Landsforeningen CISV Danmark Årsrapport for 2009
1
Indholdsfortegnelse Oplysninger om foreningen Årsberetning Ledelsespåtegning Revisionspåtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse for 1. januar - 31. december 2009 Balance pr. 31. december 2009 Pengestrømsopgørelse Noter
2
side 3 side 4 side 5 side 6 side 7 side 8-9 side 10 side 11 side 12-16
Oplysninger om foreningen Landsforeningen CISV Danmark Bornholmsgade 1, 1266 København K Telefon: 33122478 Email:
[email protected]
Hjemmeside:
dk.cisv.se
CVR nr.: 27629172 Regnskabsår: 1. januar - 31. december Revision KPMG Borups Allé 177 2000 Frederiksberg
3
Årsberetning Resultatet for år 2009 blev et overskud på kr. 389.571. Der var budgetteret med et overskud på kr. 161.218. For år 2009 modtog CISV Danmark 1.487.573 kroner fra DUF mod budgetteret 1.542.500 kroner. Tilskuddet er anvendt til følgende hovedområder: 7.846 aktivitetsdage fordelt på 3 børnebyer afholdt af Gladsaxe LF, Aalborg LF og Vestsjælland LF og 1 summercamp afholdt af Hareskov/Værløse LF, personaleudgifter, kontordrift, stormøder, lederuddannelse og deltagelse i internationale aktiviteter, især Annual International Meeting, hvor ledere fra CISV worldwide mødes. Desuden er der brugt midler på køb af nyt medlemssystem og til ny hjemmeside, der er udarbejdet i samarbejde med CISV Sverige, samt midler til dækning af internationale aktiviteter ved YouthMeeting og til ekstraordinære udgifter til en børneby afholdt i 2008. Der har været en mindre medlemstilgang i 2009, fordi der ikke er udsendt kontingentopkrævninger efter 1. august. Derfor er kontingentandelen faldet. Den billige pundkurs gav overskud på delegationsrejser. Generelt har udvalgene brugt langt mindre beløb, end der er budgetteret med. Der er en del skyldige omkostninger og tilgodehavender, fordi afregninger er indkommet for sent. Egenkapitalen er ved udgangen af regnskabsåret opgjort til kr. 2.739.492 CISVs kontonummer er: 0164 – 8415 638 176. København, den 6. marts 2009 __________________________ Susanne Gram-Hanssen Formand
_________________________ Dávur Leon U. Húsdal Landskasserer
__________________________ Louise Yde
_________________________ Anna Forrest
__________________________ Lise Westermann
4
Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato godkendt årsrapporten for 2009. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af Landsforeningen CISV Danmarks aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 6. marts 2009 _____________________ Susanne Gram-Hanssen Formand
__________________________ Dâvur Leon Husdal kasserer
5
Revisionspåtegning Til bestyrelsen i CISV Danmark København, den 6. marts 2009 KPMG
Statsautoriseret revisor
6
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik samt årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder. De anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er uændret i forhold til forrige årsrapport. De anvendte regnskabsprincipper er i øvrigt: Periodisering (indtægter/udgifter) Der er i regnskabet foretaget periodisering af væsentlige poster. Kontingentindtægter Kontingentindtægter vedrører betaling for medlemskab i 2009. Materielle anlægsaktiver Erhvervsejerlejlighed, inventar og edb opføres til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Erhvervsejerlejlighed er optaget til anskaffelsessum. Edb afskrives lineært over 3 år. Inventar afskrives lineært over 5 år. Småanskaffelser Småanskaffelser under 15.000 udgiftsføres i anskaffelsesåret. Finansielle Anlægsaktiver Værdipapirer indregnes til købspris. Debitorer Debitorer værdiansættes på grundlag af en individuel vurdering. Varebeholdning Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-metoden. Disse er værdiansat til kostpris med fradrag for nedskrivninger. Nedskrivninger foretages efter en individuel vurdering af landsforeningens økonomiske stilling. Nedskrivningen resultatføres.
7
Landsforeningen CISV Danmark Årsregnskab 2009 Budget for 2010 2008 (1000) Note 224 10 1 1522 43 2 35 75 683 96 33 5 77
67 26 2896 1 468 455 0 189 30 0 0 56 35 0 28 37 18 3 24 0 1 215 98 1658
Regnskab 2009 208.000 0 1.487.573 43.449 0 0 618.000 110.350 30.500 101.000 1.530
Kontingent til Landsforeningen Fondstilskud DUF-tilskud Etableringstilskud Lejeindtægter kontor Aktivitetstilskud IO Børnebyer delt. Betaling SummerCamp Delt. Betaling SeminarCamp Delt. Betaling Interchange delt. Betaling Youthmeeting delt. Betaling IPP delt. Betaling JB delt. Betaling NUDD delt. Betaling Cisv For Alle delt. Betaling Tivoli
4 5
51.500 310.700 0
30.150 7020
Indtægter
3
Budget 2009 240.000 20.000 1.542.500 43.000 0 72.000 676.000
2.637.572
Børnebyer Rejsepulje Aktivitetstilskud Idestøtte Kontingentdel lokalforeninger Refusion for lokaleudgifter Interchange Youth Meeting Summercamps Seminar Camps CISV for alle IPP Tivoli UW1 og UW2 Åjbm Ijbm Suuw Stabstræning Nationale kurser Internationale relationer Sekretærløn m.v.
6.060 335.948 588.450 1.456 155.100 30.000 5.980 0 0 0 12.916 0 8.160 88.522 12.896 0 28.878 0 0 194.969 206.224
Aktiviteter ialt
1.675.559
8
Budget 2010 203.925 20.000 1.311.000 43.000 0 648.800 197.600 48.800 108.000 16.000 7.800 8.000 40.000 36.000
2.955.700
2.688.925
375.200 650.500 50.000 180.000
436.000 723.010 50.000 152.944
34.000 3.000
0
200.000
52.800 200.000 214.500
1.455.700
1.866.254
2008 (1000) Note -1 3 6 1 10 0 3 42 6 0 2 0 15 0 34 53 0 107 12 67 0 6 6 258 40
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 19 18 20 21 22 23 24 25
670
680 -22 -2 703 50
Budget 2009
Budget 2010
Udvalg Børnebyer Interchange Seminarcamp CISV for alle Junior Branch Local Work/Mosaic Promotion Uddannelse Summer Camp Youth Meeting PR-udvalg Hovedbestyrelse CISV-nyt Indkøb af materiel Daglig Ledelse Generalforsamling/Stormøde PR materiale CISV-kontor Webside etc. Forsikringer/revisor/kontingenter Wild Card Riskmanager Medlemsregistrering IO Den Danske Doris Allen Fond
4.366 0 0 4.346 11.367 0 0 33.965 0 0 11.352 8.402 17.532 0 16.855 51.099 0 99.862 37.407 79.334 0 3.986 46.509 151.980 43.600
22.850 30.000 5.000 88.250 34.532 2.000 35.000 48.100 31.550 1.000 2.000
10.950 30.000 11.125 15.000 44.086 2.000 35.000 45.850 23.050
30.000
30.000 25.000
Udvalg i alt Forbrug i alt
2.328
-31 1
Regnskab 2009
26 29
Ekstraordinære omkostninger Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære udgifter
3.300
334.800 165.000 45.000 55.000 40.000 67.000
110.000 138.000 63.000 55.000 94.000
16.000 27.500 319.700 51.500
16.000 10.000 319.700 51.500
621.962
1.451.782
1.132.561
2.297.521
2.907.482
2.998.815
48.218 10.000
-309.890 3.000
-51.928 29.227
Resultat før renter/afskrivning Renter Depotgebyr Kursgevinst
362.752 -12.285
Resultat før afskrivning Afskrivning af varelager Afskrivninger
380.407 0 0
58.218
-306.890
380.407
58.218
-306.890
-5.370
Tab/Regul.- tabshensættelse debitorer 653
Årets resultat, overskud
9
Balance pr. 31. december 2009 (1000) Note 0 977
27
977 62
Aktiver EDB-udstyr Erhvervsejerlejlighed
0 976.890
Materielle anlægsaktiver
976.890
Værdipapirer
0
1039
Financielle anlægsaktiver
976.890
0 0 0 37
Debitorer Lokalafdelinger Forudbetalte omkostninger Udlæg til udvalg DUF Likvide midler
1.800 32.600 0 80.529 2.011.496
1617
Omsætningsaktiver
2.126.425
2657
Aktiver i alt
3.103.315
1580
28
Balance pr. 31. december 2009 (1000) Note
Passiver
1701 653
Saldo pr. 01.01.2009 Årets overskud
2.353.521 380.407
2354
Egenkapital i alt
2.733.928
-1
304
2
Skyldige omkostninger Skyldig A-skat, feriepenge og ATP
87.772 20.922
Etableringstilskuds-forpligtelse
260.693
Langfristet gæld 2657
Passiver i alt 29
3.103.315
Medlemsopgørelse
10
Pengestrømsopgørelse 2009
Resultat for 2009 Nedskrivning på etableringsforpligtelsen Kursgevinst ved indfrielse af obligation
+380.408 -43.449 -5.370
Ændring i debitorer og udlæg
-77.460
Ændring i skyldige omkostninger
+108.856
Pengestrøm fra driften
+363.984
Obligation, afgang
+67.398
Pengestrøm fra investering
+67.398
Likvider 1. januar 2009
+1.580.114
Likvider 31. december 2009
+2.011.496
11
2008 (1000) 10
Regnskab 2009 Note 1. Fondstilskud Generalkonsul Jens Olsens Fond Toyoto fonden Oticon
10
272 -34 76 -9 305
352 82 20 454
2 -1 1
15 92 1 33 34 40 215
0 0 0 0 0 -1 -1
0 0 0 0
Note 2. Etableringstilskuds-forpligtelse DUF sag T2005-ET-56b fra 2006 Nedskrivning sag T2005-ET56b,10% DUF sag T2005-ET-56c fra 2006 Nedskrivning sag T2005-ET56c,10% Saldo 31.12.2009
Note 3. Aktivitetstilskud BB-DK Aktivitetstilskud SummerCamp Aktivitetstilskud Cisv For Alle Youthmeeting garantisum
237.773 -33.967 66.368 -9.481 260.693
480.900 85.050 22.500 0 588.450
Note 4. Nationale kurser DUF Lederkurser
0 0 0
Note 5. Internationale relationer EJBM AIM Trustee seminar Nordic Conference Workshops TTT Promotion: Grønland
Note 6. Børneby Møder Porto Telefon Transport Medicinpakker Diverse
10.833 131.165 2.713 11.681 22.823 15.754 0 194.969
0 231 2.371 1.386 379 0 4.366
12
2008 (1000) 0 0 0 0 3 3
0 0 0 1 2 2 5
0 1 1
2 0 2 6 8
0 0 3 0 3
5 7 11 19 42
3 1 1 1 6
Regnskab 2009 Note 7. Interchange Møder Kontorartikler Porto Telefon Transport
0 0 0 0 0 0
Note 8. Seminarcamp Møder Kontorartikler Porto Telefon Transport Lederkursus
0 0 0 0 0 0 0
Note 9. CISV for alle Møder, Porto, telefon Transport
1.024 3.322 4.346
Note 10. Junior Branch Møder Kontorarikler/Porto Transport Diverse
2.522 1.268 5.281 2.296 11.367
Note 11. Promotion Møder Kontor Transport Diverse
0 0 0 0 0
Note 12. Uddannelse Møder Kontorartikler Transport Diverse
4.154 300 25.953 3.558 33.965
Note 13. SummerCamp Møder Kontorartikler Telefon Transport
0 0 0 0 0
13
2008 (1000) 0 0 0 0 0
0 0 0 2 0 2
0 0 0
8 8 16
10 5 30 8 53
14 0 3 1 10 6 34
56 0 9 1 4
Regnskab 2009 Note 14. Youth Meeting Møder Kontor Telefon Transport
0 0 0 0 0
Note 15. PR-udvalg Møder Telefon Transport Materialer Hjemmeside
1.352 0 0 10.000 0 11.352
Note 16. Hovedbestyrelse Møder Transport Kontorartikler
0 8.402 0 8.402
Note 17. CISV-nyt Trykning Porto
7.946 7.661 15.607
Note 18. Generalforsamling Generalforsamling Transport LandsMøder Transport
4.873 7.773 31.081 7.372 51.099
Note 19. Daglig ledelse Møder Kontor Porto Telefon Transport Diverse
3.386 975 0 0 10.992 1.502 16.855
Note 20. CISV-kontor Lokaleomkostninger Etablering af nye lokalforeninger Telefon Kontorartikler/kopier Porto
34.696 0 8.192 6.155 4.128
14
2008 (1000) 0 22 10 5 107
30 9 29 68
5 0 0 0 5
1 5 0 6
87 88 38 75 -29 259
21 8 9 2 1 41
Regnskab 2009 1.600 22.741 20.366 0 1.984 99.862
Repræsentation Inventar EDB udgifter Lager Diverse
Note 21. Forskringer/revisor/kontingenter Forsikringer Kontingenter Revision
23.359 4.100 51.875 79.334
Note 22. Risk manager Transport Porto Telefon Diverse
3.205 55 0 726 3.986
Note 23. Medlemsregistrering Porto EDB Diverse
397 41.295 4.818 46.510
Note 24. IO Børnebyer SummerCamp SeminarCamp Interhange JC Aktivitetstilskud Difference
81.900 87.500 26.000 53.550 1.620 0 -98.590 151.980
Note 25. Den Danske Doris Allen fond Børnebyer SummerCamp SeminarCamp Interhange JuniorCamp For meget betalt
15
19.500 8.750 2.500 12.850 0 0 43.600
2008 (1000)
Regnskab 2009
Note 26. Ekstraordinære indtægter DUF Tilskud for 2007 Mosaik nedlagt Fees 2008 For meget udbetalt 2008
5 0 20 6 31
-9.354 -2.298 -4.179 -36.097 -51.928
977 0
Note 27. Erhvervsejerlejlighed Anskaffelsessum 01.01.2009 Tilgang i året
976.890 0
977
Anskaffelsessum 31.12.2009
976.890
0 0
Akk. afskrivninger 01.01.2009 Årets afskrivninger
977
0 0
Bogført værdi 31.12.2009
976.890
Note 28. Likvide midler Nordea grundkonto med kredit Nordeakonto, Pluskonto Alm. Brand Alm. Brand medlemskonto Giro 2722028, medlemskontingent
100 1468
12 1580
52.177 1.532.081 356.361 70.402 476 2.011.496
Note 29. Ekstraordinære udgifter Århus LF bus 2008 YM nødhjælp int. Aktiviteter Gæld fra 2008
1 1
2019 1064 953
Note 30. Medlemsopgørelse Medlemmer i alt Medlemmer u/30 år Medlemmer 0/30 år
2.400 26.727 100 29.227
1.873 984 889
16