 215

(16) (82)

(8,0%) (38,1%)

316

414

(98)

(23,7%)

La voce in oggetto ammonta 316 migliaia di euro ed è relativa alla quota di riserva premi a carico dei riassicuratori per i prodotti di ramo 1, 2, 8 e 9, e alla riserva sinistri per risarcimenti, spese dirette e riserva IBNR dell’anno 2012. Gli importi sono coerenti con l’operatività prevista dal Piano delle Cessioni in riassicurazione approvato dal CdA in data 20 gennaio 2012 e con i trattati in essere.

54

SEZIONE 5 - Crediti (voce E) Tav. 20 – Crediti Importi in migliaia di euro

2012

Crediti verso assicurati Crediti verso compagnie di assicurazione e riassicurazione Crediti verso erario Crediti per imposte anticipate Crediti verso altri TOTALE CREDITI

2011

193

172

Variazione 21

Var (%) 12,2%

756

531

225

42,4%

18 501 107 1.575

135 603 3 1.444

(117) (102) 104 131

(86,7%) (16,9%) n.s. 9,1%

I crediti verso assicurati ammontano a 193 migliaia di euro e sono costituiti da crediti per premi dell’esercizio interamente incassati all’inizio del 2013. La voce “Crediti verso compagnie di assicurazione e riassicurazione” accoglie i crediti vantati nei confronti dei riassicuratori sulla base di trattati a premi commerciali sottoscritti. La voce “Crediti verso l’erario” si riferisce ai crediti per ritenuta d’acconto sugli interessi attivi maturati sui conti correnti ed alle imposte di precedenti esercizi riconosciute nell’esercizio in corso. Il credito per imposte anticipate si riferisce alle differenze temporanee tra il reddito determinato ai fini civilistici e quello determinato ai fini fiscali. L’iscrizione in bilancio di tali crediti è avvenuta nel rispetto dei principi contabili vigenti; esiste, infatti, una ragionevole certezza di ottenere in futuro imponibili fiscali in grado di assorbire le perdite. L’importo dei crediti è interamente esigibile entro 12 mesi.

SEZIONE 6 - Altri elementi dell’attivo (voce F) F.II - Disponibilità Liquide Tav. 21 – Disponibilità liquide Importi in migliaia di euro

2012

2011

Depositi bancari e C/C postali Assegni e consistenze di cassa

1.317 2

551 1

Variazione 766 1

TOTALE DISPONIBILITA’ LIQUIDE

1.320

552

767

Var (%)

n.s. 100,0% 139,1%

Il saldo della voce “Depositi bancari e c/c postali” aumenta, rispetto al precedente esercizio, anche a seguito dell’afflusso, pari a 475 migliaia di euro, delle quote dell’aumento di capitale sociale a pagamento che i soci, Banca Etruria S.c. e Bancassurance Popolari S.p.A., hanno versato in data 27 dicembre 2012. Per un dettaglio della variazione intervenuta si rimanda al rendiconto finanziario riportato di seguito.

55

SEZIONE 7 - Ratei e risconti attivi (voce G) Tav. 22 – Ratei e risconti attivi Importi in migliaia di euro

2012

2011

Variazione

Ratei e risconti attivi per interessi Altri ratei e risconti

68 14

44 13

24 1

Var (%) 54,5% 7,7%

TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI

82

57

25

43,9%

I ratei e risconti attivi per interessi si riferiscono alla quota di competenza delle cedole in corso di maturazione relative ai titoli in portafoglio alla data del 31 dicembre 2012. Gli altri ratei e risconti attivi sono riferiti al differimento, per il principio della competenza, di costi relativi, nella maggior parte, a canoni di assistenza per la manutenzione e gestione dei software gestionali.

56

STATO PATRIMONIALE – PASSIVO SEZIONE 8 - PATRIMONIO NETTO (voce A) Tav. 23 – Prospetto del Patrimonio netto Importi in migliaia di euro

2012

Capitale sociale Riserva legale Altre riserve Utile (Perdita) portata a nuovo Utile (Perdita) dell'esercizio TOTALE PATRIMONIO NETTO

2011

5.000 975 (664) 243 5.554

Variazione

5.000 (529) (135) 4.336

Var (%)

975 (135) 378 1.218

100,0% 25,5% n.s. 28,1%

Nel corso del primo trimestre 2012, la compagnia ha costituito, a fronte della richiesta di estensione dell’attività assicurativa ai rami 13, 17 e 18, il fondo di organizzazione pari a 500 migliaia di euro sottoscritto, da ciascun socio, secondo la percentuale posseduta, ovvero per 230 migliaia di euro dalla controllante Banca Etruria S.C., per 245 migliaia di euro da Bancassurance Popolari S.p.A. e per i restanti 25 migliaia di euro da Intermedia Holding S.p.A. In data 27 dicembre 2012, l’Assemblea straordinaria dei Soci ha deliberato un aumento di capitale sociale a pagamento di complessivi 500 migliaia di euro, mediante emissione di 5.000 nuove azioni del valore nominale di euro 100 ciascuna, da riservare in sottoscrizione ai soci, alla pari e senza sovrapprezzo, in proporzione alle azioni da ciascuno possedute. In sede di Assemblea i soci Banca Etruria S. c. e Bancassurance Popolari S.p.A. hanno effettuato il versamento corrispondente alla misura della propria partecipazione, per un importo rispettivamente pari a 245 migliaia di euro e a 230 migliaia di euro. Per le restanti 25 migliaia di euro, allo scadere del termine per l’esercizio del diritto di opzione potrà essere eventualmente esercitato il diritto di prelazione sulle azioni inoptate, proporzionalmente alla misura della partecipazione detenuta da ciascun socio. Al 31 dicembre 2012 la compagine sociale è composta come segue: Tav. 24 – Prospetto della compagine sociale Importi in migliaia di euro

Numero azioni

Banca Etruria S.c. Bancassurance Popolari S.p.A. Intermedia Holding S.p.A. TOTALE

23.000 24.500 2.500 50.000

Valore nominale Capitale Sociale (migliaia di euro) 100 2.300.000 100 2.450.000 100 250.000 100 5.000.000

%

46% 49% 5% 100%

Di seguito si riporta il prospetto relativo al regime e alla possibilità di utilizzazione e distribuibilità delle voci di Patrimonio Netto:

57

Tav. 25 – Prospetto della distribuibilità del Patrimonio netto

Importi in euro

Capitale sociale Altre riserve Utile (perdite) pregresse Utile (perdite) dell'esercizio

5.000.000 975.000 (664.041) 242.947

A A,B

475.000 242.947

Riepilogo utilizzazione nei tre esercizi precedenti Copertura Perdite Altre ragioni -

PATRIMONIO NETTO Quota non distribuibile Residua quota distribuibile * A- per aumento di capitale B- per copertura perdite C- per distribuzione soci

5.553.906 -

-

717.947 717.947 -

-

Importo

Quota Disponibile

Utilizzazione*

-

Le variazioni di Patrimonio Netto sono contenute nel seguente prospetto: Tav. 26 – Prospetto delle variazioni del patrimonio netto Importi in migliaia di euro

Capitale Sociale PATRIMONIO NETTO AL 31.12.2010 Distribuzione dell'utile agli azionisti Versamento in conto aumento di capitale Attribuzione a fondo di organizzazione

Riserva Legale

Altre riserve

Risultato portato a nuovo

Risultato dell'esercizio

TOTALE

4.500

-

1.033

(1.262)

(300)

3.971

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

500

-

(1.033)

733

300

500

-

-

-

-

(135)

(135)

5.000

-

-

(529)

(135)

4.336

-

-

-

-

-

-

-

-

475

-

-

-

-

-

500

-

-

975

Variazioni dell'esercizio

-

-

-

(135)

135

-

Risultato dell'esercizio

-

-

-

-

242

242

5.000

-

975

(664)

242

5.554

Variazioni dell'esercizio Risultato dell'esercizio PATRIMONIO NETTO AL 31.12.2011 Distribuzione dell'utile agli azionisti Versamento in conto aumento di capitale Attribuzione a fondo di organizzazione

PATRIMONIO NETTO AL 31.12.2012

SEZIONE 10 - Riserve tecniche (voce C.I) La riserve tecniche del lavoro diretto al lordo della quota a carico della riassicurazione sono pari ad 5.053 migliaia di euro e sono ripartite per ramo cosi come evidenziato dalla seguente tabella:

58

Tav. 27 – Riserve tecniche Importi in migliaia di euro

Ramo 1 - Infortuni Ramo 2 - Malattia Ramo 8 - Incendio ed elementi naturali Ramo 9 - Altri danni ai beni Ramo13 – Responsabilità civile generale Ramo 16 - Perdite pecuniarie Ramo 17 – Tutela legale Ramo 18 - Assistenza TOTALE RISERVE TECNICHE

Riserva Premi 1.883 1.662 390 33 9 610 3 2 4.592

Riserva Sinistri 59 151 68 28 147 453

Riserva di perequazione

Totale

7 7

1.942 1.813 465 61 9 757 2 2 5.052

La riserva premi è composta dalla riserva per frazioni di premi, calcolata secondo criterio della ripartizione temporale del premio per competenza, e dalla riserva per rischi in corso, che rappresenta il valore accantonato, pari a 37 migliaia di euro per il ramo 16, a copertura dei rischi non ancora conosciuti dalla Compagnia alla fine dell’esercizio derivanti dai contratti di assicurazione stipulati entro la chiusura dell’esercizio stesso. Ad integrazione della riserva per frazioni di premio è stata costituita la riserva integrativa per le assicurazioni dei danni causati dalla grandine e da altre calamità naturali (art.15, 16 e 17 del predetto Regolamento) pari a 34 migliaia di euro nel ramo 8. E’ stata inoltre accantonata la riserva integrativa per le assicurazioni dei danni derivanti dalle calamità naturali costituite da terremoto, maremoto, eruzione vulcanica e fenomeni connessi (artt. 18, 19 e 20 del predetto Regolamento) pari a 17 migliaia di euro nel ramo 8. Come previsto dall’articolo 37, comma 7 del D.lgs. n. 209 del 2005, la Compagnia ha destinato una quota pari a 7 migliaia di euro per la riserva di perequazione al fine di compensare nel tempo l’andamento della sinistrosità legata ai rischi di calamità naturali. La riserva sinistri è composta da una riserva per sinistri avvenuti e denunciati e una riserva per sinistri avvenuti ma non ancora denunciati, pari a 181 migliaia di euro. La riserva per sinistri avvenuti e denunciati è calcolata per ogni singolo sinistro con il metodo dell’inventario tenendo conto del costo ultimo prevedibile che comprende sia le somme destinate al risarcimento del danno, sia le spese di liquidazione. La riserva per sinistri avvenuti ma non ancora denunciati comprende la stima sull’ammontare complessivo delle somme che risultano necessarie per far fronte al pagamento dei sinistri avvenuti e non ancora denunciati comprensive delle spese di liquidazione. Si rimanda all’allegato n. 13 per l’evidenza nell’esercizio delle componenti della riserva premi e della riserva sinistri.

59

SEZIONE 13 - Debiti ed altre passività (voce G) G.I e G.II – Debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta e di riassicurazione Tav. 28 – Debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta e di riassicurazione Importi in migliaia di euro

2012

Intermediari di assicurazione Assicurati per depositi cauzionali e premi Debiti derivanti da operazioni di riassicurazione TOTALE DEBITI

39 28

2011

52 27

Variazione (13) 1

Var (%) (25,0%) 3,7%

948

577

371

64,3%

1.015

656

359

54,7%

I debiti verso intermediari di assicurazione si riferiscono alle provvigioni di acquisto relative alle polizze emesse nel corso dell’ultimo trimestre dell’esercizio, al netto degli storni effettuati, da corrispondere ai distributori. I debiti derivanti da operazioni di riassicurazione sono relativi alla parte di premi ceduti in base ai trattati di riassicurazione stipulati, che saranno regolati con cadenza semestrale. La totalità dei debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta e di riassicurazione è esigibile entro l’anno.

G.VII - Trattamento di fine rapporto Il fondo al 31 dicembre 2012 ammonta a 35 migliaia di euro. Nell’allegato 15 viene fornito il prospetto delle variazioni nell’esercizio del trattamento di fine rapporto.

G.VIII – Debiti Tav. 29 – Debiti Importi in migliaia di euro

2012

Debiti tributari Debiti verso enti assistenziali e previdenziali Debiti diversi TOTALE DEBITI

2011

34 18 226 278

55 22 165 242

Variazione (21) (4) 61 36

Var (%) (38,2%) (18,2%) 37,0% 14,9%

La voce “Debiti tributari” comprende i debiti per ritenute che la Compagnia ha prelevato in qualità di sostituto d’imposta e debiti per imposte correnti dell’esercizio. La voce “Debiti diversi” è composta come segue: Tav. 30 – Debiti diversi Importi in migliaia di euro

2012

Debiti v/ imprese del gruppo Debiti v/ fornitori Debiti verso personale TOTALE DEBITI DIVERSI

2011

129 97 226

12 153 165

Variazione 117 (56) 61

Var (%)

n.s. (36,6%) 0,0% 37,0%

I debiti verso le imprese del gruppo si riferiscono in particolare a debiti per servizi erogati dalla collegata Bancassurance Popolari S.p.A. 60

I debiti verso fornitori sono comprensivi per 97 migliaia di euro dei costi accantonati di competenza dell’esercizio relativi a fatture ancora non ricevute al 31 dicembre 2012.

SEZIONE 14 - Ratei e risconti passivi (Voce H) I ratei passivi, pari a 30 migliaia di euro, si riferiscono interamente a ratei passivi relativi a costi di competenza dell’esercizio con manifestazione finanziaria nell’esercizio successivo.

SEZIONE 15 – Attività e passività relative alle imprese del gruppo e ad altre partecipate Il prospetto di dettaglio delle attività e passività relative ad imprese del gruppo e altre partecipate è riportato negli allegati n. 16 e 30.

SEZIONE 17 - Garanzie, impegni e altri conti d’ordine La voce “Titoli depositati presso terzi”, pari a 7.755 migliaia di euro, corrispondente al valore di bilancio, si riferisce all’ammontare dei titoli in deposito presso Banca Etruria S.c.

PARTE B – INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO SEZIONE 18 – Informazioni concernenti il conto tecnico I.1. Premi dell’esercizio al netto delle cessioni in riassicurazione L’ammontare della voce è pari a 1.815 migliaia di euro composta come segue: Tav. 31 – Premi dell’esercizio al netto delle cessioni in riassicurazione Importi in migliaia di euro

2012

Premi lordi contabilizzati Premi ceduti in riassicurazione Variazione dell'importo lordo della riserva premi Variazione della riserva premi a carico dei riassicuratori TOTALE PREMI

2011

1.486 (352)

3.419 (389)

Variazione (1933) 37

Var (%) (56,5%) (9,5%)

697

(701)

1.398

n.s.

(16)

61

(77)

n.s.

1.815

2.390

(575)

(24,1%)

Per un dettaglio della ripartizione per ramo ministeriale dei premi lordi contabilizzati si veda l’allegato n. 19.

61

I.2. Quota dell’utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnico L’ammontare della voce è pari a 386 migliaia di euro ed è calcolata in base a quanto previsto dall’allegato 11 al Provvedimento ISVAP 22 del 4 aprile 2008.

I.3. Altri proventi tecnici, al netto delle cessioni in riassicurazione L’ammontare della voce è pari a 97 migliaia di euro e si riferisce principalmente a recuperi provvigionali relativi a premi del precedente esercizio annullati nel corso del 2012. L’importo è in linea con il corrispondente importo dei premi stornati alla voce I.8.

I.4. Oneri relativi ai sinistri al netto dei recuperi e delle cessioni di riassicurazione Di seguito si evidenzia l’onere di competenza dell’esercizio relativo ai sinistri, al netto delle cessioni in riassicurazione. Tav. 32 – Oneri relativi ai sinistri al netto dei racuperi e delle cessioni di riassicurazione Importi in migliaia di euro

2012

Importi pagati Importo lordo Quota a carico dei riassicuratori

Variazione riserva sinistri

2011

456

149

Variazione 307

Var (%)

562 (106)

373 -224

189 118

50,7% (52,7%)

n.s.

(3)

170

(173)

n.s.

Importo lordo Quota a carico dei riassicuratori

(85) 82

99 71

(184) 11

n.a 15,5%

TOTALE

452

319

133

41,7%

I.7. Spese di gestione La voce si compone come segue: Tav. 33 – Prospetto delle spese di gestione Importi in migliaia di euro

2012

Provvigioni di acquisizione Altre spese di acquisizione Altre spese di amministrazione (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori TOTALE SPESE DI GESTIONE

2011

189 172 1.057

895 150 921

Variazione (706) 22 136

Var (%) (78,9%) 14,7% 14,8%

(19)

(35)

16

(45,7%)

1.399

1.931

(532)

(27,6%)

Le provvigioni di acquisizione, legate al collocamento delle polizze riconosciute dalla Compagnia alla rete di distribuzione, diminuisce rispetto al 2011 in linea con la contrazione della raccolta premi registrata nel corso dell’esercizio. Le voci “Altre spese di acquisizione” e “Altre spese di amministrazione" comprendono i costi diretti e indiretti, comprensivi dei costi del personale, relativi all’emissione delle polizze assicurative ed alla loro gestione nel portafoglio della Compagnia.

62

Nella voce “Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori” sono comprese le provvigioni riconosciute alla Compagnia da parte dei Riassicuratori, calcolate sulla parte di premio ceduta in relazione ai trattati stipulati.

I.8. Altri oneri tecnici, al netto delle cessioni in riassicurazione L’ammontare della voce è pari a 262 migliaia di euro e sono relativi ad annullamento di premi di esercizi precedenti.

SEZIONE 21 – Informazioni concernenti il conto non tecnico III.3 – III.5. Proventi e oneri per la gestione degli investimenti Tav. 34 – Proventi e oneri per la gestione degli investimenti Importi in migliaia di euro

2012

Proventi derivanti da altri investimenti Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti Profitti sul realizzo di investimenti TOTALE PROVENTI Oneri di gestione e interessi passivi Rettifiche di valore sugli investimenti Perdite sul realizzo degli investimenti TOTALE ONERI SALDO PROVENTI E ONERI

2011

Variazione

282

198

84

Var (%) 42,4%

77

8

69

n.s.

408 767 (1) (4) (1) (6) 761

3 209 (1) (158) (2) (161) 48

405 558 154 1 155 713

n.s. n.s. (97,5%) (50,0%) (96,3%) n.s.

I proventi si riferiscono principalmente al risultato dell’attività di negoziazione su titoli ed agli interessi che sono maturati sui titoli detenuti in portafoglio nel corso dell’anno. Si rimanda all’allegato n. 21 per i dettagli dei proventi da investimenti e all’allegato n. 23 per gli oneri patrimoniali e finanziari.

III.7 Altri proventi Gli altri proventi, pari a 1 migliaio di euro, sono relativi agli interessi attivi bancari su depositi di conto corrente.

III.8 Altri oneri Gli altri oneri, pari a 284 migliaia di euro, sono relativi principalmente alla quota di ammortamento di competenza dell’esercizio delle immobilizzazioni immateriali.

III.14 Imposte sul reddito dell’esercizio Le imposte calcolate tenendo in considerazione la normativa vigente, presentano un saldo negativo pari a 134 migliaia di euro, dovuto per 31 migliaia di euro a imposte correnti e per 102 migliaia di euro all’attivazione di crediti sulle differenze temporanee e sulla perdita fiscale dell’esercizio nel 63

rispetto dei principi contabili vigenti; esiste, infatti, una ragionevole certezza di ottenere in futuro imponibili fiscali in grado di assorbire le perdite, sulla base delle previsioni di utili elaborate dalla Compagnia.

SEZIONE 22 – Informazioni varie relative al conto economico Forniamo in allegato i seguenti prospetti contenenti informazioni sul conto economico: • • • •

Prospetto relativo alla ripartizione del risultato di esercizio tra rami danni e rami vita (allegato n. 3) Prospetto di sintesi dei conti tecnici per singolo ramo (allegato n. 25 e n. 26) Prospetto riepilogativo dei premi del lavoro diretto (allegato n. 31) Prospetto degli oneri relativi al personale, amministratori e sindaci (allegato n. 32).

PARTE C – ALTRE INFORMAZIONI Compensi della società di revisione I compensi riconosciuti alla società di revisione per i servizi svolti nel corso dell’esercizio sono pari a 24 migliaia di euro.

Il Margine di solvibilità Il margine di solvibilità da costituire al 31 dicembre 2012, calcolato secondo le disposizioni di legge, è pari a 3.700 migliaia di euro a fronte di elementi costitutivi del margine pari a 4.138 migliaia di euro con un’eccedenza pari a 438 migliaia di euro ed un indice di solvibilità pari al 112%.

Copertura delle riserve tecniche Le riserve tecniche da coprire al 31 dicembre 2012 ammontano a 5.053 migliaia di euro a fronte di attività a copertura che ammontano a 5.055 migliaia di euro. Le attività a copertura delle riserve tecniche sono determinate secondo quanto previsto dal Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio 2011.

Esonero dall’obbligo di redazione del bilancio consolidato In conformità a quanto disposto dall’art. 95 del D.lgs n. 209 del 2005, la Compagnia non è soggetta a redigere il bilancio consolidato, in quanto non detiene il controllo di alcuna compagnia.

64

Rendiconto finanziario Tav. 35 – Rendiconto finanziario Importi in migliaia di euro 2012

2011

243

(135)

(682)

812

-

-

(130)

(166)

Aumento (Diminuzione) altre attività

(26)

(5)

Aumento (Diminuzione) debiti diversi

405

(27)

Aumento (Diminuzione) altre passività

13

2

-

500

(664)

(529)

Aumento (Diminuzione) perdite degli esercizi precedenti

664

529

Aumento (Diminuzione) altre riserve

975

-

Totale delle fonti di finanziamento

798

981

69

(28)

-

-

(39)

753

30

724

Aumento (Diminuzione) delle disponibilità di cassa e banca

768

257

Conti bancari e cassa inizio esercizio

552

295

1.320

552

768

257

Utile (Perdita) netto dell’esercizio Aumento (Diminuzione) netto delle riserve tecniche Aumento (Diminuzione) fondo rischi Aumento (Diminuzione) crediti diversi

Aumento (Diminuzione) capitale sociale Utile (Perdita) netto dell’esercizio precedente

Aumento degli investimenti di classe C Aumento mutui, prestiti e debiti garanzia reale Aumento mobili impianti e costi pluriennali Totale degli impieghi

Conti bancari e cassa fine esercizio Variazione di liquidità

                           

 

65

                                                                                                        66

             

ALLEGATI ALLA NOTA INTEGRATIVA   Esercizio  2012 

                               

                               

  67

Nota integrativa - Allegato 1 Società BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI ATTIVO Valori dell'esercizio

A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO

di cui capitale richiamato

1

2

B. ATTIVI IMMATERIALI

1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare

4

2. Altre spese di acquisizione

6

3. Costi di impianto e di ampliamento

7

4. Avviamento

8

5. Altri costi pluriennali

9

916

10

916

C. INVESTIMENTI

I

II

- Terreni e fabbricati 1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa

11

2. Immobili ad uso di terzi

12

3. Altri immobili

13

4. Altri diritti reali

14

5. Immobilizzazioni in corso e acconti

15

16

- Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate 1. Azioni e quote di imprese: a) controllanti

17

b) controllate

18

c) consociate

19

d) collegate

20

e) altre

21

22

2. Obbligazioni emesse da imprese: a) controllanti

23

b) controllate

24

c) consociate

25

d) collegate

26

e) altre

27

28

3. Finanziamenti ad imprese: a) controllanti

29

b) controllate

30

c) consociate

31

d) collegate

32

e) altre

33

34

35

da riportare

916

68

Esercizio

2012 Pag. 1

Valori dell'esercizio precedente

181 182

184 186 187

26

188 189

928

190

954

191 192 193 194 195

196

197 198 199 200 201

202

203 204 205 206 207

208

209 210 211 212 213

214

215

da riportare

954

69

STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI ATTIVO Valori dell'esercizio riporto

916

C. INVESTIMENTI (segue)

III

- Altri investimenti finanziari 1. Azioni e quote a) Azioni quotate

36

b) Azioni non quotate

37

c) Quote

38

39

2. Quote di fondi comuni di investimento

40

3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso a) quotati

41

b) non quotati

42

c) obbligazioni convertibili

43

7.755

44

7.755

4. Finanziamenti

IV

D bis.

a) prestiti con garanzia reale

45

b) prestiti su polizze

46

c) altri prestiti

47

48

5. Quote in investimenti comuni

49

6. Depositi presso enti creditizi

50

7. Investimenti finanziari diversi

51

52

- Depositi presso imprese cedenti

53

7.755 54

7.755

62

316

RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI I - RAMI DANNI

1. Riserva premi

58

183

2. Riserva sinistri

59

133

3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni

60

4. Altre riserve tecniche

61

da riportare

8.987

70

Pag. 2

Valori dell'esercizio precedente riporto

954

216 217 218

219 220

221

7.687

222 223

224

7.687

225 226 227

228 229 230 231

232 233

238

199

239

215

7.687 234

7.687

242

414

240 241

da riportare

9.055

71

STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI ATTIVO Valori dell'esercizio riporto

8.987

E. CREDITI

I

- Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Assicurati

II

III

a) per premi dell'esercizio

71

b) per premi degli es. precedenti

72

193 73

2. Intermediari di assicurazione

74

3. Compagnie conti correnti

75

4. Assicurati e terzi per somme da recuperare

76

193

77

193

80

756

81

626

- Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di: 1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione

78

2. Intermediari di riassicurazione

79

756

- Altri crediti

82

1.575

95

1.320

99

82

F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO

I

II

- Attivi materiali e scorte: 1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno

83

2. Beni mobili iscritti in pubblici registri

84

3. Impianti e attrezzature

85

4. Scorte e beni diversi

86

87

- Disponibilità liquide 1. Depositi bancari e c/c postali

88

1.317

2. Assegni e consistenza di cassa

89

3

III

- Azioni o quote proprie

IV

- Altre attività

90

1.320

91

1. Conti transitori attivi di riassicurazione

92

2. Attività diverse

93

di cui Conto di collegamento con la gestione vita

94

901

G. RATEI E RISCONTI

1. Per interessi

96

2. Per canoni di locazione

97

3. Altri ratei e risconti

98

TOTALE ATTIVO

68

14

100

11.964

72

Pag. 3

Valori dell'esercizio precedente riporto

251 252

9.055

172 253

172

254 255 256

258

257

172

260

531

261

741

531

259

262

1.444

275

552

279

57

280

11.108

263 264 265 266

267

268

551

269

1

270

552

271

272 273

274

903

276

44

277 278

13

73

STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio

A. PATRIMONIO NETTO I

- Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente

101

II

- Riserva da sovrapprezzo di emissione

102

III

- Riserve di rivalutazione

103

IV

- Riserva legale

104

V

- Riserve statutarie

105

VI

- Riserve per azioni proprie e della controllante

106

VII

- Altre riserve

107

975

VIII

- Utili (perdite) portati a nuovo

108

-664

IX

- Utile (perdita) dell'esercizio

109

243

B. PASSIVITA' SUBORDINATE

5.000

110

5.554

111

C. RISERVE TECNICHE

I

- RAMI DANNI

1. Riserva premi

112

4.592

2. Riserva sinistri

113

453

3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni

114

4. Altre riserve tecniche

115

5. Riserve di perequazione

116

7

da riportare

117

5.052

10.606

74

Pag. 4

Valori dell'esercizio precedente

281

5.000

282 283 284 285 286 287 288

-529

289

-135

290

4.336

291

292

5.288

293

539

294 295

5

296

da riportare

297

5.832

10.168

75

STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio riporto

10.606

E. FONDI PER RISCHI E ONERI

1.

Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili

128

2.

Fondi per imposte

129

3.

Altri accantonamenti

130

131

F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI

132

G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA' I

II

- Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Intermediari di assicurazione

133

2. Compagnie conti correnti

134

3. Assicurati per depositi cauzionali e premi

135

4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati

136

39

28 137

67

140

948

- Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di: 1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione

138

2. Intermediari di riassicurazione

139

948

III

- Prestiti obbligazionari

141

IV

- Debiti verso banche e istituti finanziari

142

V

- Debiti con garanzia reale

143

VI

- Prestiti diversi e altri debiti finanziari

144

VII

- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

145

35

VIII

- Altri debiti

150

278

IX

1. Per imposte a carico degli assicurati

146

2. Per oneri tributari diversi

147

34

3. Verso enti assistenziali e previdenziali

148

18

4. Debiti diversi

149

226

- Altre passività 1. Conti transitori passivi di riassicurazione

151

2. Provvigioni per premi in corso di riscossione

152

3. Passività diverse

153

di cui Conto di collegamento con la gestione vita

154

155

1.328

902

da riportare

11.934

76

Pag. 5

Valori dell'esercizio precedente riporto

10.168

308 309 310

311

312

313

52

314 315

27

316

318

317

79

320

577

577

319

321 322 323 324 325

25

330

242

326 327

55

328

22

329

165

331 332 333

334

335

923

904

da riportare

11.091

77

STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio riporto

11.934

H. RATEI E RISCONTI

1. Per interessi

156

2. Per canoni di locazione

157

3. Altri ratei e risconti

158

TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO

30

159

30

160

11.964

STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE

Valori dell'esercizio

GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE I

II

- Garanzie prestate 1. Fidejussioni

161

2. Avalli

162

3. Altre garanzie personali

163

4. Garanzie reali

164

- Garanzie ricevute 1. Fidejussioni

165

2. Avalli

166

3. Altre garanzie personali

167

4. Garanzie reali

168

III

- Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa

169

IV

- Impegni

170

V

- Beni di terzi

171

VII

- Titoli depositati presso terzi

173

VIII

- Altri conti d'ordine

174

7.755

78

Pag. 6

Valori dell'esercizio precedente riporto

11.091

336 337 338

17

339

17

340

11.108

Valori dell'esercizio precedente

341 342 343 344

345 346 347 348 349 350 351 353

7.687

354

79

Nota integrativa - Allegato 3 Società

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI S

Esercizio

2012

Prospetto relativo alla ripartizione del risultato di esercizio tra rami danni e rami vita

Gestione danni

Risultato del conto tecnico ...............................

Gestione vita

1

266

Proventi da investimenti ...................................... +

2

Oneri patrimoniali e finanziari .............................

3

-

Totale

41

266

767

42

767

6

43

6

21

0

Quote dell'utile degli investimenti trasferite dal conto tecnico dei rami vita ............................. +

24

0

44

0

5

386

45

386

6

641 2 6

0

46

641

1 27

Quote dell'utile degli investimenti trasferite al conto tecnico dei rami danni ............................

-

Risultato intermedio di gestione ................... Altri proventi ......................................................

+

7

0

47

1

Altri oneri ...........................................................

-

8

284

28

0

48

284

Proventi straordinari ............................................ +

9

24

29

0

49

24

Oneri straordinari ................................................

10

5

30

0

50

5

11

-

Risultato prima delle imposte ......................... Imposte sul reddito dell'esercizio ........................ Risultato di esercizio ........................................

-

377

31

0

51

377

12

134

32

0

52

134

13

243

33

0

53

243

  80

  Nota integrativa - Allegato 4 Esercizio

2012

Società BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA Attivo - Variazioni nell'esercizio degli attivi immateriali (voce B) e dei terreni e fabbricati (voce C.I) Attivi immateriali

Terreni e fabbricati

B

C.I

Esistenze iniziali lorde ..................................................................... +

1

1.447

31

Incrementi nell'esercizio ................................................................... +

2

246

32

per: acquisti o aumenti .....................................................................

3

246

33

riprese di valore .........................................................................

4

34

rivalutazioni ..............................................................................

5

35

altre variazioni ...........................................................................

6

36

Decrementi nell'esercizio ................................................................. -

7

37

per: vendite o diminuzioni ................................................................

8

38

svalutazioni durature .................................................................

9

39

altre variazioni ...........................................................................

10

40

Esistenze finali lorde (a) ................................................................

11

1.693

41

Ammortamenti: Esistenze iniziali .............................................................................. +

12

493

42

Incrementi nell'esercizio ................................................................... +

13

284

43

per: quota di ammortamento dell'esercizio ......................................

14

284

44

altre variazioni ...........................................................................

15

45

Decrementi nell'esercizio ................................................................. -

16

46

per: riduzioni per alienazioni ...........................................................

17

47

altre variazioni ...........................................................................

18

48

Esistenze finali ammortamenti (b) (*) ..........................................

19

777

49

Valore di bilancio (a - b) ...............................................................

20

916

50

Valore corrente .................................................................................

51

Rivalutazioni totali ...........................................................................

22

52

Svalutazioni totali ............................................................................

23

53

81

82

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

1. Azioni e quote di imprese: ...........................................

a) azioni quotate ..........................................................

b) azioni non quotate ..................................................

c) quote ........................................................................

2. Quote di fondi comuni di investimento ......................

3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................

a1) titoli di Stato quotati ..............................................

a2) altri titoli quotati ....................................................

b1) titoli di Stato non quotati ......................................

b2) altri titoli non quotati ............................................

c) obbligazioni convertibili .........................................

5. Quote in investimenti comuni ......................................

7. Investimenti finanziari diversi .....................................

I - Gestione danni

Valore di bilancio

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

33

32

31

30

29

28

27

26

25

24

23

22

21

Valore corrente

Portafoglio a utilizzo durevole

quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi (voci C.III.1, 2, 3, 5, 7)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

53

52

51

50

49

48

47

46

45

44

43

42

41

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.219

6.536

7.755

Valore di bilancio

73

72

71

70

69

68

67

66

65

64

63

62

61

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.231

6.553

7.784

Valore corrente

Portafoglio a utilizzo non durevole

93

92

91

90

89

88

87

86

85

84

83

82

81

0

0

0

0

0

1.219

6.536

7.755

0

0

0

0

0

113

112

111

110

10 9

10 8

10 7

10 6

10 5

10 4

10 3

10 2

10 1

Totale

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.231

6.553

7.784

Valore corrente

2012

Nota integrativa - Allegato 8 Esercizio

Valore di bilancio

Attivo - Ripartizione in base all'utilizzo degli altri investimenti finanziari: azioni e quote di imprese, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso,

Società

Nota integrativa - Allegato 13 Società BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

Esercizio

2012

Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti della riserva premi (voce C.I.1) e della riserva sinistri (voce C.I.2) dei rami danni

Tipologia

Esercizio

Esercizio precedente

Variazione

Riserva premi: Riserva per frazioni di premi .......................................

1

4.555

11

Riserva per rischi in corso ...........................................

2

37

12

Valore di bilancio ..........................................................

3

4.592

13

Riserva per risarcimenti e spese dirette .......................

4

181

Riserva per spese di liquidazione ................................

5

Riserva per sinistri avvenuti e non denunciati ............. Valore di bilancio ..........................................................

5.289

21

-734

22

37

5.289

23

-697

14

375

24

-194

9

15

8

25

1

6

263

16

156

26

107

7

453

17

539

27

-86

Riserva sinistri:

83

84

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

Esercizio

1 2 3 4 5 6

Esistenze iniziali .................................................. +

Accantonamenti dell'esercizio .............................. +

Altre variazioni in aumento ................................. +

Utilizzazioni dell'esercizio ................................... -

Altre variazioni in diminuzione .......................... -

Valore di bilancio .............................................. 0 16

0 15

0 14

0 13

0 12

0 11

0 26

0 25

0 24

0 23

0 22

0 21

0 36

0 35

0 34

0 33

0 32

0 31

rapporto di lavoro subordinato

Altri accantonamenti

di quiescenza ed obblighi simili

Fondi per imposte

Trattamento di fine

2012

Fondi per trattamenti

Passivo - Variazioni nell'esercizio dei fondi per rischi e oneri (voce E) e del trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato (voce G.VII)

Società

35

0

15

0

25

25

Nota integrativa - Allegato 15

85

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

19 25 31 37

Finanziamenti ...............................................................................

Quote in investimenti comuni .......................................................

Depositi presso enti creditizi .......................................................

Investimenti finanziari diversi ......................................................

Depositi presso imprese cedenti ..................................................

61 67 73 79 85 91

Altri crediti ...................................................................................

Depositi bancari e c/c postali ........................................................

Attività diverse .............................................................................

Totale ...........................................................................................

di cui attività subordinate .............................................................

55

49

riassicurazione ..............................................................................

Crediti derivanti da operazioni di

assicurazione diretta .....................................................................

Crediti derivanti da operazioni di

fondi pensione ..............................................................................

Investimenti derivanti dalla gestione dei

con fondi di investimento e indici di mercato ............................... 43

13

Obbligazioni ..................................................................................

Investimenti relativi a prestazioni connesse

1 7

Azioni e quote ..............................................................................

I: Attività

Controllanti

0

615

3

612

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

92

86

80

74

68

62

56

50

44

38

32

26

20

14

8

2

Controllate

Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate

Società

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

93

87

81

75

69

63

57

51

45

39

33

27

21

15

9

3

Consociate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 4

94

88

82

76

70

64

58

52

46

40

34

28

22

16

10

Collegate

0

24

0

24

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 5

95

89

83

77

71

65

59

53

47

41

35

29

23

17

11

Altre

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6

96

90

84

78

72

66

60

54

48

42

36

30

24

18

12

Totale

2012

0

639

3

636

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nota integrativa - Allegato 16 Esercizio

86

115 12 1 12 7 13 3 13 9 14 5 151

Debiti verso banche e istituti finanziari ........................................

Debiti con garanzia reale ...............................................................

Altri prestiti e altri debiti finanziari ..............................................

Debiti diversi ................................................................................

Passività diverse ...........................................................................

Totale ...........................................................................................

10 9

riassicurazione ....................................................................

Debiti derivanti da operazioni di

assicurazione diretta .....................................................................

Debiti derivanti da operazioni di

97 10 3

Passività subordinate ....................................................................

Depositi ricevuti da riassicuratori .................................................

II: Passività

Controllanti

52

52

0

0

0

0

0

0

0

0 98

152

14 6

14 0

13 4

12 8

12 2

116

110

10 4

Controllate

Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 99

153

14 7

14 1

13 5

12 9

12 3

117

111

10 5

Consociate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

154

14 8

14 2

13 6

13 0

12 4

118

112

10 6

10 0

Collegate

136

136

0

0

0

0

0

0

0

0

10 1

155

14 9

14 3

13 7

13 1

12 5

119

113

10 7

Altre

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

156

150

14 4

13 8

13 2

12 6

12 0

114

10 8

10 2

Totale

188

188

0

0

0

0

0

0

0

0

87

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

6 11

R.C. autoveicoli terrestri (ramo 10) ...........................................

Corpi di veicoli terrestri (ramo 3) ..............................................

628 2

0 17 818 2 2 11 2 7 0 32 19 3 7 6 42 4 47

1.486 52 0 57 1.486 6 2 0 67 1.486 72

Incendio e altri danni ai beni (rami 8 e 9) ................................... 2 1

R.C. generale (ramo 13) ............................................................. 2 6

Credito e cauzione (rami 14 e 15) .............................................. 3 1

Perdite pecuniarie di vario genere (ramo 16) ............................. 3 6

Tutela giudiziaria (ramo 17) ...................................................... 4 1

Assistenza (ramo 18) ................................................................ 4 6

Totale assicurazioni dirette .................................................. 51

Assicurazioni indirette .......................................................... 56

Totale portafoglio italiano ..................................................... 6 1

Portafoglio estero .................................................................... 6 6

Totale generale ....................................................................... 71

0 12

0 7

2.183 73

0 68

2.183 6 3

0 58

2.183 53

2 48

3 43

107 3 8

0 33

2 28

772 2 3

0 18

0 13

0 8

1.297 3

Premi lordi di competenza

Premi lordi contabilizzati

(rami 4, 5, 6, 7, 11 e 12) ............................................................ 16

Assicurazioni marittime, aeronautiche e trasporti

1

Infortuni e malattia (rami 1 e 2) .................................................

Assicurazioni dirette:

Informazioni di sintesi concernenti il conto tecnico dei rami danni

Società

dei sinistri

Onere lordo

476 74

0 69

476 6 4

0 59

476 54

0 49

0 44

212 3 9

0 34

0 29

-31 2 4

0 19

0 14

0 9

295 4

Spese di gestione

1.420 75

0 70

1.420 6 5

0 60

1.420 55

3 50

5 45

20 4 0

0 35

5 30

797 2 5

0 20

0 15

0 10

590 5

Esercizio

0

0

0

0

0

-170

0

0

0

-69

-239

0

-239

0

-239

riassicurazione

Saldo di

2012

Nota integrativa - Allegato 19

Nota integrativa - Allegato 21 Società BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

Eserc

2012

Proventi da investimenti (voce II.2 e III.3) Gestione danni

Gestione vita

Totale

Proventi derivanti da azioni e quote: Dividendi e altri proventi da azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate .................................................................. 1

41

81

Dividendi e altri proventi da azioni e quote di altre società ........... 2

42

82

Totale .............................................................................................................. 3

43

83

Proventi derivanti da investimenti in terreni e fabbricati ........................ 4

44

84

Proventi su obbligazioni di società del gruppo e partecipate ....................................................................................... 5

45

85

Interessi su finanziamenti a imprese del gruppo e a partecipate .................................................................................... 6

46

86

47

87

48

88

Interessi su finanziamenti .............................................................. 9

49

89

Proventi su quote di investimenti comuni ....................................... 10

50

90

Interessi su depositi presso enti creditizi ........................................ 11

51

91

Proventi su investimenti finanziari diversi ..................................... 12

52

92

Interessi su depositi presso imprese cedenti ................................... 13

53

93

54

94

Terreni e fabbricati .......................................................................... 15

55

95

Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate........................ 16

56

96

Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate ....................................................................................... 17

57

97

Altre azioni e quote ......................................................................... 18

58

98

Proventi derivanti da altri investimenti:

Proventi derivanti da quote di fondi comuni di investimento ......... 7 Proventi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ...................... 8

Totale .............................................................................................................. 14

282

282

282

282

Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti relativi a:

Altre obbligazioni .......................................................................... 19

77

Altri investimenti finanziari ............................................................ 20 Totale .............................................................................................................. 21

77

59

99

60

100

61

101

77

77

Profitti sul realizzo degli investimenti: Plusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati ......... 22

62

102

Profitti su azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate ....................................................................................... 23

63

103

Profitti su obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate ....................................................................................... 24

64

104

Profitti su altre azioni e quote ......................................................... 25

65

105

66

106

67

107

Profitti su altre obbligazioni ........................................................... 26

408

Profitti su altri investimenti finanziari ............................................ 27

408

Totale .............................................................................................................. 28

408

68

108

408

TOTALE GENERALE ..............................................................................................29

767

69

109

767

88

Nota integrativa - Allegato 23 Società BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

Esercizio

2012

Oneri patrimoniali e finanziari (voci II.9 e III.5) Gestione danni

Gestione vita

Totale

Oneri di gestione degli investimenti e altri oneri Oneri inerenti azioni e quote ........................................................

1

Oneri inerenti gli investimenti in terreni e fabbricati ...................

2

Oneri inerenti obbligazioni ..........................................................

3

Oneri inerenti quote di fondi comuni di investimento .................

31

61

32

62

33

63

4

34

64

Oneri inerenti quote in investimenti comuni ................................

5

35

65

Oneri relativi agli investimenti finanziari diversi ........................

6

36

66

Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori ..............................

7

37

67

Totale ............................................................................................................

8

38

68

1

1

1

1

Rettifiche di valore sugli investimenti relativi a: Terreni e fabbricati .......................................................................

9

39

69

Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate ....................

10

40

70

Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate ..........

11

41

71

Altre azioni e quote ......................................................................

12

42

72

Altre obbligazioni ........................................................................

13

43

73

Altri investimenti finanziari .........................................................

14

44

74

Totale ............................................................................................................

15

45

75

46

76

4

4

4

4

Perdite sul realizzo degli investimenti Minusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati ...................................................................................

16

Perdite su azioni e quote ..............................................................

17

Perdite su obbligazioni ................................................................ 18 Perdite su altri investimenti finanziari .........................................

1

19

47

77

48

78

49

79

1

Totale ............................................................................................................ 20

1

50

80

1

TOTALE GENERALE ..........................................................................................

6

51

81

6

21

89

90

11

Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnic E

11

Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnic E

11

Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnic E 12

10

Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) ......................... D

Risultato del conto tecnico (+ o -) .......................... (A + B + C - D + E)

9

6

Spese di gestione .............................................................................................. -

Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ................................. C

5

Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ........................................................... +

8

4

Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) (1) ........................................ -

Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ........................... B

3

Oneri relativi ai sinistri ..................................................................................... -

7

2

Variazione della riserva premi (+ o -) ............................................................... -

S aldo tecnico del lavoro diretto (+ o -) ........................................ A

1

Premi contabilizzati ......................................................................................... +

Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione

12

10

Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) ......................... D

Risultato del conto tecnico (+ o -) .......................... (A + B + C - D + E)

9

6

Spese di gestione .............................................................................................. -

Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ................................. C

5

Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ........................................................... +

8

4

Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) (1) ........................................ -

Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ........................... B

3

Oneri relativi ai sinistri ..................................................................................... -

7

2

Variazione della riserva premi (+ o -) ............................................................... -

S aldo tecnico del lavoro diretto (+ o -) ........................................ A

1

Premi contabilizzati ......................................................................................... +

Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione

12

10

Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) ......................... D

Risultato del conto tecnico (+ o -) .......................... (A + B + C - D + E)

9

6

Spese di gestione .............................................................................................. -

Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ................................. C

5

Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ........................................................... +

8

4

Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) (1) ........................................ -

Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ........................... B

3

Oneri relativi ai sinistri ..................................................................................... -

7

2

Variazione della riserva premi (+ o -) ............................................................... -

S aldo tecnico del lavoro diretto (+ o -) ........................................ A

1

Premi contabilizzati ......................................................................................... +

Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione

SocietBANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

553

0

3

0

0

0

-3

5

0

0

0

9

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

(d eno minazio ne)

(d eno minazio ne)

Codice ramo

Credito

11

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

R.C. generale

Codice ramo

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13

1

117

19

0

0

31

67

66

-64

0

231

08

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

45

191

0

0

-82

-64

712

6

0

41

52

735

14

(d eno minazio ne)

Codice ramo

75 -353

(d eno minazio ne)

0

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

Incendio ed elementi naturali

07

1

02

Merci trasportate

Codice ramo

246

143

2

0

-100

205

524

-76

0

64

-316

Malattie

Codice ramo (d eno minazio ne)

01

Infortuni (d eno minazio ne)

Codice ramo

Assicurazioni danni - Prospetto di sintesi dei conti

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(d eno minazio ne)

Cauzione

Codice ramo

(d eno minazio ne)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

22

0

0

-88

67

85

-9

0

-72

-6

83

Altri danni ai beni

Codice ramo

(d eno minazio ne)

03

15

09

Corpi di veicoli terrestri

Codice ramo

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

04

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(d eno minazio ne)

-142

5

0

0

0

-147

20

-22

0

212

-88

19

Perdite pecuniarie

Codice ramo

(d eno minazio ne)

16

R.C. autoveicoli terrestri

Codice ramo

(d eno minazio ne)

Corpi di veicoli ferroviari

Codice ramo

tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

Codice ramo

(d eno minazio ne)

Tutela legale

Codice ramo

(d eno minazio ne)

R.C. aeromobili

Codice ramo

(d eno minazio ne)

-1

1

0

0

0

-2

5

0

0

0

3

6

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Corpi di veicoli aerei

17

11

05

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(d eno minazio ne)

Assistenza

Codice ramo

(d eno minazio ne)

0

1

0

0

0

-1

3

0

0

0

2

4

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

R.C. veicoli marittimi

Codice ramo

(d eno minazio ne)

06

18

12

Corpi di veicoli marittimi

Codice ramo

2012

Nota integrativa - Allegato 25

Esercizio

91

3 4 5 6

Oneri relativi ai sinistri ........................................................................................... -

Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) ..................................................... -

Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) .................................................................. +

Spese di gestione .................................................................................................... -

Risultato del conto tecnico (+ o -) ........................................................................... 10

507 2 0

386

239 3 0

29

0 40

0

0 47

0 46

0 45

0 44

0 43

0 42

0 41

0 50

49

9

0 37

0 36

0 35

0 34

0 33

0 32

0 31

4

Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnico ........................ +

239 2 7

21 2 6

-84 2 5

0 24

24 2 3

-16 2 2

352 2 1

3

Rischi retroceduti

Rischi delle assicurazioni indirette Rischi assunti

48

121 17

1.421 16

-165 15

0 14

476 13

-697 12

2

1

1.486 11

Rischi ceduti

Rischi diretti

Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) ..................................................... -

7

2

Variazione della riserva premi (+ o -) ..................................................................... -

S aldo tecnico (+ o -) ..................................................................................................

1

Premi contabilizzati ................................................................................................ +

Portafoglio italiano Rischi delle assicurazioni dirette

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami danni

Società

5 = 1- 2 + 3 - 4

T otale

266

386

2

-118

1.400

-81

0

452

-681

1.134

Rischi conservati

2012

Nota integrativa - Allegato 26 Esercizio

92

7 13 19 25 31 37

Proventi su obbligazioni .......................................................

Interessi su finanziamenti .....................................................

Proventi su altri investimenti finanziari ................................

Interessi su depositi presso imprese cedenti ........................

Totale ......................................................................................

49 55 61 67 73 79 85

Interessi su crediti .................................................................

Recuperi di spese e oneri amministrativi ..............................

Altri proventi e recuperi .......................................................

Totale ......................................................................................

Profitti sul realizzo degli investimenti (*) .........................

Proventi straordinari .............................................................

TOTALE GENERALE ............................................................

Altri proventi

dei fondi pensione ..................................................................

sopportano il rischio e derivanti dalla gestione

investimenti a beneficio di assicurati i quali ne

43

1

Proventi da terreni e fabbricati ..............................................

Proventi e plusvalenze non realizzate su

Controllanti

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

86

80

74

68

62

56

50

44

38

32

26

20

14

8

2

Controllate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

39

33

27

21

15

9

3

87

81

75

69

63

57

51

45

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate

Dividendi e altri proventi da azioni e quote ..........................

Proventi da investimenti

I: Proventi

Società

Consociate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

88

82

76

70

64

58

52

46

40

34

28

22

16

10

4

Collegate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

89

83

77

71

65

59

53

47

41

35

29

23

17

11

5

Altre

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

90

84

78

72

66

60

54

48

42

36

30

24

18

12

6

Esercizio

Totale

2012

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nota integrativa - Allegato 30

93

97 10 3

Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori ......................

0 0 0 0 0 104 104

Interessi su debiti con garanzia reale ..................................... 12 7

Interessi su altri debiti .......................................................... 13 3

Perdite su crediti ................................................................... 13 9

Oneri amministrativi e spese per conto terzi ........................ 14 5

Oneri diversi ......................................................................... 151

Totale ........................................................................................ 157

0 0 104

Perdite sul realizzo degli investimenti (*) ........................... 16 9

Oneri straordinari ................................................................... 175

TOTALE GENERALE .............................................................. 18 1

(*) C o n rife rim e nto a lla c o ntro pa rte ne ll'o pe ra zio ne

0

dei fondi pensione ................................................................... 16 3

sopportano il rischio e derivanti dalla gestione

investimenti a beneficio di assicurati i quali ne

Oneri e minusvalenze non realizzate su

0

Interessi su debiti verso banche e istituti finanziari .............. 12 1

0

0

0

0

di riassicurazione .................................................................. 115

Interessi su debiti derivanti da operazioni

di assicurazione diretta ......................................................... 10 9

Interessi su debiti derivanti da operazioni

91

Interessi su passività subordinate .........................................

Controllanti

18 2

176

170

16 4

158

152

14 6

14 0

13 4

12 8

12 2

116

110

10 4

98

92

Controllate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18 3

177

171

16 5

159

153

14 7

14 1

13 5

12 9

12 3

117

111

10 5

99

93

Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate

Oneri inerenti gli investimenti ...............................................

interessi passivi:

Oneri di gestione degli investimenti e

II: Oneri

Collegate

274

0

0

0

274

274

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18 4

178

172

16 6

16 0

154

14 8

14 2

13 6

13 0

12 4

118

112

10 6

10 0

94

Consociate

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18 5

179

173

16 7

16 1

155

14 9

14 3

13 7

13 1

12 5

119

113

10 7

10 1

95

Altre

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18 6

18 0

174

16 8

16 2

156

150

14 4

13 8

13 2

12 6

12 0

114

10 8

10 2

96

Totale

378

0

0

0

378

378

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

94

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

1

2

3

4

in Italia .............................

in altri Stati dell'Unione Eu

in Stati terzi .....................

Totale ..............................

Premi contabilizzati:

1.486

0

0

1.486

Stabilimento

8

7

6

5

Gestione danni L.P.S.

Prospetto riepilogativo dei premi contabilizzati del lavoro diretto

Società

0

0

0

0

14

13

12

11

0

0

0

0

Stabilimento

18

17

16

15

Gestione vita L.P.S.

0

0

0

0

24

23

22

21

1.486

0

0

1.486

Stabilimento

28

27

26

25

Totale

Esercizio

L.P.S.

2012

0

0

0

0

Nota integrativa - Allegato 31

Nota integrativa - Allegato 32 Società

Esercizio

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA

2012

Prospetto degli oneri relativi al personale, amministratori e sindaci I: Spese per il personale Gestione danni

Gestione vita

Totale

Spese per prestazioni di lavoro subordinato: Portafoglio italiano: - Retribuzioni ..........................................................................................

1

328

31

61

328

- Contributi sociali ..................................................................................

2

95

32

62

95

- Accantonamento al fondo di trattamento di fine rapporto e obblighi simili ...................................................................................

3

25

33

63

25

- Spese varie inerenti al personale ..........................................................

4

11

34

64

11

Totale ......................................................................................................

5

459

35

65

459

Portafoglio estero: - Retribuzioni ..........................................................................................

6

36

66

- Contributi sociali ..................................................................................

7

37

67

- Spese varie inerenti al personale ..........................................................

8

38

68

Totale ......................................................................................................

9

39

69

40

70

Totale complessivo ....................................................................................

459

10

459

Spese per prestazioni di lavoro autonomo: Portafoglio italiano .................................................................................

11

41

71

Portafoglio estero ....................................................................................

12

42

72

Totale ..........................................................................................................

13

43

73

Totale spese per prestazioni di lavoro.....................................................

14

44

74

459

459

II: Descrizione delle voci di imputazione Gestione danni

Gestione vita

Totale

Oneri di gestione degli investimenti .......................................................

15

45

75

Oneri relativi ai sinistri ...........................................................................

16

5

46

76

5

Altre spese di acquisizione .....................................................................

17

64

47

77

64

Altre spese di amministrazione ...............................................................

18

48

78

Oneri amministrativi e spese per conto terzi ..........................................

19

49

79

20

50

80

51

81

Totale ..........................................................................................................

69

21

69

III: Consistenza media del personale nell'esercizio Numero Dirigenti ..................................................................................................

91

Impiegati .................................................................................................

92

Salariati ...................................................................................................

93

Altri .........................................................................................................

94

Totale ..........................................................................................................

95

11

11

IV: Amministratori e sindaci Numero

Compensi spettanti

Amministratori ............................................................................................

96

4

98

26

Sindaci .........................................................................................................

97

3

99

25

95



96

             

PROSPETTI DIMOSTRATIVI   Esercizio 2012

Margine di solvibilità Attività assegnate alla copertura delle  riserve tecniche 

                           

                           

    97



98

               

MARGINE DI SOLVIBILITA’   Esercizio  2012 

                               

                               

    99



100

I - BASI DI CALCOLO DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ RICHIESTO PER L'ESERCIZIO N DESUNTE DAI BILANCI Voci dello stato patrimoniale - gestione danni (1)

Crediti v/ soci per capitale sociale sottoscritto non versato .....................................................................

(2)

Provvigioni di acquisizione da ammortizzare ed altre spese di acquisizione................................................................... (uguale voci 4 e 6 ) .................................................

(uguale voce 1) .......................................................

(3)

Altri attivi immateriali ...............................................................................................................

(uguale voci 7, 8 e 9) .............................................

(4)

Azioni e quote di imprese controllanti ...................................................................................

(uguale voce 17) .....................................................

(5)

Azioni o quote proprie .............................................................................................................

(uguale voce 91) .....................................................

(6)

Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente ..........................................................

(uguale voce 101) ...................................................

(7)

Riserva da sovrapprezzo di emissione ...............................................................................

(uguale voce 102) ...................................................

916

5.000

(8)

Riserve di rivalutazione .............................. ................................................................................................................... (uguale voce 103) ...................................................

(9)

Riserva legale .......................................................................................................................................................

(uguale voce 104) ...................................................

Riserve statutarie .........................................................................................................................

(uguale voce 105) ...................................................

(11)

Riserve per azioni proprie e della controllante ...........................................................................

(uguale voce 106) ...................................................

(12)

Altre riserve

(13)

Perdite portate a nuovo .................................................................................................................

(14) (15) (16)

Utile dell'esercizio ...........................................................................................................................................................(uguale voce 109 ) ..................................................

(17)

Azioni preferenziali cumulative

(2)

(18)

Passività subordinate

(3) ..............................................................

(19)

Plusvalenze latenti risultanti dalla valutazione di tutti gli investimenti dell'impresa, purchè non abbiano

ma rgine di solvibilit à , a i se nsi

carattere eccezionale

de ll' a rt . 23, c omma 1, le t

(10)

(20)

475

(1) ..................................................................................................................................................…………… (uguale voce 108

(*)

) ..........

Perdita dell'esercizio .....................................................................................................................

(uguale voce 109

(*)

) ..........

Utili portati a nuovo ...............................................................................................................

(uguale voce 108 ) ..................................................

664

243

…………………………………………………………………………………………….. (comprese nella voce 111) ........................ Ne l c a so di u

……………………………………………………………………………………………….

M inusvalenze risultanti dalla valutazione di tutti gli investimenti dell'impresa …….………….……………………………….

Re gola me nt o

Voci del conto economico dell'esercizio N (21)

Premi lordi contabilizzati ............................................................................................................

(uguale voce 1) ...........................................

(22)

Premi lordi contabilizzati dei rami 11, 12 e 13.........................................................................................................……

(vedi allegato 2)……………….………….

(23)

Sinistri pagati: importo lordo ...................................................................................................

(uguale voce 8) ...........................................

(24)

Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13: importo lordo ...................................................................................................

(vedi allegato 2)……………….………….

(25)

Sinistri pagati: quote a carico dei riassicuratori ...........................................................................

(uguale voce 9) ...........................................

(26)

Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13: quote a carico dei riassicuratori ...........................................................................

(vedi allegato 2)………...……..………….

(27)

Variazione dei recuperi: importo lordo ........................................................................................

(uguale voce 11) .........................................

(28)

Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13: importo lordo ........................................................................................

(vedi allegato 2)…………….…………….

(29)

Variazione dei recuperi: quote a carico dei riassicuratori ...............................................

(uguale voce 12) .........................................

(30)

Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13: quote a carico dei riassicuratori ...............................................

(vedi allegato 2)……………….………….

(31)

Variazione della riserva sinistri: importo lordo ...........................................................................

(da allegato 1) .............................................

(32)

Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13: importo lordo ...........................................................................

(vedi allegato 2)…………………….…….

(33)

Variazione della riserva sinistri: quote a carico dei riassicuratori ....................................................

(uguale voce 15) .........................................

(34)

Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13: quote a carico dei riassicuratori ......…

1.486 562 107

-86 19

(vedi allegato 2)………………………….

(1) Ins e rire le a ltre ris e rve di c ui a lla vo c e 107 a d e s c lus io ne , pe r il prim o trie nnio , de l fo ndo c o s tituito a fro nte de lle s pe s e di prim o im pia nto a indic a ndo ne di s e guito il de tta glio

(2) Ins e rire le a zio ni pre fe re nzia li c um ula tive , di c ui a ll'a rt. 44, c o m m a 3, le tt. a ) e b) de l c o dic e de lle a s s ic ura zio ni s pe c ific a ndo : a zio ni pre fe re nzia li c um ula tive di c ui a ll'a rt. 44, c o m m a 3, le tt a ) a zio ni pre fe re nzia li c um ula tive di c ui a ll'a rt. 44, c o m m a 3, le tt. b) (3) Ins e rire le pa s s ività s ubo rdina te s pe c ific a ndo : - pre s titi a s c a de nza fis s a

....................................................................................................................................................................……….

- pre s titi pe r i qua li no n è fis s a ta s c a de nza

.............................................................................................................................................................

- tito li a dura ta inde te rm ina ta e a ltri s trum e nti fina nzia ri

.............................................................................................................................................................

( *) In d ic a re l'im p o rt o d e lla p e rd it a in v a lo re a s s o lu t o

                    101

segue : I - BASI DI CALCOLO DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ RICHIESTO PER L'ESERCIZIO N DESUNTE DAI BILANCI Voci del conto economico degli esercizi precedenti a N (35)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 1: importo lordo .............................................................

(uguale voce 8) ....................……

(36)

Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 1: importo lordo ........……………

(da allegato 2)…………………………

(37)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 1: quote a carico dei riassicuratori

(38)

Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 1: importo lordo ................................................

…………………….

(uguale voce 9) ……………………….

373 225

(uguale voce 11) ........................

(39)

Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 1: importo lordo .........................................................................…

(da allegato 2)…………………………

(40)

Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 1: quote a carico dei riassicuratori……………

(uguale voce 12)........................………

(41)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 1: importo lordo .................................

(da allegato 1)..................................….

(42)

Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 1: importo lordo............................................................…

(da allegato 2)…………………………

(43)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 1: quote a carico dei riassicuratori……

(uguale voce 15).………………………

-71

(44)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 2: importo lordo ..................................................................

(uguale voce 8) ..........................

342

(45)

Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 2: importo lordo .............................................................................………..

(da allegato 2)…………………………

(46)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 2: quote a carico dei riassicuratori…………………………….

(uguale voce 9) ……………………….

(47)

Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 2: importo lordo .............................................

(uguale voce 11) ........................

(48)

Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 2: importo lordo .....................................................................…

(da allegato 2)…………………………

(49)

Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 2: quote a carico dei riassicuratori……………

(uguale voce 12) ........................………

(50)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 2: importo lordo .....................................

(da allegato 1) ..................................….

(51)

Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 2: importo lordo.......................................................…

(da allegato 2) ..................................….

(52)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 2: quote a carico dei riassicuratori……

(uguale voce 15) ………………………

100

227

237 145

Voci da compilarsi solo dalle imprese che esercitano esclusivamente o prevalentemente "rischi particolari" (**): (53)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 3: importo lordo ................................................................

(54)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 3: importo lordo .............................................

(uguale voce 8) .......................... (da allegato 1) ............................

(55)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 4: importo lordo ......................................................................

(uguale voce 8) ..........................

(56)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 4: importo lordo .................................

(da allegato 1) ............................

(57)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 5: importo lordo ..............................................................

(uguale voce 8) ..........................

(58)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 5: importo lordo ............................................

(da allegato 1) ............................

(59)

Sinistri pagati nell'esercizio N - 6: importo lordo ...............................................................

(uguale voce 8) ..........................

(60)

Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 6: importo lordo ................................................................

(da allegato 1) ............................

( **) P e r "ris c h i p a rt ic o la ri" s i in t e n d o n o i ris c h i c re d it o , t e m p e s t a , g ra nd in e e g e lo

II - ELEMENTI COSTITUTIVI DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ DISPONIBILE Elementi A) (61) = (6) - (1)

5.000

Capitale sociale versato o fondo equivalente versato ................................................................................................ Riserve non destinate a copertura di specifici impegni o a rettifica di voci dell'attivo:

(62) = (9)

riserva legale .....................................................................................................................................................

(63)

475

riserve libere ..................................................................................................................................................... Riporto di utili:

(64)

utili portati a nuovo non distribuiti

(***)

......................................................................................................

(65)

utile dell'esercizio non distribuito

(***)

.....................................................................................................

(66)

243

Totale azioni preferenziali cumulative e passività subordinate nei limiti di cui all'art. 44, comma 3, del Codice delle assicurazioni di cui: prestiti subordinati a scadenza fissa o azioni preferenziali cumulative a durata determinata (per un ammontare non eccedente il 25% del minore fra l'importo

(67)

di cui al rigo (105) e quello indicato al rigo (104))……………….

0

(68)

prestiti per i quali non è fissata scadenza ………..

0

titoli a durata indeterminata e altri strumenti finanziari, comprese le azioni preferenziali cumulative diverse da quelle menzionate all'art. 44, comma 3, (69)

lettera a) del codice delle assicurazioni………………………………

0

(69bis )

Elementi delle imprese controllate/partecipate..................................................................................................................…

(69 ter)

Altri elementi …………………………………………………………………………………………………………

(70)

Totale da (61) a (69bis) e (69 ter)....................................

(71)

Provvigioni di acquisizione da ammortizzare ed altre spese di acquisizione ...........................................................

(72) = (3)

Altri attivi immateriali ......................................................................................................................……………..

(73) = (4) + (5)

Azioni o quote proprie e di imprese controllanti ................................................................................……………

(74) = (13) + (14)

Perdita dell'esercizio e perdite portate a nuovo .......................................................................................................

(74 bis)

Altre deduzioni ……………………………………………………………………………………………………………………………………

5.718 11.436

916 664 1.580

(75)

Totale da (71) a (74bis) .................................................

3.160

(76)

Totale elementi A) = (70) - (75)…………………..

8.276

Elementi B) (77)

Plusvalenze latenti, al netto delle minusvalenze risultanti dalla valutazione di tutti gli investimenti dell'impresa…………………………………………………………………………………………..

(78)

M età dell'aliquota non versata del capitale sociale o del fondo equivalente sottoscritto, sempre che sia stato versato almeno il 50% dell'intero capitale o fondo sottoscritto .............................................................................................................................……………

(79) (80)

Totale elementi B) = (77)+(78)........……………………… Ammontare del margine di solvibilità disponibile (di cui elementi B ……..%)

Totale elementi A) e B) = (76) + (79)........……………….

8.276

(63)= (7) + (8) + (10) + (11) + (12) (66) = (67) + (68) + (69) a c o ndizio ne c he (66) <= 0,5 * [m ino re fra (105) e (104)] (69bis ) = to ta le c o lo nne h - i - a - b de ll'a lle ga to 3 (71) = 0,4 * (2) (77)= [(19) - (20)[ a c o ndizio ne c he [(19) - (20)] <= 0,20 * [m ino re fra (105) e (104)] (78)= 0,5 * (1) s e (61) >= (6) / 2 a c o ndizio ne c he (78) < = 0,5 *[m ino re fra (105 ) e (104)]; (78) = 0 s e (61) < (6) / 2

 

(***) De vo no e s s e re indic a ti i s o li im po rti c he , in ba s e a lla de libe ra de ll'a s s e m ble a de i s o c i, pe rm a ngo no a d o gni e ffe tto ne l pa trim o nio ne tto de ll'im pre s a

102

III - AMMONTARE DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ RICHIESTO

(A) Calcolo in rapporto all'ammontare annuo dei premi o contributi (81)

Importo dei premi lordi contabilizzati dell'ultimo esercizio ………………………………

1.486

da ripartire: (82)

quota inferiore o uguale a

61.300.000 EURO =

1.486 x 0,18 =

(83)

quota eccedente i

61.300.000 EURO =

0 x 0,16 =

(84)

Totale a), (82) + (83).............................................................................

(85)

267

267

Grado di conservazione (g) in relazione ai sinistri di competenza rimasti a carico della società a seguito delle cessioni in riassicurazione (minimo 0,500)

(86)

0,573 Margine di solvibilità richiesto a) x g), (84) x (85) ...........................

153

(B) Calcolo in rapporto all'onere medio dei sinistri negli ultimi 3 esercizi o negli ultimi 7 esercizi per le imprese che esercitano esclusivamente o prevalentemente "rischi particolari" (87)

Sinistri pagati nel periodo di riferimento: importo lordo .....................................................

(88)

Variazione della riserva sinistri nel periodo di riferimento: importo lordo ...................……

(89)

Variazione dei recuperi durante il periodo di riferimento: importo lordo ...........................

(90)

Onere dei sinistri ..................................................................................................................

(91)

M edia annuale: 1/3 o 1/7 di (90) *

251

251

da ripartire: (92)

quota inferiore o uguale a

42.90.000 EURO =

0 x 0,26 =

(93)

quota eccedente i

42.90.000 EURO =

0 x 0,23 =

(94)

Totale b), (92) + (93) .........................................................................

(95)

Margine di solvibilità richiesto b) x g), (94) x (85) ...........................

S ituazione del margine di solvibilità e della quota di garanzia (96) = (86)

Importo del margine di solvibilità richiesto in rapporto all'ammontare annuo dei premi o contributi ……………………………………………………………………..

(97) = (95)

153

Importo del margine di solvibilità richiesto in rapporto all'onere medio dei sinistri ............

(98)

Risultato più elevato tra (96) e (97) ....................................................

(98bis )

153

Requisiti patrimoniali richiesti delle imprese controllate/partecipate..........................................................................................…

(98ter )

Importo del margine di solvibilità richiesto...................................................................................................

(99)

Quota di garanzia: 1/3 di (98ter ) ......................................................................................................................................................

(100)

153

Quota minima di garanzia ai sensi dell'art. 46 comma 3 del codice delle assicurazioni .......................

(101)

Quota di garanzia [importo più elevato tra (99) e (100)] ..................

(102)

Ammontare del margine di solvibilità richiesto per l'esercizio N

51 3.700 3.700

[risultato più elevato tra (98ter) e (101)] ............................................................................................

3.700

(103)

Ammontare del margine di solvibilità richiesto dell'esercizio N - 1.

(104)

Ammontare del margine di solvibilità richiesto ………………………

(105) = (80)

Ammontare del margine di solvibilità disponibile .............................

8.276

(106) = (105) - (104)

Eccedenza (deficit) .............................................................................

8.276

(81) = (21) + [(0,5) * (22)] (85) = 1 - { [(25) + (37) + (46)] - [(29) + (40) + (49)] + [(33) + (43) + (52)] } / { [(23) + (35) + (44)] - [(27) + (38) + (47)] + [(31) + (41) + (50)] }

(**)

(87) = (23) + (35) + (44) +(0,5) * [(24) + (36) + (45)] ; pe r le im pre s e c he e s erc ita no "ris c hi pa rtic o la ri" s o m m a re anc he i te rm ini: (53) + (55) + (57) + (59) (88) = (31) + (41) + (50) + (0,5) * [(32) + (42) + (51)]; per le im pre s e c he e s e rc ita no "ris c hi pa rtic o la ri" s o m m a re a nche i te rm ini: (54) + (56) + (58) + (60) (89) = (27) + (38) + (47) + (0,5) * [(28) + (39) + (48)] (90) = (87) + (88) - (89) (98bis ) = to ta le c o lo nna g de ll'a lle ga to 3 (98te r ) = (98) + (98bis ) (104) = s e (102) > = (103) a llo ra (104) =(102); s e (102) < (103) a llo ra (104)=(103) * [(113) - (59) di a lle ga to 1 di no ta inte gra tiva ] / [(293) - (239) di alle gato 1 di no ta inte gra tiva ], de tto ra ppo rto no n può es s e re s upe rio re a 1. In o gni c as o (104) >= (102).

 

(*) P er le im pre s e in a ttività da m e no di 3 (7) a nni, la m e dia de ve e s s e re c a lc o la ta in bas e agli a nni di effe ttivo e s e rc izio .

      103



104

               

ATTIVITA’ ASSEGNATE ALLA COPERTURA  DELLE RISERVE TECNICHE  Esercizio 2012

Modello 4

                             

                             

  105



106

Riserve tecniche da coprire

INVESTIMENTI

A.1

Titoli di debito e altri valori assimilabili

A.1.1a

T itoli emessi o garantiti da Stati membri dell'Unione Europea o appartenenti all'OCSE, ovvero emessi da enti locali o da enti pubblici di Stati membri o da organizzazioni internazionali cui aderiscono uno o più di detti Stati membri, negoziati in un mercato regolamentato; T itoli emessi o garantiti da Stati membri dell'Unione Europea o appartenenti all'OCSE, ovvero emessi da enti locali o da enti pubblici di Stati membri o da organizzazioni internazionali cui aderiscono uno o più di detti Stati membri, non negoziati in un mercato regolamentato; Obbligazioni od altri titoli assimilabili negoziati in un mercato regolamentato;

A.1.2b

A.1.4

Obbligazioni od altri titoli assimilabili non negoziati in un mercato regolamentato, emessi da società o enti creditizi aventi la sede legale in uno Stato membro dell'Unione Europea o appartenenti all'OCSE, il cui bilancio sia da almeno 3 anni certificato da parte di una società di revisione debitamente autorizzata; Obbligazioni ed altri titoli di debito emessi ai sensi dell'articolo 157, comma 1, del d.lgs. 163/2006 da società di progetto di cui all'articolo 156, da società titolari di un contratto di partenariato pubblico privato ai sensi dell'articolo 3, comma 15-ter, del medesimo decreto, concessionarie di lavori pubblici per la realizzazione e la gestione di infrastrutture stradali, ferroviarie, portuali, aeroportuali, ospedaliere, delle telecomunicazioni e della produzione e trasporto di energia e fonti energetiche, nonché da società di cui all'articolo 157, comma 4, del d.lgs. 163/2006, il cui bilancio sia sottoposto a certificazione da parte di una società di revisione debitamente autorizzata. La classe comprende le obbligazioni e gli altri titoli di debito che siano garantiti ai sensi dell'articolo 157, comma 3, del d.lgs. 163/2006; Altre obbligazioni o titoli assimilabili, diversi da quelli indicati ai punti precedenti, purchè con scadenza residua inferiore all'anno; Quote di OICR armonizzati;

A.1.5

Pronti contro termine, con obbligo di riacquisto e di deposito dei titoli;

A.1.8

Ratei attivi per interessi su titoli idonei alla copertura delle riserve tecniche;

A.1.2c

A.1.3

4.230.431

9

17

A.3

18

21

4.873.845

12

15

0,00

22

83,56

0

19

0,00

0

%

11

14

0

Valori

0,00

0

0,00

16

0

20

0

23

0,00

0,00 0,00

24

0

0,00

3%

513

514

0 25

20% Totale A.1

A.2

10

13

Consistenza alla chiusura

83,73

0

5.832.475

6

Limiti Consistenza alla chiusura massimi Valori %

A

A.1.2a

5.052.593

5

DESCRIZIONE AT T IVIT A'

A.1.1b

(valori in euro) Alla chiusura

Alla chiusura

RISERVE TEC NIC HE

515

0,00 26

516

0 27

0,00 28

29

0

30

0,00

31

0

32

0,00

33

0

34

0,00

35

0

36

0,00

49

0

50

0,00

51

0

52

0,00

53

4.230.431

54

83,73

55

4.873.845

56

83,56

di cui titoli strutturati (a)

501

0

502

0,00

503

0

504

0,00

di cui cartolarizzazioni (b)

505

0

506

0,00

507

0

508

0,00

Totale (a) + (b)

509

0

510

0,00

511

0

512

0,00

Mutui e prestiti fruttiferi garantiti da ipoteche o da garanzie bancarie o assicurative, o da altre idonee garanzie prestate da enti locali territoriali; Titoli di capitale e altri valori assimilabili

A.3.1a

Azioni negoziate in un mercato regolamentato;

A.3.1b

Quote della Banca d'Italia, quote di società cooperative ed azioni, non negoziate in un mercato regolamentato, emesse da società aventi la sede legale in un Stato membro dell'Unione Europea o appartenente all'OCSE, il cui bilancio sia stato certificato da almeno 3 anni da parte di una società di revisione debitamente autorizzata;

A.3.3

Quote di OICR armonizzati;

A.3.4

Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi negoziate in un mercato regolamentato; Totale A.3

20%

0 57

61

58

0

73

Comparto immobiliare

A.4.1

T erreni, fabbricati e diritti immobiliari di godimento, per le quote libere da ipoteche;

A.4.2

Beni immobili concessi in leasing;

A.4.3

Partecipazioni in società immobiliari nelle quali l'impresa detenga almeno il 10% del capitale, a condizione che la capogruppo del gruppo assicurativo detenga direttamente e/o indirettamente più del 50 per cento del capitale sociale aventi ad oggetto esclusivo la costruzione o la gestione di immobili per l'edilizia residenziale non di lusso o per uso industriale o commerciale o per l'esercizio dell'attività agricola, per l'importo iscritto in bilancio nel limite del valore economico degli immobili assunto in proporzione alla quota di capitale sociale detenuto ed al netto delle passività iscritte nel bilancio della società immobiliare per la quota corrispondente al valore della partecipazione detenuta;

5%

10%

0,00

63

0,00

74

0 77

0 59

66

0

0,00 60

0

64

0

67

0,00

75

0,00 78

0,00 0,00

68

0

76

0 79

0,00 0,00

80

81

0

82

0,00

83

0

84

0,00

85

0

86

0,00

87

0

88

0,00

89

0

90

0,00

91

0

92

0,00

0

93

da riportare

62

0

65

A.4

0,00

0,00

94

4.230.431

0

95

83,73

0,00

96

4.873.845

83,56

            107

 

riporto A.4.4

Quote di OICR immobiliari chiusi riservati e non riservati situati in uno stato membro. Totale A.4

A.5

Investimenti alternativi

A.5.1a

Quote di OICR aperti non armonizzati ai sensi della direttiva 85/611/CEE che investono prevalentemente nel comparto obbligazionario; Quote di OICR aperti non armonizzati ai sensi della direttiva 85/611/CEE che investono prevalentemente nel comparto azionario; Investimenti in quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi non negoziate in un mercato regolamentato ed in fondi mobiliari riservati; Investimenti in Fondi mobiliari ed immobiliari speculativi;

A.5.1b A.5.2a A.5.2b

10% 40%

4.230.431

83,73

4.873.845

0

0,00

0

97 101

98

0 0

301

C.2

C.3 C.4

0,00

315

0

316

0,00

318

0,00

319

0

320

0,00

Totale A.5

10%

321

0

322

0,00

323

0

324

0,00

Sub-totale A.1 + A.5.1a

85%

325

4.230.431

326

83,73

327

4.873.845

328

83,56

Sub-totale A.3+A.5.1b+A.5.2a+A.5.2.b

25%

329

0

330

0,00

331

0

332

0,00

105

4.230.431

106

83,73

107

4.873.845

108

83,56

Crediti d'imposta, definitivamente accertati o per i quali sia trascorso il termine prescritto per l'accertamento; Crediti verso fondi di garanzia al netto delle partite debitorie; Crediti derivanti da operazioni di gestione accentrata della tesoreria di gruppo vantati nei confronti della società incaricata della gestione stessa; TO TALE B

75.000 110

0 113

0 117

5% 5% 5%

126

0 129 133

401 137

134

0,00

124

0

0,00

128

135

0,00 132

0

0,00

136

0 403

1,48

0,00

0

0,00 138

120

131

402

75.000

127

0,00

0

2,06

0 123

0,00

0,00 116

119

130

0

112

120.000

0,00 122

0

5,66

0 115

118

121 125

111

0,00

0

3%

330.000

0,00 114

Immobilizzazioni materiali, strumentali all'esercizio dell'impresa, diverse dai terreni e dai fabbricati, nel limite del 30 per cento del valore di bilancio rettificato del relativo fondo di ammortamento; Immobilizzazioni materiali, non strumentali all'esercizio dell'impresa, diverse dai terreni e dai fabbricati, debitamente documentati, nel limite del 10 per cento del valore di bilancio; Sub-totale C.1+C.2

0 141

139

0,00 142

0 145

5%

149

0,00 404

450.000

7,72

140

0 143

0,00 146

0

150

144

0 147

0,00

0,00

151

0,00 148

0

0,00

152

Provvigioni di acquisizione da ammortizzare nei limiti del 90 per cento del loro ammontare; Ratei attivi per canoni di locazione nel limite del 30 per cento del loro ammontare;

153 157

0

158

0,00

159

0

160

0,00

TO TALE C

161

0

162

0,00

163

0

164

0,00

165

0

166

0,00

167

120.000

168

2,06

Depositi bancari, depositi presso altri enti creditizi o qualsiasi altro istituto autorizzato dalla competente autorità di vigilanza a ricevere depositi, al netto delle partite debitorie;

0

25%

Altre categorie di attivo autorizzate dall'ISVAP ai sensi dell'art. 38, comma 4, del d.lgs. 209/05; TO TALE GENERALE ATTIVITA' A C O PERTURA Sub-totale A.1.1b + A.1.2b + A.1.3 + A.3.1b + A.5.2a + A.5.2b

0,00 154

750.000

0 155

14,84

0,00 156

530.000

9,09

15% 169

E

1,48

ALTRI ATTIVI

TO TALE B + C - B.1 D

0,00 312

314

109

C.1

0 311

0

Depositi e crediti al netto delle partite debitorie presso le imprese cedenti, debitamente documentati, fino al 90% del loro ammontare; Crediti nei confronti di assicurati, al netto delle partite debitorie, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nella misura in cui siano effettivamente esigibili da meno di 3 mesi; Crediti nei confronti di intermediari, al netto delle partite debitorie, derivanti da operazioni di assicurazione diretta e di riassicurazione, nella misura in cui siano effettivamente esigibili da meno di 3 mesi; Crediti derivanti da salvataggio o surrogazione;

C

0,00

0,00 308

0

B.2

B.7

0 307

317

CREDITI

B.6

0,00 304

313

Crediti verso riassicuratori al netto delle partite debitorie, comprese le quote di riserve tecniche a loro carico, debitamente documentati, fino al 90% del loro ammontare;

B.5

0,00

310

0,00

104

0 303

306

0

0

5%

B.1

B.4

0,00

0

309

103

0,00 100

Sub-totale A.5.2a+A.5.2.b

B

B.3.2

0,00

302

305

TO TALE A

B.3.1

102

99

83,56

170

0 173

174

5.055.431 177

10%

181

171

0,00 175

100,06 178

0

182

172

0 5.853.845 179

0,00

0,00 176

183

100,37 180

0

184

                      108

0,00

 

Allegato A

Distinta, per valuta, degli impegni e delle attività a copertura (valori in euro)

TAS S O DI CAMBIO (1)

VALUTA

RIS ERVE TECNICHE

ATTIVITA' A COPERTURA

Spazio Economico Europeo EURO Corona danese Corona svedese Lira sterlina Sterlina cipriota Corona ceca Corona estone Fiorino ungherese Litas lituano Lats lettone Lira maltese Zloty polacco Corona slovacca Leu Romania Lev Bulgaria Corona norvegese Corona islandese Franco del Liechtenst

1,000

5.052.593

5.055.431

5.052.593

5.055.431

Stati Terzi Franco svizzero Dollaro USA Dollaro canadese Dollaro australiano Dollaro neozelandese Yen giapponese Riyal arabo Lira turca

TOTALE (2)

(1). Gli importi delle riserve tecniche e delle attività a copertura sono convertiti al tasso di cambio alla chiusura dell'esercizio di riferimento rispetto alla valuta con cui è effettuata la comunicazione, comprese le attività acquisite successivamente a tale data. (2). Il totale delle riserve tecniche corrisponde all'importo della voce 5 del prospetto annuale delle attività assegnate alla copertura delle riserve tecniche. Il totale delle attività corrisponde alla voce 177 del medesimo prospetto.

 

  109



110

               

RELAZIONE  DEL COLLEGIO SINDACALE  Esercizio  2012 

                               

                               

    111



112

BANCASSURANCE POPOLARI DANNI SPA Via Calamandrei, n. 255 52100 – Arezzo Società soggetta ad attività di direzione e coordinamento di Banca Popolare dell’Etruria e del Lazio soc. coop., Iscritta alla Sez. I dell’Albo delle Imprese al n. 1.00165 RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE AL BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2012 Signori Azionisti, Il Collegio Sindacale redige la presente relazione ai sensi dell’art. 2429 del C.C. Si dà atto che la

società

ha

conferito

l’incarico

di

controllo

legale

alla

Società

di

Revisione

PricewaterhouseCoopers s.p.a., che ha provveduto a stilare autonoma relazione ai sensi di quanto disposto dall’articolo 2409-bis e seguenti del Codice Civile. Nel corso dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2012, la nostra attività di vigilanza si è ispirata alle Norme di Comportamento del Collegio Sindacale raccomandate dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili. Il Collegio ha partecipato alle riunioni del Consiglio di Amministrazione convocate e svoltesi nel rispetto delle norme statutarie, legislative e regolamentari che ne disciplinano il funzionamento e per le quali possiamo ragionevolmente assicurare che le iniziative deliberate e poste in essere sono conformi alla legge ed allo statuto sociale. Il Collegio ha acquisito le informazioni necessarie allo svolgimento dei propri compiti di vigilanza generale, sia attraverso la costante partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, sia mediante incontri con i responsabili delle diverse aree e funzioni aziendali. In particolare, il Collegio ha sistematicamente ricevuto informazioni sulle operazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla Compagnia. 113

Si è inoltre in grado di affermare che è stato correttamente rispettato il principio della prudenza talché nessuna azione posta in essere risulta azzardata, in conflitto di interessi o tale da poter compromettere l’integrità del patrimonio sociale. Il collegio dà atto di aver ottenuto dagli amministratori informazioni sull’attività svolta e sulle operazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla società e possiamo ragionevolmente assicurare che le azioni poste in essere sono conformi alla legge ed allo statuto sociale. Il Collegio ha acquisito conoscenza e vigilato, per quanto di sua competenza, sull’andamento della struttura organizzativa della società e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione, tramite osservazioni dirette e la raccolta di informazioni dai responsabili della funzione organizzativa riscontrabile ai fini del reciproco scambio di dati e di informazioni rilevanti. Il Collegio ha valutato e vigilato sull’adeguatezza del sistema di controllo interno e del sistema amministrativo-contabile, nonché sull’affidabilità di quest’ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, mediante l’ottenimento di informazioni dai responsabili delle rispettive funzioni, dall’esame dei documenti aziendali e dall’analisi dei risultati del lavoro svolto dalla Società di Revisione. Il Collegio ha verificato l’osservanza delle norme di legge inerenti la formazione, l’impostazione del bilancio e della relazione sulla gestione tramite verifiche dirette e le informazioni assunte dalla Società di Revisione. Il Collegio prende atto che la Società di Revisione ha rilasciato in data 26/02/2013 la relazione, in cui attesta che il bilancio d’esercizio al 31 dicembre 2012 corrisponde alle risultanze delle scritture contabili e degli accertamenti compiuti ed è conforme alle norme che lo disciplinano, senza rilievi.

114

La Società di revisione non ha mai comunicato fatti, circostanze o irregolarità che dovessero essere portate a conoscenza del collegio sindacale. La stessa società di revisione ci ha fatto pervenire la propria relazione, prevista dall’art. 19 del d.lgs. 39/2010, la quale non evidenzia carenze significative nel sistema dei controlli interni in relazione al processo di informativa finanziaria. Vi informiamo, inoltre, che :

Operazioni con parti correlate Le operazioni effettuate con società del gruppo Banca Etruria e con altre parti correlate sono operazioni di natura commerciale e finanziaria, di cui attestiamo la congruità e la rispondenza ad un effettivo interesse sociale. Esse sono state assunte nel rispetto delle procedure deliberate dal Consiglio di Amministrazione. Gli Amministratori hanno dato atto di tali operazioni nella relazione sulla gestione.

Attività di controllo e coordinamento La Società è soggetta alla direzione ed al coordinamento della controllante Banca Etruria, ai sensi degli art. 2497 e ss. del codice civile.

Sistema informativo – contabile Alla luce delle verifiche effettuate riteniamo che il sistema amministrativo e contabile risulti adeguato, affidabile ed idoneo a rappresentare le situazioni e le informazioni economiche, patrimoniali e finanziarie necessarie per una corretta gestione.

Sistema di controllo interno Il sistema di controllo interno è coerente con le linee guida emanate dalla controllante.

115

Confermiamo la nostra valutazione positiva in ordine all’adeguatezza del sistema di controllo interno, anche sulla base delle verifiche svolte dall’Internal Audit nel corso dell’esercizio. Il collegio ha esaminato la relazione annuale 2012 ed il piano di audit per il 2013 predisposti dalla funzione. Ha esaminato altresì le relazioni prodotte dalle funzioni di controllo di secondo livello (Compliance e Risk Management). Vi informiamo che le funzioni di Internal Audit e di Compliance hanno redatto le relazioni previste dall’art 23 del Regolamento IVASS n. 39/2011 rispettivamente in riferimento alla corretta applicazione delle politiche di remunerazione per l’anno 2012 ed alla conformità delle politiche di remunerazione per l’anno 2013, le quali verranno sottoposte all’Assemblea ordinaria dei Soci ai fini della loro approvazione. Vi informiamo che la Società ha provveduto a consegnarci le seguenti relazioni, come previsto dall’art 20 e 21 dello Statuto: 1. Relazione del Consiglio di Amministrazione relativo al IV trimestre 2012 che riguarda le operazioni nelle quali gli Amministratori hanno un interesse per conto proprio o di terzi; 2. Relazione del Direttore Generale al Consiglio di Amministrazione relativo all’informativa sulle operazioni di maggiore rilievo economico, finanziario e patrimoniale. In ordine alle relazioni predisposte dalle funzioni di controllo, il Collegio non ha osservazioni da fare.

D. Lgs. 231 dell’8 giugno 2001 In merito al Modello di Organizzazione e Gestione predisposto ai sensi del D. Lgs. 231/2001, il collegio ha preso atto dell’attività svolta dall’Organismo di vigilanza attraverso le informative

116

dallo stesso predisposte ed attraverso incontri specifici. Si dà atto che non sono emerse criticità degne di segnalazione.

Altre informazioni Il Collegio dà atto che la relazione sulla gestione predisposta dagli amministratori descrive dettagliatamente i principali rischi cui la società è esposta e le modalità adottate per la loro gestione. Alla società di revisione, per l’anno 2012, sono stati affidati gli incarichi riepilogati nell’elenco che segue e per i quali sono stati imputati in bilancio i seguenti importi espressi in unità di euro (al netto di spese ed IVA): Servizi di revisione Altri servizi di attestazione Totale

25.000 0 25.000

Nell’anno 2012 non sono stati conferiti incarichi a soggetti facenti parte del network di PricewaterhouseCoopers S.p.A.. In relazione a tutto quanto sopra rilevato non sono emerse evidenze tali da compromettere l’indipendenza della Società di revisione. Non abbiamo ricevuto denunce ex art. 2408 C.C. Il Collegio ha accertato la conformità alla legge, allo statuto sociale e ai principi di corretta amministrazione delle operazioni deliberate dal Consiglio di Amministrazione assicurandosi che le stesse non fossero manifestamente imprudenti o azzardate, in potenziale conflitto di interessi, in contrasto con le delibere assembleari o, in ogni caso, tali da compromettere l’integrità del patrimonio aziendale. La società inoltre non ha effettuato operazioni atipiche o

117

inusuali con società controllate, collegate, controllanti e con quelle sottoposte al controllo delle stesse, con parti correlate e/o terzi. Durante l’esercizio si sono tenute n. 2 assemblee dei soci (una ordinaria ed una straordinaria), e il Consiglio di Amministrazione si è riunito 9 volte per l’assunzione delle delibere di competenza. Lo Stato Patrimoniale della Società evidenzia un utile di esercizio pari a 242.947 mila euro rispetto alla perdita dell’esercizio precedente di 134.834 mila euro e si riassume nei seguenti valori: Lo Stato Patrimoniale presenta, in sintesi, i seguenti valori espressi in migliaia di Euro:

STATO PATRIMONIALE Attivi immateriali

31/12/2012

31/12/2011

916

954

7.755

7.687

316

414

2.977

2.053

11.964

11.108

Patrimonio netto

- 5.554

- 4.336

Riserve tecniche

- 5.053

- 5.832

Altre Passività

- 1.357

- 940

- 11.964

- 11.108

Investimenti Riserve tecniche a carico di riassicuratori Altre Attività Totale a pareggio TOTALE ATTIVITA’

TOTALE PASSIVITA’ E PATRIMONIO NETTO

118

Il Conto Economico, dal quale risulta un utile di esercizio pari a 242.947 mila euro, presenta, in sintesi, i seguenti valori:

CONTO ECONOMICO Premi di competenza

31/12/2012

31/12/2011

1.815

2.390

386

26

- 452

- 319

-1.399

-1.931

Altri elementi tecnici

-84

-116

Risultato del conto tecnico

266

50

Saldo gestione finanziaria

375

22

-264

-225

377

-153

- 134

18

243

-135

Reddito netto investimenti conto tecnico Oneri per sinistri Spese di gestione

Altri proventi e oneri non tecnici RISULTATO ANTE IMPOSTE Imposte anticipate RISULTATO NETTO

Lo stato patrimoniale ed il conto economico presentano a fini comparativi i valori dell’esercizio precedente. Il Collegio Sindacale conferma che gli amministratori, nella redazione del bilancio, non hanno derogato alle norme di legge ai sensi dell’art. 2423 C.C.

119

Il Collegio Sindacale conferma che gli amministratori hanno redatto il bilancio al 31 dicembre 2012 in conformità alle disposizioni e agli schemi per la redazione del bilancio d’esercizio dettati dall’Isvap. Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessaria la deroga prevista al comma 4 dell’art. 2423 c.c. Ai sensi dell’art. 2426 C.C., punto 5, il Collegio Sindacale ha espresso il proprio consenso all’iscrizione nell’attivo dello stato patrimoniale di attività immateriali per €. 245 (mila) relativi all’acquisizione di licenze del nuovo sistema gestionale Front End e Back Office e dei relativi costi di progettazione iniziale. Il Collegio Sindacale attesta che dall’attività di vigilanza e controllo non sono emersi fatti significativi tali da indicarne la segnalazione o menzione agli organi di controllo nella presente relazione.

Margine di solvibilità In ordine al margine di solvibilità al 31/12/2012, il Consiglio di Amministrazione nella Relazione sulla gestione (paragrafo “margine di solvibilità”) e nella Parte C (altre informazioni) della Nota Integrativa,

informa che “il margine di solvibilità da costituire al 31/12/2012,

calcolato secondo le disposizioni di legge, è pari a euro 3.700 mila a fronte di elementi costitutivi del margine pari a 4.138 mila euro, con una eccedenza pari a euro 438 mila ed un indice di solvibilità pari a 111,8%”. Il Collegio quindi può attestare la copertura del margine di solvibilità. Il Collegio ha preso atto che la società dispone, al 31 dicembre 2012, di attività sufficienti alla copertura delle Riserve Tecniche ed ha verificato, in ottemperanza alle disposizioni emanate da ISVAP, la piena disponibilità e l’assenza di vincoli e gravami sulle attività stesse, dando 120

evidenza che le riserve tecniche da coprire ammontano ad €. 5.053(mila) a fronte di attività a copertura che ammontano ad €. 5.055(mila). Il Collegio dà atto di aver esaminato le relazioni trimestrali sui reclami. Le stesse non hanno evidenziato particolari problematiche né carenze organizzative e pertanto il collegio sindacale non ha espresso alcun rilievo nelle proprie osservazioni. Il Collegio ha inoltre verificato la tempestiva trasmissione ad ISVAP delle citate relazioni accompagnate dalle osservazioni del Collegio. Il Collegio dà infine atto che nel corso dell’esercizio la Compagnia ha ottenuto da ISVAP l’autorizzazione all’esercizio dei nuovi rami di attività, Responsabilità Civile, Assistenza e Tutela Legale. Signori Azionisti, il progetto di bilancio al 31 dicembre 2012 chiude con un utile di euro 242.947 e risulta redatto in conformità alle disposizioni di legge e di statuto. In base ai controlli effettuati direttamente ed alle informazioni scambiate con la Società di revisione, non abbiamo obiezioni in ordine alla proposta di approvazione del bilancio al 31 dicembre 2012 – compresa la proposta relativa alla destinazione dell’utile di esercizio a parziale copertura delle perdite pregresse - espressa dal Consiglio di Amministrazione. Roma, 28 febbraio 2013 Il Collegio sindacale Dott. Sorignani Guido Dott. Piovano Mario Dott.ssa Polverini Fabiola

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RELAZIONE DELLA SOCIETA’ DI REVISIONE  Esercizio  2012 

                         

                         

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RELAZIONE DELL’ATTUARIO REVISORE  Esercizio  2012 

                               

                               

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VERBALE DELL’ASSEMBLEA ORDINARIA 

                         

                         

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Verbale dell’assemblea ordinaria degli azionisti     L'Assemblea Ordinaria degli Azionisti di BancAssurance Popolari Danni S.p.A. tenutasi il giorno 15 marzo 2013: •

udita la "Relazione sulla Gestione" del Consiglio di Amministrazione per

l'esercizio 2012; •

visto il Bilancio di esercizio 2012, costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto

Economico e dalla Nota integrativa; •

udita la relazione del Collegio Sindacale;

•

preso

atto

della

relazione

di

certificazione

della

Società

di

revisione

PricewaterhouseCoopers Srl DELIBERA di approvare la Relazione sulla Gestione del Consiglio di Amministrazione ed il bilancio di esercizio 2012 così come presentato dal Consiglio che espone un utile pari a € 242.947 da destinare a parziale copertura delle perdite pregresse pari a € 664.041. L’Assemblea approva all’unanimità la destinazione dell’utile.

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