KYRKSLÄTTS KOMMUN BOKSLUT 2008
Kommunfullmäktige 26.6.2009
INNEHÅLL VERKSAMHETSBERÄTTELSE .................................................................................. 1 Kommundirektörens översikt ............................................................................. 1 Kommunens organisation 2008 ......................................................................... 2 Allmän ekonomisk utveckling ............................................................................. 3 Utveckling av verksamhet och ekonomi i Kyrkslätts kommun ............................ 4 Sammanställning över de samfund som ingår i koncernbokslutet ................... 19 Behandling av räkenskapsperiodens resultat .................................................. 19 BUDGETUTFALL ...................................................................................................... 20 Förverkligande av de bindande målen uppställda för år 2008 ......................... 21 Drifthushållningens utfall .................................................................................. 36 Revisionsnämnden ................................................................................. 38 Kommunstyrelsen .................................................................................. 38 Hälsovårdsnämnden............................................................................... 47 Socialnämnden ....................................................................................... 58 Bildningsnämnden .................................................................................. 68 Finska förskoleverksamhets- och utbildningsnämnden .......................... 78 Svenska förskoleverksamhets- och utbildningsnämnden ....................... 87 Idrottsnämnden ...................................................................................... 92 Ungdomsnämnden ................................................................................. 96 Samhällstekniska nämnden .................................................................... 99 Direktionen för utrymmes- och produktionstjänster .............................. 112 Direktionen för vattenförsörjningsverket ............................................... 119 Direktionen för Eriksgård ...................................................................... 122 Resultaträkningsdelen ................................................................................... 124 Investeringsdelen ........................................................................................... 127 Finansieringsdelen ......................................................................................... 134 BOKSLUTSKALKYLER OCH NOTER .................................................................... 135 Resultaträkning .............................................................................................. 136 Finansieringskalkyl ........................................................................................ 137 Kommunens balansräkning ........................................................................... 138 Koncernresultaträkning .................................................................................. 140 Koncernens finansieringskalkyl...................................................................... 141 Koncernbalansräkning ................................................................................... 142 Noter till bokslutet .......................................................................................... 144 Vattenförsörjningsverkets resultaträkning ...................................................... 160 Vattenförsörjningsverkets finansieringskalkyl ................................................ 161 Vattenförsörjningsverkets balansräkning ....................................................... 162 Noter till vattenförsörjningsverkets bokslut .................................................... 164 Förteckning över använda bokföringsböcker ........................................................... 167 Kommunstyrelsens och kommundirektörens underskrifter ...................................... 168 Revisorernas revisionsanteckning ........................................................................... 169
Bokslut 2008
1
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT Året 2008 var på många sätt en vattendelare för utvecklingen i vår kommun. Det ekonomiska uppsving som varat hela början av 2000-talet började mattas av mot slutet av året, vilket kastar en dyster skugga också över utsikterna för kommande år gällande kommunens ekonomi. Å andra sidan har Kyrkslätts interna tillväxt och utveckling under bokslutsåret tagit konkreta steg framåt, vilka möjliggör även ett snabbt uppsving i aktivitetens inom företagsverksamheten då den ekonomiska verksamheten i Finland igen återhämtar sig. Befolkningstillväxten höll sig på samma nivå som tidigare år, ca 2,4 % (+840 invånare), vilket tillsammans med tillväxten i lönesumman också betydde en stark tillväxt i skatteintäkter, särskilt för förvärvsinkomstskattens del. Det totala inflödet av skatteinkomster steg från föregående år med 5,8 %. Ökningen i verksamhetsutgifterna i vår kommun var ändå dubbelt högre (11,7 %) jämfört med ökningen i skatteinkomsterna. En minskning i verksamhetsutgifterna till en nivå under ökningen i skatteinkomster kommer i fortsättningen att vara den viktigaste uppgiften inom kommunens ekonomi. Markförsäljningsinkomsterna och markanvändningsavtalsersättningarna förverkligades inte år 2008 enligt budgeten och var också ännu mindre än året innan, vilket också för sin del hade en inverkan på att årsbidraget minskade till 7,8 miljoner euro jämfört med 17,6 miljoner föregående år. Årsbidraget nådde inte upp till nivån för avskrivningarna och bokslutsårets resultat uppvisade därmed ett underskott på 1,1 miljoner euro. För investeringar som kommunen genomfört användes ca 26 miljoner euro. För att klara av finansieringen av dem ökade kommunen sin upplåning med 11,6 miljoner euro. Kommunens mest betydande husbyggnadsobjekt år 2008 var vårdhemmet Lindgården och Kartanonrannan päiväkoti. Dessutom gick en betydande del av investeringsanslagen åt till byggande av kommunalteknik som möjliggör kommunens tillväxt. Kommunens totala lånebelopp uppgick i slutet av året till 50,6 miljoner euro, vilket betyder en skuldandel på 1 406 euro per kommuninvånare. Genomförandet av de investeringar som ingår i ekonomiplanen för de kommande åren innebär en snabb tillväxt i upplåningen. Till de mest betydande processerna år 2008 hörde beredningsarbetet inför förnyandet av kommunens förvaltningsstruktur. Resultatet var att både förtroende- och tjänstemannaorganisationen justerades inför fullmäktigeperioden som inleddes. Fullmäktige fattade redan i januari beslutet att sammanslå social- och hälsovårdsväsendena som sedermera kom att kallas vård- och omsorgsväsendet. Dessutom beslutade man under årets lopp bl.a. om godkännande av avtalen gällande genomförandet av det nya kommunhuset samt om utvidgande av SAD:s resekortssystem till att gälla också busstrafiken på hela kommunens område. Gällande beslut i anslutning till fördjupat regionalt samarbete kan man dessutom konstatera att Kyrkslätts kommun förbundit sig till regional organisering av kollektivtrafiken samt till ett utökat utbud på bostäder och tomter. Dessutom har byggarbetena i kommuncentrum kommit igång och fortsätter de följande 5-8 åren. Kommunens välfärd anknyter till dess invånares och företags välfärd och framgång. I detta service- och utvecklingsarbete deltar en stor mängd kommunala arbetstagare och samarbetspartner som enligt de riktlinjer och resurser som de förtroendevalda beslutat om garanterar både nuläget och framtiden. Tack till er alla för er värdefulla insats för Kyrkslätts bästa!
TARMO AARNIO kommundirektör
2
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Bokslut 2008
KOMMUNENS ORGANISATION 2008
REVISIONSNÄMNDEN
Personalsektionen
CENTRALVALNÄMNDEN
KOMMUNFULLMÄKTIGE
KOMMUNSTYRELSEN
KOMMUNDIREKTÖREN
KONCERNFÖRVALTNINGEN • Förvaltnings- och utvecklingsenheten • Ekonomienheten • Personalenheten
HÄLSOVÅRDSNÄMNDEN Volshemmets direktion
SOCIALNÄMNDEN Socialsektionen
Direktionerna
BILDNINGSNÄMNDEN FINSKSPRÅKIGA FÖRSKOLVERKSAMHETS- OCH UNDERVISNINGSNÄMNDEN SVENSKSPRÅKIGA FÖRSKOLEVERKSAMHETSOCH UNDERVISNINGSNÄMNDEN IDROTTSNÄMNDEN UNGDOMSNÄMNDEN
SAMHÄLLSTEKNISKA NÄMNDEN Tillstånds- och tillsynssektionen
Vägsektionen
DIREKTIONEN FÖR UTRYMMES- OCH PRODUKTIONSTJÄNSTER DIREKTIONEN FÖR VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKET DIREKTIONEN FÖR ERIKSGÅRD
HÄLSOVÅRD • Förvaltning och övriga tjänster • Öppenvårdstjänster • Sjukhus- och anstaltstjänster • Munhälsovård • Stödtjänster • Speciliserad sjukvård
SOCIALVÅRD • Förvaltnings- och servicetjänster • Socialvård och sosialarbete • Utkomstskydd • Äldreomsorg och handikkappservice
BILDNINGSVÄSENDE • Ekonomi- och förvaltningstjänster • Finsk undervisning • Finsk förskoleverksamhet • Svensk förskolverksamhet och undervisning • Specialdagvårdstjänster och elevvård • Fritt bildningväsende och grundläggande konstundervisning • Biblioteksväsende • Kulturväsende • Idrottsväsende • Ungdomsväsende
SAMHÄLLSTEKNIK • Förvaltningstjänster • Samhällsplanering • Tomt- och mätningstjänster • Övervaknings- och myndighetsverksamhet • Utrymmesförvaltning • Områdestjänster • Kosthållsenheten • Vattenförsörjningsverket • Eriksgårds jord- och skogsbrukslägenhet
Bokslut 2008
3
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
ALLMÄN EKONOMISK UTVECKLING (Källa: Finansministeriets nationalekonomiska avdelnings konjunkturöversikt 4/2008) Den osäkerhet som i ca ett år rått på den internationella finansieringsmarknaden förvärrades i mitten av september till kris och i oktober-november spreds dess inverkningar snabbt över hela världen. Världsekonomin befinner sig i en recession och uppgången verkar skjutas längre in i framtiden än tidigare beräknat. Den totala produktionen förväntas sjunka med över 2 procent år 2009. Nedgången i byggande, övrig investeringsverksamhet och export leder till en ökning i arbetslösheten som under år 2009 stiger till i medeltal 8 procent av arbetskraften. Övergången till år 2009 sker i en situation med snabbt sjunkande sysselsättning. Arbetslöshetsgraden torde stiga med 1,5 procentenheter fram till september 2009 jämfört med nivån i slutet av år 2008. Efter många lugna år tilltog inflationen märkbart under början av år 2008 och steg i augustiseptember till 4,7 procent. Inflationen avtog ändå snabbt särskilt till följd av de lägre energikostnaderna samt som en följd av räntenedgången. Konsumentpriserna stiger år 2009 i medeltal med ca en procent. Konsumentpriserna uppskattas stiga år 2009 i medeltal med ca en procent. De korta räntorna hade i december sjunkit till ca 3 procent och i mars 2009 till under två procent. Löntagarnas förtjänstnivåindex uppskattas år 2008 stiga med i medeltal 5,5 % och år 2009 med hela 5,0 %. Hushållens konsumtion fortsatte att stiga kraftigt fram till hösten och ökade år 2008 med ca 2,5 procent. Hushållens sparkvot ökar då arbetslösheten och osäkerheten ökar. Så går det också år 2009. År 2009 uppskattas konsumtionsökningen avta med ca en procentenhet. Statsekonomin kommer år 2009 för första gången under detta årtionde att uppvisa ett underskott. Också kommunalekonomin kommer att uppvisa ett litet underskott. Avmattningen i den ekonomiska tillväxten påverkar kommunerna på ett mer märkbart sätt först efter år 2009.
4
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Bokslut 2008
UTVECKLING AV VERKSAMHET OCH EKONOMI I KYRKSLÄTTS KOMMUN Förändringar i befolkningen 2004-2008 31.12.
2004 %-andel
0 - 6 år 7 - 15 år 16 - 19 år 20 - 64 år 65 - 74 år 75 - 84 år 85 år ökning ökning, %
2005 %-andel
2006 %-andel
2007 %-andel
2008 %-andel
3 614 4 510 1 585 20 251 1 784 840 188
11,0 13,8 4,8 61,8 5,4 2,6 0,6
3 801 4 628 1 601 20 602 1 853 875 221
11,3 13,8 4,8 61,4 5,5 2,6 0,7
3 900 4 682 1 658 20 985 2 019 911 234
11,3 13,6 4,8 61,0 5,9 2,6 0,7
3 966 4 793 1 725 21 346 2 117 940 254
11,3 13,6 4,9 60,7 6,0 2,7 0,7
4 060 4 837 1 834 21 748 2 237 1 006 259
11,3 13,4 5,1 60,4 6,2 2,8 0,7
32 772
100,0
33 581
100,0
34 389
100,0
35 141
100,0
35 981
100,0
1 077 3,40
809 2,47
808 2,41
752 2,19
840 2,39
Kommunens invånarantal växte under året med 840 personer, dvs. 2,39 %. Ökningen i gruppen 0-6 åriga ökade från 1,7 procent föregående år till 2,4 procent. Ökningen var 94 personer (2007: 66). Ökningen av antalet personer i skolåldern, dvs. 7-15 åringar, minskade från 2,4 procent till 0,9 procent. Den kvantitativa ökningen var 44 personer, medan den året innan var 111 personer. Andelen 20–64-åriga av hela befolkningen var vid årets slut 60,4 % (2007: 60,7 %). Andelen personer över 75 år ökade under året med 71, då den motsvarande kvantitativa ökningen året innan var 49 personer. Åldersgruppens andel av befolkningen var år 2004 3,2 % och år 2008 3,5 %. Befolkningsökningens struktur 2004-2008
Levande födda Avlidna Nativitetsöverskott Flyttning inom landet: inflyttning Flyttning inom landet: utflyttning Flyttning inom landet: netto Inflyttning till landet Utflyttning från landet Korrigering av folkmängden Förändringar totalt Folkmängden totalt Ökning, %
2004
2005
2006
2007
2008
502 -154 348
508 -158 350
504 -152 352
510 -173 337
523 -188 335
2 727 -2 076 651
2 677 -2 282 395
2 484 -2 125 359
2 596 -2 303 293
2 448 -2 027 421
153 -82
178 -116
187 -100
216 -103
170 -96
7
2
10
9
10
1 077 32 772 3,40
809 33 581 2,47
808 34 389 2,41
752 35 141 2,19
840 35 981 2,39
Källa: Statistikcentralen
Antalet födda ökade med 2,5 % i jämförelse med året innan. Nettoflyttningen var större än året innan, 22 %. Nettoflyttningens andel av årets befolkningstillväxt var 59,6 % (2007: 54,6%).
Bokslut 2008
5
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Sysselsättningens utveckling Arbetslöshetsgraden i kommunen var 5,4 % i slutet av året (2007: 5,0 %). Det totala antalet arbetslösa uppgick till 981 personer i slutet av året (2007: 881). Av dem hade 172 d.v.s. 17,5 % varit arbetslösa i över ett år. Under året ökade arbetskraften från 17 756 personer till 18 150 personer. Antalet arbetslösa svängde till en svag ökning i september. Under september - december ökade antalet arbetslösa med 100 personer. Under slutet av året svängde antalet lediga jobb till en klar minskning. Kommunens näringslivsväsende Man förde en intensiv dialog med Kyrkslätts företagare r.f. angående utvecklingen av kommunen. Dessutom assisterade näringslivsväsendet företagarföreningen vid ordnandet av Företagarforum. Man var ofta i kontakt med företagare i Kyrkslätt och på andra orter gällande förfrågningar om verksamhetslokaler och tomter. Näringslivsväsendet kom överens om samarbetsarrangemang med tre företagskuvöser som finansieras av Nylands TE-central. Samarbetet med Espoon Seudun Uusyrityskeskus utvecklades. Kuvösernas operativa verksamhet i Kyrkslätt intensifieras år 2009. Näringslivsväsendet befrämjade också utvecklingen av service i Jorvas Hitech Center. Tillsammans med Omnia koulutuskuntayhtymä inledde man förberedelserna för ett mångårigt verksamhetsprojekt som också Helsingfors stad, Esbo stad, Lovisa stad och VTT deltar i. På initiativ av näringslivsväsendet inledde Haaga-Helia träningsprogrammet LAATU1000 för företag i västra Nyland inom resebranschen. Dessutom ansvarade näringslivsväsendet för de åtgärder som berörde kommunen vid mässan Matka 2009. Man samarbetade med Esbo och Helsingfors gällande koordinering av företagstjänster och åstadkommande av ett gemensamt verksamhetsprojekt. Tillsammans med Vichtis kommun deltog man i planeringen av Noux resecenter som koordineras av Forststyrelsen och tillsammans med Sjundeå kommun funderade man bl.a. på samarbete gällande Getberget. Detta samarbete fortsätter år 2009.
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
6
Bokslut 2008
Arbetsplatser branschvis i slutet av året 2004 - 2006 2004 Arbetspl. % Jord- och skogsbruk (A-B) Utvinning av mineral (C) Tillverkning (D) El-, gas-, värme- och vattenförsörjning (E) Byggverksamhet (F) Handel, hotell- och restaurangverksamh. (G-H) Transport, magasinering och kommunikation (I) Finansiell verksamhet, företagstjänster (J-K) Offentliga tjänster (L-Q) Näringsgrenen okänd Totalt
2005 Arbetspl. %
2006 Arbetspl. %
134 1 1 526 35 776 2 265 480 1 275 3 631 219
1,3 0,0 14,8 0,3 7,5 21,9 4,6 12,3 35,1 2,1
143 1 1 473 34 733 2 256 476 1 326 3 583 179
1,4 0,0 14,4 0,3 7,2 22,1 4,7 13,0 35,1 1,8
123 0 1 526 35 685 2 308 517 1 370 3 620 157
1,2 0,0 14,8 0,3 6,6 22,3 5,0 13,2 35,0 1,5
10 342
100,0
10 204
100,0
10 341
100,0
Ökning av arbetsplatser
275
-138
137
Självförsörjningsgrad - arbetsplatser/arbetskraft, % - arbetsplatser/sysselsatt arbetskraft, %
58,6 63,1
57,5 61,7
57,0 60,3
Arbetskraft branschvis i slutet av året 2004 - 2006 2004 Pers. Jord- och skogsbruk (A-B) Utvinning av mineral (C) Tillverkning (D) El-, gas-, värme- och vattenförsörjning (E) Byggverksamhet (F) Handel, hotell- och restaurangverksamh. (G-H) Transport, magasinering och kommunikation (I) Finansiell verksamhet, företagstjänster (J-K) Offentliga tjänster (L-Q) Näringsgrenen okänd Antal arbetslösa (december)
2005 %
Pers.
2006 %
Pers.
%
149 8 2 279 103 1 018 3 137 1 141 3 145 5 198 221 1 243
0,8 0,0 12,9 0,6 5,8 17,8 6,5 17,8 29,5 1,3 7,0
157 5 2 273 113 989 3 198 1 073 3 239 5 314 179 1 218
0,9 0,0 12,8 0,6 5,6 18,0 6,0 18,2 29,9 1,0 6,9
135 5 2360 107 1034 3224 1112 3553 5457 158 1 005
0,7 0,0 13,0 0,6 5,7 17,8 6,1 19,6 30,1 0,9 5,5
Totalt
17 642
100,0
17 758
100,0
18 150
100,0
Sysselsatt arbetskraft - i den egna kommunen - utanför den egna kommunen
6 236 10 163
38,0 62,0
5 752 10 788
34,8 65,2
5 929 11 216
34,6 65,4
Källa: Statistikcentralen
Väsentliga förändringar i kommunens verksamhet år 2008 De väsentligaste beslut/åtgärder som påverkade kommunens utveckling och funktioner år 2008 var: Kommunfullmäktige beslutade i januari att kommunens social- och hälsovårdsväsenden sammanslås till en organisation fr.o.m. ingången av år 2009 och godkände målsättningarna med förvaltningsförändringen. Vid samma sammanträde godkände kommunfullmäktige avtalen med vilka SAD:s resekortssystem togs i bruk i busstrafiken på hela kommunens område fr.o.m. 1.3.2008.
7
Bokslut 2008
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Ett intentionsavtal mellan staten och kommunerna i Helsingforsregionen om att utöka bostads- och tomtutbudet i regionen godkändes i februari. Avtalen mellan Kommunernas pensionsförsäkring och Kyrkslätts kommun gällande genomförande av ett nytt kommunhus godkändes i maj. Det nya kommunhuset genomförs som ett fastighetsaktiebolag i avtalsparternas ägo, vars lokaliteter kommunen hyr. Kommunhuset färdigställs år 2011. Kommunfullmäktige godkände i december att en samkommun som svarar för regionalt ordnande av kollektivtrafik grundas tillsammans med Helsingfors, Esbo, Vanda, Grankulla och Kervo städer. Samkommunen inleder sin verksamhet vid ingången av år 2010. Det nya vårdhemmet, Kartanonrannan päiväkoti och Nissnikun päiväkotis tilläggsutrymmen färdigställdes i slutet av året. Kommunens personalpolitik Tjänste- och arbetskollektivavtalen som kommunernas arbetsmarknadsparter ingick år 2007 är i kraft till slutet av januari 2010. Med en lokal justeringspott eftersträvade man 1.3.2008 att korrigera missförhållanden i lönesättningen och förbättra kommunens konkurrenskraft som arbetsgivare. Inom undervisningsväsendet användes den lokala justeringspotten för första gången till individuella tillägg. Med hjälp av lokala tjänste- och arbetsavtal eftersträvade man att underlätta rekryteringen av sjukskötare och barnträdgårdslärare. Personalsektionen fäste i augusti uppmärksamhet bl.a. vid eftersläpningen inom lönesättningen för chefer och experter. Fullmäktige riktade i budgeten för år 2009 ett anslag för korrigering av detta. Till följd av kostnadsutvecklingen blev man i slutet av året tvungen att göra nedskärningar i de sjukvårdstjänster som erbjuds personalen i samband med företagshälsovården. Kommunens personalstruktur 31.12.2008 Hel- och deltidsanställda Verksamhetsenhet Konceernförvaltning
Ordinarie
Vikarier
För viss tid anställda
Totalt
I bisyssla Anställda Med stöd totalt sysselsattta
52
2
1
55
55
2
Hälsovård
236
30
22
288
288
1
Socialväsende
157
20
13
190
190
4
1 043
166
166
1 375
248
12
5
265
Totalt 31.12.2008
1 736
230
207
2 173
( Totalt 31.12.2007
1 651
205
197
2 053
Bildningsväsende Samhällsteknik
122
1 497
4
265
5
122
2 295
16
133
2 186
8 )
Ordnande av kommunens interna tillsyn Den interna tillsynen är ett medel med vilket man eftersträvar att säkerställa uppnåendet av målsättningarna. Den interna tillsynen är i kommunen arrangerad som en del av det operativa
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
8
Bokslut 2008
ledarskapet och resultatstyrningen, där man eftersträvar att identifiera och kontrollera riskerna och förebygga misstag, fel och missförstånd. Kommunens ledarskapssätt och stadgade tillsynsmiljö skapar förutsättningar för tillsynsprocesserna och befrämjar uppnående av målsättningarna samt personalens tillsynsmedvetenhet. Tillsynsomgivningens komponenter är bl.a. • • • •
kommun- och servicestrategin sektorspecifika och verksamhetsspecifika strategier en organisationsstruktur som baserar sig på en klar uppgiftsindelning uppdelning av uppgifter och ansvar med hjälp av regler och delegeringsbeslut.
Kommunens operativa verksamhets- och ekonomimål definieras i den av kommunfullmäktige årligen godkända ekonomiplanen och budgeten. Man har skapat möjligheter för kommunens ledning och chefer att kontinuerligt följa upp förverkligandet av målen. Man har rapporterat till kommunstyrelsen om förverkligandet av målen i delårsöversikterna, som uppgörs på basis av situationen i april och augusti, och i verksamhetsberättelsen som hör till bokslutet. Delårsöversikterna tillställs också kommunfullmäktige för kännedom. Varje nämnd och direktion ansvarar för ordnande av tillräcklig intern tillsyn för sitt verksamhetsområde. I direktiven för intern tillsyn som godkänts av kommunstyrelsen finns mer detaljerade beskrivningar av hur den interna tillsynen ska ordnas. Direktiven uppdateras år 2009 att motsvara de nya instruktionerna som trädde i kraft i början av år 2009. Bedömningen och hanteringen av risker hänför sig å ena sidan till de yttre risker som konstaterats i samband med planering av kommunens verksamhet och ekonomi och som beror på kommunens verksamhetsmiljö och verksamhetsförutsättningar och förändringar i dem och å andra sidan till identifiering och avvärjning av de väsentligaste risker som konstaterats vid planeringen och ledningen av resultatenheternas verksamheter och processer i kommunens egen organisation. Vid planeringen och utvecklingen av verksamheter är det nödvändigt att på ett mer heltäckande sätt än för närvarande utreda risker i anslutning till dem, metoder och kostnader i anslutning till avvärjning av risker samt välja prioritering för att hantera och avvärja de risker som konstaterats. Kommunstyrelsen svarar för hur riskhanteringen realiseras och samordnas och beslutar om försäkring av egendom och ansvar. Ett riskhanteringsdirektiv på kommunnivå, där kommunens nyckelrisker/-riskområden identifieras och hanteringssättet beskrivs kommer att uppgöras år 2009.
Räkenskapsperiodens resultat och finansieringen av verksamheten Uppkomsten av räkenskapsperiodens resultat beskrivs i resultaträkningen och finansieringen av verksamheten i finansieringskalkylen. Här beaktas endast kommunens externa kontotransaktioner.
Bokslut 2008
9
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Resultaträkning och nyckeltal (1 000 euro)
2006
2007
22 495,1
24 382,1
25 083,4
2,9
Verksamhetsbidrag
-143 157,8 -120 662,7
-156 473,2 -132 091,2
-174 782,4 -149 699,0
11,7 13,3
Skatteinkomster Statsandelar
115 453,0 17 712,6
131 590,5 19 033,2
139 185,2 19 648,1
5,8 3,2
202,0 381,8 -1 480,6 -6,4 11 599,8
414,5 488,8 -1 868,7 -10,0 17 557,2
401,2 456,4 -2 147,4 -19,8 7 824,7
-3,2 -6,6 14,9 98,6 -55,4
Avskrivningar och nedskrivningar Extraordinära inkomster Extraordinära utgifter
-7 722,6
-8 065,8
-8 910,6 64,3 -108,0
4,4
Räkenskapsperiodens resultat Ökning (-) eller minskning (+) av avskrivningsdifferens Ökning (-) eller minskning (+) av reserveringar Ökning (-) eller minskning (+) av fonder
3 877,2
9 491,5
-1 129,6
-111,9
324,8 -134,7
310,0 -3 000,0 -59,1
194,4 2 444,6 -12,2
-37,3 -181,5 -79,3
Räkenskapsperiodens över-/underskott
4 067,2
6 742,3
1 497,3
-77,8
15,7 150,4 337 34 389
15,6 218,2 500 35 141
14,4 87,8 217 35 981
Verksamhetsintäkter Verksamhetskostnader
Finansiella intäkter och -kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Årsbidrag
Resultaträkningens nyckeltal Verksamhetsinkomster/Verksamhetsutgifter, % Årsbidrag i procent av avskrivningarna Årsbidrag, euro/invånare Invånarantal 31.12.
2008 Ändring %
Resultaträkningens verksamhetsinkomster och -utgifter År 2008 ökade verksamhetsinkomsterna med 2,9 % och verksamhetsutgifterna med 11,7 %. Ökningen av verksamhetsutgifterna kvarstod på en hög nivå och var 2,4 procentenheter större än året innan. Verksamhetsbidraget ökade med 13,3 % (2007: 9,5 %).
10
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Bokslut 2008
Sektorvis utvecklades verksamhetsinkomsterna och –utgifterna enligt följande:
(1 000 euro) Allmän förvaltning Hälsovård Sosialväsende Bildningsväsende Samhällsteknik Vattenförsörjningsverket Simhallen Försäljningsvinster från anläggningstillgångar Ersättningar av markanvändningsavtal Sammanlagt
Verksamhetsintäkter förändr.% 2007 2008
Verksamhetskostnader förändr.% 2007 2008
238 2 199 3 776 4 225 5 050 3 805 448
449 2 472 4 017 5 290 3 932 4 033 516
88,4 12,4 6,4 25,2 -22,1 6,0 15,4
6 287 42 503 26 539 55 242 22 887 2 255 760
7 993 47 004 29 801 60 796 25 389 3 009 790
27,1 10,6 12,3 10,1 10,9 33,5 3,9
3 839
1 901
-50,5
802
2 472
208,3
24 382
25 083
2,9
156 473
174 782
11,7
Det sammanlagda inflödet av försäljningsvinster från anläggningstillgångar och ersättningar för markanvändningsavtal, 4,4 miljoner euro, var 0,3 miljoner euro, dvs. 6 % mindre än inflödet föregående år. Den negativa tillväxtprocenten inom samhällsteknikens verksamhetsinkomster påverkades av att avfallshanteringen flyttades över till SAD att skötas fr.o.m. 1.4.2008. . Simhallens totalinkomst förstärktes från föregående år med 15,4 %. Den relativa ökningen i verksamhetskostnader var störst inom vattenförsörjningsverket, 33,5 %, och näst störst inom den allmänna förvaltningen, 27,1 %. Ökningen i vattenförsörjningsverkets kostnader påverkades av ökningen i mängden rent vatten som levererats av Esbo Vatten och av ökningen i mängden avfallsvatten som behandlats. Inom den allmänna förvaltningens verksamhetsområden fanns den största ökningen, 0,7 milj. euro (+19 %), i koncernförvaltningens verksamhetsutgifter, då ökningen i reserveringarnas och projektens verksamhetskostnader var 0,5 milj. euro (+66 %). Inom socialväsendets verksamhetsområden fanns den största ökningen i verksamhetsutgifter inom äldreomsorg och handikappservice, 1,8 milj. euro (+13,4 %) och inom socialvård och socialarbete, 1,0 milj. euro (+14 %) och 1,4 milj. euro (+12 %). Inom de övriga sektorerna förblev tillväxtprocenten för verksamhetskostnader under tillväxtprocenten för totalkostnader. Enligt utgiftsslag var förändringen i verksamhetsutgifter följande jämfört med året innan:
11
Bokslut 2008
(1 000 euro) Personalutgifter Köp av tjänster Material, förnödenheter och varor Bidrag Hyror Övriga utgifter Verksamhetsutgifter totalt
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
2007 förändr.-%
%-andel
2008 förändr.-%
%-andel
71 010,0 59 419,9
10,0 10,9
45,4 38,0
77 934,7 68 553,0
9,8 15,4
44,6 39,2
8 798,2 15 366,4 1 485,6 393,0 156 473,2
6,9 1,9 6,0 19,4 9,3
5,6 9 920,4 9,8 16 120,1 0,9 1 863,4 0,3 390,8 100,0 174 782,4
12,8 4,9 25,4 -0,6 11,7
5,7 9,2 1,1 0,2 100,0
En ökning i bl.a. underhåll av byggnadsbeståndet och i renoveringsarbeten som köpt service har påverkat tillväxtprocenten inom tjänsterna. Den betydande prishöjningen på energi och livsmedel har påverkat tillväxtprocenten inom material, förnödenheter och varor. Ökningen i antalet hyrda lokaliteter återspeglar sig på tillväxtprocenten i hyror. Skatteinkomster och statsandelar
Det totala inflödet av skatteinkomster, 139,2 milj. euro, var 7,6 milj. euro eller 5,8 % större än året innan. När en korrigering av engångskaraktär på 3 milj. euro i samfundsskatteandelen som ingår i föregående års influtna skatteinkomster avdras från dem stiger ökningen av skatteinkomsterna till 8,2 procent. Av skatteintäkterna ökade kommunalskattens avkastning med 9 %. Statsandelarna uppgick till 19,6 milj. euro, vilket var 0,6 milj. euro eller 3,2 % mera än året innan. Årets resultat
Skattefinansieringen (skatteinkomster + statsandelar) ökade med 5,5 %. Ökningen i skattefinansieringen underskred tillväxten i verksamhetsbidraget med 7,8 procentenheter. Årsbidraget försvagades från 17,6 milj. euro under det föregående året till 7,8 milj. euro. Årsbidraget täckte bara 88 % av avskrivningarna enligt plan och årets resultat uppvisade därmed ett underskott, 1,1 milj. euro. I följande tabeller beskrivs hur de externa verksamhetsutgifterna och verksamhetsbidragen för sektorernas verksamheter har utvecklats åren 2006-2008. I tabellerna listas verksamheterna efter storleksordningen enligt ökningar i euro åren 2006-2008.
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Verksamhet
12
Bokslut 2008
Verksamhetskostnader (1 000 e) förändr. 06 - 08 förändr. 2006 2007 2008 07 - 08 (1 000 e) % 22 122 14 723 11 751 14 858 8 230 25 524 6 143 404 3 475
24 682 16 462 13 146 16 078 9 131 26 041 7 201 1 258 3 831
26 864 18 695 14 911 18 014 11 198 28 310 8 230 2 229 4 564
2 182 2 232 1 764 1 937 2 067 2 269 1 029 972 733
4 742 3 972 3 160 3 156 2 968 2 786 2 086 1 826 1 089
21,4 27,0 26,9 21,2 36,1 10,9 34,0 452,5 31,3
Skolväsendets gemensamma funktioner Vattenförsörjningsverket Svenska skolväsende Utkomstskydd Reserveringar och projekt Kosthållsenheten Interna tjänster
3 645 2 242 4 877 5 314 470 3 119 1 162
3 944 2 255 5 199 5 716 684 3 411 1 266
4 510 3 009 5 640 6 046 1 137 3 709 1 713
566 754 440 330 453 298 447
865 768 763 732 667 590 551
23,7 34,2 15,6 13,8 142,1 18,9 47,4
Brand- och räddningsväsende Fritt bildningsväsende Förvaltnings- och kanslitjänster Biblioteksväsende Ungdomstjänster Förvaltnings- och kanslitjänster
1 886 1 700 423 1 226 698 605
2 017 1 832 475 1 312 788 634
2 173 1 920 615 1 407 868 710
157 88 139 94 81 76
288 220 192 180 170 105
15,3 12,9 45,3 14,7 24,4 17,4
847 1 789 890 727 801 449 95 50
919 1 840 952 760 774 446 108 61
937 1 872 965 790 864 512 155 67
18 31 14 30 90 66 46 7
90 82 76 64 63 63 60 17
10,6 4,6 8,5 8,7 7,9 14,0 63,3 33,9
-25,6 25,0
Bi Hä So Bi Sa Hä So Sa Af
Barndagvård och förskola Primärhälsovård Äldreomssorg och handikappvård Finska skolväsende Utrymmesförvaltningen Specialiserad sjukvård Socialvård och socialarbete Understödande av kollektivtrafiken Koncernförvaltningen
Bi Sa Bi So Af Sa Af Sa Bi So Bi Bi Bi Sa Sa Sa Bi Bi Af Sa Af Af
Tillsyns- och myndighetsuppgifter Utvecklings- och gemensamma tjänster Områdestjänster Kyrkslätts simhall Idrottstjänster Förtroendeförvaltning Eriksgård Revision Försäljningsvinster från anläggningstillgångar Sa Kommunaltekniska tjänster Totalt
25 2 891
3 251
2 151
-1 100
-25 -740
143 158
156 473
174 782
18 309
31 625
Åren 2006-2008 ökades resurserna för barndagvård och förskoleundervisning mest i euro, totalt 4,7 milj. euro. Relativt mest ökades stödet till kollektivtrafiken, 453 %. Resurser har ökats i fyra verksamheter med över 3 milj. euro och i nio verksamheter med minst 1 milj. euro. Den största relativa ökningen i resurser jämfört med året innan riktas till verksamheten Stöd till kollektivtrafiken, i vilken ökningen i resurser år 2008 var 1,0 milj. euro dvs. 77 %. I följande tabell granskas utvecklingen av verksamhetsbidragen (d.v.s. skillnaden mellan verksamhetsinkomsterna och -utgifterna) på motsvarande sätt.
Bokslut 2008
Verksamhet
13
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Verksamhetsbidrag (1 000 e) förändr. 06 - 08 förändr. % 07 - 08 (1 000 e) 2006 2007 2008 -12 374 -19 373 -14 545 -11 047 -6 671 -25 524 -5 393 -202
-14 264 -21 640 -15 808 -12 299 -7 735 -26 041 -6 603 -920
-16 223 -22 979 -17 691 -14 107 -9 709 -28 310 -7 530 -1 580
-1 959 -1 339 -1 883 -1 808 -1 974 -2 269 -926 -660
-3 849 -3 607 -3 147 -3 060 -3 038 -2 786 -2 137 -1 378
31,1 18,6 21,6 27,7 45,5 10,9 39,6 682,2
Svenska skolväsende Skolväsendets gemensamma funktioner Interna tjänster Reserveringar och projekt Vattenförsörjningsverket Koncernförvaltningen Kommunaltekniska tjänster Kosthållsenheten
-4 819 -3 583 -943 -464 1 632 -3 581 -967 -2 902
-5 159 -3 921 -1 265 -684 1 550 -3 640 -1 091 -3 159
-5 609 -4 349 -1 692 -1 137 1 024 -4 137 -1 508 -3 408
-450 -428 -427 -453 -527 -497 -417 -249
-790 -766 -750 -673 -608 -556 -541 -507
16,4 21,4 79,5 144,9 -37,3 15,5 55,9 17,5
So Sa So Bi Sa Bi Sa Af Bi Bi Bi
Utkomstskydd Brand- och räddningsväsende Förvaltnings- och kanslitjänster Biblioteksväsende Utvecklings- och gemensamma tjänster Fritt bildningsväsende Tillsyns- och myndighetsuppgifter Förtroendeförvaltning Ungdomstjänster Idrottstjänster Förvaltnings- och kanslitjänster
-3 236 -1 886 -422 -1 150 -1 407 -1 230 -355 -368 -508 -718 -604
-3 387 -2 017 -474 -1 236 -1 459 -1 314 -504 -398 -560 -745 -634
-3 533 -2 173 -614 -1 328 -1 563 -1 377 -502 -510 -631 -832 -710
-146 -157 -140 -91 -104 -63 2 -112 -71 -86 -76
-297 -288 -192 -177 -155 -148 -146 -142 -123 -114 -106
9,2 15,3 45,4 15,4 11,0 12,0 41,2 38,4 24,3 15,9 17,6
Sa Sa Bi Af Af
Eriksgård Områdestjänster Kyrkslätts simhall Revision Försäljningsvinster från anläggningstillgångar Försäljningsvinster från anläggningstillgångar Avtalsersättningar
-33 -869 -238 -50
-48 -905 -313 -61
-92 -921 -274 -67
-44 -16 39 -7
-58 -52 -35 -17
175,0 6,0 14,8 33,9
-25
0
0
0
25
-100,0
2 990 202
3 839 802
1 901 2 472
-1 938 1 670
-1 088 2 270
1 124,9
-120 663 -132 091 -149 699
-17 608
-29 036
24,1
Hä Bi Bi So Sa Hä So Sa
Primärhälsovård Barndagvård och förskola Finska skolväsende Äldreomssorg och handikappvård Utrymmesförvaltningen Specialiserad sjukvård Socialvård och socialarbete Understödande av kollektivtrafiken
Bi Bi Af Af Sa Af Sa Sa
Totalt
-36,4
Skatteintäkter Statsandelar Finansieringsposter
115 453 17 713 -903
131 591 19 033 -975
139 185 19 648 -1 310
7 595 615 -334
23 732 1 936 -406
20,6 10,9 45,0
Totalt
132 262
149 648
157 524
7 875
25 261
19,1
11 600
17 557
7 825
-9 732
-3 775
-32,5
Årsbidrag
Granskningen av verksamhetsbidraget visar hur mycket av skattefinansieringen som används till täckning av verksamhetsbidragen i drifthushållningsdelens verksamheter och hur mycket av den som efter finansieringsposterna kvarblivit som årsbidrag och därigenom för att finansiera investeringar. År 2006-2007 var ökningen i skattefinansieringen större än ökningen i
14
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Bokslut 2008
verksamhetsbidraget och årsbidraget förstärktes. Av skattefinansieringen gick år 2006 90,5 % och år 2007 87,7 % till att täcka verksamhetsbidraget. År 2008 gick så mycket som 94,2 % av skattefinansieringen till att täcka verksamhetsbidragen och efter täckandet av finansieringsposterna kvarstod endast 7,8 milj. euro som årsbidrag för finansiering av investeringar. Finansieringskalkyl Den kombinerade effekten av årsbidraget, slumpmässiga poster och inkomstfinansieringens korrigeringsposter, d.v.s. självfinansieringsandelen var i finansieringskalkylen år 2008 5,9 milj. euro (2007: 13,8 milj. euro). Nettofinansieringsbehovet av investeringsutgifter var 23,9 milj. euro, vilket var 11,8 milj. euro mer än föregående år. Penningflödet för verksamheten och investeringarna uppvisade sålunda ett underskott på 18,0 milj. euro, då det föregående år uppvisade ett överskott på 1,6 milj. euro. Långfristiga lån amorterades under årets lopp med 4,5 milj. euro. Kommunen lyfte 16 milj. euro nya lån. De övriga balansposternas inverkan på finansieringens penningflöde var + 2,3 milj. euro. Den kombinerade effekten av verksamhetens och investeringarnas samt finansieringens penningflöden på kommunens penningmedel var -4,3 milj. euro. Kommunens lånestock var i slutet av året 50,6 milj. euro, dvs. 1 406 euro/invånare (2007: 1 111 euro/invånare). Kommunens likviditet försvagades under räkenskapsåret. I slutet av räkenskapsåret räckte kassan till för 17 dagar, då den i slutet av det föregående året hade räckt till för 28 dagar.
INKOMSTFINANSIERINGENS NIVÅ 2002 - 2009 40 35
(1 000 euro)
30 25 20 15 10 5 0 -5 2002
2003
2004
2005
2006
Nettoinvesteringar
2007
Årsbidrag
2008
TA 2009
Bokslut 2008
15
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Finansieringskalkyl och nyckeltal 2006
2007
2008
11 599,8
17 557,2
-3 109,7 8 490,1
-3 799,5 13 757,8
7 824,7 -43,7 -1 890,0 5 891,1
-14 060,7 508,4
-16 880,2 634,3
-26 583,2 525,8
3 090,6 -10 461,8
4 091,0 -12 154,9
2 134,7 -23 922,6
-1 972
1 603
-18 032
-34,5 12,1 -22,4
-24,4 3,2 -21,3
-116,3 1,8 -114,5
8 000,0 -3 295,5
-4 484,9
16 000,0 -4 473,0
4 704,5
-4 484,9
11 527,0
57,8 -15,4 203,0 3 756,6 4 002,0
103,5 -12,9 -361,7 4 663,3 4 392,2
116,3 -25,0 800,1 1 388,0 2 279,4
Kassaflödet för finansieringens del
8 684,1
-114,0
13 691,9
Förändring av likvida medel
6 712,4
1 488,9
-4 339,6
12 432,3 -5 719,9 6 712,4
13 921,2 -12 432,3 1 488,9
9 581,6 -13 921,2 -4 339,6
85,6 68,8 2,7 162,0 28 34 389
108,1 84,6 3,1 179,7 28 35 141
30,0 25,5 1,5 208,1 17 35 981
(1 000 euro)
Kassaflödet i verksamheten
• Årsbidrag • Extraordinära poster • Korrektivposter till internt tillförda medel Kasaflödet för investeringarnas del
• Investeringsutgifter • Finansieringsandelar för investeringsutgifter • Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del
Förändringar av utlåningen • Ökning av utlåningen • Minskning av utlåningen Förändringar i lånebeståndet • Ökning av långfristiga lån • Minskning av långfristiga lån • Förändringar av kortfristiga lån Övriga förändringar av likviditeten • Förändring av förvaltade medel och förvaltat kapital • Förändring av omsättningstillgångar • Förändring av fordringar • Förändring av räntefria skulder
Förändring av likvidamedel Kassamedel 31.12. Kassamedel 1.1. Finansieringskalkylens nyckeltal
Intern finansiering av investeringar, % Inkomstfinansiering av kapitalutgifter, % Låneskötselbidrag Kassautbetalningar, milj. € Likviditet, kassadagar Invånarantal
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
16
Bokslut 2008
Kommunens balansräkning och dess nyckeltal Balansräkningens slutsumma steg med 11,8 milj. euro jämfört med föregående år. De viktigaste ändringarna var: Aktiva Värdet av immateriella och materiella tillgångar bland bestående aktiva ökade under året med 16,9 milj. euro. Ökningarna hänförde sig till grupperna jord- och vattenområden (2,4 milj. euro), byggnader (6,7 milj. euro) och fasta konstruktioner och anordningar (4,9 milj. euro). De kortfristiga fordringarna minskade med 0,6 milj. euro. Penningtillgångarna minskade med 4,3 milj. euro. Passiva Det egna kapitalet ökade med ett belopp som motsvarade räkenskapsperiodens överskott, dvs. med 1,5 milj. euro. Från de frivilliga reserveringarna frigjordes 2,5 milj. euro. Det främmande kapitalet ökade med 12,9 milj. euro, det långfristiga främmande kapitalet ökade med 12,7 milj. euro och det kortfristiga med 0,2 milj. euro.
Balansräkningens nyckeltal
Självförsörjningsgraden mäter kommunens soliditet, tolerans för underskott och förmåga att klara av förbindelser på lång sikt. 70 % kan anses vara en bra målnivå för självförsörjning. En självförsörjningsgrad på 50 % eller mindre innebär en betydande skuldbelastning. Kommunens självförsörjningsgrad försvagades från 57,3 procent föregående år till 52,8 procent som en följd av ökningen i främmande kapital. Kommunens självförsörjningsgrad blev klart lägre än självförsörjningsgraden inom hela kommunsektorn i genomsnitt, som 31.12.2007 var 67 %. Nyckeltalet för finansieringstillgångar (€/invånare) anger hur de likvida medlen räcker till för återbetalning av främmande kapital. Den negativa skillnaden mellan finansieringstillgångarna och det främmande kapitalet visar det belopp av det främmande kapitalet som inte blir täckt med finansieringsandelen. Nyckeltalet för kommunens finansieringstillgångar försvagades och uppgick till –1 615,16 euro/invånare. Nyckeltalet för alla kommuners sammanlagda finansieringstillgångar uppgick 31.12.2007 till – 1 245 euro/invånare. Nyckeltalet för den relativa skuldsättningen anger hur mycket av kommunens driftsinkomster som behövs för att återbetala det främmande kapitalet. Kommunens nyckeltal steg med 2,4 procentenheter, från 40,7 procent föregående år till 43,1 procent. Nyckeltalet för alla kommuners sammanlagda relativa skuldsättning uppgick 31.12.2007 till 42 %.
17
Bokslut 2008
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Kommunens balansräkning 2008 milj. €
2007 milj. €
AKTIVA
2008 milj. €
2007 milj. €
86,40 59,99 0,60
84,90 59,99 0,60
24,31 1,50
17,57 6,74
1,76 0,60 1,16
4,40 0,79 3,61
PASSIVA
BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Förskottsbetalningar
150,22 1,72 0,09 1,63
Materiella tillgångar Mark- och vattenområden Byggnader Fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar
126,68 22,58 73,35 24,44 1,08 0,01
109,75 20,18 66,62 19,50 1,23 0,01
5,22
2,21
21,83 21,50 0,01 0,31
21,72 21,51 0,01 0,20
FÖRVALTAT KAPITAL Statliga uppdrag Donationsfondernas kapital Övrigt förvaltat kapital
3,37 0,25 3,09 0,03
3,30 0,30 2,95 0,04
0,32 0,25 0,07
0,38 0,30 0,07
76,57 50,34
63,66 37,60
17,56 0,22 0,22 0,00
22,67 0,20 0,20 0,00
FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Lån från finansinstitut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund
39,72 6,07 1,11 3,45
34,50 0,07 0,35 2,67
26,23
26,06
4,79 0,00 0,01 7,77 1,62 12,04
4,47 0,01 0,01 10,23 1,54 9,81
168,10
156,26
Placeringar Aktier och andelar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL Statliga uppdrag Donationsfondernas särskilda täckning RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Färdiga produkter Fordringar Långfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Kortfristiga fordringar Kundfordringar
0,18
0,36
0,18
0,36
7,57 3,11 3,51 0,95
8,19 2,86 0,02 4,13 1,19
0,21 0,21
0,21 0,21
9,38 168,10
13,71 156,26
Lånefordringar
Övriga fordringar Resultatregleringar Finansiella värdepapper Aktier och andelar Placeringar i penningmarknadsinstrument Kassa och bank AKTIVA TOTALT
133,21 1,74 0,16 1,58
EGET KAPITAL Grundkapital Uppskrivningsfond Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder Tilikauden yli-/alijäämä AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Avskrivningsdifferens Reserver AVSÄTTNINGAR Övriga avsättningar
Erhållna förskott
Anslutningsavgifter och övriga skulder Kortfristigt Lån från finansinstitut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund Erhållna förskott Skulder till leverantörer Övriga skulder Resultatregleringar
PASSIVA TOTALT
Balansräkningens nyckeltal Soliditetsgrad, % Finansieringsförmögenhet, €/inv. Relativ skuldsättningsgrad, % Lånestock 31.12 (milj. €) Lån, €/invånare Lånefordringar 31.12. (milj €) Invånarantal
52,8 57,3 -1 615,16 -1 161,52 43,1 40,7 50,6 39,0 1 406 0,01 35 981
1 111 0,01 35 141
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
18
Bokslut 2008
Totalinkomster och -utgifter Kalkylen över totalinkomsterna och -utgifterna har utarbetats utgående från resultaträkningen och finansieringskalkylen, som endast innehåller externa inkomster, utgifter och finansieringstransaktioner. 2006 1 000 €
%
2007 1 000 €
%
2008 1 000 €
%
INKOMSTER Ordinarie verksamhet
Verksamhetsintäkter Skatteinkomster Statsandelar Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Extraordinära intäkter Rättelseposter till internt tillförda medel - Vinst på försäljning av anläggningstillgångar
22 495,1 115 453,0 17 712,6 202,0 381,8 64,3
13,6 70,1 10,7 0,1 0,2
24 382,1 131 590,5 19 033,2 414,5 488,8
13,8 74,4 10,8 0,2 0,3
25 083,4 139 185,2 19 648,1 401,2 456,4 64,3
12,4 69,0 9,7 0,2 0,2
-3 109,7
-1,9
-3 799,5
-2,1
-1 890,0
-0,9
508,4 3 090,6
0,3 1,9
634,3 4 091,0
0,4 2,3
525,8 2 134,7
0,3 1,1
12,1 8 000,0
0,0 4,9
3,2
0,0
1,8 16 000,0
0,0 7,9
164 810,2
100,0
176 838,1
100,0
201 611,1
100,0
143 157,8 1 480,6 6,4
88,3 0,9 0,0
156 473,2 1 868,7 10,0
87,1 1,0 0,0
174 782,4 2 147,4 19,8 108,0
83,9 1,0 0,0 0,1
14 060,7
8,7
16 880,2
9,4
26 583,2
12,8
34,5 3 295,5
0,0 2,0
24,4 4 484,9
0,0 2,5
116,3 4 473,0
0,1 2,1
162 035,5
100,0
179 741,4
100,0
208 230,1
100,0
Investeringar
utgifter tillgångar Finansieringsverksamhet
Minskning av utlåningen Ökning av långfristiga lån Ökning av kortfristiga lån Ökning av eget kapital Totala inkomster, sammanlagt UTGIFTER Ordinarie verksamhet
Verksamhetskostnader Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Extraordinära kostnader Rättelseposter till internt tillförda medel - anläggningstillgångar Investeringar
Investeringar i anläggningstillgångar Finansieringsverksamhet
Ökning av utlåningen Minskning av långfristiga lån Minskning av kortfristiga lån Minskning av eget kapital Totala utgifter, sammanlagt
Bokslut 2008
19
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
SAMMANSTÄLLNING ÖVER DE SAMFUND SOM INGÅR I KONCERNBOKSLUTET Sammanställning med koncernbokslutet Sammanställda (st.)
Inte sammanställda (st.)
Dottersamfund Bolag Fastighets- och bostadsbolag
3
-
Samkommuner
8
-
Intressesamfund
5
-
Totalt
16
-
En samfundsspecifik specifikation över kommunens innehav i andra bolag presenteras i noterna till bokslutskalkylerna. Koncernbokslutet och dess nyckeltal presenteras i samband med bokslutets bokslutskalkyler.
BEHANDLING AV RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT Kommunstyrelsen föreslår följande gällande behandlingen av räkenskapsperiodens resultat, 1 129 669,70 euro: •
beloppet på 194 439,88 euro som motsvarar räkenskapsperiodens planenliga avskrivningar på avskrivningsdifferensprojekten intäktsförs av den tidigare gjorda avskrivningsdifferensen
•
beloppet på 2 444 612,54 euro som motsvarar anskaffningsutgiften för anskaffningar som gjorts under året intäktsförs av investeringsreserveringen för markanskaffning
•
C.F. och Maria von Wahlbergs fond förkovras genom att 12 231,26 euro överförs till fonden
•
räkenskapsperiodens överskott, 1 497 261,46 euro, överförs till balansräkningens konto räkenskapsperiodens över-/underskott.
.
BUDGETUTFALL
20
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Kommunfullmäktige godkände följande ändringar i budgeten 2008: ökning (-)/minskning (+) ökning (-)/minskning (+) av anslag av beräknad inkomst
Drifthushållningsdelen Resultaträkningsdelen Investeringsdelen Finansieringsdelen Totalt Inverkan på likviditeten
-5 286 127 -1 030 600 -6 316 727 -1 002 420
844 500 4 073 728 161 079 235 000 5 314 307
Av anslagshöjningarna i drifthushållningsdelen riktades 1,1 milj. euro till hälsovårdsväsendet, 2,4 milj. euro till socialväsendet och 0,7 milj. euro till bildningsväsendet.
Drifthushållningsdelen
Utfallet för verksamhetsinkomsterna i drifthushållningsdelen av budgeten 2008 var 2,7 milj. euro större än de beräknade inkomsterna i den ursprungliga budgeten och 3,7 milj. euro, d.v.s. 10,4 % större än utfallet för verksamhetsinkomsterna föregående år. 0,7 milj. euro mer än i den ändrade budgeten inflöt i försäljningsinkomster. Den ändrade beräknade inkomsten för understöd och bidrag överskreds med 0,5 milj. euro. Utfallet för verksamhetsutgifterna överskred anslagen i den ursprungliga budgeten med 6,1 milj. euro, dvs. 3,3 %. Överskridningen var 3,9 milj. euro större än den motsvarande överskridningen i bokslutet året innan. Störst var överskridningen inom köp av tjänster, 6,9 milj. euro, d.v.s. 9,7 %. Inom personalutgifterna uppstod en besparing på 1,5 milj. euro. I jämförelse med föregående års budgetutfall ökade verksamhetsutgifterna med 11,2 %, då den motsvarande ökningen för ett år sedan var 8,8 %. I bokslutet har den bindande nivån (= organets verksamhetsbidrag) för följande verksamheter i drifthushållningsdelen överskridits/underskridits utan budgetändringar godkända av kommunfullmäktige: avvikelse
%
socialnämnden 1.093.870 bildningsnämnden 18.876 finska förskoleverksamhets- och utbildningsnämnden 478.943 idrottsnämnden 62.550 direktionen för vattenförsörjningsverket 340.949
4,3 0,2 1,1 3,0 22,1
Resultaträkningsdelen
Den sammanlagda ändrade beräknade inkomsten för försäljningsvinster från anläggningstillgångar och markanvändningsavtal var 12,6 milj. euro, men endast 4,4 milj. euro inflöt. Skatteinkomsterna överskred den ändrade beräknade inkomsten med 1,8 milj. euro och statsandelarna med 0,2 milj. euro.
Bokslut 2008
21
BUDGETUTFALL
Investeringsdelen
Utfallet för investeringsutgifterna, 26,6 milj. euro, underskred anslagen i den ändrade budgeten med 9,8 milj. euro d.v.s. 27 %. Av anslagen anvisade för husbyggande blev 2,1 milj. euro oanvänt och av anslagen för kommunalteknik 5,9 milj. euro. Av anslagen anvisade för anskaffning av aktier och andelar blev 1 milj. euro oanvänt (reservering för det nya kommunhuset).
FÖRVERKLIGANDE AV DE BINDANDE MÅLEN UPPSTÄLLDA FÖR ÅR 2008 För att kommun- och servicestrategierna skulle kunna genomföras uppgjorde organen en verksamhetsplan där de bedömde utvecklingen av sin verksamhet utgående från riktlinjerna i strategierna. Kommunfullmäktige behandlade organens verksamhetsplaner vid sitt seminarium 21– 22.4.2007. Fullmäktiges beredningskommitté fortsatte tillsammans med kommunstyrelsens utvecklingsarbetsgrupp behandlingen av det material som uppstod under seminariet. Som resultat av behandlingen uppställdes följande bindande mål i budgeten för år 2008:
KYRKSLÄTT I UTVECKLING I HELSINGFORSREGIONEN (perspektiv) Mål 1: En balanserad befolkningstillväxt och -struktur
Kritisk framgångsfaktor 1 En balanserad markanvändning som utförs i rätt tid och som tjänar kommunens strategier Bedömningskriterium Att kommunens utvecklingsbild är tydlig Mål 1
Målnivå år 2008
Utgående från riktlinjerna i kommunstrategin skapas en tydligare utvecklingsbild för kommunen än för närvarande som utgångspunkt för utveckling av service för kommuninvånarna, harmonisk samhällsstruktur och regionalt samarbetsnätverk.
Gemensamma planer uppgörs med Esbo, Vichtis och Sjundeå för ändamålsenligt genomförande av planering av samhällstrukturen och ordnande av tjänster.
Kommunen verkar aktivt i Helsingforsregionens samarbetsnät för uppnående av Inverkningarna av ett fullt medlemskap i kommunens egna och regionens gemenSAD på servicen för kommuninvånarna och samma mål. de ekonomiska och sociala verkningarna av medlemskapet utreds. Ansvar: Kommunstyrelsen Ställning 31.12.2008: Uppgörandet av en utvecklingsbild för Kyrkslätt inleddes under vintern 2008-2009 utgående från Kyrkslätts vision 2040 som tjänstemännen utarbetat. Efter att fullmäktigegrupperna defi-
BUDGETUTFALL
22
Bokslut 2008
nierat sina ståndpunkter till visionen fortsätter arbetet genom att uppgöra områdes- eller byspecifika utvecklingsbilder i enlighet med kommunens utvecklingsbild. Samarbetet kommuner emellan har fortsatt sektorvis och utgående från behov tillsammans med grannkommunerna. Kyrkslätt har också anslutit sig som stiftande medlem till samkommunen Helsingforsregionens trafik som inleder sin verksamhet 2010 och som sköter kollektivtrafiken. Kritisk framgångsfaktor 2 Ett mångsidigt bostadsbestånd Bedömningskriterium Ett uppdaterat byggprogram Mål 2
Målnivå år 2008
Det av kommunfullmäktige godkända Det uppdaterade byggprogrammet blir färbyggprogrammet 2003–2012 uppdateras för digt våren 2008. åren 2008–2017. I byggprogrammet samordnas behoven att Målen för bostadsproduktionen preciseras bygga samhällsteknik och kommunala utgående från de regionalt uppställda målen. tjänster som konstaterats utgående från I anslutning till detta utreds också behovet planläggningsprogrammet och befolkningsav och tillgången till boendeservice för spe- prognosen samt kommunens ekonomiska resurser, varvid syftet är ett så fungerande cialgrupper. och kostnadseffektivt servicenät som möjAnskaffningen av råmark för genomförande ligt. av byggprogrammet tryggas. På kommunnivå anges riktlinjer för markFörändringar i befolkningsstrukturen påver- användningen, befolkningsprognos för hela kommunen, kommunens bostadsprogram kar också invånarnas bostadsbehov. Booch beräknad utveckling av kommunens stadsbyggandet skall utvecklas så, att det för olika befolkningsgrupper finns mångsi- ekonomi (utgående från alternativa antadiga hus- och bostadstyper, både för ägarganden). och hyresboende. Också det existerande bostadsbeståndet och dess boendemiljö måste Regionalt anges centrala planläggningsprounderhållas. jekt, befolkningsprognos, centrala byggprojekt för samhällsteknik och kommunala tjänster med priser och tidtabeller. Ansvar: Kommunstyrelsen Ställning 31.12.2008: Uppdateringen av byggprogrammet har skjutits fram till följd av uppgörandet av utvecklingsbilden och justeringen av det markpolitiska programmet (i fullmäktige under våren 2009). Det är ändamålsenligt att placera godkännandet av byggprogrammet för år 2010-2020 i samband med behandlingen av budgeten för år 2010.
Bokslut 2008
23
BUDGETUTFALL
Mål 2: Regionalt konkurrenskraftiga kommersiella tjänster och en näringsstruktur som stöder utvecklingen av arbetsplatssufficiensen
Kritisk framgångsfaktor 1 En fungerande servicestruktur i kommuncentrum och de övriga tätorterna Bedömningskriterium En realistisk tidtabell för genomförande av kommuncentrums utvecklingsprojekt Mål 3
Målnivå år 2008
En tidtabell för kommuncentrums utvecklingsprojekt uppgörs tillsammans med andra samarbetspartner på området. I tidtabellen bestäms hur kommunalteknik, bostäder och tjänster kan genomföras kostnadseffektivt i etapper.
En projektplan för genomförande av kommunalteknik uppgörs. I projektplanen reserveras tillräckligt med tid efter fastställandet av detaljplanen för planering och byggandet inleds först då planerna är färdiga (entreprenader). För koordinering av projektet utses en grupp för planering och genomförande (SUTO). Projektingenjören leder projektet. En grov projektplan, som innehåller preliminära tidtabeller för byggnadsskedena, kostnadsberäkningar och finansieringsplaner, blir färdig i början av året.
Ansvar: Samhällstekniska nämnden Ställning 31.12.2008: Sektorchefen utnämnd 21.11.2007 § 51 en grupp för planering och genomförande. Gruppen fungerar som styrgrupp för projektet och har sammankommit regelbundet med ca en månads mellanrum. Den av styrgruppen uppgjorda projektplanen har godkänts och delgivits utvecklingsarbetsgruppen, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige i Kyrkslätt till kännedom. Projektet är indelat i 15 helheter vars tidtabell och preliminära kostnadsberäkningar ingår som bilaga till projektplanen. Enligt planen slutförs arbetet våren 2009 och år 2008 påbörjades byggarbeten för flera arbetshelheter. En separat informationsplan har uppgjorts för projektet. Projektplanen och aktuella meddelanden finns tillgängliga på kommunens webbplats. Man informerar separat också via pressen på förhand om olika arrangemang som arbetena kräver. Syftet med informationen är att till informationens målgrupper producera exakt och aktuell information om hur olika skeden av kommuncentrums byggprojekt framskrider. Avvikelserna från planerna och riskförteckningen genomgås månatligen vid styrgruppens sammanträde. Ur centrumprojektets delhelheter har 10 olika objekt bildats – entreprenadpaket på basis av vilka konkurrensutsättning av entreprenader och byggande av objekt kan genomföras.
BUDGETUTFALL
24
Bokslut 2008
Enligt måltidtabellen slutförs projektet för de här detaljplanernas del i oktober 2010. Vid byggandet av Ervastvägen uppstod oväntade händelser vilka har fördröjt projektets framskridande. Projektet torde ändå genomföras inom ramen för sin helhetstidtabell. Hela centrumprojektets framskridande rapporteras till samhällstekniska nämnden och kommunstyrelsen tre gånger i året i samband med delårsöversikterna. Kritisk framgångsfaktor 2 Utveckling av företagsområden som stöder en allt mångsidigare näringsstruktur
Bedömningskriterium Näringslivsväsendets effektivitet Mål 4
Målnivå år 2008
Förutsättningarna att bilda ett bolag för utveckling av näringslivsväsendet utreds tillsammans med de andra intressegrupperna inom pendlingsområdet. Bolaget har i uppgift att utveckla näringslivet på sitt verksamhetsområde. Dessutom verkar det i tätt samarbete med markplaneringen och sörjer för att utbudet på arbetsplatsområden som motsvarar efterfrågan är tillräckligt samt marknadsför områdena.
Näringslivsväsendet organiseras, ges ansvar och resurser så att det på ett trovärdigt sätt kan sörja för de allmänna förutsättningarna för företagsverksamheten i samarbete med de andra aktörerna. Verksamhetens tyngdpunkter är marknadsföring av arbetsplatsområdena och ökning av kommunens interna samarbete i företagsfrågor.
Ansvar: Koncernledningen Ställning 31.12.2008: Näringslivsväsendet har effektivt bildat nätverk tillsammans med regionala aktörer som producerar tjänster för företag och man kan inrikta mer mångsidiga tjänster till kommunens företag. Kommunen har beslutat anskaffa företagskuvöstjänster från Technopolis Ventures Oy samt från företagskuvösen Haaga-Perho Travel Park. Samarbetet med Espoon Seudun Uusyrityspalvelut fortsätter. Försäljningen av företagstomter (i Strömsby) har inletts och marknadsföringen av området effektiveras. Under årets lopp har 8 tomtreserveringar gjorts på området. Tomternas brytningsarbete och gatubyggandet på området håller på att inledas. Ett sektorprogram inom båtbranschen är på gång tillsammans med Esbo, Helsingfors och Omnia. Man har fört finansieringsförhandlingar i ärendet bl.a. med Nylands förbund. På initiativ av kommunen håller man på att inleda LAATU1000-träning för företagen inom resebranschen. Arrangör är Haaga-Perho. Man har fört förhandlingar med utvecklingsbolaget Culminatum om samarbete i projektform. Culminatum får finansiering från Nylands förbund och därigenom kan Kyrkslätt påverka linjerna för bolagets verksamhet och planeringen av nya projekt. Man har konstaterat att kommunen inte har behov av att grunda ett separat utvecklingsbolag.
Bokslut 2008
25
BUDGETUTFALL
Mål 3: Befolkningens goda liv
Kritisk framgångsfaktor 1 Främjande av förebyggande arbete och befolkningens välfärd i kommunens olika verksamheter Bedömningskriterium En verksamhetsmodell för ett sunt liv för barn och unga Mål 5
Målnivå år 2008
Som ett gemensamt projekt av hälsovårds-, undervisnings-, idrotts- och ungdomsväsendena skapas för barn och ungdomar bättre möjligheter till ett sunt liv. Projektets hörnstenar är förebyggande verksamhet i anslutning till motion och matvanor, fungerande elevvård och skolhälsovård.
Verksamhetsmodellens mål och en tillhörande åtgärdsplan med bedömningskriterier utarbetas våren 2008 under ledning av en projektkoordinator som anställs separat. I verksamhetsmodellen beaktas tillräcklig motion, mångsidig skolmat, vikten av hälsofostran samt tobaksrökningens och rusmedelsförbrukningens skadlighet.
Ansvar:
«Hälsovårds-, idrotts-, ungdoms- och undervisningsväsendets gemensamma projekt, leds av bildningsnämnden. Ställning 31.12.2008: Beredningen av den åtgärdsplan som nämns som målnivå för år 2008 är på hälft. En preliminär åtgärdsplan har uppgjorts. I åtgärdsplanen preciseras de konkreta målsättningarna, metoderna och bedömningskriterierna som resultat av den tväradministrativa arbetsgruppen Leva Livet!:s samarbete. En projektkoordinator för projektet inledde sitt arbete i slutet av augusti 2008. Projektkoordinatorn är gemensam med hälsovårdsväsendet (hälsovårdsväsendets projekt ”Ökning av förebyggande hälsovård”, projektet ”Man 40”). Projektkoordinatorns arbetsinsats har under hösten 2008 huvudsakligen styrts till genomförandet av projektet Man 40.
Kritisk framgångsfaktor 2 Goda interna och externa trafikförbindelser Bedömningskriterium 1 Fungerande kollektivtrafik Mål 6
Målnivå år 2008
Möjligheterna att utnyttja kollektivtrafiken utvecklas så att den kan användas för skolskjutsar, arbetsresor och dagliga ärenden så effektivt som möjligt.
Man försöker år 2008 påverka trafikidkarna så att det finns förutsättningar för utvidgning av SAD-samarbetet.
SAD:s biljettsystem utvidgas år 2008 att
BUDGETUTFALL
26
Bokslut 2008
gälla busstrafiken på hela kommunens område. Ansvar: Samhällstekniska nämnden Ställning 31.12.2008: SAD:s biljettsystem utvidgades fr.o.m. 1.3.2008 att gälla busstrafiken på hela kommunens område. Kommunfullmäktige beslutade på sitt sammanträde 18.12.2008 § 164 godkänna att en samkommun som svarar för regionalt ordnande av kollektivtrafik grundas tillsammans med Helsingfors, Esbo, Vanda, Grankulla och Kervo städer. Samkommunen inleder sin verksamhet 1.1.2010. Ordnande av kommunens kollektivtrafik via samkommunen Helsingforsregionens trafik gör att Kyrkslätt ansluter sig ännu tätare till en del av huvudstadsregionen.
Kritisk framgångsfaktor 2 Goda interna och externa trafikförbindelser Bedömningskriterium Att färdas är tryggt, hinderfritt och hälsofrämjande Mål 7
Målnivå år 2008
Ett täckande gång- och cykeltrafiknät som ökar säkerheten och främjar hälsa genomförs i samarbete med vägförvaltningen i kommunens olika tätorter och i anslutning till de viktigaste trafiklederna. För att nätverket skall kunna genomföras uppgör man utgående från planer och utredningar ett byggprogram för åren 2009–2013. I planering och genomförande beaktas också behoven att röra sig i naturen och samordnandet av naturstigarna och gång- och cykelvägnätet.
Man uppgör ett långvarigt byggprogram, där man beaktar genomförande av ett täckande gång- och cykeltrafiknät på de planlagda områdena och i anslutning till de centrala trafiklederna. Som en del av byggprogrammet fastställs de principer enligt vilka kommunen i enskilda fall kan delta i finansieringen av vägförvaltningens gång- och cykelvägsprojekt.
Ansvar: Samhällstekniska nämnden Ställning 31.12.2008: Linea Konsultit Oy utarbetar ett utvecklings- och byggprogram. En tjänstemannaarbetsgrupp fungerar som styrgrupp för projektet. I arbetet har man år 2008 koncentrerat sig på att jämföra behoven av gång- och cykelvägar vid landsvägar och skolreseprojekt. En preliminär projektförteckning och prioritetsordning har färdigställts och delgivits samhällstekniska nämnden för kännedom i januari 2009. Man fortsätter planeringen på våren 2009 genom att planera friluftsrutter och utarbeta ett byggprogram.
Bokslut 2008
27
BUDGETUTFALL
EN BALANSERAD EKONOMI (perspektiv) Mål 1: Inkomsterna täcker på lång sikt driftsutgifter, avskrivningar och investeringar
Kritisk framgångsfaktor 1 En höjning av verksamhetens produktivitet Bedömningskriterium Effektiverad upphandling Mål 8
Målnivå år 2008
Styrningen av upphandlingsprocesserna effektiveras och upphandlingskompetensen ökas med besparingar som mål.
I slutet av år 2008 täcker avtalsupphandlingarna 70 % av upphandlingsvolymen.
Upphandlingsarbetsgruppen som tillsatts i Antalet leverantörer minskas genom att september 2007 koncentrerar sig på att styra koncentrera anskaffningar till avtalsleveran- upphandlingsprocesserna och skapar föruttörer. sättningar för att öka antalet avtalsleverantörer. Projektet för ibruktagande av ett avtalshanteringssystem inleds hösten 2007 med en kartläggning av nuläget för avtalsupphandlingarna. Förvaltningsstadgan kompletteras med bestämmelser om upphandlingsbefogenheter fr.o.m. ingången av år 2008. Ansvar: Kommunstyrelsen, koncernförvaltningen Ställning 31.12.2008: År 2008 täckte avtalsupphandlingarna 79 % av upphandlingarnas eurobelopp. Problemet är ändå fortsättningsvis det stora antalet små avtalslösa leverantörer. Under årets lopp hade kommunen ca 3 600 leverantörer, av vilka man slutit avtal endast med 210, dvs. knappt 6 %. Ramavtalen konkurrensutsattes inom ramen för resurserna, men för att rationalisera upphandlingarna borde antalet avtalsleverantörer utökas ytterligare. Ett system för avtalshantering planerades som en del av dokumenthanteringssystemet. Ibruktagningen av dokumenthanteringssystemet sköts ändå fram till kommande år. De definierade upphandlingsbefogenheterna ingick i verkställighetsdirektiven för budgeten.
BUDGETUTFALL
28
Bokslut 2008
Kritisk framgångsfaktor 2 Ett verksamhetsstyrningssystem som reagerar på förändringar Bedömningskriterium Ökad kostnadsmedvetenhet Mål 9
Målnivå år 2008
I uppföljningen av verksamheten används behövliga nyckeltal som beskriver verksamhetens kvalitet, lönsamhet och inverkningar på kommun-, sektor- och enhetsnivå.
Ansvarspersonernas kostnadsmedvetenhet fördjupas genom beskrivning av arbetsprocesserna, produktifiering av nyckeltjänsterna och utvidgning av användningen av kostnadsberäkning. En tillräcklig kostnadsmedvetenhet främjar utvärdering av arbetets resultat, gör det möjligt att skapa ett objektivt och rättvist resultatpremiesystem och skapar förutsättningar att utveckla ekonomiplaneringssystemet från resursering av produktionsfaktorer till resursering av resultat.
Ansvar: Kommunstyrelsen, koncernförvaltningen Ställning 31.12.2008: En skolningsdag inom kostnadsberäkning för sektorernas ekonomiansvariga ordnades i Kyrkslätt under hösten 2008. Under år 2009 genomförs ett produktifierings- och kostnadsberäkningsprojekt inom några pilotenheter inom olika sektorer. Efter detta utvärderas olika sätt att befrämja kostnadsberäkningen och eventuellt anskaffning av programmet i större skala (bl.a. uppgörande av enhetliga kalkyldirektiv).
EN KUNNIG OCH ENGAGERAD PERSONAL (perspektiv) Mål 1: En välmående personal som är engagerad i målen och samarbete
Kritisk framgångsfaktor 1 Arbetshälsa Bedömningskriterium Företagshälsovårdens effektivitet Mål 10
Målnivå år 2008
Den sjukvård på primärhälsovårdsnivå som inletts år 2007 inom företagshälsovården för kommunpersonalen utvidgas etappvis under åren 2008–2009.
Sjukvårdstjänsterna utvidgas år 2008 och vid behov också under de följande åren. Syftet är att de tjänster som tas i bruk stöder personalens orkande, minskar antalet frånvarodagar och senarelägger pensioneringen.
Bokslut 2008
29
BUDGETUTFALL
Mätarna för företagshälsovårdens effektivitet tas i bruk 1.1.2008 och verksamhetsplanens effektivitet följs med hjälp av dem. Ansvar: Kommunstyrelsen, koncernförvaltningen Ställning 31.12.2008: Kommunen har förutom den lagstadgade företagshälsovården också ordnat sjukvård för sin personal. För att anpassa kostnaderna blev man under slutet av året tvungen att övergå från en s.k. utvidgad nivå på sjukvård som tagits i bruk i början av året till en s.k. snävare nivå. Under slutet av år 2008 färdigställdes mätare för arbetshälsan som beskriver företagshälsovårdens effektivitet. Mätarna innehåller uppgifter om prestationer, antal och kostnader. Ur mätarna får man uppgifter bl.a. om antal sjukfrånvarodagar på kommunnivå och sektorvis, orsaker till lång sjukfrånvaro och personalomsättningen. Uppgifterna rapporterades till kommunens ledning och behandlades i samarbete under slutet av år 2008. Målet är att följa upp mätarna kvartalsvis. Under slutet av verksamhetsåret genomfördes sektorvisa s.k. arbetshälsotalkon utgående från resultaten av utredningen om trivsel i arbetet.
Mål 2: En fungerande kommunorganisation och arbetsgemenskap
Kritisk framgångsfaktor 1 Goda ledningssystem och ledarfärdigheter Bedömningskriterium 1 En förnyad förvaltning fr.o.m. ingången av år 2009 Mål 11
Målnivå år 2008
Utgående från utvärderingen av den nuvarande verksamhetsorganisationen och alternativa verksamhetsmodeller uppgörs ett åtgärdsprogram för förvaltningsreform och tryggande av tvåspråkig service så att åtgärderna kan genomföras fr.o.m. ingången av år 2009.
Utgående från de mål som i kommun- och servicestrategin uppställts för kommunens kommande verksamhetsmodell utformas en ny verksamhetsmodell senast 1.4.2008 och de ändringar som den nya modellen förutsätter i instruktionerna börjar beredas. Andra inverkningar beaktas i rambudgeten för år 2009.
Ansvar: Kommunstyrelsen Ställning 31.12.2008: De nya instruktionerna har beretts under hösten 2008 och trädde i kraft vid ingången av februari 2009. Nya organ är vård- och omsorgsnämnden som kom till då social- och hälsovårdsvä-
BUDGETUTFALL
30
Bokslut 2008
sendena sammanslagits, byggnads- och miljönämnden som ersatte tillstånds- och tillsynssektionen samt direktionen för serviceproduktion.
Bedömningskriterium 2: En förnyad förvaltning fr.o.m. ingången av år 2009 – Social- och hälsovårdsväsendet Mål 12
Målnivå år 2008
Utgående från en expertutredning bedöms för- och nackdelarna med en sammanslagning av social- och hälsovårdsväsendenas organisation.
Efter att Stakes’ utredning har blivit färdig i november 2007 inleds projektet för utveckling av en ny verksamhetsmodell för socialoch hälsovårdsväsendet. Projektet pågår till utgången av år 2008.
Som resultat av bedömningen uppstår ett projekt för utveckling av social- och hälsovårdsväsendets verksamhetsmodell.
Ett preliminärt förslag till ny verksamhetsmodell blir färdigt senast 31.5.2008.
Ansvar: Kommunstyrelsen Ställning 31.12.2008: En styrgrupp utnämnd av kommundirektören har övervakat projektets framskridande fr.o.m. våren 2008. Vård- och omsorgsdirektören inledde sitt arbete i augusti 2008. Sammanslagningen av social- och hälsovårdsväsendena har förberetts under slutet av år 2008 och det nya vårdoch omsorgsväsendet inledde sin verksamhet 1.2.2009.
Bedömningskriterium 3 Utveckling av förvaltningens verksamhetssätt i anslutning till ibruktagande av ett nytt kom munhus. Mål 13
Målnivå år 2008
En plan uppgörs för bildande och placering av verksamhetshelheter i det nya kommunhuset samt för rationalisering av de interna stödtjänsterna med målet att effektivera förvaltningens verksamheter på ett kundorienterat och kostnads-, miljö- och energieffektivt sätt och genom användning av moderna hjälpmedel.
Planen blir färdig hösten 2008. Planen utgår från utformning av det nya kommunhusets interna verksamhetslogik och koncentrerar sig på att bilda med tanke på service- och beredningsprocesserna fungerande verksamhetshelheter och att rationalisera produktionssätten för gemensamma stödtjänster.
Ansvar: Kommunstyrelsen, koncernförvaltningen (planen bereds som tväradministrativt samarbetsprojekt).
Bokslut 2008
31
BUDGETUTFALL
Ställning 31.12.2008: Kommundirektören har utnämnt en tväradministrativ arbetsgrupp för att bereda ärendet. Arbetsgruppen inledde sitt arbete under hösten 2008. Arbetsgruppen har bekantat sig med andra kommunhusprojekt under arbete och förbereder riktlinjerna för funktionerna och utrymmeslösningarna i det nya kommunhuset i samarbete med sektorerna och arkitekten. Under våren 2009 genomförs ett konsultprojekt för organisering av förvaltningsuppgifterna i det nya kommunhuset.
Bedömningskriterium 4 Rekrytering med resultat Mål 14
Målnivå år 2008
Tillgången till kompetent personal tryggas genom att kommunens rekrytering förnyas.
Syftet är en grundlig reform av rekryteringsförfarandet.
Tyngdpunktsområden är utveckling av intern rekrytering och arbetsrotation, utnyttjande av läroavtalsutbildning, säkrande av rekrytering av vikarier, beaktande av invandrare som en växande resurs, effektivering av den externa rekryteringsprocessen och kontinuerlig utveckling av arbetsgivarimagen.
Hösten 2007 inleder en utomstående expert uppgörande av en beskrivning för målläget för rekryteringen.
Utgående från utredningen organiseras beslutsfattandet som gäller personalrekrytering i kommunen på nytt och samtidigt garanteras ett professionellt grepp i genomförande av rekryteringen. Instruktioner revideras enligt behov. En beskrivning av målläget för det nya re- Rekryteringsförfarandet görs snabbare gekryteringsförfarandet med åtgärdsförslag är nom att ta i bruk ett elektroniskt rekryteklar i början av hösten 2008. ringssystem, som fungerar som en del av personalförvaltningens andra system. Rekryteringssystemet omfattar också ett system för vikarieförmedling. Syftet är att underlätta tillgången till vikarier, snabb vikariecirkulation mellan olika verksamhetsställen, omplacering av personalen, arbetsrotation och personalens karriärplanering.
Ansvar: Kommunstyrelsen, koncernförvaltningen Ställning 31.12.2008: Kyrkslätts kommun godkändes under slutet av året som deltagare i det riksomfattande projektet Kommunrekry, vilket genomförs i samarbete med Kommunförbundet, Kommunala arbetsmarknadsverket, kommunerna och finansministeriets enhet KuntaIT. Som slutresultat av projektet kommer lediga arbetsplatser och arbetssökande att mötas snabbare och effektivare än tidigare genom att samla utbudet på ett ställe till en rekryteringsportal för kommunala sektorn. Kyrkslätts kommun fungerar som en av pilotkommunerna inom projektet.
BUDGETUTFALL
32
Bokslut 2008
Personalenheten har tillsammans med sektorerna och SILTA HRM Oy kartlagt nuläget inom kommunens rekrytering och gjort en beskrivning av målläget. Personalarbetsgruppen har fortsatt arbetet med ärendet. Personalenheten har stött det nya vårdhemmets rekryteringskampanj och anskaffat material som stärker bilden av kommunen som arbetsplats att användas av sektorerna på rekryteringsmässor och andra rekryteringsevenemang.
Bedömningskriterium 5 Informationsverksamhet som stärker möjligheterna att delta och påverka Mål 15
Målnivå år 2008
Som en del av utvecklingen av kommunbilden uppgörs en informationsstrategi för kommunen. En informationsorganisation som tillgodoser hela kommunorganisationens informationsbehov uppbyggs och utbildas. Informationsorganisationen har i uppgift att förbättra informationsväxlingen och växelverkan mellan kommunen och kommuninvånarna, näringslivet och andra intressentgrupper i enlighet med riktlinjerna i informationsstrategin.
Informationsstrategin är färdig före utgången av april 2008. Informationsgivning som sker på kommunens initiativ ökas med hjälp av olika informationskanaler.
Ansvar: Kommunstyrelsen, koncernförvaltningen Ställning 31.12.2008: Informationsstrategin är klar och kommunens ledningsgrupp har godkänt den i december 2008. Informationsstrategin behandlas av kommunstyrelsen i januari 2009. Man börjar arbetet med förankringen av informationsstrategin. I samband därmed skolar man in arbetstagarna i informationsverksamhetens gränssnitt (informationsorganisationen) i enlighet med strategin. Man inleder informationsskolning och –sammankomster för olika grupper.
ETT SERVICENÄT SOM FÖRNYAS (perspektiv) Mål 1: Kundorienterade och effektiva tjänster
Kritisk framgångsfaktor 1 Service som utgår från kundens behov Bedömningskriterium 1 Attraktiv gymnasieutbildning Mål 16
Målnivå år 2008
Under år 2008 utreds både ur ett lokalt och
Beskrivning av målläget för gymnasieut-
Bokslut 2008
33
regionalt perspektiv och med tanke på kommunens egen gymnasiestruktur och verksamhetens konkurrenskraft behoven att utveckla undervisningens innehåll och resurser.
BUDGETUTFALL
bildning med dragningskraft, preliminär åtgärdsplan, kriterier för utvärdering av verksamheten och utvärderingsmätare färdigställs våren 2008 under ledning av en expert som anställs separat. Målläget definieras bl.a. utgående från en analys av det lokala och regionala samarbetets nuläge, kommande utvecklingstrender, riktlinjer för utveckling av samarbetet, utredning av nuläget och verksamhetsförutsättningarna för den egna gymnasieutbildningen med beaktande av andra stadiets utbildningsutbud i regionen, användning av informations- och kommunikationsteknik i undervisningen, ibruktagande av elektroniska inlärningsplattformar och avläggande av gymnasiekurser som distansstudier.
Ansvar: Båda förskoleverksamhets- och utbildningsnämndernas gemensamma projekt, leds av finska förskoleverksamhets- och utbildningsnämnden. Ställning 31.12.2008: Som grund för att befrämja gymnasiernas attraktionskraft har man gjort en utredning över gymnasieutbildningens nuläge. Målet är att identifiera utvecklingsbehov inom undervisningen och resurserna. Med utredningen har man särskilt velat utreda det nuvarande gymnasienätet, det regionala utbudet och de ungas benägenhet att söka sig till gymnasiestudier, tyngdpunkter inom undervisningsutbudet, när- och distansundervisning, användning av data- och kommunikationsteknik i undervisningen, vuxengymnasiets ställning inom gymnasienätverket, samarbete inom gymnasieutbildningen, användningen av ekonomiska resurser och genomförande av utbildningsutbudet, resultatet av utbildningen, stödtjänster för studerandena och studerandevård samt utvärdering av gymnasieutbildningen. På basis av utredningen har man uppgjort en preliminär beskrivning av målläget för kommunens gymnasieutbildning, vars element består av högklassig utbildning på de båda inhemska språken, särprägel, förmåga att förnya sig enligt de aktuella utbildningsbehoven, verksamhetskulturer som stöder de ungas välbefinnande, ändamålsenlig användning av resurser, behörig personal och utvecklande utvärdering. Vid utvärderingen föreslås att man använder sig av de mätare som redan används inom nämnderna samt mätare i enlighet med det godkända utvärderingsprogrammet. Man föreslår att dessa kompletteras med utvärdering av utbildningens resultat samt utvärdering av de ungas upplevda välbefinnande. Man föreslår vidare att särskild uppmärksamhet fästs vid genomförandet av utvärderingen och den avsedda användningen som verktyg för långvarig utveckling av gymnasierna. Utgående från utredningen och med beaktande av målläget har man uppgjort en serie preliminära åtgärdsförslag. Som grund för förslagen ligger uppfattningen att gymnasiernas attraktionskraft befrämjas genom att mångsidigt utveckla gymnasieutbildningens olika delområden, med särskild tonvikt på identifierade problemområden. Delvis anknyter åtgärdsförslagen till de omedelbara utvecklingsbehoven av verksamheten och resurserna, delvis till lösningar på längre sikt gällande t.ex. gymnasienätet i framtiden.
BUDGETUTFALL
34
Bokslut 2008
Bedömningskriterium 2 Ett tillräckligt serviceutbud säkras inom barnskyddet Mål 17
Målnivå år 2008
Deltagande i projektet Välfärd i barndomen i västra och mellersta Nyland och uppgörande av en åtgärdskartläggning för att säkra ett tillräckligt serviceutbud inom barnskyddet.
Åtgärdskartläggningen börjar planeras. Om projektets framskridande rapporteras kvartalsvis i samband med delårsöversikterna och bokslutet.
Ansvar: Socialnämnden Ställning 31.12.2008: Representanter för kommunen deltar i lednings- och styrgruppen samt alla utvecklingsgrupper för ARVO-projektet. Också bildningsväsendets sakkunniga deltog i utvecklingsgrupperna. Utvecklingsgrupperna lades ner i december. Projektet möjliggjorde inledande av omfattande undersöknings-, utbildnings- och utvecklingsverksamhet i västra och mellersta Nyland, där 15 kommuner deltar. Några skolningstillfällen har ordnats inom ramen för projektet. De nya utvecklingsnätverken inleds i början av år 2009. Vår kommun satsar på ett utvecklingsnätverk vilket förstärker det förebyggande arbetet inom basservicen på det sätt som förutsätts i barnskyddslagen. En kartläggning av åtgärderna ingick inte i ovannämnda projekt för barnens välbefinnande.
Kritisk framgångsfaktor 2 Tyngdpunkten för resurserna ligger vid de tjänster som har den största inverkan Bedömningskriterium: Ökning av förebyggande hälsovård Mål 18
Målnivå år 2008
Syftet är att varje år gå igenom de män som under året fyller 40 år (alternativt 45 år) med en sållningsmodell som utvecklats för målgruppen, bedöma modellens funktion och utgående från bedömningen skapa en verksamhetsmodell på lång sikt. Genom sållningen försöker man hitta latenta sjukdomar i ett tidigt skede och handleda målgruppen så att risken för insjuknande minskar.
Verksamhetsplanen har uppgjorts. Samarbetspartnerna har utretts. Målgrupperna har kartlagts och definierats. Sållningsmodellens innehåll har definierats och arbetsskedena (kallelse, tidsbeställning, träff, uppföljning) har planerats. Bedömningen av projektet har planerats.
Målgruppens storlek år 2007 (uppskattning): 330 personer.
Sållningsverksamheten inleds under året.
Bokslut 2008
35
BUDGETUTFALL
Ansvar: Hälsovårdsnämnden Ställning 31.12.2008: Projektkoordinatorn har förberett projektet under år 2008 och man är nu redo att inleda det. Projektet har samtidigt utvidgats till att omfatta män i åldern 35-45 år i Kyrkslätt . Projektets innehåll betonar rådgivning i motions- och levnadsvanor och man strävar till att befrämja hälsan genom att påverka motionsvanorna och riskfaktorer för hjärt- och kärlsjukdomar.
MÅL FÖR KONCERNSAMFUNDEN I budgeten för år 2008 ställde man inte upp verksamhets- eller ekonomiska mål för koncernsamfunden.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen
36
Bokslut 2008
DRIFTHUSHÅLLNINGENS UTFALL Drifthushållningens bindande verkan De numrerade målen under rubriken ”Verksamhetsmål” i motiveringarna för verksamheterna i drifthushållningsdelen är bindande för fullmäktige. Kommunfullmäktige har beslutat att den sammanräknade skillnaden mellan verksamhetsinkomster- och utgifter för varje förtroendeorgans verksamheter, dvs. verksamhetsbidraget, är bindande för fullmäktige. Målen under rubriken ”Verksamhetsmål” i motiveringarna för verksamheterna i drifthushållningsdelen är bindande för fullmäktige. Nyckeltalen i motiveringarna för drifthushållningsdelen är vägledande, men väsentliga avvikelser från dem skall rapporteras i delårsöversikterna och årsberättelsen.
Drifthushållningsdelens utfall enligt organ Organ
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-75 696 -75 696
1 174 -67 510 -66 336
-1 174 -8 186 -9 360
Revisionsnämden Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
-75 696 -75 696
Kunnanhallitus Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
1 589 593 -9 381 035 -7 791 442
62 000 456 247 518 247
1 651 593 -8 924 788 -7 273 195
1 835 224 -8 190 593 -6 355 369
-183 631 -734 195 -917 826
Hälsovårdsnämnden Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
2 204 007 -48 527 214 -46 323 207
1 000 -1 120 186 -1 119 186
2 205 007 -49 647 400 -47 442 393
2 473 702 -49 407 560 -46 933 858
-268 695 -239 840 -508 535
Socialnämnden Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
3 904 947 -27 162 927 -23 257 980
417 750 -2 411 924 -1 994 174
4 322 697 -29 574 851 -25 252 154
4 064 068 -30 410 091 -26 346 023
258 629 835 240 1 093 870
Bildningsnämnden Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
558 530 -9 521 658 -8 963 128
500 -99 455 -98 955
559 030 -9 621 113 -9 062 083
837 446 -9 918 405 -9 080 959
-278 416 297 292 18 876
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen
37
Bokslut 2008
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
3 093 952 -47 580 164 -44 486 212
357 500 -510 288 -152 788
3 451 452 -48 090 452 -44 639 000
3 565 207 -48 683 150 -45 117 943
-113 755 592 698 478 943
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
607 653 -13 513 128 -12 905 475
-64 845 -64 845
607 653 -13 577 973 -12 970 320
693 803 -13 207 794 -12 513 991
-86 150 -370 179 -456 329
Idrottsnämnden Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
551 411 -2 657 880 -2 106 469
-8 637 -8 637
551 411 -2 666 517 -2 115 106
617 786 -2 795 441 -2 177 656
-66 375 128 924 62 550
Ungdomsnämnden Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
213 068 -1 188 819 -975 751
-12 581 -12 581
213 068 -1 201 400 -988 332
281 929 -1 171 593 -889 664
-68 861 -29 807 -98 668
Samhällstekniska nämnden Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
1 787 212 -8 551 081 -6 763 869
-1 104 970 -1 104 970
1 787 212 -9 656 051 -7 868 839
2 110 191 -9 556 780 -7 446 589
-322 979 -99 271 -422 250
17 471 477 -16 400 373 1 071 104
5 750 -18 546 -12 796
17 477 227 -16 418 919 1 058 308
18 159 699 -16 515 175 1 644 524
-682 472 96 256 -586 216
4 311 680 -2 380 689 1 930 991
-390 943 -390 943
4 311 680 -2 771 632 1 540 048
4 329 767 -3 130 668 1 199 099
-18 087 359 036 340 949
170 329 -194 216 -23 887
179 350 -167 118 12 231
-9 021 -27 098 -36 118
37 308 359 -192 421 007 -155 112 648
39 149 344 -193 221 879 -154 072 535
-1 840 985 800 872 -1 040 113
Organ Finska förskoleverksamhetsoch utbildningsnämnden
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B) Svenska förskoleverksamhetsoch utbildningsnämnden
Direktionen för utrymmes- och produktionstjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B) Direktionen för vattenförsörjningsverket Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B) Direktionen för Eriksgård Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B) Organen sammanlagt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
170 329 -194 216 -23 887 36 463 859 -187 134 880 -150 671 021
844 500 -5 286 127 -4 441 627
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
38
Bokslut 2008
REVISIONSNÄMNDEN REVISION Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
Budgetförändringar 2008
-75 696 -75 696
Budget efter förändringar 2008
-75 696 -75 696
Utfall 2008
Avvikelse 2008
1 174 -67 510 -66 336
-1 174 -8 186 -9 360
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
60 241 -530
Revisionsnämnden sammanträdde 11 gånger under år 2008. För fullmäktigeperioden 2009–2012 väljs revisor under våren 2009.
KOMMUNSTYRELSEN Verksamhet Förtroendemannaförvaltning Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
-556 979 -556 979
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-556 979 -556 979
1 740 -522 825 -521 085
-1 740 -34 154 -35 894
Reserveringar och projekt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
25 000 -2 634 664 -2 609 664
-25 000 660 930 635 930
-1 973 734 -1 973 734
-1 144 111 -1 144 111
-829 623 -829 623
Koncernförvaltningen Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
300 623 -4 509 088 -4 208 465
84 000 -178 258 -94 258
384 623 -4 687 346 -4 302 723
455 899 -4 772 814 -4 316 915
-71 276 85 468 14 192
Interna tjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
1 263 970 -1 680 304 -416 334
3 000 -26 425 -23 425
1 266 970 -1 706 729 -439 759
1 377 585 -1 750 843 -373 258
-110 615 44 114 -66 501
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
1 589 593 -9 381 035 -7 791 442
62 000 456 247 518 247
1 651 593 -8 924 788 -7 273 195
1 835 224 -8 190 593 -6 355 369
-183 631 -734 195 -917 826
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
39
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
FÖRTROENDEFÖRVALTNING Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Budgetförändringar 2008
-556 979 -556 979
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Personalresurs 31.12.
Budget efter förändringar 2008
-556 979 -556 979
Utfall 2008
Avvikelse 2008
1 740 -522 825 -521 085
-1 740 -34 154 -35 894
-8 707 1
Kommunfullmäktige Fullmäktige sammanträdde 11 gånger under året och behandlade 180 ärenden. Ledamöterna lämnade 31 fullmäktigemotioner och kommunstyrelsen svarade på 18 fullmäktigemotioner. Regionalt samarbete
Kommunfullmäktige beslutade i februari att kommunen med stöd av avtalet som undertecknades av Esbo Vatten och kommunen 13.12.2000 och som gäller ledning och behandling av avloppsvatten reserverar en maximal kapacitet på 2000 m3/d av kapaciteten av avloppslinjen som planeras mellan Nupurböle och Käringmossen, varvid Kyrkslätts kommuns andel av byggnadskostnaderna för avloppslinjen enligt avtalet är 15 % Kommunfullmäktige godkände i mars ett intentionsavtal mellan staten och kommunerna i Helsingforsregionen om ökning av bostads- och tomtutbudet i regionen. Vid samma sammanträde godkände fullmäktige ett avtal om upplösning av samkommunen Västra Nylands yrkesskola. Enligt avtalet upplöses samkommunen fr.o.m. 1.8.2008, då utbildningsuppgiften överförs till ett bolag som grundas för ändamålet. I december godkände fullmäktige grundavtalet för en samkommun med ansvar för regionalt ordnande av kollektivtrafiken. Samkommunens grundare är utöver Kyrkslätt också Helsingfors, Esbo, Vanda, Grankulla och Kervo städer.
Samhällsplanering och -byggande
Under året godkände fullmäktige följande planer för reglering av markanvändningen: •
Idéplan för Gesterby höghusområde och Stubbhagens radhusområde. Planens utgångspunkt är att skapa möjligheter för kompletterande byggande på området.
•
Ändring av Kyrkslätts generalplan i fråga om marktäktsområdena (EO/M) i Honskby och Estby.
•
Hindersby delgeneralplan
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
40
•
Detaljplan för Herrgårdsstranden Sundet III
•
Ändring av detaljplanen för Bredbergets centrum, kvarter 601
• •
Bokslut 2008
Ändring av detaljplanen för Veikkola i fråga om Vuorenmäen koulu och Vuorenmäen päiväkoti samt idrottsparken Stranddetaljplan för Kyrkogårdsön
Under året godkände kommunfullmäktige följande markanvändningsavtal: •
Markanvändningsavtal mellan Kyrkslätts kommun och Kiinteistö Oy Kirkkonummen Sundet. Med avtalet kompletteras och utvidgas markanvändningsavtalet för Sundet som ingåtts mellan kommunen och Insinööritoimisto Bertel Ekengren Oy och som undertecknades 18.9.2000 till den del nämnda avtal gäller detaljplaneområdet Herrgårdsstranden Sundet III och den ena avtalspartens vattenområde.
Byggprojekt
Kommunfullmäktige godkände följande projektplaner: -
Kommunhuset Kommunhuset genomförs enligt ett projektavtal mellan kommunen och Kommunernas pensionsförsäkring i form av ett fastighetsaktiebolag. Kommunen hyr lokalerna med ett långvarigt hyresavtal. Det nya kommunhuset blir färdigt år 2011.
-
Bobäcks skola, utvidgning och sanering utvidgningens våningsyta 599 m2 kostnadsberäkning: 2 000 000 euro
-
IV familjehemmet bruttoyta 321 brm2 kostnadsberäkning: 715 000 euro
-
Masalan koulu, utvidgning och totalrenoveringens I skede utvidgningens bruttoyta: 1 600 brm2 totalrenoveringens (C-byggnadens) bruttoyta: 950 brm2 kostnadsberäkning: 5 100 000 euro
-
barnskyddets mottagningsenhet bruttoyta 419 brm2 kostnadsberäkning: 953 000 euro
-
Utvidgning av hälsocentralsjukhuset (I skedet) och sanering av bäddavdelningarna (II skedet) I skedet bruttoyta inkl. källarutrymmena 5 349 brm2 kostnadsberäkning: 11 813 000 euro II skedet bruttoyta 2 300 brm2 kostnadsberäkning: 2 022 000 euro
41
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
Förvaltning och ekonomi
Kommunfullmäktige godkände en ny förvaltningsstadga och instruktion för kommunstyrelsen i september och nya instruktioner för sektorerna i november. De nya instruktionerna träder i kraft 1.2.2009. I maj beviljade kommunfullmäktige Bobäck Vattenandelslag proprieborgen (vattenförsörjningsprojekt). I juni beviljade fullmäktige Veikkola FBK proprieborgen (utvidgning av brandstationen). I oktober beslutade kommunfullmäktige att för år 2009 fastställa samma inkomstskattesats och fastighetsskatteprocentsatser som år 2008. I november godkände fullmäktige vattenförsörjningsverkets taxastruktur och serviceprislista och en justering av taxans avgifter. Den justerade taxan trädde i kraft 1.1.2009.
Kommunstyrelsen Samhällsplanering och -byggande
Under året godkände kommunstyrelsen följande program för deltagande och bedömning: •
Vuorenmäki skolområde, ändring av detaljplanen för Veikkola
•
Kylmälä delgeneralplan
•
Masaby centrum, detaljplanen för Tinaparken
•
Gesterby och Smedsby delgeneralplan
Kommunstyrelsen godkände ett avtal mellan Banförvaltningscentralen och kommunen om stationsarrangemangen vid Tolls trafikplats. Byggprojekt
Under året godkände kommunstyrelsen följande behovsutredningar för byggprojekt: •
9:e daghemmet på centrumområdet
Kommunstyrelsen beslutade under året om uppgörande av följande projektplaner: •
Projektplan för renoveringen av Ljusdala ungdomsgård/teaterhus
•
Renovering av Masaby allaktivitetshus, II skedet, uppdatering av projektplanen
•
Projektplan för det nya kommunhuset
•
Centrumområdets nya finska skola
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
42
Bokslut 2008
RESERVERINGAR OCH PROJEKT Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
25 000 -2 634 664 -2 609 664
-25 000 660 930 635 930
-1 973 734 -1 973 734
-1 144 111 -1 144 111
-829 623 -829 623
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
-5 265 22 000
-22 000
Projekt
Med verksamhetens anslag finansierades bl.a. följande projekt under år 2008: • Tyky-träning för personalen • Leader + ”Västnyland – en bygd i samverkan” • Projekt för bildande av vård- och omsorgsväsende • Kuva – utvecklingsprojekt för miljörapporteringen • Utveckling av namnplaneringen • Kommunikation i centrums utvecklingsprojekt • Uppdatering av utvecklingsplanen för vattenförsörjningen • Projektet Työilmastotalkoot Stöd till organisationer
Som stöd till föreningar beviljades totalt 13 026 euro i verksamhetsbidrag och 37 620 euro i verksamhetsutrymmesbidrag. Stiftelsens för Kyrkslätts servicecentral verksamhet understöddes med 267 476 euro, varav 55 076 var verksamhetsutrymmesbidrag. Vattenandelslagens vattenförsörjningsprojekt understöddes med 237 003 euro.
43
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
KONCERNFÖRVALTNINGEN Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
300 623 -4 509 088 -4 208 465
84 000 -178 258 -94 258
384 623 -4 687 346 -4 302 723
455 899 -4 772 814 -4 316 915
-71 276 85 468 14 192
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
1 761 241 -42 607
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
130 584 14 140 -55 453 89 271 36
Personalresurs 31.12.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Tidsenligt och systematiskt arkivväsende Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Utveckling av arkiveringen
Arkiveringsplanen färdig för koncernförvaltningens del
Grad för färdigställande Ställning 31.12.2008: Informatiosflädet av handlingskaraktär som tillkommer vid uppgifternas behandlingsskeden har kartlagts. Definiering av strukturen för handläggning av arkiveringsfunktionen har påbörjats.
Elektronisk arkivering har ta- Grad för genomförande av gits i bruk inom personal- och elektronisk arkivering ekonomiförvaltningen Ställning 31.12.2008: Den elektroniska Rondoarkiveringen har tagits i bruk inom personal- och ekonomiförvaltningen. Den elektroniska arkiveringen utvidgas under år 2009.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
44
Bokslut 2008
Bedömningskriterium
Att främja elektronisk fakturering Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Ökad användning av opera90 % av inköpsfakturorna tas törstjänster inom ekonomiför- emot och 40 % av försäljvaltningen ningsfakturorna sänds elektroniskt
Mätare/uppföljningssätt Elektroniska fakturor/alla fakturor Ställning 31.12.2008: Förmedlingstjänsterna för inköps- och försäljningsfakturor har konkurrensutsatts under hösten 2008 och upphandlingsavtalet har undertecknats i januari 2009. Tjänsterna tas i bruk under våren 2009.
Bedömningskriterium
Att främja elektroniska verksamhetssätt inom personalförvaltningen Mål 3/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Effektiverad användning av elektroniska blanketter (webTallennus) inom löneförvaltningen
WebTallennus har tagits i Andel beräkningar av arbetsbruk beträffande arbetstidser- tidsersättningar på papper i sättningar inom alla sektorer december 2008 Ställning 31.12.2008: Arbetstidsersättningarna inom vård- och omsorgsväsendet och på daghemmen sköts via Titaniaarbetsskiftsplanering. Det har konstaterats vara utmanande att övergå till elektroniska Fel i avbrotts- och anställprocesser inom skolväsendets ningsbeslut i webTallennus < arbetstidsersättningar. 5% Andel felaktiga beslut i december 2008 Ställning 31.12.2008: 0,91 % felaktiga. Situationen varierar under året, men har under hela året 2008 varit < 5 %.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
45
Bokslut 2008
INTERNA TJÄNSTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
1 263 970 -1 680 304 -416 334
3 000 -26 425
1 266 970 -1 706 729 -439 759
1 377 585 -1 750 843 -373 258
-110 615 44 114 -66 501
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-18 949
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
144 530 25 551 -60 794 109 288 18
Personalresurs 31.12.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Tillförlitliga och snabba datakommunikationsförbindelser Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Effektiverad användning av områdesnätet
Adsl-förbindelserna ersätts med snabbare fasta/trådlösa lösningar
Antal driftavbrott Användning av IT-stöd för annat arbete Ställning 31.12.2008: Beredningen av projektet fortsätter.
Bedömningskriterium
Tillförlitliga och snabba datakommunikationsförbindelser Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Installering av trådlösa nätförbindelser i kommunens mötesrum
Trådlöst nät i mötesrummen för förvaltningens, de förtroendevaldas och kundernas expediering
Färre pappersutskrifter Sparande av personalresurser Ställning 31.12.2008: De trådlösa nätförbindelserna är färdiga.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Allmän förvaltning
46
Bokslut 2008
Bedömningskriterium
Att främja elektronisering och hantering av dokument Mål 3/målläge
Målnivå år 2008
Dokumenthantering tas i bruk Ibruktagandet huvudsakligen genomfört, upphandlingsbeslut fattat
Mätare/uppföljningssätt Grad för genomförande Ställning 31.12.2008: Man har beslutat uppskjuta anskaffningen av dokumenthanteringsprogrammet till år 2010.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
47
Bokslut 2008
HÄLSOVÅRDSNÄMNDEN Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
Primärhälsovård Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
2 204 007 -19 812 414 -17 608 407
1 000 -520 186 -519 186
2 205 007 -20 332 600 -18 127 593
2 473 702 -21 097 891 -18 624 190
-268 695 765 292 496 597
Specaliserad sjukvård Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
-28 714 800 -28 714 800
-600 000 -600 000
-29 314 800 -29 314 800
-28 309 668 -28 309 668
-1 005 132 -1 005 132
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
2 204 007 -48 527 214 -46 323 207
1 000 -1 120 186 -1 119 186
2 205 007 -49 647 400 -47 442 393
2 473 702 -49 407 560 -46 933 858
-268 695 -239 840 -508 535
Verksamhet
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
PRIMÄRHÄLSOVÅRD Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12. Personalresurs 31.12.
2008 Ursprunglig budget 2008
2008 Budgetförändringar 2008
jälkeen Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
2 204 007 -19 812 414 -17 608 407
1 000 -520 186 -519 186
2 205 007 -20 332 600 -18 127 593
2 473 702 -21 097 891 -18 624 190
-268 695 765 292 496 597
1 292 062 -1 572 860 377 978 231 110 -195 406 413 681 288
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
48
Bokslut 2008
Nyckeltal Nyckeltal / Primärhälsovård Hälsovårdstjänster Barnrådgivningsbesök hos hälsovårdare * Klienter / hälsovårdare Barnrådgivningsbesök hos läkare Mödrarådgivningsbesök hos hälsovårdare * Klienter / hälsovårdare Mödrarådgivsningsbesök hos läkare Preventivrådgivningsbesök hos hälsovårdare Preventivrådgivningsbesök hos läkare Besök hos skolhälsovårdare * Klienter / hälsovårdare Besök skolläkare Besök hos företagshälsovårdare Besök hos företagsläkare Arbetsplatsbesök Mottagningsverksamhet Vårdarbesök på mottagning Läkarbesök på mottagning Besök hos vårdare under jourtid Besök hos läkare under jourtid Sjukhus- och institutionstjänster * Antal dagar i anstaltsvård / 75 år fylld invånare Sjukhus: Vårddagar Under året behandlade patienter Egna långtidsvårdstjänster (Volshemmet och Skogshyddan): Vårddagar Under året behandlade patienter Köpta tjänster på institutionsnivå (Mjölbolsta o.dyl.): Vårddagar Under året behandlade patienter Munhälsovård Kunder Besök (egna) Besök, köpta tjänster Besök, hyrd arbetskraft Besök, invånare från andra kommuner Rehabilitionstjänster Kunder (alla) Besök hos fysioterapeut Besök hos ergoterapeut Besök hos talterapeut Besök hos socialarbetare Besök, köpta tjänster
BS 2006
BS 2007
BU 2008
BS 2008
7 600
7 875
9 200
2 597 6 900
2 641 6 043
2 850 7 570
2 601
1 945 1 734 769 8 628
2 650
872 551 49 50
1 500 700 80 50
9 275 470 2 982 5 747 88 1 846 1 276 701 10 137 597 1 232 527 68 47
25 095 47 371
35 528
36 000
20 032 35 142
12 316
11 600
12 000
11 010
21 209 489
22 391 428
23 827 500
22 630 599
17 900
17 794
18 100 73
16 783 82
5 400 50
5 831 81
7 756 1 200
9 230
12 220 34 461 277 2 866 558
12 494 35 111 550 4 200 400
14 000 35 900 700 4 500 400
13 350 38 851 692 4 460 490
1 958 6 241 362 1 609 346 1 871
1 970 4 263 600 1 600 400 1 780
2 080 6 100 700 1 600 400 2 300
2 231 7 068 663 1 788 387 1 651
49
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Förverkligande av vårdgarantin Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Tillgång till vård enligt natio- Inom mottagningsverksamhenella anvisningar ten: bedömning av vårdbehovet enligt anvisningarna, inom munhälsovården: inga patienter som köat > 6 månader
Mätare/uppföljningssätt Uppföljning av köer Ställning 31.12.2008: Inom mottagningsverksamheten följer man regelbundet två gånger i månaden upp kön till tidsbeställningsmottagningen. Den förbättrade läkarsituationen och grundandet av de nya egenläkarområdena har förbättrat situationen. Under hösten köade man i medeltal 12 dygn, vilket har varit målet. Inom munhälsovården finns ingen som köat längre än 6 mån.
Bedömningskriterium
Förbättrat hälsotillstånd hos kommuninvånarna Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Främjande av hälsa i olika verksamheter
Hälsokontroller för 40-åriga män inleds
Statistik (besök, upptäckter) Ställning 31.12.2008: Projektkoordinatorn har under hösten 2008 arbetat med projektet Man 40. Verksamhetsplanen för hälsogranskningarna är klar och granskningarna inleds under början av år 2009.
Bedömningskriterium
Ändamålsenlig användning av vårdplatser Mål 3/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Rätt plats för rätt person inom Minst 50 % av patienterna på Statistik sjukhus- och institutionstjäns- sjukhusplatserna är i korttids- Ställning 31.12.2008: terna vård Målet har uppnåtts, de kortvariga patienterna fyller 51 % av sjukhusplatserna.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
50
Bokslut 2008
FÖRVALTNINGSTJÄNSTER Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Utvecklande av hälsovårdsväsendets upphandlingsförfarande Mål 1/målläge Utvecklande av hälsovårdsväsendets upphandlingsförfarande
Målnivå år 2008 Upphandlingsprocessen beskrivs i sin helhet och alla inblandade parter informeras om den
Mätare/uppföljningssätt Ett helhetsdirektiv för upphandlingsprocessen inom hälsovårdsväsendet har uppgjorts Direktivet finns tillgängligt för och kan användas av alla som behöver det Upphandlingsprocessen fungerar på det praktiska planet Ställning 31.12.2008: Alla ovannämnda delområden har förverkligats. Men för det nya vård- och omsorgsväsendets del finns det skäl att beskriva upphandlingsprocessen ännu noggrannare.
Bedömningskriterium
Smidigt samarbete mellan hälsovårdsväsendet och utrymmesförvaltningens servicetjänster Mål 2/målläge Utvecklande av samarbetet mellan hälsovårdsväsendet och utrymmesförvaltningens servicetjänster för servicetjänsternas del.
Målnivå år 2008 Regelbundna samarbetsmöten mellan hälsovårdsväsendet och utrymmesförvaltningen gällande servicetjänsterna samt uppställande av målsättningar för samarbetet.
Mätare/uppföljningssätt Uppnående av de gemensamt uppställda målsättningarna gällande samarbete. Ställning 31.12.2008: Hälsovårdsväsendets nya serviceman börjar i januari 2009. Man har kontinuerligt gjort planer och genomfört åtgärder för att förbättra samarbetet gällande hälsovårdsväsendets och utrymmesförvaltningens service samt informationsutbytet. Hälsovårdsväsendets serviceman blir 1.2.2009 underställd rehabiliteringsenheten
51
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
inom vård- och omsorgsväsendet.
MOTTAGNINGSVERKSAMHET Mottagningsverksamhetens resultat Mottagningsverksamhetens verksamhetsinkomster nådde inte upp till målsättningen. Man håller på att effektivera klientavgiftsprocessen, så att de eventuella brister som finns inom den kan korrigeras. Likaledes håller man på att skärpa de interna direktiven gällande klientavgifterna. Eventuellt tillsätter man en separat klientavgiftsgrupp, i vars uppdrag också mottagningsverksamhetens klientavgifter ingår. Verksamhetsmål Mål 1/målläge Tillgången på mottagningstider inom vårdgarantilagstiftningens tidsfrister
Målnivå år 2008 Utnyttjande av arbetsgruppsmodellen inom mottagningsverksamheten
Mätare/uppföljningssätt 3. Den tredje lediga ickebrådskande mottagningstiden (tvärsnitt) Ställning 31.12.2008: Inom mottagningsverksamheten följer man regelbundet två gånger i månaden upp kön till tidsbeställningsmottagningen. Den förbättrade läkarsituationen och grundandet av de nya egenläkarområdena har förbättrat situationen. Under hösten köade man i medeltal under 12 dygn, vilket har varit målet.
Mål 2/målläge För dem som söker sig till brådskande vård ordnas vård i enlighet med behovsbedömningen.
Målnivå år 2008 Servicen ordnas med hjälp av triage-modellen vid rätt poängtal enligt behovsbedömningen
Mätare/uppföljningssätt Samplet inom utsatt tid: man bedömer verksamhetsmodellens utfall Ställning 31.12.2008: Triageverksamhetsmodellen används inom dejouren. Under hösten 2008 tog man också i bruk ett kösystem inom jouren enligt vilket alla läkare kan ta emot patienter från kön till jouren
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
52
Bokslut 2008
och väntetiderna inom jouren har förkortats.
HÄLSOVÅRDSTJÄNSTER Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Identifiering av förlossningsdepression Mål 1/målläge Man utvidgar användningen av EDPS-screeningen som togs i bruk 2007 att bli ett arbetsredskap för alla rådgivningshälsovårdare.
Målnivå år 2008 Den responsdiskussion som hör till screeningen förs med 70 % av de förlösta mödrarna då babyn är 8 veckor gammal
Mätare/uppföljningssätt Genomförda responsdiskussioner / förlösta mödrar Ställning 31.12.2008: Det frågeformulär som hör till screeningen används som ett arbetsredskap i vardagen då man misstänker förlossningsdepression.
Målnivå år 2008 Hembesök görs efter förlossningen hos 80 % av familjerna med nyfödda.
Mätare/uppföljningssätt Genomförda hembesök / nyfödda
Bedömningskriterium
Stödjande av tidig interaktion Mål 2/målläge För att stöda tidig interaktion görs hembesök hos alla familjer med nyfödda.
Ställning 31.12.2008: Hembesöken har genomförts till 65 procent. Till följd av de knappa hälsovårdarresurserna har hembesöken koncentrerats till familjer som får sitt första barn.
Bedömningskriterium
Skolelevernas välbefinnande: tillräcklig sömn Mål 3/målläge Skoleleverna i Kyrkslätt känner till betydelsen av sömn och sover tillräckligt.
Målnivå år 2008 Man betonar vikten av sömn för välbefinnandet och tillväxten vid varje hälsogranskning.
Mätare/uppföljningssätt Den riksomfattande skolhälsovårdsförfrågan 2008 i jämförelse med resultaten från år 2006. Ställning 31.12.2008: Projektet Sömn i kroppen genomfördes med entusiasm
Bokslut 2008
53
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
och hälsovårdarna betonade vikten av sömn. Kampanjen hade ändå ingen inverkan på sömnvanorna bland 8-9-klassister.
SJUKHUS- OCH INSTITUTIONSTJÄNSTER Förändringarnas inverkan på verksamheten Externa förändringar
Belastningen av hälsocentralsjukhuset har under år 2008 minskat en aning jämfört med tidigare och var nu i medeltal 95 %. Man har eftersträvat att ta in patienter från den specialiserade sjukvården för fortsatt vård så fort som möjligt eller att arrangera plats för fortsatt vård annanstans. Från januari till juni uppstod 177 st. allmänmedicinska vårddagar (s.k. straffdagar). Därefter har fram till slutet av november endast 10 st. straffdagar uppstått. 62 000 € har ackumulerats i avgifter för straffdagar (böter) under hela året. Rekryteringen av vårdpersonal till treskiftesarbete har under året varit svårt. Inom hälsocentralsjukhuset måste man särskilt under sommaren 2008 ty sig till dyr inhyrd arbetskraft. Mot slutet av året har användningen av inhyrd arbetskraft klart minskat inom sjukhuset och under slutet av året har man lyckats besätta alla befattningar. I Volshemmet har hela året rått personalbrist. Också där har man ofta varit tvungen att använda inhyrd personal. Under sommaren blev man tvungen att minska 6 st. platser till följd av personalbrist. Under år 2008 har man inom sjukhus- och institutionstjänsterna använt sammanlagt 406 025 € för inhyrd arbetskraft. Interna förändringar
Inom Volshemmet har man under våren 2008 övergått till elektronisk inskrivning. I Volshemmet installerades under sommaren och hösten ett sprinklersystem, och detta renoveringsskede försvårade verksamheten avsevärt. Avdelningsfarmacin som togs i bruk inom hälsocentralsjukhuset under våren 2008 har uppenbart sparat läkemedelskostnader. Också läkemedelsavvikelserna har minskat.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
54
Bokslut 2008
Verksamhetsmål Mål 1/målläge Hälsocentralsjukhuset koncentrerar sig på sjukhusvård som hör till primärhälsovården.
Målnivå år 2008 Långtidspatienternas andel av vårddagarna inom hälsocentralsjukhuset < 50 % av alla vårddagar.
Mätare/uppföljningssätt Långtidspatienternas andel av alla vårddagar inom hälsocentralsjukhuset. Ställning 31.12.2008: Långtidspatienternas andel av vårddagarna har varit 49 %.
Mål 2/målläge Tillräckligt med kompetent personal
Målnivå år 2008 Mätare/uppföljningssätt Befattningarna är besatta till Befattningarnas belägg100% ningsgrad % Ställning 31.12.2008: Befattningarnas beläggningsgrad inom hälsocentralsjukhuset har i medeltal varit 93 %. Inom Volshemmet har befattningarnas beläggningsgrad i medeltal varit 88 %.
Mål 3/målläge Det patienter som kommer till bäddavdelningen får planmässig och effektiv vård och rehabilitering. Utskrivningen fördröjs inte.
Målnivå år 2008 En mångprofessionell skriftlig vårdplan har uppgjorts inom 7 dagar från att patienten anlänt till avdelningen.
Mätare/uppföljningssätt Andel av patienterna för vilka en mångprofessionell skriftlig vårdplan uppgjorts inom 7 dagar från ankomsten till avdelningen. (tvärsnittsberäkning) Ställning 31.12.2008: En skriftlig vårdplan hade uppgjorts för 92 %.
MUNHÄLSOVÅRD Verksamhetsmål Mål 1/målläge Munnens hälsotillstånd hos personer under 19 år:
Målnivå år 2008 5-åringar dmf<0,8 (2006: 0,41), 12-åringar DMF<1,0 (2006: 1,0)
Mätare/uppföljningssätt dmf/DMF: Genomsnittet av tänder med hål, tänder som avlägsnats på grund av hål
Bokslut 2008
55
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
och lappade tänder hos 5och 12-åringar Ställning 31.12.2008: Värdet på mätarna är under målnivån. (5-åringarnas värde=0,5 och 12åringarnas värde=0,9).
Mål 2/målläge Man får vård inom sex månader
Målnivå år 2008 Det finns ingen som köat längre än sex månader
Mätare/uppföljningssätt Antalet som köat längre än sex månader Ställning 31.12.2008: Målet har uppnåtts, det finns ingen som köat längre sex månader. Uppnåendet av målet påverkades av munhygienistens och tandvårdens reservpersons arbetsinsatser och ibruktagandet av ett system med resultatlön inom munhälsovården.
Mål 1/målläge Övergripande arrangering av kundservicen genom utnyttjande av olika yrkesgruppers kunnande.
Målnivå år 2008 En ansvarig läkare utnämns. Gemensamma verksamhetsprinciper definieras. Bedömning av tillgången.
Mätare/uppföljningssätt Bedömning av tillgången på service samt kundrespons. Ställning 31.12.2008: En ansvarig läkare har utnämnts och gemensamma verksamhetsprinciper utvecklas.
Mål 2/målläge Kostnadseffektiv vård för gravida med problem med stöd- och rörelseorganen
Målnivå år 2008 De som befinner sig i riskgruppen sänds en gång i månaden (8-10 gånger/år till en övningsbetonad rådgivningsgrupp
Mätare/uppföljningssätt Antal kunder Den nytta kunderna tycker att de uppnått (intervju) Ställning 31.12.2008: Projektet genomfördes inte till följd av den stora personalomsättningen.
REHABILITERINGSTJÄNSTER Verksamhetsmål
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
56
Mål 3/målläge Hjälpmedelstjänsterna och den köpta servicen produceras ekonomiskt effektivt.
Bokslut 2008
Målnivå år 2008 Kostnadsökningen för hjälpmedel (€/invånare) < 5 %, uppföljningen kräver ett nytt sätt att koda anslagen.
Mätare/uppföljningssätt Kostnaderna för hjälpmedel är €/invånare/år Kostnaderna för köpta terapitjänster €/invånare/år
Kontroll över kostnadsök- Ställning 31.12.2008: ningen inom (köpta) terapi- Ökningen i kostnader för tjänster (€/invånare) hjälpmedel var 9 %/inv./år dvs. man uppnådde inte målet. Ökningen i kostnader för köpta tjänster var 11 %. Ökningen i kostnader kan motiveras med allmänna löneförhöjningar och en större än förväntad ökning i produktionskostnader.
Mål 4/målläge En integrerad verksamhetsmodell för enheten Rehabiliteringstjänster
Målnivå år 2008 Personalen inom rehabiliteringstjänsterna använder en gemensam verksamhetsmodell och förbinder sig till den.
Mätare/uppföljningssätt Mätning av trivsel i arbetet Ställning 31.12.2008: Mätning av trivseln i arbetet gjordes inte år 2008. Personalens utformning till en integrerad verksamhetsenhet har lyckats och detta ökar personalens förpliktelse.
SPECIALISERAD SJUKVÅRD Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-28 714 800 -28 714 800
-600 000
-29 314 800 -29 314 800
-28 309 668 -28 309 668
-1 005 132 -1 005 132
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen /Hälsovård
57
Bokslut 2008
Nyckeltal Nyckeltal / Specialiserad sjukvård Vårdperioder (nord.drg-produkter) Vårddagar Öppenvårdsbesök
BS 2006 10 424 4 969 36 304
BS 2007 10 453 4 798 34 148
BU 2008 10 400 4 500 36 000
BS 2008 12 611 6 221 33 521
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Att få kontroll över höjningen av den specialiserade sjukvårdens kostnadsnivå Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Kostnaderna för den specia- Höjning enligt den allmänliserade sjukvården na kostnadsnivån euro/invånare ökar måttfullt
Mätare/uppföljningssätt Kostnader euro/invånare Ställning 31.12.2008: Kostnaderna för den specialiserade sjukvården har utvecklats i linje med den allmänna kostnadsnivån.
Bedömningskriterium
Att trygga tillgången till service Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Tillgången till skopiundersökningar fås i ordning
Kolonoskopiska undersök- Mängd av köpt service ningar har konkurrensutsatts Ställning 31.12.2008: Kolonoskopiska undersökningar har konkurrensutsatts och köpservicen har gjort verksamhetsmodellen smidigare.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
58
Bokslut 2008
SOCIALNÄMNDEN Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
2 015 -637 849 -635 834
-25 875 -25 875
2 015 -663 724 -661 709
988 -728 327 -727 339
1 027 64 603 65 630
Socialvård och socialarbete Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
659 098 -7 289 641 -6 630 543
-59 000 -448 699 -507 699
600 098 -7 738 340 -7 138 242
746 419 -8 459 874 -7 713 455
-146 321 721 534 575 213
Utkomstskydd Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
2 537 428 -5 756 490 -3 219 062
339 000 -678 000 -339 000
2 876 428 -6 434 490 -3 558 062
2 512 801 -6 052 283 -3 539 482
363 627 -382 207 -18 580
Äldreomsorg och handikappservice Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
706 406 -13 478 947 -12 772 541
137 750 -1 259 350 -1 121 600
844 156 -14 738 297 -13 894 141
803 859 -15 169 607 -14 365 748
40 297 431 310 471 607
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
3 904 947 -27 162 927 -23 257 980
417 750 -2 411 924 -1 994 174
4 322 697 -29 574 851 -25 252 154
4 064 068 -30 410 091 -26 346 023
258 629 835 240 1 093 870
Verksamhet Förvaltnings- och kanslitjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
FÖRVALTNINGS- OCH KANSLITJÄNSTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12. Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
2 015 -637 849 -635 834
-25 875
2 015 -663 724 -661 709
988 -728 327 -727 339
1 027 64 603 65 630
750 464 -23 125 12 334 2 611 -9 527 5 418 11
59
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Rätt dimensionerade personalresurser Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Tryggande av tillräcklig Planering av en personalpersonal och stärkande av pool inleds personalens arbetskondition och arbetshälsa
Mätare/uppföljningssätt Omsättningsprocenten för den ordinarie personalen minskar jämfört med föregående år Ställning 31.12.2008: Den fastanställda personalens omsättnings-% är 12,5 % och avgångsomsättningen är 6,86 % (År 2007 var omsättningen 26,7 % och avgångsomsättningen 16,6 %) Omsättningen minskade klart under år 2008.
Personalens fortbildningsskyldighet förverkligas
Rapportering Ställning 31.12.2008: Enligt en utredning av cheferna har fortbildningsskyldigheten förverkligats ganska bra även om skillnader finns mellan olika personalgrupper.
Personalens sjukfrånvaroEhrm-statistik dagar och byten minskar till Ställning 31.12.2008: 10 % Sjukfrånvarodagarna år 2007 var 3 417 och år 2008 var de 3 746 dvs. frånvaro p.g.a. sjukdom har inte minskat.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
60
Bokslut 2008
SOCIALVÅRD OCH SOCIALARBETE Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
659 098 -7 289 641 -6 630 543
-59 000 -448 699 -507 699
600 098 -7 738 340 -7 138 242
746 419 -8 459 874 -7 713 455
-146 321 721 534 575 213
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-275 502
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
28 559
-6 330 22 229 77
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Socialvård och socialarbete Socialarbete Familjerådgivning, kommunens egen, kunder Familjerådgivning, kommunens egen, besök Familjerådgivning, köpta tjänster, kunder Familjerådgivning, köpta tjänster, besök Hemservice (barnfamiljer), familjer Hemservice (barnfamiljer), besök Barnskydd Antal barn som berörs av stödåtgärder inom barnskyddets öppenvård (under kalenderåret): Antal barn som berörs av öppenvårdens stödåtgärder Antal ungdomar som får eftervård Barnskyddets egna tjänster: Placerade barn/ungdomar Vårddagar Vårdplatser Öppenvårdsenhetens familjearbete, kunder Öppenvårdsenhetens familjearbete, besök Barnskyddets köpta tjänster: Placerade barn/ungdomar Vårddagar Vårdplatser Barnskyddets familjevård: Placerade barn/ungdomar Vårddagar Fosterfamiljer
BS 2006 273 1 284 302
BS 2007 BU 2008
BS 2008
131 1 085
235 1 693 307 1 134 117 1 039
150 1 300 250 1 300 120 1 600
253 2 027 270 1 191 102 983
295 22
468 33
330 39
31
12 4 217 12 59 552
19 5 974 19 60 528
16 5 800 16 77 624
33 6 291 20 68 594
29 10 796
51 13 106 42
57 16 790 42
23 13 979 45
29 8 649 16
30 9 595 18
34 9 400 18
23 7 777 16
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
61
Bokslut 2008
Nyckeltal / Socialvård och socialarbete (forts.) Missbrukarvård Missbrukarvårdens egna tjänster: A-kliniken, kunder A-kliniken, besök Rehabiliteringscenter, vårddagar Rehabiliteringscenter, vårdplatser Missbrukarvårdens köpta tjänster: Öppenvårdsbesök Vårddagar
BS 2006
BS 2007 BU 2008
BS 2008
325 3 879 2 917 11
340 3 345 2 386 11
340 3 300 2 500 11
327 3 414 2 305 11
3 226
172 5 482
170 5 700
5 994
Flyktings- och invandrartjänster Kunder
100
112
60
110
Ekonomi- och skuldrådgivning Kunder
117
115
120
120
25 28
21 30
25 15
25 15
Övrig socialvård Boendetjänster, kunder Mödra- och skyddshemstjänster (köpt service), kunder
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Barnskyddets täckningsgrad Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Ett tillräckligt serviceutbud säkras inom barnskyddet
Deltagande i projektet Välfärd i barndomen i västra och mellersta Nyland och uppgörande av en åtgärdskartläggning för att säkra ett tillräckligt serviceutbud inom barnskyddet.
Om projektets framskridande rapporteras kvartalsvis i samband med delårsöversikterna och bokslutet. Ställning 31.12.2008: Kyrkslätts kommun har haft en representant i ledningsgruppen, styrgruppen samt i alla utvecklingsgrupper för Arvo-projektet. Projektet har arrangerat utbildningstillfällen som deltagarkommunerna haft fritt inträde till. Projektet fortsätter till oktober 2009. Åtgärdskartläggning börjar planeras. Ställning 31.12.2008: Inom barnskyddet har man kartlagt tillräckligheten av kommunens egen barnskyddspersonal och konstaterat, att den inte är till-
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
62
Bokslut 2008
räcklig för att uppfylla kriterierna i den nya lagen. De nya befattningarna år 2009 underlättar situationen, så även den mottagningsenhet som grundas år 2011.
Bedömningskriterium
Genomförande av missbrukarvårdsstrategin Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Åtgärderna i missbrukarvårdsstrategin inleds
Gemensamma lokaler för missbrukarvården
Om projektets framskridande rapporteras kvartalsvis i samband med delårsöversikterna och bokslutet. Ställning 31.12.2008: Planeringen av missbrukarvårdens gemensamma utrymmen har stoppats eftersom projektet inte genomförs under de närmaste åren.
Arbetsgrupp för förebyggande verksamhet
Ställning 31.12.2008: En arbetsgrupp som ansvarar för förebyggande av missbruk har tillvidare inte tillsatts.
UTKOMSTSKYDD Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
2 537 428 -5 756 490 -3 219 062
339 000 -678 000 -339 000
2 876 428 -6 434 490 -3 558 062
2 512 801 -6 052 283 -3 539 482
363 627 -382 207 -18 580
-277 113
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
63
Nyckeltal Nyckeltal / Utkomstskydd Utkomststöd Kunder Familjer (hushåll)
BS 2006
BS 2007 BU 2008
BS 2008
2 800 1 700
2 527 1 760
2 950 1 760
2 600 1 307
480
369
450
368
Underhållsstöd Kunder (underhållsskyldiga)
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Läkartjänster för specialgrupper Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Läkartjänster ordnas till speci- Hälsokontroller för långtidsaralgrupper betslösa, tillräckliga och sakkunniga läkartjänster till missbrukarvårdskunder och utvecklingsstörda tryggas
Mätare/uppföljningssätt Rapportering om projektets framskridande i samband med delårsöversikterna och bokslutet. Ställning 31.12.2008: Vid sysselsättningsenheten Toimari inleddes 1.8. projektet hälsovård för arbetslösa, där arbetsförmågan bland långtidsarbetslösa kommuninvånare utvärderas heltäckande. En rehabiliteringsinstruktör anställdes för projektet fr.o.m. 1.8.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
64
Bokslut 2008
ÄLDREOMSORG OCH HANDIKAPPSERVICE Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
706 406 -13 478 947 -12 772 541
137 750 -1 259 350 -1 121 600
844 156 -14 738 297 -13 894 141
803 859 -15 169 607 -14 365 748
40 297 431 310 471 607
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-362 596
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
-84 0
Personalresurs 31.12.
102
84
Nyckeltal Nyckeltal / Äldreomsorg och handikappservice Äldreomsorg Hemservicekunder (hushåll) Hemservicebesök Hemsjukvårdsbesök Stödtjänstkunder (kunder som fått stöd) Stöd för närståendevård, kunder Köpta boendetjänster: Inte effektiverat, kunder Inte effektiverat, boendedygn Inte effektiverat, vårdplatser 31.12 Effektiverat, kunder Effektiverat, boendedygn Effektiverat, vårdplatser 31.12 Specialomsorg för utvecklingsstörda Egna specialomsorgstjänster: Arbetscentralen, verksamhetsdagar Köpta specialomsorgstjänster: Öppenvårdsbesök Dagverksamhet, verksamhetsdagar Familjevård, verksamhetsdagar Boendetjänster, boendedygn Anstaltsvård, vårddygn Lagstadgad handikappvård Serviceboende, kunder Transportstöd (hsl), kunder Transportstöd (svl), kunder Tolktjänster, kunder Ej-lagstadgad handikappvård Dagcentersverksamhet, verksamhetsdagar
BS 2006
BS 2007 BU 2008
BS 2008
420 36 577 12 507 500 185
646 18 913 31 297 433 169
420 24 336 35 548 415 192
433 26 155 39 368 536 181
24 8 760
40 14 560
26 9 490
26 9 360
50 18 200 53
71 25 915 59
75 27 000
7 420
7 844
7 000
8 480
50 4 850 1 800 13 000 4 300
155 5 580 1 258 12 744 5 472
65 5 080 1 800 13 600 4 300
120 5 600 1 660 13 610 3 960
66 420 100 12
49 580 128 16
100 520 145 14
66 649 112 14
2 819
2 264
2 019
1 924
Bokslut 2008
65
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Tillräckliga specialboendetjänster för äldre och handikappade Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Utveckling och ordnande av Fortsatt planering av boendehögklassigt och totalekonoenheten för utvecklingsstörda miskt förmånligt specialboende för handikappade och äldre kommuninvånare
Mätare/uppföljningssätt Antal planeringsmöten Ställning 31.12.2008: Projektet beviljades inte ARAfinansiering för år 2008. Arbetsgruppen sammankom en gång år 2008 för att uppdatera en ny ansökan om ARAfinansiering. Beslutet fattas under början av våren år 2009.
Fortsatt planering av boendeservicelösningar för fysiskt gravt handikappade
Ställning 31.12.2008: Gravt handikappade kommuninvånare flyttade till Alkubostädernas nya bostadsfastighet under hösten 2008. Utöver stödet för deras boende har man inte hunnit planera andra servicehelhetslösningar som befrämjar de gravt handikappades boende.
Ordnande av serviceboende för åldringsbefolkningen genom att köpa boendeserviceplatser
Antalet serviceboendeplatser / 75 år fyllda kommuninvånare Ställning 31.12.2008: 6,6 % Antalet köpta platser ökar högst 5 %. Ställning 31.12.2008: I kommunen finns 81 platser för serviceboende, utanför kommunen finns 20 platser. Antalet köpta platser har inte ökat från augusti 2008. Platsantal och prisrapporter i samband med delårsöversikter Ställning 31.12.2008: Plats- och prisrapporteringen har skett i samband med den övriga boendeservicerapporteringen och ingåendet av avtal.
Bokslut 2008
66
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
Bedömningskriterium
Kvalitativ utveckling av servicen för äldre och handikappade Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Utveckling av vårdens och omsorgens innehåll
Uppgörande av vårdplaner för kundernas fysiska kondition för alla hemvårdskunder.
Uppgörande av en konditionsplan för kommuninvånare 100 % Ställning 31.12.2008: En(motions)konditionsplan har gjorts för ca 50 % av kunderna inom hemvården.
Utveckling av mentalvårdsarbete: Uppgörandet av ett strategioch handlingsprogram för kommunens mentalvårdsarbete som tväradministrativt projekt
1) Strategi- och handlingsprogram för mentalvårdsarbete Ställning 31.12.2008: Vid bildandet av det nya vårdoch omsorgsväsendet fastställdes en utredning av servicelösningarna gällande mentalvårdstjänsternas nuläge och framtid som ett tyngdpunktsområde. En mellanrapport i ärendet gavs i december 2008 till styrgruppen för fusionen. Utredningsarbetet fortsätter fram till 15.4.2009. Kyrkslätt är värdkommun för Utveckling av missbrukarvårds- och mentalvårdstjänster i södra Finland som hör till det regionala utvecklingsprojektet Kaste. I projektet deltar Helsingfors, samarbetsområdet för Lojonejdens social- och hälsovård Lost samt samkommunen Karviainen (Vichtis, Högfors och Nummi-Pusula). Helhetsprojektets eget projektämne Huoli haltuun. Beslutet om projektfinansiering fattas i slutet av februari.
Förstärkande av specialkunnande inom hemvården
2) Återinförande av psykiatriska team på hemvårdsområdena. Ställning 31.12.2008: Teamen har inte införts eftersom a) man inte har lyckats anstäl-
Bokslut 2008
67
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Socialväsendet
la personal med inriktning på mentalvårdsarbete till hemvården och b) arbetsinsatserna har inriktats på basarbete till följd av det ökande antalet klienter som behöver mycket hjälp. 3) Precisering av Ankkuris verksamhet
3) Uppgörande av en plan för utveckling av Ankkuris verksamhet Ställning 31.12.2008: Ankkuri ansluts i den nya vård- och omsorgsorganisationen till stödtjänster för upprätthållande av funktionsförmågan, där enheten är en del av de psykosociala tjänsterna. Utvecklandet av Ankkuri inleds som en del av helhetsutvecklingen av mentalvårdstjänsterna.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
68
Bokslut 2008
BILDNINGSNÄMNDEN Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Förvaltnings- och kanslitjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
-1 414 872 -1 414 872
-18 052 -18 052
Skolväsendets gemensamma funktioner Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
84 258 -4 395 259 -4 311 001
Fritt bildningsväsende Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
424 015 -1 981 822 -1 557 807
Biblioteksväsende Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
Verksamhet
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-1 432 924 -1 432 924
2 781 -1 417 488 -1 414 707
-2 781 -15 436 -18 217
-56 384 -56 384
84 258 -4 451 643 -4 367 385
210 235 -4 527 350 -4 317 115
-125 977 75 707 -50 270
500 -5 154 -4 654
424 515 -1 986 976 -1 562 461
545 301 -2 195 508 -1 650 207
-120 786 208 531 87 746
50 257 -1 729 705 -1 679 448
-19 865 -19 865
50 257 -1 749 570 -1 699 313
79 129 -1 778 059 -1 698 930
-28 872 28 489 -383
558 530 -9 521 658 -8 963 128
500 -99 455 -98 955
559 030 -9 621 113 -9 062 083
837 446 -9 918 405 -9 080 959
-278 416 297 292 18 876
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
FÖRVALTNINGS- OCH KANSLITJÄNSTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
-1 414 872 -1 414 872
-18 052 -18 052
-1 432 924 -1 432 924
Utfall 2008
Avvikelse 2008
2 781 -1 417 488 -1 414 707
-2 781 -15 436 -18 217
1 443 525 -49 839
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
-84 0
Personalresurs 31.12.
23
84
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
69
Bokslut 2008
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Ändamålsenliga dagvårds- och undervisningslokaler Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Behovsutredningar för skoloch daghemsbyggnader uppgörs i rätt tid och omfattning
Behovsutredningarna för daghems- och skolbyggnader enligt befolkningsprognoser uppgörs minst fem år före planerat ibruktagande av byggnaderna.
Tidpunkt för uppgörande av behovsutredningar Ställning 31.12.2008: Två projekt planeras tas i bruk om 2 år, två projekt om 3 år och två projekt om 4 år.
Bedömningskriterium
Effektiv förvaltning med betjäning Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
En enhetlig verksamhetskultur, enhetliga verksamhetssätt och förfaranden skapas inom bildningsväsendet
Ett verksamhetsprogram som stöder införing av en enhetlig verksamhetskultur, enhetliga verksamhetssätt och förfaranden inom bildningsväsendet är färdigt
Färdigställande av verksamhetsprogrammet Ställning 31.12.2008: Verksamhetsprogrammet blev färdigt före utgången av år 2008. Åtgärderna i verksamhetsprogrammet inleds under år 2009.
SKOLVÄSENDETS GEMENSAMMA FUNKTIONER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
84 258 -4 395 259 -4 311 001
-56 384 -56 384
84 258 -4 451 643 -4 367 385
210 235 -4 527 350 -4 317 115
-125 977 75 707 -50 270
-145 628 132
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
70
Bokslut 2008
Den beräknade inkomsten för verksamheten Skolväsendets gemensamma funktioner överskreds i början av året med knappt 0,1 milj. euro till följd av en högre influten inkomst än nivån i dispositionsplanen för resultatområdet Fastighetsskötsel (brukskostnader för verksamhetslokaler). Överskridningen i anslag (drygt 0,1 milj. euro) berodde på en överskridning i anslaget för resultatområdet skolskjutsar. Det förverkligade verksamhetsbidraget överskred det budgetenliga verksamhetsbidraget med ca 30 000 euro.
Förändringarnas inverkan på verksamheten Interna förändringar
Allt fler barn är i behov av elevvårdstjänster. För närvarande finns 4102 barn inom den finska grundläggande utbildningen och förskolan. Andelen specialelever växer stadigt. Officiellt uppgår andelen finskspråkiga barn som upptagits i specialundervisning i Kyrkslätt till 9,2 procent. Förändringar i lagstiftningen har medfört nya kundgrupper till elevvårdstjänsterna (t.ex. gymnasieelever).
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Kostnadseffektiva och högklassiga skolskjutstjänster Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Kostnadseffektiva och högklassiga skolskjutstjänster.
Förändringen i skjutskostnadernas nivå per elev motsvarar högst en genomsnittlig kostnadsstegring.
Förändring i skjutskostnadernas nivå per elev Ställning 31.12.2008: Kostnaderna för skolskjuts per elev ökade under år 2008 med 13,9 %. Ökningen i medeltal för kostnaderna för buss- och taxitrafiken var år 2008 3,1 %. Skolskjutsarna konkurrensutsattes inför höstterminen 2008. Huvuddelen av trafikeringen år 2007 genomfördes enligt priser baserade på konkurrensutsättningen år 2006.
Minskning av antalet rutter i den av kommunen beställda skolskjutstrafiken
Förändring i antalet rutter i den av kommunen beställda skolskjutstrafiken Ställning 31.08.2008: Man kunde göra minskningar i antalet rutter bl.a. genom att sammanslå transporter på drygt 20 rutter jämfört med situationen i slutet av år 2007.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
71
Bokslut 2008 Bedömningskriterium
Tryggande av skolgången för barn i behov av särskilt stöd från förskoleundervisningen till slutet av grundundervisningen Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att hitta rätt skolform för ele- Strukturell utveckling av ver i behov av särskilt stöd för elevvård enligt läroplanen förebyggande av utslagning och tryggande av stödåtgärder vid övergångsskedena i skolgången
Elevvårdens strategi har utarbetats Ställning 31.12.2008: Elevvårdens strategi färdigställdes under år 2008 som ett mångprofessionellt samarbete som överskred förvaltningsgränserna (bildningsväsendet, hälsovårdsväsendet och socialväsendet). Elevvårdens strategi innehåller sådana verksamhetssätt med hjälp av vilka tyngdpunkten inom elevvårdsarbetet flyttas till det förebyggande arbetet.
FRITT BILDNINGSARBETE Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
424 015 -1 981 822 -1 557 807
500 -5 154 -4 654
424 515 -1 986 976 -1 562 461
545 301 -2 195 508 -1 650 207
-120 786 208 531 87 746
-76 076 131
Överskridningen i anslag för verksamheten Fritt bildningsarbete var i slutet av året ca 140 000 euro. Den mest betydande överskridningen i anslag skedde inom resultatområdet Medborgarinstitutet (överskridningen ca 90 000 euro), där anslaget överskreds inom kostnaderna för timundervisningen (ca 60 000 euro) samt till följd av att nivån på kostnaderna för köpta tjänster och materialanskaffningar var högre än nivån i dispositionsplanen. Antalet genomförda undervisningstimmar inom Medborgarinstitutet var knappt 10 % större än timantalet i dispositionsplanen. Överskridning i anslag skedde dessutom inom resultatområdena Kulturtjänster (verksamhetsbidrag/överskridningen inom resultatområdet sammanlagt ca 19 000 €), Musikinstitutet (timundervisning/överskridningen inom resultatområdet ca 25 000 €) samt Bildkonstskolan (timundervisning/överskridningen inom resultatområdet sammanlagt ca 6000 €). Man kunde täcka ovannämnda överskridning i anslag med hjälp av överskridningar i den beräknade inkomsten på drygt
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
72
Bokslut 2008
110 000 euro inom ovan avsedda resultatområden (närmast studerande-/kursavgifter) och det förverkligade verksamhetsbidraget blev svagare än budgetens verksamhetsbidrag.
Nyckeltal Nyckeltal / Fritt bildningsarbete Musikinstitutet Musikinstitutet Antal elever Undervisningstimmar/år Musiklekskolan Antal elever Undervisningstimmar/år Öppna avdelningen Antal elever Undervisningstimmar/år Medborgarinstitutet Antal fysiska personer som deltagit i kurser Totalantal kursdeltagare Undervisningstimmar/år Bildkonstskolan Antal elever Undervisningstimmar/år Kulturtjänster Besökare inom den egna musei- o. kulturverksamheten
BS 2006
BS 2007 BU 2008
BS 2008
257 10 920
260 11 027
276 12 900
258 11 020
390 1 458
427 1 572
500 1 900
424 1 611
42 608
49 577
80 800
90 900
9 245 4 601 12 312
9 052 4 849 13 167
9 000 5 000 12 500
8 397 4 501 12 986
192 1 570
207 1 589
190 1 620
210 1 583
12 027
6 024
5 000
6 942
KYRKSLÄTTS MUSIKINSTITUT Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Serviceutbud som motsvarar efterfrågan Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att möta servicebehovet med beaktande av befolkningsökningen och befolkningens åldersfördelning
Ökning av elevplatserna enÖkning av elevplatserna enligt den fördjupade lärokursen ligt den fördjupade lärokursen på Veikkolaområdet med i Veikkola minst 5 platser Ställning 31.12.2008: Antalet elevplatser har inte kunnat ökas p.g.a. brist på anslag. Ökat samarbete med musikAntalet undervisningstimmar klasserna och daghemmen för i skol- och daghemssamarbeatt förbättra servicenivån för tet är minst 4 veckotimmar de gemensamma kunderna
73
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
Ställning 31.12.2008: 5 veckotimmar musiklekskola i daghemmen. Spellektion mitt under skoldagen, samarbete 5 veckotimmar.
MEDBORGARINSTITUTET Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Precisering av undervisningens tyngdpunkt Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Tyngdpunkten för undervisSyftet med förflyttning av unningen ligger vid de nationel- dervisningens tyngdpunkt är la riktlinjestudierna att öka undervisningens dragningskraft och antalet elevgrupper
Mätare/uppföljningssätt Förändring i antalet nya elevgrupper Ställning 31.12.2008: Antalet studerandegrupper har inte ändrats. Införande av nya innehåll i undervisningen Ställning 31.12.2008: Under året tog man i bruk språktestet Finska som andra språk enligt den europeiska referensramen.
BILDKONSTSKOLAN Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Serviceutbud som motsvarar efterfrågan Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att tillgodose efterfrågan på bildkonstundervisning med beaktande av befolkningsökningen och befolkningens åldersfördelning
Minst 80 % av de sökande får Relativ andel personer som elevplats i den allmänna fått elevplats av de sökande grundundervisningen Ställning 31.12.2008: Av dem som sökt elevplats för höstterminen fick 37 % plats. Anslaget har inte möjliggjort ett utökande av antalet elev-
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
74
Bokslut 2008
platser.
KULTURTJÄNSTER Förändringarnas inverkan på verksamheten Interna förändringar
Totalrenoveringen av Ragvalds museums huvudbyggnad och ombyggande av basutställningen i anslutning till den blev klar i juni. Museets öppettid anpassades till renoveringsarbetena och de anvisade personalresurserna. Man försökte nå målet för besökarantalet genom att ordna andra hembygdsoch lokala kulturevenemang.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Kännedom om den egna ortens historia och kommunområdet Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att öka kännedomen om den egna ortens historia och kommunområdet
Inventering, insamling och katalogisering av lokalhistoriskt material, minst 300 enheter
Enhetsantal av inventerat, insamlat och katalogiserat lokalhistoriskt material Ställning 31.12.2008: 306 st. katalogförda
Hembygdsevenemangen och museet är tillgängliga för kommuninvånarna
Besökarantal på hembygdsevenemangen och museet
1 400 besökare på hembygds- Ställning 31.12.2008: evenemangen och museet 1 069 besökare Bedömningskriterium
Förutsättningarna för den lokala kulturverksamheten Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att trygga verksamhetsförutsättningarna för den lokala kulturverksamheten
Uppgörandet av ett kulturpro- Antal seminarier om uppgögram för Kyrkslätt inleds i rande av kulturprogrammet samarbete med tredje sektorn (2 seminarier). Ställning 31.12.2008: 2 seminarier har ordnats Förutsättningar för den lokala Bidragsnivå i % kulturverksamheten tryggas med organisationsbidrag, bi- Ställning 31.12.2008:
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
75
Bokslut 2008
dragsnivå minst 68 % av ansökningarna
Organisationsbidrag till 49 % av ansökningarna
Lokala kulturevenemang ökar Besökarantal på lokala kulturkommuninvånarnas trivsel, evenemang besökarantal på evenemangen minst 3 600 besökare Ställning 31.12.2008: 5 873 besökare
BIBLIOTEKSVÄSENDET Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
50 257 -1 729 705 -1 679 448
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-19 865 -19 865
50 257 -1 749 570 -1 699 313
79 129 -1 778 059 -1 698 930
-28 872 28 489 -383
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-57 945
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
173
-35 139 32
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Biblioteksväsende Lån Antal besök (elektroniska o. fysiska) Antal bibliotek Bokbussar
BS 2006 701 482
BS 2007 BU 2008 701 300 665 000
BS 2008 685 000
687 839 3 1
456 074 3 1
578 000 3 1
572 000 3 1
Förändringarnas inverkan på verksamheten Interna förändringar
Utlåningen ökade med 5,1 %, de fysiska besöken med 5,5 % och webbesöken med 22 %. Befolkningsökningen, trycket att befrämja barns och ungas läsande samt det förnyade materialutbudet till följd av boktalko är orsakerna till ökningen. Materialutbudet kunde inte utökas till följd av utrymmesbrist i huvudbiblioteket. Man måste avskriva gammalt material för att få rum för nytt.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
76
Bokslut 2008
Veikkola bibliotek har varit öppet också på lördagar fr.o.m. 6.9.2008. Man har fått sammanlagt 25 000 euro i behovsprövade statsbidrag av länsstyrelsen i södra Finlands län och av undervisningsministeriet för videoboksvinkning, läskampanj för femte- och sjätteklassister och för barnteater.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Bibliotekstjänsternas användningsgrad Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
När befolkningen ökar förblir Lån/invånare minst 18,3 bibliotekstjänsternas användningsgrad oförändrad. Fysiska besök/ minst 13 besök/invånare
Informationssökningsfärdig- Nätbesök/ minst 2,8 beheter och kännedom om litte- sök/invånare ratur främjas. Ledda besök, deltagarantal 6 6 000/år
Mätare/uppföljningssätt Lån st./invånare Ställning 31.12.2008: 20,5 Fysiska besök antal/invånare Ställning 31.12.2008: 13,4 Nätbesök antal/invånare Ställning 31.12.2008: 4,6 Ledda besök antal/år Ställning 31.12.2008: 8 891
Bedömningskriterium
Bibliotekstjänsternas tillgänglighet Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Bibliotekstjänsternas lättillgänglighet bibehålls
Öppettider
Öppettider
Huvudbiblioteket minst 61/55 Huvudbiblioteket h/vecka h/vecka Ställning 31.12.2008: 61/55 h/vecka Masaby bibliotek minst 30 h/vecka
Masaby bibliotek h/vecka Ställning 31.12.2008: 30 h/vecka
Veikkola bibliotek minst 25 h/vecka
Veikkola bibliotek h/vecka Ställning 31.12.2008: 30 h/vecka
Bokbussen betjänar minst fem Bokbussens betjäning da-
Bokslut 2008
77 dagar i veckan
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
gar/vecka Ställning 31.12.2008: 5 dagar/vecka
Bedömningskriterium
Uppdaterat och tillräckligt biblioteksmaterial Mål 3/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Kommuninvånarna har tillräckligt med uppdaterat material till förfogande både i tryckt och elektronisk form.
Beloppet för materialanskaff- Belopp som använts för matening per invånare höjs om rialanskaffning euro/invånare möjligt till landets medeltalsnivå (7 euro/invånare). Ställning 31.12.2008: 7,01 euro/invånare
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
78
Bokslut 2008
FINSKA FÖRSKOLEVERKSAMHETS- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
Finskspråkig barndagvård Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
2 790 122 -22 390 601 -19 600 479
357 500 -369 008 -11 508
3 147 622 -22 759 609 -19 611 987
3 222 516 -22 794 165 -19 571 649
-74 894 34 556 -40 338
Finskspråkigt skolväsende Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
303 830 -25 189 563 -24 885 733
-141 280 -141 280
303 830 -25 330 843 -25 027 013
342 691 -25 888 985 -25 546 294
-38 861 558 142 519 281
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
3 093 952 -47 580 164 -44 486 212
357 500 -510 288 -152 788
3 451 452 -48 090 452 -44 639 000
3 565 207 -48 683 150 -45 117 943
-113 755 592 698 478 943
Verksamhet
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
FINSK BARNDAGVÅRD Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12. Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
2 790 122 -22 390 601 -19 600 479
357 500 -369 008 -11 508
3 147 622 -22 759 609 -19 611 987
3 222 516 -22 794 165 -19 571 649
-74 894 34 556 -40 338
-78 376 187 560 167 971 -78 376 277 155 544
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
79
Nyckeltal Nyckeltal/ Finsk barndagvård Antal 0-6 åringar 31.12. Barn i kommunal daghemsvård Barn i kommunal familje- och gruppfamiljedagvård Barn i privat daghemsvård Barn i pirvat familje- och gruppfamiljedagvård Barn i dagvård, %-andel av åldersklassen 0-6 åringar Barn som berörs av hemvårdsstöd 31.12 (F+S) Barn som får hemvårdsstödets kommuntillägg 31.12(F+S)
BS 2006 3 187 1 077 274 373 50 56 969 1 086
BS 2007 BU 2008 3 266 3 462 1 264 1 348 253 279 364 395 75 55 60 60 857 1 010 908 1 130
BS 2008 3 407 1 409 233 362 49 60 892 947
Verksamhetsinkomsterna för verksamheten Finsk barndagvård var högre än de budgetenliga verksamhetsinkomsterna. Användningen av anslag underskred det budgetenliga anslaget. Verksamhetsbidraget var starkare än det budgetenliga verksamhetsbidraget.
Förändringarnas inverkan på verksamheten Externa förändringar
Enligt befolkningsprognosen i budgeten för år 2009 har det den 31.12.2008 funnits 3 407 finska barn under 6 år (83,5% av alla 4080 0-6-åriga barn). Ökningen i antalet finska 0-6-åriga barn jämfört med det förverkligade antalet 31.12.2007 (3311) är sammanlagt 96 barn. 60,2 % av de 0-6-åriga barnen var den 31.12.2008 i vård utom hemmet (baserar sig på befolkningsprognosen för 0-6-åringar). Motsvarande andel den 31.12.2007 var 60,4 %. Ändringen i lagen om klientavgifter inom social- och hälsovården trädde i kraft 1.8.2008. Den högsta dagvårdsavgiften steg från 200 euro till 233 euro i månaden. De influtna inkomsterna från dagvårdavgifter steg fr.o.m. 1.8.2008 med i medeltal 12 euro per månad och barn. De influtna inkomsterna per månad har fr.o.m. 1.8.2008 stigit med i medeltal 40 000 euro. Ökningen i influtna inkomster har förutom höjningen i dagvårdsavgifter påverkats av ökningen i antalet barn i dagvård.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Mångsidig och effektivt utnyttjad servicestruktur som motsvarar dagvårdsefterfrågan Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Den nuvarande 47 % i kommunal dagvård servicestrukturen upprätthålls för 0-6-åriga
Förverkligad servicestruktur / % av 0-6-åriga Ställning 31.12.2008: 48 % i kommunal dagvård
I genomsnitt 25 % av 0-6åriga per månad med hemvårdsstöd
Ställning 31.12.2008: I genomsnitt 22 %/mån. med hemvårdsstöd (finskspråkiga)
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
80
Bokslut 2008
Utbudet på privat dagvård minst 13 % av 0-6-åriga
Ställning 31.12.2008: 12 % i privat dagvård
Beläggningsgraden i kommunala daghem 100 %
Förverkligad beläggningsgrad i kommunala daghem Ställning 31.12.2008: 105 %
Bedömningskriterium
Högklassig småbarnsfostran erbjuds Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Pedagogiskt kunnig och tillräcklig fostrarpersonal i daghemmen och familjedagvården
Ordinarie fostrarpersonalen i daghemmen och familjedagvården uppfyller behörighetskraven till 100 %.
Förverkligad %-andel av daghemmens ordinarie tjänster och befattningar samt %-andelen personer som genomgått familjedagvårdskurs eller avlagt yrkesexamen av familjedagvårdsbefattningarn a. Ställning 31.12.2008: Daghemmen: 83 % av fostrarpersonalen i de kommunala daghemmen och 82 % i de privata daghemmen uppfyller behörighetskraven Familjedagvårdarexamen: 71 % av de kommunala familjedagvårdarna och 58 % av de privata familjedagvårdarna har avlagt familjedagvårdarexamen eller motsvarande utbildning.
6 § i förordningen om barndagvård genomförs
Genomförande av 6 § i förordningen av barndagvård som sampel på våren och hösten Ställning 31.12.2008: Genomförandet av relationstalen mättes under vecka 17 på våren och vecka 43 på hösten. Det fanns sex mätpunkter under dagen. Inom de kommunala daghemmen underskreds relationstalet tisdagar till
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
81
Bokslut 2008
torsdagar kl. 14.30-15.30. Inom de privata daghemmen underskreds relationstalet måndagar till onsdagar kl. 14.30-15.30. Underskridningen av relationstalet på kommunnivå under uppföljningsveckorna ger inte anledning till åtgärder. (6 § i förordningen om barndagvård) Pedagogisk ledarskap inom familjedagvården säkerställs
Antalet handledningsbesök/ familjedagvårdare/år 2008 Ställning 31.12.2008: Sammanlagt 59 vårdare Målsättning år 2008: 2 handledningsbesök / vårdare. Förverkligats 1,2 besök / vårdare
FINSKT SKOLVÄSENDE Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12. Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
303 830 -25 189 563 -24 885 733
-141 280 -141 280
303 830 -25 330 843 -25 027 013
342 691 -25 888 985 -25 546 294
-38 861 558 142 519 281
-879 455 254 545 14 955 -94 075 175 424 346
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
82
Bokslut 2008
Nyckeltal Nyckeltal / Finskt skolväsende Föreskoleundervisning Elevantal 20.9 Grundskola Elevantal 20.9 Behöriga lärare i huvudsyssla, antal Behöriga lärare i huvudsyssla, %-andel Antal undervisningstimmar Finska gymnasier Daggymnasier: Elevantal 20.9 Behöriga lärare i huvudsyssla, antal Behöriga lärare i huvudsyssla, %-andel Antal undervisningstimmar Vuxengymnasium: Antal undervisningstimmar Antal undervisningstimmar
BS 2006
BS 2007 BU 2008
BS 2008
423
421
490
454
3 548 189 80 206 855
3 640 195 81 214 041
3 786 224 85 212 000
3 688 207 81 226 442
490 27 100 20 322
501 29 100 21 622
490 34 100 21 000
497 30 100 22 616
46 2 112
40 1 815
2 200
44 2 200
De förverkligade verksamhetsinkomsterna för verksamheten Finskt skolväsende överskred något den beräknade inkomsten som fastställts i budgeten. Verksamhetens verksamhetsutgifter överskreds i slutet av året med drygt 0,4 milj. euro. Anslaget för verksamheten Finskt skolväsende överskreds i slutet av året med drygt 0,3 milj. euro och den beräknade inkomsten med drygt 30 000 euro. Verksamhetens verksamhetsbidrag blev 0,3 milj. euro svagare än nivån i budgeten. Av överskridningen av anslaget hänförde sig 0,6 milj. euro till resultatområdet Finska grundskolor (lönekostnader för lärarvikarier, separatersättningar enligt UKTA för lärarnas timundervisning) samt knappt 0,1 milj. euro till resultatområdet Finsk förmiddags-/eftermiddagsverksamhet (större efterfrågan på servicen än nivån i dispositionsplanen och lönekostnader för biträden och bidragsvolymer till organisatörer av förmiddags/eftermiddagsverksamhet till följd därav). Den totala överskridningen i anslaget, ca 0,3 milj. euro, kunde täckas med hjälp av underskridningar i användningen av anslag inom resultatområdena Finsk förskoleundervisning och Finska gymnasier. Verksamhetsbidraget för Finska skolväsendet var drygt 0,4 milj. euro svagare än det budgetenliga verksamhetsbidraget. Finska förskoleverksamhets- och utbildningsnämnden föreslog (Svol 19.11.2008 § 95) att nämndens verksamhetsbidrag ökas med 640 000 euro, varav 480 000 euro anvisades verksamheten Finskt skolväsende för att stärka verksamhetens verksamhetsbidrag. Kommunfullmäktige beslutade (fge 18.12.2008 § 166) att höja anslaget för verksamheten Finskt skolväsende med 60 000 euro, vilket har en motsvarande förstärkande inverkan på verksamhetens verksamhetsbidrag.
Bokslut 2008
83
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Alla barn i förskoleåldern har möjlighet att delta i förskoleundervisning Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Den egna produktionens 100 % av åldersklassen relativa andel i serviceutbudet omfattas av ökas. förskoleverksamheten.
Mätare/uppföljningssätt Antalet förskoleelever i förhållande till åldersklassen Ställning 31.12.2008: 454 förskoleelever deltar i förskoleundervisningen, vilket enligt befolkningsuppgifterna är 99,6 % av åldersklassen (456 sammanlagt).
75 % av förskoleundervisningen ordnas som egen produktion
Den egna produktionens andel av förskoleundervisningstjänster Ställning 31.12.2008: 77 % (351) av förskoleundervisningen ordnas som egen produktion.
Bedömningskriterium
Barnets enhetliga lärobana från förskola till nybörjarundervisning Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Smidigare övergång mellan förskole- och nybörjarundervisning samt skolelevers morgon- och eftermiddagsverksamhet
Regionala verksamhetsstrukturer har skapats utgående från utvecklingsprojektet och verksamhetsprogrammet för förskole- och nybörjarundervisning samt skolelevernas morgon- och eftermiddagsverksamhet (EAK)
Verksamhetsstrukturerna för förskole- och nybörjarundervisningen samt skolelevers morgon- och eftermiddagsverksamhet på olika områden har fastställts Ställning 31.12.2008: Skapandet av verksamhetsstrukturer har inletts i och med bildningsväsendets fusionsprojekt. Strukturerna ingår i läsårsplanerna för förskole- och grundläggande undervisning för läsåret 2008-2009. För förskole- och den grundläggande undervisningens del har
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
84
Bokslut 2008
verksamhetsstrukturerna skapats i anslutning till projektet Kelpo. Bedömningskriterium
God nivå på undervisningen Mål 3/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
En god grundundervisning i alla skolor. Alla elever får undervisning enligt läroplanen i enlighet med sina individuella inlärningsförutsättningar i regel i sin egen närskola
I riksomfattande bedömningar Kommunspecifika resultat av inlärningsbedömningen av inlärningsresultat nås i kommunen minst den riksomfattande medelnivån Ställning 31.12.2008: Inlärningsresultaten i modersmål och litteratur var efter sjätte årskursen under början av hösten 2007 på sjunde årskursen bättre än den riksomfattande medelnivån. Inlärningsresultaten för Blärokurs i svenska var vid utgången av 9 årskursen på riksomfattande medelnivå. Den 25.9.2008 ordnade man ett riksomfattande prov i matematik för 6 årskursen men resultaten har inte ännu kommit. Andelen elever som fått avgångsbetyg från den grundläggande utbildningen är 100 %
Antalet elever som fått avgångsbetyg i förhållande till antalet elever i årskurs 9 Ställning 31.12.2008: 99,2 % av eleverna fick avgångsbetyg våren 2008.
Inom allmänundervisningen är basgruppernas genomsnittliga storlek på kommunnivå högst 20 elever i åk 1-2 och högst 25 elever i åk 3-9
Genomsnittlig storlek på basgrupp i hela grundundervisning Ställning 31.12.2008: 19,6 på årskurserna 1-2, 22,2 på årskurserna 3-9
Behörighetsgraden för lärare i Ställning 31.12.2008: anställningsförhållanden på Av lärarna i huvudsyssla med minst 5 månader är 85 % anställningsförhållande på minst 5 månader är 80,9 % behöriga.
Bokslut 2008
85
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
50 % av specialklasslärarna är Ställning 31.12.2008: behöriga Av 31 tjänsteinnehavare som specialklasslärare är 12 behöriga, dvs. 38,7 %. Dessutom håller tre klasslärare på att skaffa sig behörighet. Tydliga, fungerande och tillräckliga undervisningsarrangemang för elever i behov av särskilt stöd
Uppdatering av planen för utveckling av specialundervisningen Ställning 31.12.2008: De nya tjänsterna inom specialundervisningen har placerats regionalt i Veikkolan koulu, Sepän koulu och Heikkilän koulu. Hojksblanketterna och anvisningarna har uppdaterats. Broschyren om specialtjänster inom dagvården och den grundläggande utbildningen har blivit färdig. Kommunen deltar i Utbildningsstyrelsens Kelpo-projekt: man har ordnat utbildning för lärarna och man håller på att förenhetliga förfarandena i övergångsskedet mellan förskole- och nybörjarundervisningen.
Bedömningskriterium
Gymnasiestuderandenas välmåga och stöd ökas Mål 4/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
I inlärningssvårigheter och andra problem ingriper man tidigt och studerande erbjuds vid behov stöd och handledning för studierna och vid fysiska, psykiska och sociala problem som hör samman med livssituationen.
Högst 1 % av eleverna avbryter gymnasiestudierna .
Antalet studerande som avbrutit sina studier Ställning 31.12.2008: 22 studerande, dvs. 4,4 %, avbröt gymnasiestudierna under tiden 1.1-31.12.2008.
Minst 85 % av dem som på ungdomsstadiet studerar enbart i gymnasium avlägger examen på 3 år.
Minst 85 % av dem som avlagt studentexamen har inlett sina gymnasiestudier för högst 3 år sedan
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
86
Bokslut 2008
Ställning 31.12.2008: 78,43 % Studerandena får vid behov stöd av speciallärare
Antalet studerande som fått stöd av speciallärare Ställning 31.12.2008: 76 studerande (specialläraren började vid inledningen av höstterminen)
Bedömningskriterium
Attraktiv gymnasieutbildning Mål 5/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Under år 2008 utreds både ur ett lokalt och regionalt perspektiv behoven att utveckla kommunens gymnasiestruktur och med tanke på verksamhetens konkurrenskraft behoven att utveckla undervisningens innehåll och resurser.
Utredningsarbetet är slutfört.
Konsekvenser / slutledningar av utredningsarbetet Ställning 31.12.2008: Utredningsrapporten blev klar före utgången av år 2008. Utgående från utredningen har svol fattat beslut om gymnasiets medeltalsgräns och gymnasieförberedelse. Andra åtgärder förbereds utgående från de preliminära åtgärdsförslagen.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
87
Bokslut 2008
SVENSKA FÖRSKOLEVERKSAMHETS- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
Svenskspråkig barndagvård Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
585 034 -5 553 302 -4 968 268
-61 474 -61 474
585 034 -5 614 776 -5 029 742
660 504 -5 196 495 -4 535 991
-75 470 -418 281 -493 751
Svenskspråkigt skolväsende Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
22 619 -7 959 826 -7 937 207
-3 371 -3 371
22 619 -7 963 197 -7 940 578
33 299 -8 011 299 -7 978 000
-10 680 48 102 37 422
607 653 -13 513 128 -12 905 475
-64 845 -64 845
607 653 -13 577 973 -12 970 320
693 803 -13 207 794 -12 513 991
-86 150 -370 179 -456 329
Verksamhet
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
SVENSK BARNDAGVÅRD Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
585 034 -5 553 302 -4 968 268
-61 474 -61 474
585 034 -5 614 776 -5 029 742
660 504 -5 196 495 -4 535 991
-75 470 -418 281 -493 751
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-176 867
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
110 500
-38 090 72 410 131
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Svensk barndagvård Antal 0-6 åringar 31.12. Barn i kommunal daghemsvård Barn i kommunal familje- och gruppfamiljedagvård Barn i privat daghemsvård
BS 2006 656 296 25 102
BS 2007 BU 2008 659 664 307 360 21 20 124 130
BS 2008 673 337 16 122
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
88
Nyckeltal / Svensk barndagvård Barn i privat familje- och gruppfamiljedagvård Barn i dagvård, %-andel av åldersklassen 0-6 åringar Barn som berörs av hemvårdsstöd 31.12 (F+S) Barn som får hemvårdsstödets kommuntillägg 31.12(F+S)
Bokslut 2008
BS 2006 27 69 969 1 086
BS 2007 BU 2008 22 25 65 81 857 1 010 908 1 130
BS 2008 20 74 892 947
Verksamhetsbidraget för verksamheten Svensk barndagvård överskred i slutet av året det budgetenliga verksamhetsbidraget med 0,5 milj. euro. Användningen av anslag underskred nivån i dispositionsplanen inom alla dagvårdens resultatområden. De mest betydande underskridningarna i anslag skedde inom resultatområdena Familjedagvårdstjänster (underskridningen knappt 0,2 milj. euro), Daghemstjänster (underskridningen ca 0,1 milj. euro) och Specialdagvård (underskridningen ca 0,1 milj. euro). De beräknade inkomsterna överskreds inom resultatområdena Daghemstjänster och Hemvårdsstöd/Privatvårdsstöd. De betydande underskridningarna i anslag förklaras av mindre efterfrågan på tjänster än man räknat med i budgeten och med rekryteringsproblem särskilt inom den svenska familjedagvården.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Ett effektivt utnyttjat serviceutbud som bygger på efterfrågan på service. Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Efterfrågan och utbud på dagvårdsservice möts / Dagvårdsservice står till buds i den omfattning och med sådana verksamhetsformer som behovet förutsätter
Merparten av vårdnadshavare kan erbjudas en dagvårdsplats enligt förstahandsönskemålet om verksamhetsform
Beläggningsgraden inom kommunala vårdplatser / statistik Ställning 31.12: 99 % Andel beviljade vårdplatser som inte motsvarat vårdnadshavarnas förstahandsönskemål om verksamhetsform (kommunal daghemsvård/kommunal familjedagvård) Ställning 31.12: 1%
Bedömningskriterium
God och trygg dagvårdsservice Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Belåtna kunder och en tillResultatet av den kundbelåResultat från kundbelåtenräcklig, yrkeskunnig och var- tenhetsförfrågan som genom- hetsförfrågan
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
89
Bokslut 2008
aktig personal / Dagvården erbjuder barnet kontinuerliga människorelationer, en trygg uppväxtmiljö och en småbarnsfostran som på ett mångsidigt sätt stöder barnets utveckling
förs inom alla dagvårdsformer för 1-6-åringar som vårdas utanför hemmet är minst lika bra som föregående års resultat.
Ställning 31.12: Resultatet av kundbelåtenhetsförfrågan var på samma nivå som senaste år. Målnivån uppnåddes.
> 70 % av dem som arbetar som barnträdgårdslärare och närvårdare är behöriga.
Andelen behöriga barnträdgårdslärare och närvårdare Ställning 31.12: Andelen behöriga barnträdgårdslärare 71,7 % och närvårdare 76 %. Målnivån uppnåddes.
Lagenligt relationstal för barn/personal; genomsnittlig gruppstorlek 15 barn/grupp;
Ställning 31.12: Relationstalet vecka 38 är 1,53. 73 % av grupperna i kommunens daghem har mindre än 15 barn/grupp.
Personalomsättning < 10 %
Personalomsättningsandel bland den ordinarie personalen (uppsägning, längre tjänstledighet) Ställning 31.12: 13,3 %
SVENSKT SKOLVÄSENDE Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12. Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
22 619 -7 959 826 -7 937 207
-3 371 -3 371
22 619 -7 963 197 -7 940 578
33 299 -8 011 299 -7 978 000
-10 680 48 102 37 422
-270 363 150 278
-58 771 91 508 120
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
90
Bokslut 2008
Nyckeltal Nyckeltal / Svenskt skolväsende Förskoleundervisning Elevantal 20.9
BS 2006
BS 2007 BU 2008
BS 2008
112
118
120
110
Grundskola Elevantal 20.9 Behöriga lärare i huvudsyssla, antal Behöriga lärare i huvudsyssla, %-andel Antal undervisningstimmar
1 032 63 86 58 723
1 053 77 83 53 175
1 035 65 87 55 600
1 033 73 90 52 495
Svenskt gymnasium Daggymnasium Elevantal 20.9 Behöriga lärare i huvudsyssla, antal Behöriga lärare i huvdsyssla, %-andel Antal undervisningstimmar
176 12 92 8 099
177 15 90 7 504
187 13 87 8 300
192 7 88 7 381
Användningen av anslag, verksamhetsinkomsterna och verksamhetsbidraget för verksamheten Svenskt skolväsende förverkligades nästan i enlighet med budgeten. Överskridningen av anslag gäller resultatområdena Svenska grundskolor (lärarvikarier, timundervisning). Överskridningarna kunde täckas nästan helt med överskridningar i de beräknade inkomsterna.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Genomslagskraftig grundläggande utbildning Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Utbildningens genomslagskraft bibehålls god / Varje elev/studerande får undervisning enligt läroplanen och sina individuella inlärningsförutsättningar
Det kommunvisa resultatet i nationella utvärderingar av inlärningsresultat är minst i nivå med det nationella medeltalet
Resultat från utvärderingar av inlärningsresultat inom grundläggande utbildning / verbal redogörelse Ställning 31.12: Eleverna i åk 6 i Bobäcks skola deltog i en utvärdering av inlärningsresultat under början av hösten 2008. Inlärningsresultatet var minst på riksomfattande medelnivå.
Inom allmänundervisningen är basgruppernas genomsnittliga storlek på kommunnivå högst 20 elever i åk 1-2 och högst 25 elever i åk 3-9
Basgruppernas genomsnittliga storlek inom den grundläggande utbildningen/ statistik Ställning 31.12: Basgruppernas genomsnittliga storlek är 17,6 på årskurserna 1-2 och 18,5 på årskur-
Bokslut 2008
91
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
serna 3-9. Andelen elever som avlägger grundskolexamen = 100 %
Andelen elever som erhåller avgångsbetyg från åk 9 / statistik Ställning 31.12: 99,3 %
Andelen behöriga heltidsanställda lärare är > 85 %
Andelen behöriga heltidsanställda lärare / statistik Ställning 31.12: 90 % behöriga heltidsanställda lärare
Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Kyrkslätts gymnasium är en konkurrenskraftig och högt presterande läroinrättning.
Andelen studerande som antas till gymnasium med medeltal under 8 < 50 %
Andelen studerande som antas till gymnasium med medeltal under 8 /statistik Ställning 31.12: Av 65 antagna studerande hade 34, dvs. 48 %, ett medeltal under 8.
Beläggningsgraden av gym- Beläggningsgraden av gymnasiets nybörjarplatser är > 90 nasiets nybörjarplatser / statistik % Ställning 31.12: 65 studerande antogs till gymnasiet år 2008, dvs. 90 %. Andelen studerande som avlagt studentexamen av dem som inlett sina gymnasiestudier 3 år tidigare är > 85 %
Andelen studerande som avlägger studentexamen inom 3 år / statistik Ställning 31.12: Andelen studerande som avlagt studentexamen inom tre år är 84 %.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
92
Bokslut 2008
IDROTTSNÄMNDEN Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
Idrottstjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
37 246 -1 825 355 -1 788 109
-4 692 -4 692
37 246 -1 830 047 -1 792 801
41 339 -1 929 881 -1 888 542
-4 093 99 834 95 741
Kyrkslätts simhall Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
514 165 -832 525 -318 360
-3 945 -3 945
514 165 -836 470 -322 305
576 446 -865 560 -289 114
-62 281 29 090 -33 191
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
551 411 -2 657 880 -2 106 469
-8 637 -8 637
551 411 -2 666 517 -2 115 106
617 786 -2 795 441 -2 177 656
-66 375 128 924 62 550
Verksamhet
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
IDROTTSTJÄNSTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
37 246 -1 825 355 -1 788 109
-4 692 -4 692
37 246 -1 830 047 -1 792 801
41 339 -1 929 881 -1 888 542
-4 093 99 834 95 741
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-12 311
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
991 030 70 710 -212 691 849 050 7
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Idrottstjänster Antal idrottsföreningar som får bidrag * Bidragsbelopp, € Sålda fiskelov Besökare/ motion för specialgrupper
BS 2006 60 435 501 126
BS 2007 60 470 146 150 9 000
BU 2008 60 470 146 150 9 000
BS 2008 55 480 868 215 8 211
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
93
Bokslut 2008
Nyckeltal / Idrottstjänster Besökare/skyddsrum Besökare/Masaby kupolhall * Idrottsväsendets bruttoutgifter, €/invånare
BS 2006
48,46
BS 2007 36 000 15 000 49,14
BU 2008 36 000 15 000 49,14
BS 2008 28 585 9 301 51,44
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Mångsidiga idrottstjänster Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Ökning av specialgruppers motionsgrupper
30 motionsgrupper
Besökarantal Ställning 31.12.2008: 8 211 besökare, 30 grupper
Bedömningskriterium
Mångsidig och effektiv användning av idrottsplatser Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Mångsidigare användning av idrottsplatser
Användningsmöjligheterna för olika idrottsplatser ökas
Bruttoutgifter/invånare för skötseltjänster av idrottsplatser Ställning 31.2.2008: 14,9 e/inv.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
94
Bokslut 2008
KYRKSLÄTTS SIMHALL Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
514 165 -832 525 -318 360
-3 945 -3 945
514 165 -836 470 -322 305
576 446 -865 560 -289 114
-62 281 29 090 -33 191
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-10 670
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
5 060 224
-151 051 4 909 172 12
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Simahallstjänster Besökare/bassängavdelningen Besökare/motionsutrymmen * Besökare totalt * Verksamhetsbidrag, €/besökare Verksamhetsdagar * Energiutgifter, €/besökare
BS 2006 161 743 21 259
BS 2007 162 524 31 725
BU 2008 165 000 20 000
321
326
324
BS 2008 166 067 37 613 206 010 1 311 0,81
Verksamhetsmål Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att öka antalet kundbesök
Antalet kundbesök på basNettoutgifter/kund sängavdelningen bibehålls på Ställning 31.12.2008: en nivå av minst ca 165 000 1,39 euro/kund kundbesök
Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att öka kundernas trivsel, tryggt idrottsutövande och olika idrottsevenemang
10 idrottsevenemang ordnas
Besökarantal Ställning 31.12.2008: Hela hallen hade 206 010 kunder
Den egna produktionen av
135 motionsevenemang ord-
Bokslut 2008
Mål 3/målläge
95
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
idrottstjänster ökas.
nades Ställning 31.12.2008: Morgonvattengymnastik, vattengymnastik för överviktiga, vattengymnastik för personer i arbetsför ålder, vattengymnastik på lördagar och söndagar, simundervisning för förskolor, vattenlek, vattendisco, simkunnighetsdag, konditionssal och gymnastik för seniorer, konditionssalshandledning
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att utveckla personalens kun- Att ordna riktad utbildning nande och upprätthålla perso- och möjliggöra deltagande i nalens arbetsmotivation sådan
Utvärderingar och utbildningsbesök Ställning 31.12.2008: 10 st. utvärderingar, 6 st. utbildningsbesök
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
96
Bokslut 2008
UNGDOMSNÄMNDEN UNGDOMSTJÄNSTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
213 068 -1 188 819 -975 751
-12 581 -12 581
213 068 -1 201 400 -988 332
281 929 -1 171 593 -889 664
-68 861 -29 807 -98 668
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-13 816 19
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Ungdomstjänster Antal sammanslutningar som får bidrag * Bidragsbelopp, € Antal besökare 2 Verksamhetslokaler i bruk, m (31.12.) * Besökare 0 - 28 år * Ungdomsväsendets bruttoutgifter, €/invånare under 29 år
BS 2006 22 54 382 73 236 2 918 12 997
BS 2007 19 50 897 83 286 3 123 13 151
BU 2008 20 66 273 73 500 3 123 13 459
BS 2008 21 63 664 73 500 3 123 13 459
72
80
88
86
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Mångsidig och tillräcklig fritidssysselsättning för unga Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Att utöka hobbymöjligheterna Lokal ungdomsverksamhet för unga genomförs i sex ungdomslokaler 10 läger och sommarklubbar ordnas
Mätare/uppföljningssätt Antal besökare Ställning 31.12.2008: 67 449 besökare Ställning 31.12.2008: 11 st. har genomförts: skidläger, cirkusläger, 2 teaterläger, aktivitetsläger, Kent-läger, bandläger. Sommarklubbar; Finnsbacka, Gesterby, Masaby, Veikkola. Antal besökare: 278
97
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
Ungdomsteatern producerar 2 Ställning 31.12.2008: föreställningar 25 föreställningar/uppvisningar Antal besökare: 1 262 Den nya teaterledaren har dragit igång fyra teatergrupper för barn och ungdomar, som har 55 regelbundna deltagare.
Bedömningskriterium
Stödjande av ungas balanserade utveckling Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att stödja unga socialt
Verksamhetsgruppen för snabbt ingripande vidtalar unga som begått brott
Antal besökare Ställning 31.12.2008: 70 unga har vidtalats.
Gatupatrullering genomförs under veckoslut på hela kommunens område, med inriktning på kommunens olika delar enligt behov
Ställning 31.12.2008: Gatupatrullering under 17 kvällar. Man har kommit i kontakt med 435 unga.
För eleverna i 5-6 klasserna Ställning 31.12.2008: ordnas i skolorna frågestunder Rusmedelsupplysning som om droger köpt service för elever på 5-6 klassen i svenskspråkiga skolor, för alla elever i högstadier och för elever i gymnasiets första och andra årskurs. Antal besökare: 600. För finskspråkiga elever i klass 6 i fyra olika skolor, 158 besökare. Föreläsningar som stödjer Ställning 31.12.2008: laglighetsfostran hålls för ele- Man har hållit föreläsningar ver i 7 klassen vid tre högstadier och ett gymnasium, 318 besökare (studerande). Samarbete drivs med skolorna Ställning 31.12.2008: för gruppbildning av elever i 408 besökare (elever) deltog i 7 klass. gruppindelningen i Masalan koulu, Kirkkoharjun koulu och Veikkolan koulu. 12 unga har under året deltagit i Omnias arbetsverkstadsverksamhet för unga och en i
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Bildningsväsende
98
Bokslut 2008
SVEPS arbetsverkstadsverksamhet. Ungdomsforumet har framfört initiativ till olika väsenden och gett ekonomiskt stöd till de projekt som elevkårerna presenterat.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
99
Bokslut 2008
SAMHÄLLSTEKNISKA NÄMNDEN Verksamhet Utvecklings- och gemensamma tjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kommunaltekniska tjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Undersstödande av kollektivtrafiken Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Brand- och räddningsväsende Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2006
Utfall 2008
Avvikelse 2008
371 841 -2 294 263 -1 922 422
-3 364 -3 364
371 841 -2 297 627 -1 925 786
327 999 -1 999 068 -1 671 069
43 842 -298 559 -254 717
603 128 -1 996 536 -1 393 408
-365 -365
603 128 -1 996 901 -1 393 773
696 375 -2 189 910 -1 493 535
-93 247 193 009 99 762
345 000 -1 106 545 -761 545
-1 100 000 -1 100 000
345 000 -2 206 545 -1 861 545
649 033 -2 229 435 -1 580 401
-304 033 22 890 -281 144
-2 111 858 -2 111 858
-2 175 745 -2 175 745
63 887 63 887
-2 111 858 -2 111 858
Tillsyns- och myndighetsuppgifter Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
467 243 -1 041 879 -574 636
-1 241 -1 241
467 243 -1 043 120 -575 877
436 783 -962 623 -525 840
30 460 -80 497 -50 037
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
1 787 212 -8 551 081 -6 763 869
-1 104 970 -1 104 970
1 787 212 -9 656 051 -7 868 839
2 110 191 -9 556 780 -7 446 589
-322 979 -99 271 -422 250
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
Verksamhet och budgetutfall Tillsyns- och myndighetsverksamhetens intäkter blev något under det beräknade. Beträffande utgifterna ligger det särskild press gällande kommunalteknikens underhållsanslag. Utfallsprocenten för investeringsanslagen är endast 55,6. Detaljplanen för Stationsområdet, 1 skedet, som är den sista detaljplanen för affärsområdet för centrum, vann laga kraft först i november 2007 då också markanvändningsavtalet mellan Kyrkslätts församlingar och kommunen trädde i kraft. Planeringen av kommunalteknik sattes genast igång. Byggarbetena inleddes på våren 2008 och kommer att till större delen bli färdiga år 2010. Detaljplaneområdet för Västra Kolsarby gjordes mindre och byggarbetena inleddes hösten 2008. De kommunaltekniska planerna för Strömsby godkändes i augusti 2008. Byggentreprenaden undertecknades i slutet av året. De kommunaltekniska planerna för Smedsede II godkändes i september 2008 och entreprenör valdes i januari 2009. Ombyggandet av stamväg 51 till motorväg inleddes inte och detta påverkade bl.a. förverkligandet av Sarvvikområdet.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
100
Bokslut 2008
Rekryteringen av personal var svår under året och detta påverkade bl.a. genomförandet av investeringsprojekt. På hösten var högkonjunkturen förbi och i januari 2009 är alla nämndens befattningar besatta. Konjunkturförändringen hade i slutet av året en positiv inverkan på entreprenadpriserna. Verksamhetsåret var livligt och trots den svåra personalsituationen fick man mycket till stånd.
Förändringarnas inverkan på verksamheten Under året deltog samhällstekniska väsendet i det regionala samarbetet och i MBT-projektet. Inom ramen för MBT-samarbetet har man utgående från de vinnande förslagen i idétävlingen Greater Helsinki Vision berett en vision för regionen, varefter syftet är att år 2009 inleda utarbetandet av en strategi för regionen. Kyrkslätt har som de andra kommunerna i Helsingforsregionen bundit sig till målen för bostadsproduktion (årligen 475 bostäder varav 20 % ska vara hyresbostadsproduktion) som gemensamt godkänts i MBT-samarbetet. Planläggningsprogrammet möjliggör förverkligandet av målen för bostadsproduktion. Utarbetandet av trafiksystem för Helsingforsregionen (HLJ) har anhängiggjorts och avsikten är att det ska vara färdigt 2011. Till projektet hör många parallella projekt inom regionen och SAD, med hjälp av vilka man strävar efter att klarlägga både kommunernas och regionens utgångspunkter och mål. Sedan 1.1.2008 sköts miljöhälsovården i samarbete med Esbo och Grankulla. Esbo fungerar som värdkommun. SAD:s biljettsystem utvidgades fr.o.m. 1.3.2008 att gälla busstrafiken på hela kommunens område. Avfallshanteringen överfördes helt och hållet till SAD fr.o.m. 1.4.2008. Man har regelbundet förhandlat med planläggarna i Esbo stad om frågor som gäller gemensam markanvändning.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
101
Bokslut 2008
UTVECKLINGS- OCH GEMENSAMMA TJÄNSTER Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
371 841 -2 294 263 -1 922 422
-3 364 -3 364
371 841 -2 297 627 -1 925 786
327 999 -1 999 068 -1 671 069
43 842 -298 559 -254 717
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
338 114 -146 476
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
330 294 53 882 -72 415 311 761 29
Personalresurs 31.12.
De mellankommunala planerna som inletts under året, såsom projekten för utvecklingskorridoren vid Västerbanan och utvecklingskorridoren Lännentiet samt Esbo-Lojo-Salo-bandragningens preliminära allmänna planering och bedömning av miljökonsekvenser, medför ännu under det kommande året extra kostnader.
Nyckeltal Nyckeltal / Utvecklings- och gemensamma tjänster Samhällsplanering Under året påbörjade planprojekt, st Under året godkända (del)generalplaner, st/ha Under året godkända detaljplaner, st/ha Under året godkända strandplaner, st/ha Tomt- och mätningstjänster Antal väglag 31.12 Enskilda vägar, km (31.12)
BS 2006
BS 2007
BU 2008
BS 2008
5 0/0 6/202 0/0
7 5 8/150 1/20
6 2/500 7/100 1/20
4 2/180 3/83 1/23
252 335
259 342
250 360
258 344
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
102
Bokslut 2008
FÖRVALTNINGSTJÄNSTER Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Motiverad, välmående och kunnig personal Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Cheferna engagerade i projek- Cheferna har genomgått uttet bildning år 2008
Ställning 31.12.2008: Utbildningen genomförd enligt godkänt utbildningsprogram.
Kartläggning av kunnandet, Blanketterna färdiga och arindividuell utbildnings- och betet inletts före slutet av år utvecklingsplan klara år 2009 2008
Ställning 31.12.2008: Blanketten färdig och tas i bruk i utvecklingssamtalen 2009.
Bättre informationsförmedling och gemenskapskänsla
Ökad arbetsmotivation och arbetshälsa
Ställning 31.12.2008: En enkät genomfördes i oktober arbetsenhetsvis under ledning av chefen.
Bedömningskriterium
Kundorienterade och effektiva tjänster Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Verksamheten kan utvecklas utgående från responsen från förtroendevalda
Bedömningsblanketten är färdig, enkäten genomförts och slutdiskussion förts i förvaltningsorganen.
Ställning 31.12.2008: Nämnden gav respons och anvisningar för den nya nämnden på responsdagen som ordnades 7.9.2008.
SAMHÄLLSPLANERING Verksamhetsmål Bedömningskriterium
En balanserad befolkningstillväxt och -struktur Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Snabb behandling av planpro- Behövliga ändringar görs i in- Ställning 31.12.2008: jekt struktionerna Ändringarna i instruktionen gjorda, planläggningsproPlanläggningsprogrammet grammets bindande kraft på görs mer bindande två år har förverkligats och en ny planläggningsarkitekt har Tillräckliga personalresurser valts i slutet av år 2008.
Bokslut 2008
103
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
Nya byggmöjligheter skapas Beaktas i planläggningsproför boende, näringslivsverk- grammet och separat i varje samhet och serviceproduktion planprojekt
Uppföljning av framskridande av planläggningsprogrammet Ställning 31.12.2008: planläggningsprogrammets innehåll är mångsidigt (fge 18.12.2008)
En enhetlig samhällsstruktur
Ställning 31.12.2008: Enligt planläggningsprogrammet utarbetas flera delgeneralplaner
Granskas separat för olika projekt
Att bättre förutse befolkDelgeneralplanläggning unningsökningen och servicebe- derlättar förutsebarheten omhoven rådesvis och för hela kommunen
Definiering av målen Ställning 31.12.2008: Enligt planläggningsprogrammet utarbetas flera delgeneralplaner
Bedömningskriterium
Kyrkslätt i utveckling i Helsingforsregionen Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Utveckling av kommuncentrum
Delgeneralplanläggning av kommuncentrum framskrider – målet är att på lång sikt trygga bostadsproduktionen och trafiksystemet på området
Alla projekt berörs av genomförande och framskridande av planläggningsprogrammet samt deltagande i uppföljningen av genomförande av detaljplanen, t.ex. i SUTO- eller planeringsgrupp Ställning 31.12.2008: Delgeneralplanen för Kommuncentrums 1 etapp bereds för behandling för godkännande i början av år 2009, beredningen av detaljplanerna har framskridit
Utveckling av Masaby centrum
Godkännande av detaljplaner för affärsområdet och dess näromgivning, om markanvändnings- och övriga avtal gör det möjligt.
Ställning 31.12.2008: projekt har anhängiggjorts enligt planläggningsprogrammet: utveckling av Masaby centrum torde nu vara kommunens spetsprojekt
Effektiverad markanvändning i centrum i huvudsak för bostadsproduktion Förbättrande av den allmänna Kvalitets- och miljöplan görs upp för området karaktären och attraktions-
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
104
Bokslut 2008
kraften på lång sikt
Ställning 31.12.2008: inleds enligt planläggningsprogrammet 2010 och den allmänna planeringen av Masabyvägen anhängiggörs 2009
Utveckling av Jorvas och Ingvalsby områden
Utveckling av korsningsområdet mellan Ring III och stamväg 51 till kommunens viktigaste koncentration av stora detaljhandelsenheter och arbetsplatsområde, vilket förutsätter omfattande trafikarrangemang
Målen i utvecklingsbilden beaktas i planläggningen. Ställning 31.12.2008: beredningen av planläggningsförslaget är anhängig, tidtabellen håller inte eftersom Vägförvaltningen förutsätter en generalplanmässig planering för korsningsområdet stamväg 51-Ring III
Planekonomisk effektivitet
Instanser som har att göra med planeringsprocesser förbinder sig till projekten
Till beslutshandlingarna fogas i samband med godkännande av detaljplaner en kostnadsberäkning för genomförande av planen. Ställning 31.12.2008: verksamhetsmetoden har etablerat sig
TOMT- OCH MÄTNINGSTJÄNSTER Verksamhetsmål Bedömningskriterium
En balanserad ekonomi Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Ca 45 egnahemstomter reser- Tomterna säljs då kommunalveras/säljs på Smedsede II tekniken är färdig område åren 2008-2009 Kommunens bostadspolitiska 19 egnahemstomter säljs i mål beaktas i försäljning av Västra Kolsarby år 2009 rad- och flervåningshustomter 75 egnahemstomter säljs på Smedsede II och III områden åren 2009-2010 5-7 rad- och flervåningshustomter säljs årligen i Kolsarby, Smedsede, Masaby och centrum.
Mätare/uppföljningssätt
Kommunfullmäktiges markförsäljningsmål enligt budgeten uppföljs, om försäljning rapporteras i samband med delårsöversikter Ställning 31.12.2008: Kommunen har sålt en flervåningshustomt i centrum och 3 radhustomter i Kolsarby och Smedsede. Egnahemshustomterna i Västra Kolsarby och Smedsede II fås till försäljning 2009. 10 egnahemshustomter i Abrasbacken har man inte lyckats sälja.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
105
Bokslut 2008
Man har inte lyckats enligt målen i anskaffningen av råmark och kommunens råmarksreserv har minskat. Tyngdpunkten har legat på markanvändningsavtal.
KOMMUNALTEKNISKA TJÄNSTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
603 128 -1 996 536 -1 393 408
-365 -365
603 128 -1 996 901 -1 393 773
696 375 -2 189 910 -1 493 535
-93 247 193 009 99 762
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-172 461
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
8 043 583 5 851 418 -2 260 104 11 634 897 19
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Kommunaltekniska tjänster Underhåll och renhållning av gator, km (31.12) * Underhåll och renhållning av gator, m / invånare * Underhåll och renhållning av gator, € / m Belagda gator, km (31.12) Trafikområden, belysningsgrad, % (31.12) Antal gatlyktor * Gatlyktor, antal/invånare
BS 2006 161
BS 2007 166
BU 2008 166
6 559
151 96 6 632
73 95 6 650
BS 2008 170 4,7 3,36 79 95 6 862 0,2
Avfallsservicens intäkter och kostnader översteg budgeten. Avfallshanteringen överfördes helt och hållet till SAD fr.o.m. 1.4.2008. Också kostnaderna för underhåll och utebelysning översteg det beräknade.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
106
Bokslut 2008
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Kyrkslätt i utveckling i Helsingforsregionen Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Trafikledernas skick hålls på nuvarande nivå
Skicket minst på nuvarande nivå
Ställning 31.12.2008: Tillståndsanalysen av beläggningar uppdaterades. Skicket har hållits ungefär på samma nivå.
Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Förbättrande av planområdenas luftkvalitet
Körbanorna sopade och tvättade före 15.5
Ställning 31.12.2008: Körbanorna var sopade och tvättade 15.5.2008
Bedömningskriterium
Befolkningens goda liv
UNDERSTÖDANDE AV KOLLEKTIVTRAFIKEN Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
345 000 -1 106 545 -761 545
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-1 100 000
345 000 -2 206 545 -1 861 545
649 033 -2 229 435 -1 580 401
-304 033 22 890 -281 144
Med anledning av utvidgningen av kollektivtrafikens biljettsystem beviljade kommunfullmäktige nämnden under året ett tilläggsanslag om 1,1 milj. euro. Länsstyrelsen i Södra Finlands län beviljade ett tilläggsanslag om 500 000 € för ändamålet. De slutliga uppgifterna för 2008 fås då SAD:s bokslut blir färdigt senare i vår. Systemet med Kyrkslättsbiljetten upphörde 31.12.2008.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Fungerande regionalt samarbete Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Fullt medlemskap i SAD
Kommunen förhandlar med SAD om sätten att ordna kollektivtrafiksamarbete efter år
Information om hur förhandlingarna framskrider Ställning 31.12.2008:
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
107
Bokslut 2008
2008, och verkar för främjan- Det SAD-baserade kollektivde av kommunens medlemtrafikförsöket fortsätter år skap i SAD 2009, varefter Kyrkslätt blir medlem i Samkommunen Helsingforsregionens trafik år 2010
BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDE Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-2 111 858 -2 111 858
-2 175 745 -2 175 745
63 887 63 887
-2 111 858 -2 111 858
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-1 882
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
615 209
-56 790 558 419
Kommunens brand- och räddningsväsende är en del av Västra Nylands räddningsverk. Kostnaderna var 3,1 % större än beräknat.
TILLSYNS- OCH MYNDIGHETSUPPGIFTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
467 243 -1 041 879 -574 636
-1 241 -1 241
467 243 -1 043 120 -575 877
436 783 -962 623 -525 840
30 460 -80 497 -50 037
-79 927 11
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
108
Bokslut 2008
Nyckeltal Nyckeltal / Tillsyns- och myndighetsuppgifter Byggnadstillsyn Beviljade bygglov, st Beviljade bygglov, v-m2 Beviljade undantagslov och planeringsbehovslov Miljövård Åtgärdstillstånd för avloppssystem i fastigheter, st Miljöhälsovård Livsmedelstillsynsinspektioner
BS 2006
BS 2007
BU 2008
BS 2008
353 89 378 194
404
350
162
170
344 70 546 203
15
26
70
34
245
210
200
117
BYGGNADSTILLSYN Antalet bygglovsärenden sjönk och med anledning av detta förverkligades de beräknade intäkterna endast till 93,5 %. Personalsituationen inom tillsyns- och myndighetsuppgifterna, byggnadstillsynen och miljövården var svår i början av året. Personalomsättningen var exceptionell. I sin helhet lyckades ändå rekryteringen av ny personal så att läget har normaliserats i slutet av hösten. För att förbättra uppföljningen av bygglovsärendens verkliga genomgångstider beslutade man att i enlighet med fullmäktigemotion 2-2008 i ärenden som omfattas av tillstånds- och tillsynssektionens befogenheter anteckna datum då ansökan inkommit och kompletterats. Besluten i byggnadstillsynens lovärenden bereds i kommunregisterprogrammet Facta.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Byggnadstillsynens tillstånds- och beslutsbehandling görs GI-integrerat med hjälp av kommunregisterprogrammet. Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Besluten/projekten överförs till karta
Beslut om planeringsbehov / undantag bereds med kommunregisterprogrammet
Andelen och tillgängligheten av material som baserar sig på geografisk information Ställning 31.12.2008: Ansökningar om avgörande som gäller planeringsbehov och ansökningar om undantag som inkommit efter 1.1.2008, liksom kommunens utlåtanden till den behöriga myndigheten (Nylands miljöcentral) har beretts i kommunregisterprogrammet (Facta) som grundar sig på platsinformation.
Bokslut 2008
109
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
Dessutom förs miljövårdens tillståndsärenden via systemet till beslutsfattning.
Bedömningskriterium
Det elektroniska kartmaterialet och GI-materialet är kompatibla och direkt tillgängliga för användarna. Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Det existerande och det nya GI-materialet är systematiskt användbara
Användbarheten av eget nytt Användarenkät, betydelsen av material och konsulternas ma- publicerad information terial är definierad, pilotering Ställning 31.12.2008: Projektet hänför sig till Tomtoch mätningstjänsternas platsdatasystemhelhet för vilken man har ansökt om och beviljats anslag. Byggnadstillsynen är inte ledare för projektet. Byggnadstillsynen och miljövården producerar material till systemet.
MILJÖVÅRD Verksamhetsmål •
Uppdatering av rapporten om miljöns tillstånd
•
Behandlingstiderna för loven så korta som möjligt Ställning 31.12.2008: Miljöns tillstånd har följts med hjälp av olika uppdaterade rapporter. Tillstånds- och tillsynssektionen har beslutat tills vidare anteckna i tillståndsbesluten ansökans ankomstdatum enligt 18 § i förvaltningslagen och motsvarande också det datum då sökanden har, för att visa sin ombesörjningsskyldighet har kompletterat dokumenten i enlighet med 22 § förvaltningslagen så att ett beslutsförslag kan beredas eller ett tjänsteinnehavarbeslut fattas i ärendet.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
110
Bokslut 2008
HÄLSOÖVERVAKNING Esboregionens miljö- och hälsoskydd inledde sin verksamhet 1.1.2008. Den regionala enheten sköter hälsoövervakningen med undantag av kemikalieövervakningen, som hör till kommunens miljövårdsenhets uppgifter.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Befolkningens goda liv Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Förebyggande av vattenburna Hushålls- och badvattnens epidemier kvalitet övervakas i enlighet med övervakningsprogrammet
Mätare/uppföljningssätt Inga vattenburna epidemier Ställning 31.12.2008: Utvärdering av genomförandet av Esboregionens miljöoch hälsoskydds övervakningsplan för år 2008 (Esbo stads social- och hälsovårdsnämnd 26.3.2009 12 §): Tagningen av övervakningsprover har skett planeneligt. Inga epidemier har konstaterats i rapporten.
Bedömningskriterium
Befolkningens goda liv Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Förebyggande av matförgiftningsfall
Kontrollfrekvensen inom Inga matförgiftningsepidemier livsmedelsbranschen stämmer i kommunens tillsynsobjekt överens med riksprogrammet för livsmedelstillsyn Ställning 31.12.2008: Utvärdering av genomförandet av Esboregionens miljöoch hälsoskydds övervakningsplan för år 2008 (Esbo stads social- och hälsovårdsnämnd 26.3.2009): Man lyckades inte uppnå övervakningsplanens målsättningar år 2008 bl.a. gällande övervakningens omfattning och granskningsintervallens täthet. Övervakningen skedde genom prioritering med iakt-
Bokslut 2008
111
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
tagande av riskfaktorer. Viktiga övervakningsobjekt såsom anläggningar för livsmedelsproduktion och stora tillredningskök samt hushållsvattnets kvalitet övervakades enligt planerna. Även om den riksomfattande nivån inte nås, är övervakningens nivå skälig med tanke på de knappa befintliga resurserna. Inga epidemier har konstaterats i rapporten.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
112
Bokslut 2008
DIREKTIONEN FÖR UTRYMMES- OCH PRODUKTIONSTJÄNSTER Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2006
Utfall 2008
Avvikelse 2008
Utrymmesförvaltning Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
12 782 101 -11 366 969 1 415 132
3 500 -9 936 -6 436
12 785 601 -11 376 905 1 408 696
13 052 002 -11 530 099 1 521 903
-266 401 153 194 -113 207
Områdestjänster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
631 635 -1 195 122 -563 487
1 750 1 750
633 385 -1 195 122 -561 737
629 687 -1 060 214 -430 527
3 698 -134 908 -131 210
Kosthållsenheten Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
4 057 741 -3 838 282 219 459
500 -8 610 -8 110
4 058 241 -3 846 892 211 349
4 478 010 -3 924 862 553 148
-419 769 77 970 -341 799
Totalt Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
17 471 477 -16 400 373 1 071 104
5 750 -18 546 -12 796
17 477 227 -16 418 919 1 058 308
18 159 699 -16 515 175 1 644 524
-682 472 96 256 -586 216
Verksamhet
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
Förändringarnas inverkan på verksamheten Den totala våningsytan för byggnader som underhålls av utrymmesförvaltningen ökade med 4 106 k-m² och uppgick i slutet av året till totalt 157 516 k-m² (+ 2,7 %). Under året blev följande nya objekt färdiga: vårdhemmet (3 121 k-m2 ), utvidgningen av Nissnikun päiväkoti (591 k-m2 ) samt Kartanonrannan päiväkoti (1 150 k-m2 ). Förutom objekten som blev färdiga skaffade Kyrkslätts kommun i sin ägo fastigheterna Norrkulla och Solliden i Tolls by, totalt 404 v-m² samt två av VR:s gamla bostadsbyggnader, vilkas totala våningsyta var 360 v-m². Man har rivit byggnaderna som köptes av VR. För kommunens egna aktörer hyrdes 36 v-m² av Yhtymä Masalanportti och totalt 163 v-m² av bolaget As Oy Volsinpuisto. År 2008 såldes Wohls gårds huvudbyggnad, Wohls bostadsbyggnad 3, tröskhuset, ladan och spannmålsmagasinet, vilkas totala våningsyta är 1 110 v-m². Nya verksamhetsplatser till vilka mat transporteras är på Veikkolaområdet: Lapinkylän päiväkoti och dagvårdsenheten Röda Stugan, på Gesterbyområdet: förskoleenheten i Prästgårdsbacken och små verksamhetsställen vid Sepän koulu-området har omorganiserats. Direktionen beslutade att av stiftelsen för Kyrkslätts servicecentral hyra köksutrymmen och användningsrätt till matsalen. Verksamheten inleds 1.3.2009. Planeringen av Gillobacka daghem framskred, men genomförandet av projektet har skjutits upp på grund av rågrannarnas besvär. Projektplanerna för Bobäcks skola och Masalan koulu godkändes så sent att planeringen för genomförandet av projekten kunde inledas först i slutet av året. Entreprenadavtalen för brandstationen och Bro-Kolsarby undertecknades i december. Idrottsplanen i Norra Kyrkslätts motions- och idrottspark togs i bruk.
Bokslut 2008
113
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
Verksamhetslokalerna var i effektiv användning och det var brist särskilt på kontorsutrymmen. Konditionsklassificeringen för byggnadsbeståndet uppdaterades och resultaten beaktas i reparationsprogrammet för de följande åren. Kosthålls- och städtjänsterna i Kartanonrannan päiväkoti och Kartanonrannan koulu ordnas som egen verksamhet genom lediga befattningar. Användarmöten hölls 9 gånger och andra möten inom olika serviceproduktioner enligt behov. Enligt kundenkäten ökade kundbelåtenheten något i genomsnitt. Fastighets-, städ- och kosthållspersonalens kompetens har upprätthållits med utbildning och läroavtalsutbildning. Före utgången av december avlade 8 anstaltsvårdare yrkesexamen inom branschen. I början av året var förfrågan på hyresbostäder anmärkningsvärt större än utbudet. På hösten blev Alkuasunnot Oy:s 61 ungdomsbostäder färdiga och Kirkkonummen Vuokra-asunnot Oy:s 22 bostäder på Tollsgången 4 blev färdigsanerade i slutet av året. 33 % (254 hushåll) av sökandena i kommunens bostadskö fick bostad. Naturvårdsplanerna för strandområdet vid sjön Meiko och för Vrångnäsudden godkändes. Naturvårds- och ekonomiskogsplan har utarbetats för områdena Kantvik, Strömsby, Centrum och Kvarnby och för en del av Vols skogsområden. Produktiviteten ökades vid utrymmesförvaltningen och kosthållsenheten. Eftersom intäkterna från utrymmen som hyrts ut till utomstående var större än beräknat, uppdaterade direktionen för utrymmes- och produktionstjänster reparationsprogrammet på hösten. Av ovan nämnda orsak var intäkterna och utgifterna för utrymmesförvaltningens del större än beräknat. Inom kosthållstjänsterna producerades 73 829 prestationer mer än beräknat. Verksamhetsintäkterna överskreds med 10 % och utgifterna med 1,7 %. Nettoresultatet för direktionens verksamhet var mer positivt än beräknat.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Kundtillfredsställelse Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att utveckla verksamheten och öka effektiviteten
Att höja vitsordet i den årli- Kundenkät en gång i året ga kundenkäten jämfört med föregående år Ställning 31.12.2008: Kundenkäten gjordes i november Den gav följande resultat: 2007 Serviceverksamhet7,68 Städtjänster 7,94 Reparationsverksamhet 7,56
2008 % 7,85 +2,2 8,10 +2,0 7,71 +2,0
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
114
Bokslut 2008
Skötsel av gårdsoch friluftsområden7,19 7,17 -0,3 Kosthållsservice 8,60 8,40 -2,4
Bedömningskriterium
Motiverad och välmående personal Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
En kunnig och engagerad per- Personaltillfredsställelsen sonal förbättras/bevaras på minst samma nivå som år 2007
Enkäter om arbetstrivsel Ställning 31.12.2008: År 2008 gjordes ingen enkät om personalens trivsel.
UTRYMMESFÖRVALTNINGEN Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
12 782 101 -11 366 969 1 415 132
3 500 -9 936 -6 436
12 785 601 -11 376 905 1 408 696
13 052 002 -11 530 099 1 521 903
-266 401 153 194 -113 207
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-108 062
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
60 448 670 10 770 771 -2 -3 842 116 67 377 323 116
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Utrymmesförvaltning Underhåll av byggnader 2 Verksamhetslokaler som underhålls, våningsyta, m 2 * Kostnader för verksamhetslokalerna, €/v-m /år 2 Hyrda lokaler som underhålls, våningsyta m 2 * Kostnader för lokaler som hyrts ut, €/v-m /år 2 Andra lokaler som underhålls, våningsyta m
BS 2006
BS 2007
BU 2008
BS 2008
123 870
129 167 37,25 14 852 37,20 9 000
129 439 39,63 14 971 36,15 9 000
134 500 38,02 14 837 42,48 8 179
16 168 9 062
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
115
Bokslut 2008
Nyckeltal / Utrymmesförvaltning Övrig serviceverksamhet Av städytan som köptjänst, %-andel Förbrukningsuppgifter 3 - vatten, m - elektricitet, MWh - fjärrvärme, MWh - oljeuppvärmning, l
BS 2006
BS 2007
BU 2008
BS 2008
17
23
16
23
61 783 11 014 9 554 714 135
57 166 12 279 10 095 760 000
51 000 8 600 12 000 780 000
56 352 10 000 10 858 668 782
2,3 milj. euro användes för reparationer (budget 2,1 milj. euro). Direktionen för utrymmes- och produktionstjänster godkände 25.11.2008 § 102 tilläggsarbeten i reparationsprogrammet. De största reparationerna gjordes i Volshemmet, Kyrkbyns skolcentrum, Kyrkslätts svenska skolcentrum, Heikkilän koulu och i den gamla ladugården på Gesterby museiområde som byggdes om till daghem.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Effektiva sätt att ordna service och fungerande processer Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Effektiv användning av verksamhetsutrymmen
Användning enligt landets genomsnitt
Verksamhetsutrymmena lghm2 / kund, uppföljning en gång i året Ställning 31.12.2008: Uppföljningen gjordes i november. 2007 2008 Daghem lgh-m2/barn 10,19 9,88 Skolor lgh-m2/elev 10,88 11,07
Bedömningskriterium
Inkomsterna täcker på lång sikt driftsutgifter, avskrivningar och investeringar Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
En höjning av verksamhetens produktivitet
Underhåll: 3,04 €/mån/v-m2
Ställning 31.12.2008: Underhåll 3,03 €/mån/v-m2
Reparation: 1,14 €/mån/v-m2
Reparation 1,19 €/mån/v-m2
Städning 2,21 €/mån/v-m2 (inkl. tillhörande tjänster)
Städning 2,13 €/mån/v-m2
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
116
Bokslut 2008
Bedömningskriterium
Effektiva sätt att ordna service och fungerande processer Mål 3/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Ett effektivt och fungerande sätt att ordna service
Beträffande utrymmestjänsterna Egen serviceproduktion 70 % / köpta tjänster 30 %
Ställning 31.12.2008: Beträffande utrymmestjänsterna Egen serviceproduktion 60% / köpta tjänster 40%
Städtjänster: Städtjänster Egen serviceproduktion 80 % Egen serviceproduktion 77% / / köpta tjänster 20 % köpta tjänster 23 %
OMRÅDESTJÄNSTER Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
631 635 -1 195 122 -563 487
1 750
633 385 -1 195 122 -561 737
629 687 -1 060 214 -430 527
3 698 -134 908 -131 210
1 750
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-12 732
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
336 132 19 161 -67 923 287 370 15
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Områdestjänster Skogsområden som sköts, ha (31.12) * Kostnader/ha, € Närrekreationsområden som sköts, ha (31.12) * Kostnader/ha, €
BS 2006
BS 2007
BU 2008
BS 2008
42
43
43
44 10 636
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
117
Bokslut 2008
Talkoanslag Direktionen för utrymmes- och produktionstjänster beviljade 41 607 € i talkoanslag för förbättring av miljön, vattenskydd och renovering av ungdomsföreningshus. Talkoanslag beviljades till 19 föreningar. Enligt villkoren för beviljande av talkoanslag ska mottagaren av anslaget före utgången av november tillställa en utredning om användningen av anslaget. 18 föreningar har lämnat en utredning och 1 förening har inte använt det beviljade talkoanslaget. Skogsegendom Det finns sammanlagt ca 1800 ha skogsområden. Naturvårds- och ekonomiskogsplan har utarbetats för områdena Kantvik, Strömsby, Centrum och Kvarnby och för en del av Vols skogsområden. Planen omfattar ca 470 ha och gäller till år 2018. Planen har utarbetats i enlighet med skogsstrategin för bruksklasserna 1. tätortsskogar och 3. ekonomiskogar. Planeringsperiodens beräknade skogsinkomster och -utgifter är i stort sett lika stora.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Inkomsterna täcker på lång sikt driftsutgifter, avskrivningar och investeringar Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Att förbättra skötseln av skogsegendom
Att utveckla ett fungerande sätt att ordna service
Skötta skogsområden, ha och euro/ha Ställning 31.12.2008: Naturvårds- och ekonomiskogsplan har gjorts för ca 470 ha. Planeringsarbetena fortsätter åren 2009-2010. Under verksamhetsåret utfördes inte skogsskötsel.
KOSTHÅLLSENHETEN Budgetutfall
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter Personalresurs 31.12.
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
4 057 741 -3 838 282 219 459
500 -8 610 -8 110
4 058 241 -3 846 892 211 349
4 478 010 -3 924 862 553 148
-419 769 77 970 -341 799
-40 459 58
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
118
Bokslut 2008
Nyckeltal Nyckeltal / Kosthållsenheten Tillredda måltider, undervisningsväsendet Tillredda måltider, barndagvård Tillredda måltider, anstalter Tillredda måltider, arbetsplatser Tillredda måltider, övrig beställd servering Köpta tjänster av tillredda måltider, %-andel €/prestation
BS 2006 998 275 440 406 115 341 113 029 28 583 1,93
BS 2007 BU 2008 BS 2008 974 262 1 043 480 1 152 230 443 496 550 000 498 785 117 957 133 000 121 476 176 303 65 000 78 663 19 683 16 000 33 859 17 16 17 2,08 2,12 2,07
Alternativa verksamhetssätt har fortsatts genom att våren 2008 konkurrensutsätta Sepän koulus områdesköks verksamhet på Masabyområdet för tiden 1.8.2008-31.7.2011. Matproduktionen sköts på Masabyområdet fortsättningsvis av Blue Service Partners. Nya verksamhetsplatser till vilka mat transporteras är på Veikkolaområdet: Lapinkylän päiväkoti och dagvårdsenheten Röda Stugan, på Gesterbyområdet: förskoleenheten i Prästgårdsbacken och små verksamhetsställen vid Sepän koulu-området har omorganiserats. Inom kosthållstjänsterna producerades 77 534 prestationer mer än beräknat. Verksamhetsintäkterna överskreds med 10 % och utgifterna med 1,7 %. Överskridningen av verksamhetsintäkterna påverkades av antalet beställningsserveringar, ökade matprestationer och kosthållspersonalens disciplinerade, ekonomiska handlingssätt.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Kundorienterade och effektiva tjänster Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Kosthållets kvalitet hålls på nuvarande nivå
Nuvarande nivå eller så att 85 Ställning 31.12.2008: % anser att maten är Kundenkät ordnades på vågod/utmärkt eller hyfsad ren. På enkäten svarade 958 matgäster, på Masabyområdet köpt tjänst207 (svars-% 81) och egen tjänst 751 (svars-% 71). 92 % (egen tjänst) och 78 % (köpt tjänst) ansåg att maten var utmärkt/god/hyfsad.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
119
Bokslut 2008
DIREKTIONEN FÖR VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKET VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKET Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
4 311 680 -2 380 689 1 930 991
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-390 943 -390 943
4 311 680 -2 771 632 1 540 048
4 329 767 -3 130 668 1 199 099
-18 087 359 036 340 949
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
11 331 567 3 172 020 -1 556 131 12 947 455 17
Personalresurs 31.12.
Nyckeltal Nyckeltal / Vattenförsörjningsverket Anslutna fastigheter, st - under året anslutna 3 Pumpad vattenmängd, m /år 2 - därav köpt vatten, m 3 Såld vattenmängd, m /år * Icke-fakturerad vattenmängd, % av den pumpade vattenmängden 3 Renat avloppsvatten, m /år 3 Fakturerad avloppsvattenmängd, m /år
BS 2006 2 948
BS 2007 BU 2008 BS 2008 3 014 3 200 3 115 124 50 99 1 632 589 1 587 041 1 560 227 1 727 187 844 752 648 412 694 227 903 519 1 349 928 1 361 123 1 373 000 1 390 217 20 1 891 892 2 083 766 2 082 000 2 335 254 1 328 951 1 342 887 1 353 000 1 374 000
I nyckeltalen i budgeten har en spillvattenmängd om 12 % beaktats. Spillvattenmängden har ökat bl.a. på grund av sköljning som krävts på grund av rening av stamledningarna mellan Kantvik och Meiko och centrum. Också funktionsstörningarna i Meiko har ökat behovet av sköljning av näten på områdena i centrum och i Ravals. Man har varit tvungen att köpa extra vatten av Esbo. Den behandlade mängden avloppsvatten som köpt tjänst har från budgeten ökat med 253 254 m³ dvs. med 12 % på grund av det ovanligt regniga året.
Förändringarnas inverkan på verksamheten Personalutgifterna har ökat beträffande timlöner och separata ersättningar. Ökningarna beror på mängden övertidsarbete. Vattenförsörjningsverket har gjort en avsevärd mängd övertidsarbete nattetid bl.a. på grund av ändringsarbetena på affärsområdet i Kantvik, anslutning av de tillfälliga ledningarna i Kyrkdalen till vattenledningsnätet, reparationer av läckage samt processtörning i Meiko vattenverk.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
120
Bokslut 2008
Med avvikelse från dispositionsplanen har man som sakkunnigtjänster genomfört granskningar och reningar av vattentornen i centrum och i Veikkola samt i den nedre vattenbehållaren i Meiko vattenverk. Som sakkunnigtjänst har på åtgärd av konsult utarbetats en utredning om tillräckligheten av kapaciteten vid avloppspumpverken i Veikkola, så att man ska kunna förbereda sig på nödvändiga åtgärder då nätet i Veikkola utvidgas. Dessutom har man hos en konsult låtit göra utredningar och planer för vattenköp av Esbo Vatten till Veikkola. Till Esbo Vatten har år 2008 betalats en tilläggsdebitering om totalt 40 178 euro för behandlingen av avloppsvattnen år 2007, vilket inte kunde beaktas i budgeten. Den behandlade mängden avloppsvatten har överskridit det beräknade med 12 % på grund av det regniga året. De beräknade underhållskostnaderna för maskiner och anordningar har stigit på grund av trycklufts-vattensköljningarna i Kantviks hushållsnät samt reningen av stamvattenledningen i Meiko och i centrum genom att i röret föra in skumplastpatroner som är något större än rörets diameter. Dessutom har man i avloppspumpverken varit tvungna att förnya pumpar och rotorer. Reparationerna av läckor i vattenledningar samt de månatliga sköljningarna av avloppen i centrum har ökat kostnaderna. För att förebygga luktolägenheterna från transportavloppet har man i pumpverken matat in kemikalier som har ökat verkets kemikaliekostnader. Tilläggskostnaderna för material beror i huvudsak på köp av ledningstillbehör som behövts i anslutningsarbetena på Kantviks affärsområde och i anslutningsarbetena för den tillfälliga vattenförsörjningen i Kyrkdalen. Verket fakturerar Koy Kirkkolaakson Liikekeskus för de tillfälliga anslutningsarbetena som gjorts i Kyrkdalen. Sammanfattningsvis kan man konstatera att åtgärderna som vidtagits varit nödvändiga så att man kan trygga kvaliteten på hushållsvattnet, att avloppsnätet fungerar utan störningar och undvika att avloppsvatten kommer ut i miljön.
Verksamhetsmål Bedömningskriterium
Effektiverad användning av byggda nätverk. Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Alla fastigheter på verkets verksamhetsområde ansluts till vattenförsörjningsnätverk före slutet av år 2010
Kartprogram som förenar ledningskartor och kunddatasystem har skaffats och tagits i bruk
Fastigheter som inte anslutits till vattenförsörjningsnätet på verksamhetsområdet i Veikkola har utretts Ställning 31.12.2008: Kartprogrammet skaffats och installerats. Kundregistret har uppdaterats så att det är möjligt att på kartan visa de anslutna fastigheterna. De fastigheter på verksamhetsområdet i Veikkola som inte har anslutit sig har inte utretts eftersom programmet
121
Bokslut 2008
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
skaffades först i slutet av året.
Bedömningskriterium
Bättre förhandsservice på utrustning Mål 2/målläge
Målnivå år 2008
Ibruktagning av servicekorts- Programmet skaffas och tas i program bruk
Mätare/uppföljningssätt Programmet skaffat, installerat och inmatning av uppgifter påbörjats Ställning 31.12.2008: Programmet har skaffats och tagits i bruk enligt målet.
Bedömningskriterium
Bättre kundservice Mål 3/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
En allmän broschyr över verket uppgörs och distribueras
Broschyren tas i bruk
Distribution till verkets alla kunder Ställning 31.12.2008: Broschyren distribuerats i oktober 2008 till varje hushåll som anslutit sig till vattenförsörjningsverkets nät.
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
122
Bokslut 2008
DIREKTIONEN FÖR ERIKSGÅRD ERIKSGÅRDS JORDBRUKS- OCH SKOGSLÄGENHET Budgetutfall Ursprunglig budget 2008
Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag (B)
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
170 329 -194 216 -23 887
179 350 -167 118 12 231
-9 021 -27 098 -36 118
170 329 -194 216 -23 887
Kalkylerade poster: • Inkomster • Utgifter
-964
Anläggningstillgångar • Värde 1.1. • Tillskott • Minskningar • Avskrivningar • Värde 31.12.
520 678
-56 503 464 175
Nyckeltal Budget 2008
Lägenhetens areal, ha Lägenhetens skogsmarker, ha Byggnader i kommunens bruk, m2 Uthyrda byggnader, m2 Byggnader inte i användning
376 292 581 5 484 458
Utfall 2008
376 292 581 5 484 458
Verksamhetsmål -
En lätt invändig renovering av Navalas röda stuga Målade byggnader o maskinskjulet o den gamla torkanläggningen o saltförrådet o Ahlblads hus o växthusets servicebyggnad o torkanläggningen
Bedömningskriterium
Övergripande underhåll av lägenheten Mål 1/målläge
Målnivå år 2008
Mätare/uppföljningssätt
Byggnadernas värde bevaras
Utomhusmålning av 80 % av byggnaderna
Uppdatering av tillståndsanalysen
Bokslut 2008
123
BUDGETUTFALL Drifthushållningsdelen/Samhällsteknik
Ställning 31.12.2008: Genomfört i enlighet med planen
BUDGETUTFALL Resultaträkningsdelen
124
Bokslut 2008
RESULTATRÄKNINGSDELEN Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
14 274 411 7 665 226 2 823 511 10 965 260 735 451 36 463 859
34 000 82 000 421 500 307 000 844 500
14 308 411 7 747 226 3 245 011 10 965 260 1 042 451 37 308 359
14 998 650 7 853 435 3 772 457 11 423 372 1 101 431 39 149 344
-690 239 -106 209 -527 446 -458 112 -58 980 -1 840 985
-79 469 497 -70 941 704
-360 635 -3 630 510
-79 830 132 -74 572 214
-77 934 741 -77 792 010
-1 895 391 3 219 796
Försäljningsvinster från anläggn.tillg. Markanvändningsavtalsersättningar
-9 218 901 -16 298 720 -10 668 377 -537 681 -187 134 880 6 600 000 5 211 000
-247 100 -1 059 000 -25 000 36 118 -5 286 127 838 521
-9 466 001 -17 357 720 -10 693 377 -501 563 -192 421 007 7 438 521 5 211 000
-10 174 429 -16 124 798 -10 805 097 -390 804 -193 221 879 1 901 244 2 472 270
708 428 -1 232 922 111 720 -110 759 800 872 5 537 277 2 738 730
Verksamhetsbidrag
-138 860 021
-3 603 106
-142 463 127
-149 699 020
7 235 893
• Skatteinkomster • Statsandelar Finansiella inkomster och utgifter: • Ränteinkomster • Övriga finansiella inkomster • Ränteutgifter • Övriga finansiella utgifter
136 174 000 17 456 757
1 207 500 2 027 707
137 381 500 19 484 464
139 185 161 19 648 132
-1 803 661 -163 668
306 486 340 011 -2 603 986 -31 011
513 974 471 458 -2 260 139 -34 828
-207 488 -131 447 -343 847 3 817
12 414 337
7 824 738
4 589 599
Verksamhetsinkomster: • Försäljningsinkomster • Avgiftsinkomster • Understöd och bidrag • Hyror • Övriga inkomster Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter: • Personalutgifter • Köp av tjänster • Material, förnödenheter och varor • Bidrag • Hyror • Övriga utgifter Verksamhetsutgifter
Årsbidrag
306 486 340 011 -2 603 986 -31 011 12 782 236
-367 899
%-andel av skattefinansieringen
8,32
4,93
€/invånare
353
217
Avskrivningar och nedskrivningar • Avskrivningar enligt plan • Nedskrivningar
-9 465 446
-9 465 446
-8 910 588
-554 858
64 298 -108 008
-64 298 108 008
-1 129 560
4 078 451
194 440
-194 440
2 444 613
-2 444 613
23 887
-12 231
36 118
2 972 778
1 497 261
1 475 517
Extraordinära poster • Extraordinära inkomster • Extraordinära utgifter Räkenskapsperiodens resultat • Ökning (-) eller minskning (+) av avskrivningsdifferens
3 316 790
-367 899
2 948 891
• Ökning (-) eller minskning (+) av reserveringar • Ökning (-) eller minskning (+) av fonder Räkenskapsperiodens överskott/underskott
23 887 3 340 677
-367 899
BUDGETUTFALL Resultaträkningsdelen
125
Bokslut 2008
FÖRSÄLJNINGSVINSTER FRÅN ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Försäljningsvinster från anläggningstillgångar (B)
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar
Utfall 2008
Avvikelse 2008
6 600 000
838 521
7 438 521
1 901 244
5 537 277
6 600 000
838 521
7 438 521
1 901 244
5 537 277
Försäljning av mark Område
Antal Försäljningsköp inkomst
Försäljningsvinst
Totalt
1 471
104 119
105 590
1
402
545 098
545 500
1
15 069
284 931
300 000
2 4
28 876 45 818
766 624 1 700 773
795 500 1 746 590
2
44 998
15 452
128 725
144 177
673
15 463
16 136
11 285
11 285
1 901 244
1 963 189
Inlösning av mark Finnsbacka Norra Kolsarby Smedsede I
*Försäljningsinkomsterna bokförs som inkomst i investeringsdelen
Försäljning av byggnader (Wohls gård) Försäljning av bostadsaktier, andra sammanslutningar (4 bost.) Försäljning av andra aktier Övriga inkomster (avtalsviten) Inkomster totalt
61 944
MARKANVÄNDNINGSAVTALSERSÄTTNINGAR Ursprunglig budget 2008 Markanvändningsavtalsersättningar (B)
Budgetförändringar 2008
5 211 000 5 211 000
0
Budget efter förändringar
Utfall 2008
Avvikelse 2008
5 211 000
2 472 270
2 738 730
5 211 000
2 472 270
2 738 730
Markanvändningsavtalsersättningar inflöt år 2008 enligt följande: Avtalsområde Abrasbackens detaljplaneområde Kyrkdalens detaljplaneområde Smedsede II detaljplaneområde Sarvviks detaljplaneområde
Kommunens Vattenverkets andel andel 117 167 1 491 010 28 718 122 032 1 758 926
9 091 610 084 43 186 50 983 713 344
Totalt 126 258 2 101 094 71 904 173 014 2 472 270
BUDGETUTFALL Resultaträkningsdelen
126
Bokslut 2008
SKATTEINKOMSTER Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar
Utfall 2008
Avvikelse 2008
Skatteinkomster Kommunens inkomstskatt Andel av inkomst från samfund Kiinteistövero
124 004 000 6 627 000 5 543 000
1 125 000 82 500
125 129 000 6 709 500 5 543 000
126 105 514 7 402 613 5 677 034
-976 514 -693 113 -134 034
Skatteinkomster totalt (B)
136 174 000
1 207 500
137 381 500
139 185 161
-1 803 661
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar
Utfall 2008
Avvikelse 2008
1 289 200
1 298 664
-9 464
STATSANDELAR
Statsandelar Allmän statsandel Statsandel för social- och hälsovård Statsandel för undervisningsoch kulturväsendet
10 441 636
1 100 000
11 541 636
11 404 059
137 577
5 725 921
927 707
6 653 628
6 945 409
-291 781
Statsandelar totalt (B)
17 456 757
2 027 707
19 484 464
19 648 132
-163 668
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar
Utfall 2008
Avvikelse 2008
1 289 200
RÄNTEINKOMSTER OCH -UTGIFTER Ursprunglig budget 2008
Finansiella inkomster och -utgifter Ränteinkomster (B) Övr. finansiella inkomster (B) Ränteutgifter (B) Övr. finansiella utgifter (B)
306 486 340 011 -2 603 986 -31 011
306 486 340 011 -2 603 986 -31 011
513 974 471 458 -2 260 139 -34 828
-207 488 -131 447 -343 847 3 817
Totalt
-1 988 500
-1 988 500
-1 309 535
-678 965
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (negativ avvikelse från bindningsnivån har understreckats)
BUDGETUTFALL Investeringsdelen
127
Bokslut 2008
INVESTERINGSDELEN UNDER VERKSAMHETSÅRET FÄRDIGSTÄLLDA NYBYGGNADS- OCH SANERINGSPROJEKT
VÅRDHEMMET Behovsutredning:
Projektplan:
Kommunstyrelsen godkände 15.8.2005 § 387 den av hälsovårdsnämnden uppgjorda behovsutredningen för vårdhemmet. Kommunfullmäktige godkände 26.10.2006 § 129 projektplanen för vårdhemmet. Våningsytan är enligt rumsprogrammet 2 635 m². Enligt målprisberäkningen är bruttoytan ca 3 300 br-m². Kostnadsberäkningen som uppgjorts enligt kostnadsnivån i augusti 2006 är 6 740 000 euro (moms = 0). Byggnaden blev klar i slutet av år 2008.
Objektet genomfördes som delad entreprenad 18.12.2007-19.12.2008 Bruttoyta 3 918 m2 Våningsyta 3 121 m2 Volym 13 570 m3 Vårdhemsplatser 60 Förverkligade kostnader (moms 0 %) Kostnad €/brm2 (moms 0 %) Kostnad €/vårdplats
7 818 832,27 1 995,62 130 313,87
Planering (moms 0 %). Byggtekniska arbeten (huvudentreprenad moms 0 %) tilläggsarbeten (moms 0 %). slutlig entreprenadsumma
240 473,00 6 164 000,00 1 123,58 6 165 123,58
VV-arbeten (underställd sidoentreprenad moms 0%) tilläggsarbeten (moms 0 %). slutlig entreprenadsumma
446 000.00 19 262,02 465 262,02
V-arbeten (underställd sidoentreprenad moms 0 %) tilläggsarbeten (moms 0 %). slutlig entreprenadsumma
258 890,00 2 680,43 261 570,43
Elarbeten (underställd sidoentreprenad moms 0 %) tilläggsarbeten (moms 0 %). slutlig entreprenadsumma
514 900,00 7 346,00 522 246,00
sprinklerarbeten (underställd sidoentreprenad moms 0 %) tilläggsarbeten (moms 0 %). slutlig entreprenadsumma
ursprungliga entreprenader sammanlagt (moms 0 %)
77 600,00 353,50 77 953,50
7 461 390,00
BUDGETUTFALL Investeringsdelen
128
€/brm2 tilläggsarbeten sammanlagt (moms 0 %) €/brm2 slutlig entreprenadsumma sammanlagt (moms 0 %) €/brm2
Bokslut 2008
1 904,39 30 765,53 7,85 7 492 155,53 1 912,24
UTVIDGNING AV NISSNIKUN PÄIVÄKOTI Behovsutredning: Kommunstyrelsen godkände 19.2.2007 § 83 den av bildningsnämnden uppgjorda behovsutredningen för utvidgningen av Nissnikun päiväkoti. Projektplan:
Kommunfullmäktige godkände 30.8.2007 § 105 projektplanen för projektet. Utvidgningen omfattar utrymmen för tre barngrupper, för 54 barn. Projektets våningsyta är enligt rumsprogrammet 589 m2. Kostnadsberäkningen som uppgjorts enligt kostnadsnivån i juni 2007 är 1 857 000 euro (moms = 0).
Objektet genomfördes som delad entreprenad 13.5.2008-31.12.2008 Bruttoyta 635 m2 Våningsyta 591,5 m2 Volym 2 660 m3 Dagvårdsplatser 54 Förverkligade kostnader (moms 0 %) Kostnad €/brm2 (moms 0 %) Kostnad €/vårdplats planering (moms 0 %)
1.619.716,12 2.550,73 29.994,74 43.382,00
byggtekniska arbeten (huvudentreprenad moms 0 %) tilläggsarbeten (moms 0 %) slutlig entreprenadsumma
1.157.070,00 4.322,98 1.161.392,98
VV-arbeten (underställd sidoentreprenad moms 0%) V-arbeten (underställd sidoentreprenad moms 0 %)
126.000.00 104.000,00
elarbeten (underställd sidoentreprenad moms 0 %) tilläggsarbeten (moms 0 %) gottgörelse slutlig entreprenadsumma
217.430,00 -28.688,08 188.741,92
ursprungliga entreprenader sammanlagt (moms 0 %) €/brm2 tilläggsarbeten sammanlagt (moms 0 %) gottgörelse €/brm2 slutlig entreprenadsumma sammanlagt (moms 0 %) €/br
1.604.500,00 2.526,77 -24.365,10 -38,37 1.580.134,90 2.488,40
Bokslut 2008
129
BUDGETUTFALL Investeringsdelen
KARTANONRANNAN KOULU OCH KARTANONRANNAN PÄIVÄKOTI Behovsutredning:
Kommunstyrelsen godkände 22.5.2006 § 217 behovsutredningen för Kartanonrannan päiväkoti och Kartanonrannan koulu. Projektet planeras och genomförs som ett och samma projekt, så att daghemmet genomförs enligt det av kommunfullmäktige 2.3.2006 § 17 godkända alternativet ”typdaghem i samband med skola”.
Projektplan:
Kommunfullmäktige godkände 26.10.2006 § 128 projektplanen för projektet. Nyttoytan för skolan, som är planerad för 12 basgrupper, är 3 136 m² (omfattar ett områdeskök med nyttoytan 200 m²). Daghemmet är dimensionerat för 5 grupper (högst 105 vårdplatser). Daghemmets nyttoyta är 704,5 m2. Enligt målprisberäkningen är bruttoytan ca 5 600 brm². Kostnadsberäkningen som uppgjorts enligt kostnadsnivån i augusti 2006 var följande (moms=0): skolan 8 293 000 euro och daghemmet 1 510 000 euro = sammanlagt 9 803 000 euro. Daghemmet börjar byggas på hösten 2007 och skolan år 2008.
Ställning 31.12.2008:
Daghemsbyggnaden är klar men skolan blir färdig först till skolstarten, höstterminen 2009, i enlighet med entreprenadavtalet. En slututredning om objektets kostnader ges vid bokslutet för år 2009.
BUDGETUTFALL Investeringsdelen
130
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-95 000
-95 000
-14 140
-80 860
-20 000
-20 000
-5 962
-14 038
Hälsovård Primärhälsovård • Inkomster • Utgifter (B)
-36 000
-36 000
-34 093
-1 907
Socialväsende Socialväsendet, Förvaltnings- och kanslitjänster • Utgifter (B)
-10 000
-10 000
-2 611
-7 389
Bildningsväsende Bildningsväsendet, Förvaltnings- och kanslitjänster • Utgifter (B)
-27 000
-27 000
-26 255
-745
-188 000 -188 000
-188 000 -188 000
-83 061 -83 061
-104 939 -104 939
-55 000
-55 000
-53 882
-1 118
-483 000
-322 898
-160 102
-538 000 -303 000
-376 780 -376 780
-161 220 -161 220
191 079 -3 000 000 -2 808 921
45 818 -2 444 613 -2 398 795
145 261 -555 387 -410 126
Projekt
Ursprunglig budget 2008
Bokslut 2008
Budgetförändringar 2008
ADB-PROGRAM OCH PROJEKT FÖR IBRUKTAGANDE AV DEM Verksamheter Allmän förvaltning Koncernförvaltningen • Utgifter (B) Informationsförvaltning • Utgifter (B)
ADB-PROGRAM OCH PROJEKT FÖR IBRUKTAGANDE AV DEM Inkomster Utgifter Netto ÖVRIGA UTGIFTER MED LÅNG VERKNINGSTID Verksamheter Samhällsteknik Utvecklings- och gemensamma tjänster (St) • Utgifter (B) Vattenförsörjningsverket • Utgifter (B)
-248 000
ÖVRIGA UTGIFTER MED LÅNG VERKNINGSTID Inkomster Utgifter Netto
-303 000 -303 000
-235 000
JORD- OCH VATTENOMRÅDEN Inkomster Utgifter Netto
30 000 -3 000 000 -2 970 000
161 079 161 079
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (överskridning av bindningsnivån har understreckats)
Projekt
BUDGETUTFALL Investeringsdelen
131
Bokslut 2008
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-5 500 000
-5 500 000
-5 343 609
-156 391
-25 000
-25 000
-2 271
-22 729
-25 000
-25 000
-2 497
-22 503
-1 950 000
-1 950 000
-1 949 995
-5
-100 000
-100 000
-55 206
-44 794
-900 000
-900 000
-66 179
-833 821
-100 000
-100 000
-37 948
-62 052
-1 657 000
-1 657 000
-1 593 448
-63 552
-17 000
-17 000
-4 700 000
-4 700 000
-4 531 833
-168 167
-500 000
-500 000
-7 402
-492 598
-150 000
-150 000
-68 078
-81 922
-120 000
-120 000
-8 127
-111 873
-25 000
-25 000
-1 337
-23 663
-40 000
-40 000
-9 677
-30 323
2
-2
HUSBYGGNAD Nybyggnadsprojekt I hälsovårdens användning Vårdhem (nb) • Utgifter (B) I socialväsendets användning Barnskyddets mottagningsenhet (nb) • Utgifter (B) IV familjehemmet (nb) • Utgifter (B) I bildningsväsendets användning Herrgårdsstrandens daghem (nb) • Utgifter (B) Kolsarby daghem (nb) • Utgifter (B) Gillobacka daghem (nb) • Utgifter (B) Vuorenmäen päiväkoti (nb) • Utgifter (B) Utvidgning av Nissniku daghem • Utgifter (B) Centrumområdets finska skola, planering • Utgifter (B) Kartanonrannan koulu (nb) • Utgifter (B) Vuorenmäen koulu, (nb) • Utgifter (B) Bobäcks skola, utvidgning • Utgifter (B)
-17 000
Renoveringsprojekt I hälsovårdens användning Hälsostationen i centrum • Utgifter (B) I bildningsväsendets användning Sanering av Masalan koulu • Utgifter (B) Uppdatering av projektplan för Masaby allaktivitetshus • Utgifter (B) Ljusdala i Masaby • Utgifter (B) I samhällsteknikens användning Övriga byggnader • Inkomster • Utgifter B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (överskridning av bindningsnivån har understreckats)
BUDGETUTFALL Investeringsdelen
Projekt
HUSBYGGNAD Inkomster Utgifter Netto
132
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Bokslut 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-15 809 000 -15 809 000
-15 809 000 -15 809 000
2 -13 676 563 -13 676 561
-2 -2 132 437 -2 132 439
497 320 -10 831 500 -10 334 180
497 320 -10 831 500 -10 334 180
166 328 -5 967 430 -5 801 102
330 992 -4 864 070 -4 533 078
-166 800 -166 800
-166 800 -166 800
-166 367 -166 367
-433 -433
-30 000
-30 000
-19 589
-10 411
Samhällsteknik Kommunaltekniska tjänster • Inkomster Utgifter (B)
-198 000
-198 000
-91 873
-106 127
ÖVRIGA FASTA KONSTRUKTIONER OCH ANORDNINGAR Inkomster Utgifter Netto
-228 000 -228 000
-228 000 -228 000
-111 461 -111 461
-116 539 -116 539
564 000 -4 182 000 -3 618 000
564 000 -4 182 000 -3 618 000
359 516 -3 208 638 -2 849 121
204 484 -973 362 -768 879
TRAFIKLEDER OCH PARKER Inkomster (B) Utgifter (B) Netto IDROTTS- OCH REKREATIONSOMRÅDEN Inkomster Utgifter (B) Netto ÖVRIGA FASTA KONSTRUKTIONER OCH ANORDNINGAR Verksamheter Allmän förvaltning Informationsförvaltning Utgifter (B)
VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKETS FASTA KONSTRUKTIONER OCH ANORDNINGAR Inkomster (B) Utgifter (B) Netto
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (överskridning av bindningsnivån har understreckats)
Projekt
BUDGETUTFALL Investeringsdelen
133
Bokslut 2008
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
-185 300
-31 000
-216 300
-197 017
-19 283
-320 000
-156 671
-163 329
LÖSA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Verksamheter Hälsovård Primärhälsovård • Inkomster Utgifter (B) Bildningsväsende Finskspråkig barndagvård Utgifter (B)
-320 000
LÖSA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Inkomster Anslag Netto
-505 300 -505 300
-31 000 -31 000
-536 300 -536 300
-353 688 -353 688
-182 612 -182 612
AKTIER OCH ANDELAR Inkomster (B) Utgifter (B) Netto
-203 300 -203 300
-999 600 -999 600
-1 202 900 -1 202 900
198 963 -194 596 4 367
-198 963 -1 008 304 -1 207 267
1 091 320 -35 416 900 -34 325 580
161 079 -1 030 600 -869 521
1 252 399 -36 447 500 -35 195 101
770 626 -26 583 196 -25 812 570
481 773 -9 864 304 -9 382 531
INVESTERINGSDELEN SAMMANLAGT Inkomster Utgifter Netto
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (överskridning av bindningsnivån har understreckats)
BUDGETUTFALL Finansieringsdelen
134
Bokslut 2008
FINANSIERINGSDELEN
Kassaflödet i verksamheten • Årsbidrag • Extraordinära poster • Rättelseposter till internt tillförda medel Kassaflödet för investeringarnas del • Investeringsutgifter • Finansieringsandelar till investeringsutgifter • Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva
Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåning • Ökning av utlåningen (B) • Minskning av utlåningen (B)
Ursprunglig budget 2008
Budgetförändringar 2008
Budget efter förändringar 2008
Utfall 2008
Avvikelse 2008
12 782 236
-367 899
12 414 337
-6 600 000 6 182 236
-838 521 -1 206 420
-7 438 521 4 975 816
7 824 738 -43 710 -1 889 959 5 891 069
4 589 599 43 710 -5 548 562 -915 253
-35 416 900
-1 030 600
-36 447 500
-26 583 196
-9 864 304
1 061 320
525 846
535 474
1 061 320 6 630 000 -27 725 580
999 600 -31 000
7 629 600 -27 756 580
2 134 740 -23 922 611
5 494 860 -3 833 969
-21 543 344
-1 237 420
-22 780 764
-18 031 542
-4 749 222
-545 506
-1 192 377
646 871
17 880 506 -5 073 500
17 020 683 -4 472 950
859 823 -600 550
-545 506
Förändringar i lånestocken • Ökning av långfristiga lån (B) • Minskning av långfristiga lån (B) • Förändring av kortfristiga lån
17 645 506 -5 073 500
Förändringar i eget kapital (ansl. avgifter) Kassaflödet för finansieringens del
800 000 12 826 500
235 000
800 000 13 061 500
831 844 12 187 200
-31 844 874 300
Inverkan på likviditeten
-8 716 844
-1 002 420
-9 719 264
-5 844 342
-3 874 922
235 000
B = bindande nivå i förhållande till fullmäktige (överskridning av bindningsnivån har understreckats)
I budgeten för år 2008 har kommunfullmäktige berättigat kommunstyrelsen att lyfta och avkorta lånebeståndet år 2008 så att det totala beloppet av kommunens långfristiga lån är högst 12,2 milj. euro större än i bokslutet för år 2007 (ändrat fge 28.2.2008 § 16).
Bokslut 2008
135
BOKSLUTSKALKYLER OCH NOTER
BOKSLUTSKALKYLER
BOKSLUTSKALKYLER
136
Bokslut 2008
RESULTATRÄKNING 1.1.-31.12.2008
1.1.-31.12.2007
5 555 054,28 10 299 212,11 3 772 456,65 5 456 693,67 25 083 416,71
7 153 052,82 7 573 520,11 2 811 439,23 6 844 047,54 24 382 059,70
Verksamhetskostnader: Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Köp av tjänster Material, förnödenheter och varor Understöd Övriga verksamhetskostnader Verksamhetskostnader
-77 934 740,94 -59 859 678,39 -18 075 062,55 -13 726 547,65 -4 348 514,90 -68 553 043,00 -9 920 393,02 -16 120 060,19 -2 254 199,91 -174 782 437,06
-71 009 985,08 -53 987 610,58 -17 022 374,50 -13 122 554,55 -3 899 819,95 -59 419 920,79 -8 798 220,09 -15 366 447,88 -1 878 645,55 -156 473 219,39
Verksamhetsbidrag
-149 699 020,35
-132 091 159,69
139 185 161,43 19 648 132,00
131 590 511,02 19 033 249,00
401 226,28 456 446,67 -2 147 391,47 -19 816,88
414 470,00 488 829,81 -1 868 688,55 -9 976,78
7 824 737,68
17 557 234,81
-8 910 587,70
-8 046 840,41 -18 929,47
Verksamhetsintäkter: Försäljningsintäkter Avgiftsintäkter Understöd och bidrag Övriga intäkter Verksamhetsintäkter
Skatteinkomster Statsandelar Finansiella intäkter och kostnader: Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Årsbidrag Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Räkenskapsperiodens resultat Ökning (-) eller minskning (+) av avskrivningsdifferens Ökning (-) eller minskning (+) av reserver Ökning (-) eller minskning (+) av fonder Räkenskapsperiodens överskott/underskott
64 298,42 -108 008,10 -1 129 559,70
9 491 464,93
194 439,88 2 444 612,54 -12 231,26
309 961,07 -3 000 000,00 -59 094,65
1 497 261,46
6 742 331,35
Bokslut 2008
137
BOKSLUTSKALKYLER
FINANSIERINGSKALKYL 2008
2007
7 824 737,68 -43 709,68 -1 889 959,27 5 891 068,73
17 557 234,81
-26 583 196,40 525 844,24
-16 880 219,67 634 333,94
2 134 741,43 -23 922 610,73
4 091 007,12 -12 154 878,61
-18 031 542,00
1 602 888,01
-116 321,00 1 839,62 -114 481,38
-24 420,00 3 153,64 -21 266,36
16 000 000,00 -4 472 950,43 11 527 049,57
0,00 -4 484 890,98 -4 484 890,98
116 298,80 -25 025,22 800 126,99 1 387 965,64 2 279 366,21
103 476,79 -12 904,92 -361 719,30 4 663 331,01 4 392 183,58
Kassaflödet för finansieringens del
13 691 934,40
-113 973,76
Förändring av likvida medel
-4 339 607,60
1 488 914,25
9 581 619,55 -13 921 227,15 -4 339 607,60
13 921 227,15 -12 432 312,90 1 488 914,25
Kassaflödet i verksamheten
• Årsbidrag • Extraordinära poster • Rättelseposter till internt tillförda medel
-3 799 468,19 13 757 766,62
Kasaflödet för investeringarnas del
• Investeringsutgifter • Finansieringsandelar för investeringsutgifter • Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva
Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del
Förändringar av utlåningen • Ökning av utlåningen • Minskning av utlåningen Förändringar av lånebeståndet • Ökning av långfristiga lån • Minskning av långfristiga lån Övriga förändringar av likviditeten • Förändring av förvaltade medel och förvaltat kapital • Förändring av omsättningstillgångar • Förändring av fordringar • Förändring av räntefria skulder
Förändring av kassamedel Kassamedel 31.12. Kassamedel 1.1.
BOKSLUTSKALKYLER
138
Bokslut 2008
KOMMUNENS BALANSRÄKNING AKTIVA
BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Materiella tillgångar Mark- och vattenområden Byggnader Fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar Placeringar Aktier och andelar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL Statens uppdrag Donationsfondernas särskilda täckning RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Färdiga produkter Fordringar Långfristiga fordringar Övriga fordringar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Lånefordringar Övriga fordringar Resultatregleringar Finansiella värdepapper Aktier och andelar Kassa och bank
31.12.2008
31.12.2007
86 279,36 1 634 414,87 1 720 694,23
158 312,03 1 584 126,89 1 742 438,92
22 578 659,80 73 349 684,20 24 443 172,83 1 076 799,29 6 241,47
20 179 864,96 66 617 634,74 19 499 023,97 1 232 644,44 6 241,47
5 223 818,86 126 678 376,45
2 214 872,84 109 750 282,42
21 500 731,73 10 407,31 314 251,00 21 825 390,04
21 505 098,77 12 246,93 197 930,00 21 715 275,70
245 681,25 70 750,37 316 431,62
302 719,47 73 306,79 376 026,26
219 275,98 4 817,74 224 093,72
197 494,04 1 574,46 199 068,50
181 855,00 181 855,00
363 710,00 363 710,00
3 105 739,35 3 512 374,85 954 036,62 7 572 150,82
2 857 393,77 15 000,00 4 126 817,91 1 191 211,13 8 190 422,81
206 607,98 206 607,98
206 607,98 206 607,98
9 375 011,57
13 714 619,17
168 100 611,43
156 258 451,76
Bokslut 2008
139
PASSIVA
EGET KAPITAL Grundkapital Uppskrivningsfond Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens över-/underskott AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Avskrivningsdifferens Reserver FÖRVALTAT KAPITAL Statens uppdrag Donationsfondernas kapital Övrigt förvaltat kapital FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Lån från finansiella institut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund Erhållna förskott Anslutningsavgifter och övriga skulder Kortfristigt Lån från finansiella institut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund Erhållna förskott Skulder till leverantörer Övriga skulder Resultatregleringar
BOKSLUTSKALKYLER
31.12.2008
31.12.2007
59 989 993,53 604 736,52 24 309 882,09 1 497 261,46 86 401 873,60
59 989 993,53 604 736,52 17 567 550,74 6 742 331,35 84 904 612,14
598 550,54 1 161 543,91 1 760 094,45
792 990,42 3 606 156,45 4 399 146,87
246 080,25 3 087 798,92 34 293,70 3 368 172,87
303 300,47 2 954 643,28 41 293,70 3 299 237,45
39 716 431,10 6 067 237,82 1 109 082,20 3 448 232,50 50 340 983,62
34 503 341,95 70 108,90 353 353,00 2 672 477,81 37 599 281,66
4 786 910,85 2 941,95 10 603,06 7 765 872,61 1 622 675,75 12 040 482,67 26 229 486,89
4 466 910,85 6 110,45 9 734,85 10 229 031,98 1 535 905,26 9 808 480,25 26 056 173,64
168 100 611,43
156 258 451,76
BOKSLUTSKALKYLER
140
Bokslut 2008
KONCERNRESULTATRÄKNING 1.1.-31.12.2008
Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Andel av intressesamfundens vinst (förlust)
74 425 763 -218 143 765 -2 190 -143 720 192
Verksamhetsbidrag Skatteinkomster Statsandelar Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Årsbidrag Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Räkenskapsperiodens över- och underparivärden Nedskrivningar Extraordinära poster Räkenskapsperiodens resultat Bokslutsdisposistioner Minoritetsandelar Räkenskapsperiodens överskott/underskott
Resultaträkningens nyckeltal: Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnader, % Årsbidrag i procent av avskrivningarna Årsbidrag, euro/invånare Invånarantal 31.12.
139 185 161 19 648 132 642 529 651 499 -3 975 232 -313 287
-2 994 491 12 118 610
-13 361 948
-13 361 948 -35 854 -1 279 192 2 063 086 1 142 785 036
-34,1 90,7 337 35 981
Bokslut 2008
141
BOKSLUTSKALKYLER
KONCERNENS FINANSIERINGSKALKYL 2008 Kassaflödet i verksamheten
• Årsbidrag • Extraordinära poster • Rättelseposter till internt tillförda medel
12 118 610 -35 854 -1 855 698
10 227 058
Kasaflödet för investeringarnas del
• Investeringsutgifter • Finansieringsandelar för investeringsutgifter • Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva
-29 087 127 549 856 2 347 017
Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde
-26 190 254 -15 963 196
Kassaflödet för finansieringens del
Förändringar av utlåningen • Ökning av utlåningen • Minskning av utlåningen Förändringar av lånebeståndet • Ökning av långfristiga lån • Minskning av långfristiga lån • Förändringar av kortfristiga lån
-116 321 1 928
-114 393
16 689 475 -6 183 284 -1 159
10 505 032
Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten • Förändring av förvaltade medel och förvaltat kapital • Förändring av omsättningstillgångar • Förändring av fordringar • Förändring av räntefria skulder
20 813
109 927 -15 501 809 868 1 361 381
2 265 675
Kassaflödet för finansieringens del
12 677 127
Förändring av likvida medel
-3 286 070
Förändring av kassamedel Kassamedel 31.12. Kassamedel 1.1.
16 370 199 19 656 269
3 286 070
Finansieringskalkylens nyckeltal
Intern finansiering av investeringar, % Inkomstfinansiering av kapitalutgifter, % Låneskötselbidrag Kassautbetalningar, milj. euro Likviditet, kassadagar Invånarantal 31.12.
42,5 34,8 1,6 257,5 23 35 981
BOKSLUTSKALKYLER
142
Bokslut 2008
KONCERNBALANSRÄKNING AKTIVA
BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Förskottsbetalningar Materiella tillgångar Mark- och vattenområden Byggnader Fasta konstruktioner och anläggningar Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar Placeringar Andelar i intressesamfund Övriga aktier och andelar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL Statens uppdrag Donationsfondernas särskilda täckning Övriga förvaltade medel RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Varor under tillverkning Färdiga produkter Förskottsbetalningar Fordringar Långfristiga fordringar Lånefordringar Övriga fordringar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Lånefordringar Övriga fordringar Resultatregleringar Finansiella värdepapper Aktier och andelar Placeringar i penningmarknadsinstrument Övrig värdepapper Kassa och bank
31.12.2008
31.12.2007
148 738 2 371 067 2 519 805
226 955 2 282 517 1 396 2 510 868
27 786 354 124 583 801 24 791 111 3 207 086 24 946
25 314 754 118 866 675 19 983 631 3 464 571 29 200
6 498 845 186 892 144
4 766 190 172 425 021
3 072 218 1 142 122 15 624 323 620 4 553 584
1 157 247 1 250 837 17 603 207 319 2 633 006
382 892 151 990 30 367 565 249
442 035 144 495 12 566 599 095
566 753 8 924 4 818 580 495
558 057 11 413 1 574 123 571 168
620 225 597 226 217
638 457 325 457 963
4 565 762
4 142 655 15 000 4 785 922 1 560 898 10 504 475
4 090 937 1 276 806 9 933 505 466 060 2 701 461 3 167 521
491 592 1 102 775 1 801 368 3 395 735
13 202 678
16 269 099
221 641 199
209 366 430
Bokslut 2008
PASSIVA
EGET KAPITAL Grundkapital Andel i ökningen av samkommunernas eget kapital Uppskrivningsfond Övriga egna fonder Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens över-/underskott
MINORITETSANDELAR AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Avskrivningsdifferens Reserver AVSÄTTNINGAR Avsättning för pensioner Övriga avsättningar FÖRVALTAT KAPITAL Statens uppdrag Donationsfondernas kapital Övrigt förvaltat kapital FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Lån från finansiella institut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund Lån från övriga kreditgivare Erhållna förskott Skulder till leverantörer Anslutningsavgifter och övriga skulder Kortfristigt Lån från finansiella institut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund Erhållna förskott Skulder till leverantörer Övriga skulder Resultatregleringar
Koncernbalansens nyckeltal Soliditets-% Koncernens lånestock 31.12. Koncernens lån, €/invånare Koncernens lånefordringar 31.12. Kommunens invånarantal 31.12.
143
BOKSLUTSKALKYLER
31.12.2008
31.12.2007
59 989 994 604 737 408 741 22 428 468 785 036 84 216 975
59 989 994 4 078 234 604 737 535 107 10 387 517 6 244 371 81 839 959
260 631
203 310
935 967 1 805 202 2 741 170
1 155 458 3 638 041 4 793 499
77 437 718 318 795 755
88 931 667 083 756 014
382 997 3 170 531 64 934 3 618 462
442 616 3 027 039 60 498 3 530 152
48 434 344 41 506 322
43 538 793 36 294 264
1 109 147
614 631
3 714 361 94 764 174
2 673 544 83 121 231
5 707 074 733 477 415 722 9 564 126 2 561 795 16 261 839 35 244 033
5 490 368 629 289 375 488 12 153 463 2 587 463 13 886 194 35 122 265
221 641 199
209 366 430
39,51 96 381 217 2 679 15 624 35 981
41,58 85 952 714 2 446 17 603 35 141
BOKSLUTSKALKYLER
144
Bokslut 2008
NOTER TILL BOKSLUTET Noter om uppgörande av bokslutet Värdering av bestående aktiva
Anläggningstillgångarna är antecknade i balansen under gruppen anskaffningsutgift, minskat med avskrivningar enligt plan och finansieringsandelar som erhållits för investeringsutgifter. Avskrivningarna enligt plan har uträknats enligt en på förhand uppgjord avskrivningsplan. Beräkningsgrunderna för avskrivningarna enligt plan anges i resultaträkningens noter under punkten Grunder för avskrivningar enligt plan.
Värdering av placeringar
Under bestående aktiva är aktier som ingår i anläggningstillgångarna i balansräkningen antecknade till anskaffningsutgiftsbelopp. Värdering av finansieringstillgångar
Fordringarna i balansräkningen är antecknade till nominellt värde. Värdepapper som ingår i finansieringstillgångarna är antecknade i balansräkningen till anskaffningsutgiftsbelopp eller till ett lägre sannolikt överlåtelsepris.
Redogörelse för grunderna för avskrivningar enligt plan i kommunens bokslut
När avskrivningarna på anläggningstillgångar bestämts har den av kommunfullmäktige 26.3.1998 § 47 godkända avskrivningsplanen använts. Avskrivningarna enligt plan har räknats på anskaffningsutgifterna för anläggningstillgångarna enligt den beräknade ekonomiska användningstiden. De beräknade avskrivningstiderna och motsvarande årliga avskrivningsprocenttal samt avskrivningsmetoderna är: Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Byggnader Fasta konstruktioner och anordningar • Gator, vägar, torg och parker • Vatten- och avloppsnät • Övriga fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Naturtillgångar
3-20 år 3-5 år 10-50 år
Lineär avskrivning Lineär avskrivning Lineär avskrivning
20 % 10 %
Restvärdesavskrivning Restvärdesavskrivning
20 %–25 % Restvärdesavskrivning 3-15 år Lineär avskrivning Avskrivning enligt användning
Anskaffningar av anläggningstillgångar, vilkas anskaffningspris är under 10 000 euro, har bokförts som årsutgifter.
Bokslut 2008
145
BOKSLUTSKALKYLER
Noter till resultaträkningen Not 1. Verksamhetsintäkter sektorvis
Allmän förvaltning Hälsovård Socialväsende Bildningsväsende Samhällsteknik Vattenförsörjningsverket Intäkter som inte påförts verksamheterna: Försäljningsvinster från anläggningstillgångar Ersättningar i stöd av markanvändningsavtal Sammanlagt
2008
2007
448 871,06 2 472 050,78 4 017 464,11 5 806 353,87 3 932 282,77 4 032 879,86
238 247,28 2 198 947,03 3 775 839,03 4 672 748,56 5 049 702,93 3 805 311,64
1 901 244,47 2 472 269,79 25 083 416,71
3 839 468,19 801 795,04 24 382 059,70
2008
2007
Not 2. Specifikation av skatteinkomster
Kommunens inkomstskatt Andel av samfundsskatteintäkter Fastighetsskatt
126 105 514,19 115 733 497,89 7 402 613,24 10 476 535,63 5 677 034,00 5 380 477,50
Skatteinkomster totalt
139 185 161,43 131 590 511,02
Not 3. Specifikation av statsandelar 2008
2007
Kalkylerade statsandelar Allmänna Statsandelar till social- och hälsovården Statsandelar till undervisnings- och kultursek
1 298 664,00 11 404 059,00 6 945 409,00
1 397 316,00 10 198 662,00 7 437 271,00
Kalkylerade statsandelar totalt
19 648 132,00
19 033 249,00
19 648 132,00
19 033 249,00
Pä prövning baserade Statsandelar totalt
BOKSLUTSKALKYLER
146
Bokslut 2008
Not 4. Rater som ingår i extraordinära intäkter och kostnader 2008
Extraordinära intäkter Som intäkt bokad kommunens andel av aktiestocken i Fastighets Ab Axxell Extraordinära intäkter totalt Extraordinära kostnader Som kostnad bokad kommunens andel av grundkapitalet i samkommunen Västra Nylands yrkesskola
2007
64 298,42 64 298,42
108 008,10 108 008,10
Not 5. Redogörelse för överensstämmelsen mellan planmässiga avskrivningar och investeringar som skall avskrivas Genomsnittliga avskrivningar och investeringar 2007–2011
Planavskrivningar i medeltal Egna anskaffningsutgifter för investeringar Differens (€) Differens %
12 098 183 28 738 167
-16 639 985 -58
Utredning om orsakerna till differensen Differensen mellan investerings- och avskrivningsnivån beror på att det i granskningsperioden ingår exceptionellt många husbyggnadsprojekt och på att vissa kommunaltekniska projekt under granskningsperioden finansieras med markanvändningsavtalsersättningar som bokförs i resultaträkningen.
Not 6. Försäljningsvinster och –förluster av tillgångar bland bestående aktiva
Övriga verksamhetsintäkter • Försäljningsvinster från mark- och vattenomr • Försäljningsvinster från byggnader • Övriga försäljningsvinster Försäljningsvinster totalt
2008
2007
1 700 772,50 44 998,31 144 188,46 1 889 959,27
3 565 377,61 234 090,58 3 799 468,19
Bokslut 2008
147
BOKSLUTSKALKYLER
Not 7. Specifikation av dividendintäkter och ränta på samkommunernas grundkapital
Dividendintäkter från andra samfund Ränta på grundkapital från samkommuner Totalt
2008
2007
103 881,05 260 369,57 364 250,62
134 968,75 259 775,66 394 744,41
Noter till kommunens balansräkning Not 8. Uppskrivningar
Jord- och vattenområden Värde 1.1. *) Uppskrivningar Återförda Värde 31.12.
2008
2007
604 736,52
604 736,52
604 736,52
604 736,52
*) Uppskrivningar på jord- och vattenområden har gjorts före 1.1.1997 så att värdet är högst det dåvarande beskattningsvärdet.
148
Not 9. Immateriella och materiella tillgångar Immateriella tillgångar
Immateriella rättigheter Oavskriven anskaffningsutgift 1.1.2008 Ökning under räkenskapsperioden
Övriga utgifter med lång verkningstid
Materiella tillgångar
Markområden
Fasta konstruktioner och Maskiner och anordningar inventarier
Byggnader
158 312,03
1 584 126,89
20 179 864,96
66 617 634,74
19 499 023,97
1 232 644,44
27 758,44
435 508,73
2 444 612,54
8 886 006,57
9 317 787,42
368 318,22
Finansieringsandelar under räkenskapsperiod
6 241,47
-45 817,70
Överföringar mellan poster
4 908 608,75
-385 220,75
86 279,36
1 634 414,87
86 279,36
1 634 414,87
26 388 600,67 -525 844,24
-1,69
-45 819,39
1 884 764,50 -99 791,11
Sammanlagt
2 214 872,84 111 492 721,34
-525 844,24
Minskning under räkenskapsperioden
Avskrivningar under räkenskapsperioden
Konst- och värdeföremål
Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar
-1 884 764,50
-4 038 719,92
-3 847 794,32
-524 163,37
-14 898,23
-8 910 587,70
22 578 659,80
73 349 684,20
24 443 172,83
1 076 799,29
6 241,47
5 223 818,86 128 399 070,68
22 578 659,80
73 349 684,20
24 443 172,83
1 076 799,29
6 241,47
5 223 818,86 128 399 070,68
Nedskrivningar och deras återföringar Oavskriven anskaffningsutgift 31.12.2008 Uppskrivningar Bokföringsvärde 31.12.2008
149
Not 10. Placeringar Aktier och andelar Samkommunandelar Anskaffningsutgift 1.1.2008 Ökning Minskning
14 174 175,97
Aktier dottersamfund 5 401 689,49
Aktier intresse- och övriga ägarintressesamfund 1 157 246,74
21 822,31
Övriga aktier och andelar 771 986,57
Lånefordringar dottersamfund 8 567,66
Lånefordringar intresse- och övriga ägarintressesamfund
Lånefordringar övriga 3 679,27
172 773,42
Fordringar övriga
Sammanlagt
197 930,00
21 715 275,70
116 321,00
310 916,73
-182 838,10
-9 854,38
-4 437,59
-1 832,70
-1 839,62
-200 802,39
14 013 160,18
5 391 835,11
1 152 809,15
942 927,29
8 567,66
1 839,65
314 251,00
21 825 390,04
14 013 160,18
5 391 835,11
1 152 809,15
942 927,29
8 567,66
1 839,65
314 251,00
21 825 390,04
Överföringar mellan poster Anskaffningsutgift 31.12.2008 Nedskrivning och deras återföringar Uppskrivningar Bokföringsvärde 31.12.2008
150
BOKSLUTSKALKYLER
Bokslut 2008
Not 11. Specifikation av fordringar 2008 Långfristiga
Fordringar på dottersamfund Kundfordringar Totalt Fordringar på samkommuner, i vilka kommunen är medlem Kundfordringar Övriga fordringar Resultatregleringar Totalt Fordringar på intresse- och andra ägarintressesamfund Kundfordringar Totalt Fordringar sammanlagt
181 855,00
2007 Kortfristiga
Långfristiga
Kortfristiga
109 931,50 109 931,50
101 017,47 101 017,47
3 368,39 699 897,29 703 265,68
20 281,12 1 120 865,00 770,00 1 141 916,12
5 334,25 5 334,25
9 945,40 9 945,40
7 572 150,82
363 710,00
2008
2007
20 488,18 0,00 391 400,00 182 562,65 17 116,44 611 567,27
259 614,33 40 639,35 147 750,00 655 924,04 1 300,94 1 105 228,66
33 816,32 308 653,03 342 469,35
16 912,98 69 069,49 85 982,47
954 036,62
1 191 211,13
Not 12. Väsentliga poster i resultatregleringarna
Kortfristiga resultatregleringar Icke erhållna inkomster Räntor som överförs Livränta FPA:s ersättning för arbetsplatshälsovård Markanvändningsavtalsersättningar Övriga inkomster som inte erhållits Icke erhållna inkomster totalt Utgiftsförskott Periodiserade löner Övriga utgiftsförskott Utgiftsförskott totalt Kortfristiga resultatregleringar totalt
8 190 422,81
151
Bokslut 2008
BOKSLUTSKALKYLER
Not 13. Skillnaden mellan återanskaffningspris i balansposter och aktiverade anskaffningsutgifter i finansieringspapperen 2008
Aktier och andelar Återanskaffningsvärde Bokföringsvärde Differens
2007
623 242,95
206 607,98 416 634,97
206 607,98 -206 607,98
2008
2007
59 989 993,53 59 989 993,53
59 989 993,53 59 989 993,53
604 736,52
604 736,52
604 736,52
604 736,52
Överskott från tidigare räkenskapsperioder
24 309 882,09
17 567 550,74
Räkenskapsperiodens överskott/underskott
1 497 261,46
6 742 331,35
86 401 873,60
84 904 612,14
Not 14. Ändringar i det egna kapitalets poster
Grundkapital 1.1 Grundkapital 31.12 Uppskrivningsfond 1.1 Ökning under räkenskapsperioden Minskning under räkenskapsperioden Uppskrivningsfond 31.12
Eget kapital totalt 31.12
Not 15. Avskrivningsdifferens och frivilliga reserveringar
Avskrivningsdifferens Frivilliga reserveringar Investeringsreserveringar • anskaffning av mark- och vattenområden • befrämjande av bostadsproduktionen
Värde
Förändringar
Värde
1.1.2008
1.1.-31.12.2008
31.12.2008
792 990,42
-194 439,88
598 550,54
3 000 000,00
-2 444 612,54
555 387,46
-2 639 052,42
606 156,45 1 760 094,45
606 156,45 4 399 146,87
BOKSLUTSKALKYLER
152
Bokslut 2008
Not 16. Skulder som förfaller senare än efter fem år (1.1.2014 eller senare)
Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter Lån från offentliga samfund Övriga Långfristiga skulder totalt
2008
2007
22 107 019,10 3 769 750,02 10 010,17 25 886 779,29
15 572 992,25 58 341,10 10 537,02 15 641 870,37
Not 17. Främmande kapital 2008 Långfristiga
2007 Kortfristiga
Långfristiga
Kortfristiga
Skulder till dottersamfund Leverantörsskulder Totalt
194,49 194,49
Skulder till samkommuner, i vilka kommunen är medlem Leverantörsskulder Totalt Skulder till intresse- och andra ägarintressesamfund Leverantörsskulder Totalt Främmande kapital totalt
50 340 983,62
285 365,48 285 365,48
1 145 650,64 1 145 650,64
78,12 78,12
47,67 47,67
26 229 486,89
37 599 281,66
2008
2007
3 434 614,92 13 617,58 3 448 232,50 3 448 232,50
2 658 143,52 14 334,29 2 672 477,81 2 672 477,81
Not 18. Specifikation av anslutningsavgifter
Långfristigt främmande kapital Anslutningsavgifter och övriga skulder Anslutningsavgifter Övriga skulder Anslutningsavgifter och övriga skulder
26 056 173,64
Bokslut 2008
153
BOKSLUTSKALKYLER
Not 19. Väsentliga poster i resultatregleringsskulder
Kortfristiga resultatregleringar Inkomstförskott Obetalda utgifter Periodisering av löner och lönekostnader Ränteperiodiseringar Övriga obetalda utgifter Kortfristiga resultatregeleringar totalt Resultatregleringar totalt
2008
2007
233 486,73
56 983,35
11 114 480,42 427 785,78 264 729,74 12 040 482,67 12 040 482,67
8 759 841,15 321 944,17 669 711,58 9 808 480,25 9 808 480,25
2008
2007
115 170,14
125 389,87
2008
2007
793 031,89 231 608,69 208 662,48 815 978,10
891 782,38 124 860,79 223 611,28 793 031,89
1 200,00
25 000,00
Not 20. Vårdtagares medel och kapital
Vårdtagares medel som socialnämnden förvaltar
Not 21. Underhållsstödsfordringar
Underhållsstödsfordringar 1.1 Ökning/Minskning under räkenskapsperioden Indrivningen upphört under räkenskapsperiode Underhållsstödsfordringar 31.12 Bokfört bland övriga fordringar under finansieringstillgångar
Noter om säkerheter och ansvarsförbindelser Not 22. Leasingansvar sammanlagt
Förfaller under följande räkenskapsperiod Förfaller senare Totalt
2008
2007
376 523,83 713 817,00
261 746,52 587 973,51
1 090 340,83
849 720,03
BOKSLUTSKALKYLER
154
Bokslut 2008
Not 23. Utgivna ansvarsförbindelser 2008
2007
Borgensförbindelser för samfund inom samma koncern Ursprungligt kapital Återstående
5 045 637,79 1 591 044,32
5 045 637,79 2 020 485,28
Borgensförbindelser till förmån för övriga Ursprungligt kapital Återstående
6 288 900,00 3 489 996,65
6 118 900,00 3 369 477,06
Kommunfullmäktige har den 29.5.2008 dessutom beslutat bevilja Bobäcks vattenandelslag proprieborgen för ett lån på 300.000 euro. Lånet har tillsvidare inte lyfts. Kommunens andel av garanticentralens borgensansvar 31.12. Kommunens andel av garanticentralens borgensansvar utan täckning 31.12. Kommunens eventuella ansvar för garanticentralens fond 31.12.
70 969 809,22
50 673 363,84
0,00
0,00
66 815,34
62 521,34
Noter om personalen Not 24. Antal anställda 31.12
Allmän förvaltning Hälsovård Socialväsende Bildningsväsende Samhällsteknik Totalt
2008
2007
2006
2005
2004
55 288 190 1 497 265 2 295
50 281 170 1 420 265 2 186
50 280 163 1 316 267 2 076
48 283 156 1 263 271 2 021
53 271 635 721 290 1 970
Simhallens personal ingår i den allmänna förvaltningens personalantal år 2004 och i bildningsväsendets personalantal år 2003 och fr.o.m. år 2005. Barndagvårdens personal ingår i socialväsendets personalantal fram till år 2004 och därefter i bildningsväsendets personalantal.
Not 25. Personalutgifter
Personalkostnader enligt resultaträkningen Personalkostnader som aktiverats bland immateriella och materiella tillgångar Personalkostnader totalt
2008
2007
77 934 740,94
71 009 985,08
127 086,16
153 286,91
78 061 827,10
71 163 271,99
155
Bokslut 2008
BOKSLUTSKALKYLER
Not 26a. Innehav i andra samfund
KYRKSLÄTTS KOMMUNS KONCERNSTRUKTUR 31.12.2008 Dotterbolag
Intressesamfund
Samkommuner
Kyrkslätts Hyresbostäder Ab 100 %
As Oy Hofmaninpelto 49,0 %
Nylands förbund 2,7 %
Kiint. Oy Kirkkonummen Männistönmuori 99,3 %
As Oy Kirkkonummen Matinmäki 45,3 %
Helsingfors och Nylands sjukvårdsdistrikt 2,2 %
As Oy Kirkkonummen Masalanhovi 56,2 %
Kiint Oy Kirkkonummen Pankkitalo 41,2 %
Uudenmaan erityispalvelut 3,1 %
As Oy Masalan Tupa 36,05 %
Kårkulla samkommun 3,2 %
Kirkkonummen Liikekeskus Oy 33,3 %
Espoon seudunkoulutuskuntayhtymä Omnia 11,5 % EVTEK kuntayhtymä 7 %
Länsi-Uudenmaan ammattikoulutuskuntayhtymä 1,36 %
Västra Nylands folkhögskola 12,5 %
Ändringar i koncernstrukturen år 2008
År 2008 skedde följande ändringar i kommunens koncernstruktur: Som följd av försäljning av aktier förändrades kommunens ägarandel i följande samfund: As Oy Kirkkonummen Masalanhovi, 61,0 % -> 56,2 % As Oy Kirkkonummen Matinmäki, 47,4 % -> 45,3 % Samkommunen Västra Nylands yrkesskola upplöstes år 2008 och kommunens kapitalandel bokfördes från balansräkningen som extraordinära kostnader. Samkommunerna Uudenmaan erityispalvelut och Pääjärven kuntayhtymä sammanslås 1.1.2009. Den nya samkommunens namn är Kuntayhtymä Eteva.
156 Not 26 b. Koncernsamfund
Namn
Hemkommun
Kommunens ägarandel %
Koncernens ägarandel %
Kommunkoncernens andel (1 000 e) av eget av främ- av räkenskapskapital mande periodens kapital vinst/förlust
Dottersamfund
Kyrkslätts Hyresbostäder Ab Kiint. Oy Kirkkonummen Männistönmuori As.Oy Masalanhovi
Kyrkslätt Kyrkslätt Kyrkslätt
100,0 99,3 56,2
100,0 99,3 56,2 Totalt
4 643 69 525 5 237
41 177 1 069 460 42 706
0 3 0 3
Helsingfors
2,7
2,7
21
15
-3
Helsingfors Mäntsälä Pargas Esbo Vanda Lojo Karis
2,2 3,1 3,2 11,5 7,0 1,4 12,5
2,2 3,1 3,2 11,5 7,0 1,4 12,5 Totalt
9 450 319 315 6 402 1 137 240 148 18 020
8 767 581 280 713 29 62 77 10 524
-60 36 30 0 11 20 10 44
Kyrkslätt Kyrkslätt Kyrkslätt Kyrkslätt Kyrkslätt
49,0 45,3 36,1 41,2 33,3
49,0 45,3 36,1 41,2 33,3 Totalt
331 524 212 134 1 621
1 321 309 0 6 17
0 0 0 0 0
2 822
1 653
0
Samkommuner
Nylands förbund Samkommunen för Helsingfors och Nylands sjukvårdsdistrikt Uudenmaan erityispalvelut ky Kårkulla samkommun Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnia EVTEK ky Länsi-Uudenmaan ammattikoulutuskuntayhtymä Samkommunen Västra Nylands folkhögskola Intressesamfund
As Oy Hofmaninpelto As.Oy Matinmäki As Oy Masalan Tupa Kiinteistö Oy Kirkkonummen Pankkitalo Kirkkonummen Liikekeskus Oy
Bokslut 2008
157
BOKSLUTSKALKYLER
Not 27. Principer för upprättande av koncernbokslutet
Eliminering av internt ägande Kommunens och dess dottersamfunds interna ägande har eliminerats enligt den nominella eller parivärdesmetoden. Interna affärshändelser Interna avkastningar, kostnader, skulder och fordringar samt övriga interna affärshändelser har med undantag av ringa affärshändelser eliminerats. Minoritetsandelar Minoritetsandelarna har avskiljts från koncernens eget kapital. Rättelser av avskrivningar enligt plan Fastighets- och bostadsaktiebolagens avskrivningar på anläggningstillgångar har rättats enligt planen och restvärdesdifferensen har bokförts mot posterna Vinst/förlust från tidigare räkenskapsperioder samt Räkenskapsperiodens vinst/förlust i dottersamfundets eget kapital. Avskrivningar på anläggningstillgångar i intressesamfund har inte korrigerats. Övrigt Samkommunen Västra Nylands folkhögskola uppgör på grund av sin ringa storlek inget fullständigt koncernbokslut och därmed har endast samkommunens balansräkning kombinerats i koncernbokslutet.
Not 28. Uppskrivningar
Jord- och vattenområden Värde 1.1. Uppskrivningar Återförda Värde 31.12.
2008
2007
2006
604 737,00
617 000,00
625 925,00
604 737,00
-12 263,00 604 737,00
-8 925,00 617 000,00
BOKSLUTSKALKYLER
158
Bokslut 2008
Not 29. Ändringar i det egna kapitalets poster
Grundkapital 1.1 +/- ändringar under räkenskapsperioden Grundkapital 31.12 Andel av ökningen av samkommunernas eget kapital 1.1 +/- ändringar under räkenskapsperioden Andel av ökningen av samkommunernas eget kapital 31.12.
2008
2007
59 989 994
59 989 994
59 989 994
59 989 994
4 078 234 -4 078 234
3 912 898 165 336 4 078 234
Uppskrivningsfond 1.1 +/- ändringar under räkenskapsperioden Uppskrivsningsfond 31.12
604 737 604 737
604 737 604 737
Övriga egna fonder +/- ändringar under räkenskapsperioden Övriga egna fonder
535 107 -126 366 408 741
370 785 164 322 535 107
Överskott från tidigare räkenskapsperioder
22 428 468
10 387 517
Räkenskapsperiodens överskott/underskott
785 036
6 244 371
84 216 975
81 839 959
Eget kapital 31.12
Not 30. Skulder som förfaller senare än efter fem år (1.1.2014 eller senare)
Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter Lån från offentliga samfund Övriga skulder Långfristiga skulder totalt
2008
2007
26 965 286 36 848 290 10 010 63 823 586
19 663 958 33 299 948 10 537 52 974 443
Noter om säkerheter och ansvarsförbindelser
Not 31. Skulder för vilka fastighetsinteckning ställts som säkerhet 2008
2007
Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter Inteckningar vilka ställts som säkerhet
40 838 640 83 095 593
41 532 328 82 674 257
Inteckningar som ställts som säkerhet totalt
83 095 593
82 674 257
Bokslut 2008
159
BOKSLUTSKALKYLER
Not 32. Skulder för vilka aktier ställts som säkerhet 2008
2007
Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter De pantsatta aktiernas bokföringsvärde
0 0
6 820 0
Pantsatta aktier totalt
0
0
2008
2007
Säkerheter för egen del Inteckningar som ställts som säkerhet
1 994
1 994
Säkerheter totalt
1 994
1 994
2008
2007
1 210 306
997 151
2008
2007
5 268 281 1 780 709
5 287 898
6 353 739 3 547 973
6 195 525
Not 33. Säkerheter
Not 34. Leasingansvar sammanlagt
Skuld
Not 35. Utgivna ansvarsförbindelser
Borgensförbindelser för samfund inom samma koncern Ursprungligt kapital Återstående Borgensförbindelser till förmån för övriga Ursprungligt kapital Återstående
BOKSLUTSKALKYLER
160
Bokslut 2008
VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKETS RESULTATRÄKNING 1.1.-31.12.2008 Omsättning
Övriga rörelseintäkter Material och tjänster Material, förnödenheter och varor Köp av tjänster Personalkostnader Löner och arvoden Personalbikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Övriga rörelsekostnader
5 011 369,78 31 740,48 -1 039 883,90 -1 204 149,99 -637 814,35 -173 379,83 -127 620,84 -45 758,99 -1 556 131,34 0,00
Rörelseöverskott (-underskott)
Finansiella intäkter och kostnader Övriga finansiella intäkter Till kommunen betalda räntekostnader Ersättning för grundkapitalet Övriga finansiella kostnader Överskott före extraordinära poster
1.1.-31.12.2007 4 259 538,51 4 174,28
-2 244 033,89
-807 803,87 -759 616,25
-1 567 420,12
-811 194,18
-575 423,12 -164 865,32 -123 363,75 -41 501,57
-740 288,44
-1 556 131,34 -75 439,85
-1 597 968,83 0,00
356 311,00
7 012,54 -112 747,88 -15 011,10 -114,83
-120 861,27
-1 597 968,83 -45 884,00 312 151,40
6 869,64 -189 287,61 -15 011,10 -10,24
-197 439,31
235 449,73
114 712,09
Ökning (-) eller minskning (+) av avskrivningsdifferens Ökning (-) eller minskning (+) av reserver
194 439,88 0,00
309 961,07 0,00
Räkenskapsperiodens överskott
429 889,61
424 673,16
Överskott före reserveringar
Bokslut 2008
161
BOKSLUTSKALKYLER
VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKETS FINANSIERINGSKALKYL 2008
2007
356 311,00 1 556 131,34 -120 861,27
312 151,40 1 597 968,83 -197 439,31
1 791 581,07
1 712 680,92
-3 531 536,14 359 516,41 -3 172 019,73
-1 604 060,72 70 280,67 -1 533 780,05
-1 380 438,66
178 900,87
Kassaflödet i verksamheten
• • • •
Rörelseöverskott Avskrivningar och nedskrivningar Finansiella intäkter och kostnader Övriga rättelseposter till intern tillförda medel
Kassaflödet för investeringarnas del • Investeringar i anläggningstillgångar • Finansieringsandelar för investeringsutgifter Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del
Förändringar av lånebeståndet • Ökning av långfristiga lån från kommunen • Minskning av långfristiga lån från kommunen
1 020 683,03 1 020 683,03
-1 530 794,68 -1 530 794,68
Övriga förändringar av likviditeten • Förändring av kortfristiga fordringar • Förändring av räntefria skulder
-352 340,64 712 096,27
136 511,17 1 215 382,64
Kassaflödet för finansieringens del
1 380 438,66
-178 900,87
Förändring av likvida medel
0,00
0,00
Förändring av likvida medel Kassamedel 31.12 Kassamedel 1.1
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
56,48 56,48
111,66 55,89
Finansieringskalkylens nyckeltal:
Investeringarnas inkomstfinansiering, % Kapitalutgifternas inkomstfinansiering, %
BOKSLUTSKALKYLER
162
Bokslut 2008
VATTENFÖRSÖRJNINGSVERKETS BALANSRÄKNING AKTIVA
BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Materiella tillgångar Fasta konstruktioner och anläggningar Maskiner och inventarier Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar
RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Resultatregleringar
31.12.2008
31.12.2007
4 701,40 1 372 684,59 1 377 385,99
30 964,09 1 278 916,81 1 309 880,90
11 570 067,28 1,68
10 021 683,98 1,68
0,00 11 570 068,96
0,00 10 021 685,66
1 287 554,67 316 176,82 57 348,32 1 661 079,81
1 233 699,32 26 856,14 48 183,71 1 308 739,17
14 608 534,76
12 640 305,73
Bokslut 2008
163
PASSIVA
EGET KAPITAL Grundkapital Anslutningsavgiftsfond Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens över-/underskott AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Avskrivningsdifferens Reserver FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Lån från offentliga samfund Anslutningsavgifter och övriga skulder Kortfristigt Lån från offentliga samfund Skulder till leverentörer Övriga skulder Resultatregleringar
BOKSLUTSKALKYLER
31.12.2008
31.12.2007
300 221,93
300 221,93
5 463 327,17 429 889,61 6 193 438,71
5 038 654,01 424 673,16 5 763 549,10
598 550,54 0,00 598 550,54
792 990,42 0,00 792 990,42
3 173 572,27 3 580 659,92 6 754 232,19
2 254 957,54 2 748 815,72 5 003 773,26
102 068,30 769 760,84 16 169,75 174 314,43 1 062 313,32
783 045,60 44 149,60 252 797,75 1 079 992,95
14 608 534,76
12 640 305,73
46,5 155,0 3 275 641 91 0,00 35 981
51,9 142,7 2 254 958 64 0,00 35 141
BALANSRÄKNINGENS NYCKELTAL Soliditets-% Relativ skuldsättningsgrad-% Lånestock 31.12 Lån €/invånare Lånefordringar 31.12 Invånarantal
164 Noter till vattenförsörjningsverkets balansräkning
Not 36. Immateriella och materiella tillgångar Immateriella tillgångar
Immateriella rättigheter Oavskriven anskaffningsutgift 1.1.2008
30 964,09
Ökning under räkenskapsperioden
Övriga utgifter med lång verkningstid
Materiella tillgångar
Markområden
Byggnader
Fasta konstruktioner och Maskiner och anordningar inventarier
Sammanlagt
1 278 916,81
10 021 683,98
336 555,45
3 194 980,69
3 531 536,14
-359 516,41
-359 516,41
-1 556 131,34
Finansieringsandelar under räkenskapsperiod
1,68
Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar
11 331 566,56
Minskning under räkenskapsperioden Överföringar mellan poster Avskrivningar under räkenskapsperioden
-26 262,69
-242 787,67
-1 287 080,98
4 701,40
1 372 684,59
11 570 067,28
1,68
12 947 454,95
4 701,40
1 372 684,59
11 570 067,28
1,68
12 947 454,95
Nedskrivningar och deras återföringar Oavskriven anskaffningsutgift 31.12.2008 Uppskrivningar Bokföringsvärde 31.12.2008
165
Bokslut 2008
BOKSLUTSKALKYLER
Not 37. Specifikation av fordringar 2008 Långfristiga
Fordringar på dottersamfund Kundfordringar Totalt Fordringar på samkommuner, i vilka kommunen är medlem Kundfordringar Resultatregleringar Totalt Fordringar på intresse- och andra ägarintressesamfund Kundfordringar Totalt Fordringar sammanlagt
2007 Kortfristiga
Långfristiga
109 931,50 109 931,50
101 017,47 101 017,47
1 165,93 1 165,93
1 117,41 770,00 1 887,41
5 334,25 5 334,25
9 945,40 9 945,40
1 661 079,81
1 308 739,17
Not 38. Väsentliga poster i resultatregleringarna
Kortfristiga resultatregleringar Icke erhållna inkomster Markanvändningsavtalsinkomster Övriga inkomster som inte erhållits Icke erhållna inkomster totalt Utgiftsförskott Periodiserade löner Övriga utgiftsförskott Utgiftsförskott totalt Kortfristiga resultatregleringar totalt
2008
2007
44 329,29 11 595,45 55 924,74
46 201,03 770,00 46 971,03
1 423,58 1 423,58
1 212,68 1 212,68
57 348,32
48 183,71
2008
2007
300 221,93
300 221,93
300 221,93
300 221,93
5 463 327,17 429 889,61 6 193 438,71
5 038 654,01 424 673,16 5 763 549,10
Not 39. Ändringar i det egna kapitalets poster
Grundkapital 1.1 Ökning under räkenskapsperioden Grundkapital 31.12 Överskott från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens överskott/underskott Eget kapital 31.12
Kortfristiga
166
BOKSLUTSKALKYLER
Bokslut 2008
Not 40. Avskrivningsdifferens set
Avskrivningsdifferens
Värde
Förändringar
Värde
1.1.2008
1.1.-31.12.2008
1.1.2008
792 990,42
-194 439,88
598 550,54
Not 41. Skulder som förfaller senare än efter fem år (1.1.2014 eller senare)
Lån av kommunen
2008
2007
1 149 843,49
1 040 631,23
2008
2007
3 580 659,92 0,00 3 580 659,92
2 748 815,72 0,00 2 748 815,72
Not 42. Specifikation av anslutningsavgifter
Långfristigt främmande kapital Anslutningsavgifter och övriga skulder Anslutningsavgifter Övriga skulder Anslutningsavgifter och övriga skulder totalt
Not 43. Väsentliga poster i resultatregleringsskulder
Kortfristiga resultatregleringar Utgiftsförskott Periodiserade löner Periodiserade löner Övriga utgiftsförskott Utgiftsförskott totalt Kortfristiga resultatregleringar totalt
2008
2007
139 314,43 35 000,00 174 314,43 174 314,43
128 797,75 124 000,00 252 797,75 252 797,75
Noter om personalen Not 44. Antal anställda 31.12 2008
2007
2006
2005
2004
17
18
18
17
16
Vattenförsörjningsverket
Not 45. Personalutgifter
Personalkostnader enligt resultaträkningen Personalkostnader som aktiverats bland immateriella och materiella tillgångar Personalkostnader totalt
2008
2007
811 194,18
740 288,44
60 845,91
56 210,81
872 040,09
796 499,25
Bokslut 2008
167
BOKSLUTSKALKYLER
Not 46. Leasingansvar sammanlagt
Skuld
2008
2007
31 503,55
43 544,84
FÖRTECKNING ÖVER ANVÄNDA BOKFÖRINGSBÖCKER
Inbunden balansbok: Verksamhetsberättelse Resultaträkning Finansieringsanalys Balansräkning Koncernbalansräkning Noter Förteckning över använda bokföringsböcker Undertecknande av bokslutet Revisorernas revisionsanteckning Övriga bokslutshandlingar: Balansspecifikationer Specifikationer till noterna I form av ADB-utskrifter: Dagbok Huvudbok Resultaträkning Balansräkning Finansieringsanalys Jämförelser över budgetutfallet
BOKSLUTSKALKYLER
168
Kommunstyrelsens och kommundirektörens underskrifter
Kyrkslätt den 30 mars 2009 Kommunstyrelsen i Kyrkslätt
Bokslut 2008
Bokslut 2008
169
BOKSLUTSKALKYLER
Revisorernas revisionsanteckning
Bokslutet har uppgjorts enligt god bokföringssed. Över utförd revision har idag avgivits revisionsberättelse.
Kyrkslätt den 19 maj 2009
Oy Audiator Ab OFR-samfund
Tove Lindström-Koli OFR, GRM