OY\'t" S- /1 ( O G( 2..,
Styrelsen och verkställande direktören för
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
får härmed avge
Arsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2010
Innehåll: Förvaltn i ngs berättelse
2
Resultaträkning Balansräkning
9
10
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
11
Kassaflödesanalys Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Underskrifter
~~
sida
12 13 19
'(ä,-
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
2 (19)
Förvaltn ¡ngsberättelse ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Timrå Vatten AB (nedan även kallat för Timrå Vatten/bolaget) är ett kommunalt bolag som ägs till
100 % av Timrå kommun. Bolaget äger de allmänna vatten- och avloppsanläggningarna i Timrå kommun. Timrå Vatten producerar och distribuerar dricksvatten till drygt 15 000 människor samt omhändertar och renar avloppsvatten. Inom Timrå kommun är 83 % av invånarna anslutna till Timrå Vattens anläggningar.
Ägarnas syfte är att genom bolaget driva och utveckla vattenförsörjning och avloppshantering för att tillgodose brukarnas behov av vattentjänster samt bidra till en långsiktig hållbar samhällsutveckling. Bolaget ska bedriva sin verksamhet i enlighet med kommunernas Agenda 21. Drift och underhåll av de allmänna VA-anläggningarna i Timrå utförs av MittSverige Vatten AB på uppdrag av Timrå Vatten.
MittSverige Vatten ärSundsvall, Timrå och Nordanstig kommuners gemensamma bolag för VAsamverkan över kommungränserna. MittSverige Vatten ägs av Sundsvall Vatten AB (80 %), Timrå Vatten AB (18 %) och Nordanstig Vatten AB (2 %).
FÖRUTSÄTTNINGAR FÖR VERKSAMHETEN Timrå Vattens förutsättningar på marknaden betraktas som relativt stabila. Bolaget har en naturlig monopolställning i rollen som kommunens leverantör av vatten- och avloppstjänster. Verksamheten drivs utifrån lagen om allmänna vattentjänster och de av kommunfullmäktige antagna bestämmelserna för brukande av de allmänna vatten- och avloppsanläggningarna i Timrå kommun.
Avgifter Timrå Vattens verksamhet är helt avgiftsfinansierad. Avgifterna baseras på självkostnadsprincipen och är utformade för att ge en så rättvis fördelning som möjligt mellan olika typer av fastigheter. Tjänsterna delas in i tre kategorier, så kallade nyttigheter: dricksvatten, spillvatten och dagvatten. Enligt nyttoprincipen betalar kunden bara för nyttan av bolagets arbete och anläggningar samt för den mängd vatten som förbrukas.
UPPFÖLJNING UTIFRÂN ÄGARDIREKTIV Ägardirektiv har fastställts för Timrå Vatten utifrån kommunens mål för bolaget.
Konsumenterna får skäliga priser Effektivisering och samordning, samt jämförelse med branschen är ett kontinuerligt arbete i bolaget
för att säkerställa skäliga priser. Timrå Vatten ingår i ett interkommunalt VA-samarbete med Sundsvall och Nordanstig kommuner genom MittSverigeVatten AB. Utöver det pågår samarbete
~
'¡tv
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
3 (19)
löpande med närliggande kommuner i Sundsvallsregionen. Samarbete pågår även med kommuner
utanför Sundsvallsregionen. . Verksamheten ger en produkt med god kvalitet Det kontinuerliga underhållet på anläggningarna är ett viktigt arbete för att säkerställa leveranskvalitet och säkerhet. Under 2010 påbörjades framtagandet aven ny VA-plan tillsammans med Timrå kommun. VA-planen kommer att innehålla en strukturerad handlingsplan för vatten- och avloppsfrågor där frågeställningar såväl inom som utom det kommunala verksamhetsområdet behandlas. VA-planen kommer att utgöra en del i kommunens översiktsplan. Verksamheten sker på ett miljövänligt långsiktig hållbart sätt
Bolaget har ett långsiktigt energisparmål att minska energiåtgången med 0,5 % per år, satt i relation till producerad vattenmängd och behandlad avloppsmängd. I det långsiktiga miljöarbetet är bolaget beroende av att brukarna/ kunderna hanterar vattnet på ett
miljöanpassat sätt. För att säkerställa budskapet om vattnets värde, och ett miljömässigt brukande av vattnet, har ett arbete med att se över bolagets kommunikationsplattform påbörjats. Under perioden har bolaget även deltagit i olika sammankomster för att lyfta fram vattnets värde, och därmed även medverkat som ambassadörer att lyfta fram Timrå och Sundsvallsregionen.
MILJÖANSVAR
Allmänt i Timrå Vattens verksamhet läggs stor vikt vid miljöfrågor. Som producent och leverantör av dricksvatten har bolaget ett stort miljöansvar. Bolagets mission är rent vatten idag och i framtiden, vilket innebär att miljöarbetet ska ha sin grund i kretsloppstanken och bidra till ett varaktigt samhälle. Arbetet ska ske i enlighet med Agenda 21.
Miljöpåverkan Timrå Vattens miljöpåverkan omfattar till största del vattenmiljön i Timrå kommun; Indalsälven, sjöar, mindre vattendrag och Klingerfjärden. I avloppsreningsanläggningarna omhändertas och renas avloppsvatten som därefter återförs till
naturen. Rening av avloppsvatten är en avancerad process. Vattnet i de större anläggningarna renas i tre steg; mekaniskt, kemiskt och biologiskt. I processen renas avloppsvattnet från fosfor och organiskt materiaL. Fosfor är ett närsalt som gör att sjöar och vattendrag yäxer igen, medan organiskt material förbrukar syre som på sikt leder till att djur och växter som lever i vattnet dör.
Reningsprocessen tar bort upp till 95 procent av dessa förorenande ämnen.
Elförbrukning utgör en stor post i Timrå Vattens verksamhet och ett kontinuerligt arbete pågår för
att optimera driften av anläggningarna i syfte att minska energiåtgången. Transporter till och från anläggningar samt underhåll av 48,4 mil vatten- och avloppsledningar är också faktorer som påverkar miljön. Rutiner och arbetsmetoder utvecklas kontinuerligt och idag
används allt mer tekniken schaktfri rörläggning. På så vis blir markingreppen mindre och kostnaderna för rörläggning lägre.
~
('Iv
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
4 (19)
Tillståndsplikt Timrå Vattens verksamhet är till väsentliga delar tillståndspliktig enligt 9 kap 6§ i Miljöbalken. Miljöoch byggkontoret i Timrå kommun är tillsynsmyndighet för Timrå Vattens anläggningar.
Vattenverkens lokaler klassas som livsmedelsanläggningar och är därmed anmälningspliktiga till Miljö- och byggkontoret.
För bolagets reningsanläggningar, dimensionerade för över 2000 pe, har länsstyrelsen lämnat tillstånd för att släppa ut renat avloppsvatten i recipienten. Tillståndet omfattar gränsvärden för utsläpp av BOD och fosfor. Mindre avloppsverk, dimensionerade för mindre än 2000 pe, är anmälningspliktiga till Miljö- och byggkontoret.
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Mikrobiologiska och kemiska föroreningar Klimat- och sårbarhetsutredningens analys av svensk vattenförsörjning pekar på ökande mikrobiologiska risker. Under de senare åren har den mikrobiologiska hotbilden börjat förändras både genom ökande kunskaper och faktiska förändringar. Riskerna för vattenburen smitta genom parasitära protozoer och virus bedöms som större och kommer sannolikt att öka ännu mer på grund av successiva klimatförändringar och kraftig nederbörd. Den mängd klor som tillsätts i dricksvatten i Sverige är i stort sett verkningslösa på parasiter och har måttlig effekt på virus. För grundvatten är avskiljningen av virus i marken starkt beroende av olika klimat- och grundvattenförhållanden, som snabbt kan förändras vid till exempel extremväder. Även risken för kemiska föroreningar i vattendrag och i värsta fall i tillrinningsområden för vattentäkter ökar vid kraftig nederbörd och/eller översvämning.
Även om våra vattentäkter i ett nationellt perspektiv inte tillhör de mest sårbara är skyddet av våra vattentäkter viktigt, dels för att minska dagens risker men också för att förebygga att nya risker tillkommer i framtiden. Hur bolaget bygger upp skyddet idag blir också avgörande för hur successiva klimatförändringar och risker för extremväder klaras av. Beredskap för att hantera olika föroreningssituationer, om och när de inträffar, är också viktigt. Dels för att minimera skador, men även skydda konsument.
Föroreningsrisker i ledningsnätet Under de senaste åren har allvarligare markföroreningar på några platser kring kommunernas vatten- och avloppsledningsnät observerats. Risken för förorening vid inträngande av vatten är beroende av konditionen på ledningsnätet. Bolaget arbetar med kartläggning av olika risker som kan finnas inbyggda hos dem som är anslutna till vårt ledningsnät och som kan förorena vattnet via en oavsiktlig återströmning. Vid om- och nybyggnad yttrar vi oss om val av skydd mot återströmning. En inventering av de mest riskfyllda anslutningarna har genomförts, vilket utmynnat i att
dessa företag installerat relevant återströmningsskydd.
Föroreningar till avloppsverken Fler kemiska produkter används av våra kunder, både hushåll användande av mera läkemedel
och industrier. Ändrad livsstil med
och en ökad marknadsföring av produkter med antibakterielI
verkan påverkar avloppsvattnet. En positiv trend är att den minskade användningen i samhället av vissa ämnen, som tex kvicksilver och kadium märks genom att dessa ämnen minskar i vårt avloppsslam. Bolaget bedriver ett uppströmsarbete för att spåra produkter som på ett negativt sätt
kan påverka ledningsnät, avloppsprocess och därigenom öka utsläppet av föroreningar samt öka
rlJ
.ßÎr
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
5 (19)
halten av oönskade ämnen i slammet. Nya produkter bevakas, exempelvis silverstavar i nya tvättmaskiner som medför silver i slammet. Industrier besöks för att säkerställa att de inte släpper ut oönskade ämnen i avloppet. Bolaget ställer krav enligt en gränsvärdeslista på vilka halter och ämnen som får släppas ut i vårt avloppsledningsnät.
Ränterisk De lån som finns, för de investeringar som skett i vatten och avloppsverk samt ledningar, är en betydande risk och osäkerhetsfaktor om räntan skulle stiga. För närvarande sker ingen amortering av lånen. Vid en räntehöjning på 1 % skulle det medföra en kostnadsökning på 0,7 mkr för Timrå
Vatten.
VERKSAMHETEN 2010 Under 2010 har verksamheten omfattat distribution av 2,4 (2,1) miljoner m3 dricksvatten, förbrukning av 1,2 (1,2) miljoner m3 dricksvatten samt avledning och behandling av 2,2 (3,1) miljoner m3 avloppsvatten för 4.000 kunder. Timrå Vatten köper nästan allt vatten från Sundsvall Vatten AB. Vid vattenverket i Lagfors produceras 1546 (1251) m3 i egen regi.
Vid avloppsverken producerades under året 2086 (1988) ton slam, varav 100 % har gått till
produktion av anläggningsjord.
Dricksvatten Provtagningar på vattenkvaliteten har visat på godkänd kvalitet i alla distributionsområden.
Ett nytt skyddsområde för Wifsta vattentäkt, som försörjer Timrå och Norra Sundsvall med dricksvatten, är under framtagande. Undersökningar för ett nytt reservområde, för uttag av grundvatten, har också inletts av Sundsvall Vatten AB. I slutet av året monterades och driftsattes en UV-anläggning i Wifsta vattenverk av Sundsvall Vatten AB. Driftsättningen var planerad till 2011, men tidigarelades med anledning av risker för parasiter i Indalsälven.
Medeltemperaturen i Indalsälven och Wifsta vattentäktens grundvatten har stigit med nästan en grad sedan 1995. pH och kalciumhait har minskat under de senaste åren, något som kan kopplas till dessa förändringar. Fortsätter denna trend kan alkalisering (pH-höjning i filter) bli
nödvändig om 5-10 år, för att förhindra att vattnet blir korrosivt mot ledningsnät och fastig hetsinstallationer.
Ledningsnät Under 2010 påbörjades framtagandet aven ny VA-plan tillsammans med Timrå kommun. VAplanen kommer att innehålla en strukturerad handlingsplan för vatten- och avloppsfrågor där frågeställningar såväl inom som utom det kommunala verksamhetsområdet behandlas. VA-planen kommer att utgöra en del i kommunens översiktsplan. Aret har dominerats av utbyggnaden av ny vatten- och avloppsanläggning i omvandlingsområdet Lögdö-Viktjärn. Två etapper av tre är färdigställda och området har byggts ut med så kallad L TAteknik. I Järnvägsgatan har befintlig spillvattenledning lagts om.
41-
ì~/
Timra Vatten AB Org nr 556280-9656
6 (19)
I Laggarberg har ny bräddledning anlagts.
I Köpmangatan i centrala Timrå har vatten- och avloppsledningarna lagts om. Vid Sergeforsbroarna har en vattenledning som tidigare drabbats av driftstörning lagts om.
Statistik, Timrå
2010
Nylagt Vatten Spillvatten Dagvatten
Ledningslängd, antal meter 3460 m 40m 3770 m 123 m 290 m 15 m
Renoverat
Ledningslängd, antal meter
Vatten Spillvatten Dagvatten o riftstörninga Vatten
2009
1452 m
1934 m
257 m
1679 m
Om
Om
r
Antal
läckor
Avloppsstopp Källaröversvämningar
37 st 119 st
Vattensvinn (medelvärde 5 år)
Totalt har 16 nyanslutningar till
13 st
28 st 124 st 12 st
44%
44%
ledningsnätet gjorts.
Utbytestakten för ledningsnätet ligger i snitt över fem år på 142 år för vattenledningar och för avloppsledningar på 278 år. Den totala vattenledningslängden var vid årets slut 235,1 km och avloppsledningslängden uppgick till 249,2 km.
Vattenläckorna har varit fler än föregående år, medan avloppsstopp och källaröversvämningar har varit i nivå med tidigare utfalL.
Reningsanläggningar Vid Näs reningsverk har sanering avelutrustning färdigställts. Även en upprustning av värmsystemet har genomförts.
Under året har e/sanering och utbyte av apparatskåp på pumpstationer påbörjats för bättre driftsäkerhet och styrning. Avloppspumpstationerna P3, Laggarberg och P4 Hamsta har ersatts med helt nya stationer. Den gamla pumpsumpen vid P3 används som bräddmagasin och en slamavskiljare har installerats på bräddledningen till Hamstasjön. Bräddningssituationen vid pumpstation Hamsta är känslig och beroende av nivån i Hamstasjön.
~
(N
Timrå Vatten AB arg nr 556280-9656
7 (19)
Avloppspumpstationerna vid P36, Flottargatan, P8, Lilla Bandsjön och P39, Laxgatan har renoverats under året med nya pumpar och rörgallerier som dragits upp till överbyggnad eller
mellandäck.
Investeringar Totalt uppgick investeringarna till 15,7 (9,7) mkr under 2010, vilket är 3,1 mkr högre än budgeterad
nivå. Ökningen under året beror på den tillkommande utbyggnaden av kommunalt vatten och avlopp i Lögdö-Viktjärn.
Vattenproduktion Investeringarna i vattenverken har uppgått till 1,6 (1,4) mkr.
Nytt trapphus övervakning/inbrottslarm högreservoar Edsgården, 0,9 mkr
Ledningsnät Under året har investeringarna i vatten- och avloppsledningsnätet uppgått till 9,6 (5,9) mkr.
Lögdö-Viktjärn, 4,4 mkr Järnvägsgatan, 0,7 mkr Köpmangatan etapp 3, 0,6 mkr Laggarberg , 0,7 mkr Bergeforsbron, 1,3 mkr
Reningsanläggningar För reningsanläggningarna har investeringarna uppgått till 4,5 (2,4) mkr.
Elsanering, Näs reningsverk, 0,1 mkr Upprustning värmesystem Näs reningsverk, 0,2 mkr Ny pumpstation Laggarberg P3, 1,9 mkr Ny pumpstation Hamsta, 1,8 mkr
IM ßlr
Timrå Vatten AB 8 (19)
arg nr 556280-9656
RESULTAT OCH STÄLLNING Bolagetsnettoomsättning under 2010 uppgick till 35,3 (34,2) mkr, varav VA-avgifter utgjorde 98,1% (98,9%). Försäljningen till Timrå kommunkoncernen uppgick till 24,1% (21,7%). Under året höjdes Timrå Vattens VA-avgifter med 3% (12%).
Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt blev 2,9 mkr vilket är 2,5 mkr bättre än budget. Främsta orsaken till det bättre resultatet är en förskjutning av planerade driftprojekt ocl
minskade köpta tjänster från MittSverige Vatten AS, samt lägre räntekostnader med anledning av det gynnsamma ränteläget under året.
Bolagets ekonomiska utvéckling i sammandrag
Kkr Nettoomsättning
2010
2009
2008
2007
35335
34236
29949
29666
Resultat efter
finansiella poster Balansomslutning Soliditet
2917
502
-1 690
-791
81 738
68059
63571
59388
6%
2%
2%
5%
Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kkr 3 543, disponeras enligt följande:
Utdelning, (1 000 aktier * 25 kr per aktie)
25
Balanseras i ny räkning
Summa
3518 3543
Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och
balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
4
7/v
Timrå Vatten AB arg nr 556280-9656
9 (19)
Resultaträkning Belopp i kkr
Not
Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter
2010-01-01 -2010-12-31
2009-01-01 -2009-12-31
35335
34236
162
179
35497
34415
-25302
-26551
-5274
-4772 3092
Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
2,3 4 5
Rörelseresultat
4921
Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter
6
55
22
Räntekostnader och liknande resultatposter
7
-2059 2917
-2612
2917
502
Resultat efter finansiella poster
502
Skatt på årets resultat
Arets resultat
~
/f
(AJ
.I
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
10 (19)
Balansräkning Belopp i kkr
Not
2010-12-31
2009-12-31
5408 58455 4957
3963 53243 5987
6479 75299
1 720
64913
900 127
900 127
1 027
1 027
76326
65940
2031
1 501
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer
8 9
10
Pågående nyanläggningar och förskott
avseende materiella anläggningstillgångar
11
Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag
12
Andra långfristiga fordringar
Summa anläggningstillgångar
Omsättn i ngstillgångar Varulager m m Pågående arbete för annans räkning
13
Kortfristiga fordringar Kundfordringar Koncernkonto
16
3069
14
52 115 92
263 63
5359
1 839
53
280
5412
2 119
81 738
68059
Fordringar hos koncernföretag
Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGANGAR
~
12
I~
Timrå Vatten AB arg nr 556280-9656
11(19)
Balansräkning Belopp i kkr
Not
2010-12-31
2009-12-31
1 000
1 000
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
15
Bundet eget kapftal
Aktiekapital (1000 aktier) Reservfond
23
23
1 023
1 023
626
152 502 654
Fritt eget kapnal
Balanserad vinst eller förlust
2917 3543 4566
Arets resultat
Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag
17
Övriga skulder
18
Kortfristiga skulder Koncernkonto Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag
1 677
46500
70448 70448
57831
1 241
2466
11 331
224
16
869 228
360 5 123
4764
6724
8551
81 738
68059
Belopp i kkr 2010-12-31
2009-12-31
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
Ställda säkerheter Inga Ansvarsförbindelser
~
Inga
Inga
Inga
~. 7111
Timrå Vatten AB 12 (19)
Org nr 556280-9656
Kassaflödesanalys 2010-01-01 -2010-12-31
Belopp i kkr
2009-01-01 -2009-12-31
Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår ¡kassaflödet, m.m.
2917 5274
502
8 191
4752 5254
8 191
5254
-451
-23
Betald skatt
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning( - )/Minskning( +) av rörelsefordringar Ökning( + )/Minskning( -) av rörelseskulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
5
-1 603
3281
6137
8517
-15660
-9653
I nvesterin gsverksam heten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten Fi nansierin9sverksam heten Upptagna lån Förändring koncern
konto
Ökning av övriga långfristiga skulder Utbetald utdelning
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Arets kassaflöde Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
20
-15660
-9633
10000 -3293 2617
481
584
-28
9296
1 065
-227 280
-51
331
53
280
2009-01-01 -2009-12-31
Belopp i kkr
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m Avskrivningar Reavinst avyttring materiella anläggningstillgångar
5274
4772 -20
5274
4752
(Ii!
Timrå Vatten AB arg nr 556280-9656
13 (19)
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.
Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda förbättras i förhållande till den nivå som gällde då den ursprungligen anskaffades. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Vatten- och avloppsledningar
Byggnader, vattenverk, avloppsverk och grundvattenbrunnar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg, fordon och installationer Persondatorer, skrivare mm
50 år 20-25 år 5-10 år 5 år 3 år
Nyttjandeperioden för de förvärvade tillgångarna, vid övergången från VA-förvaltning till aktiebolag, har uppskattats till avskrivningstiden som gällde för VA-förvaltningen.
Fordringar Fordringar har efter individeli värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Redovisning av entreprenaduppdrag och liknande Pågående arbeten till fast pris har värderats till det lägsta av nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader och nettoförsäljningsvärdet med hänsyn tagen till återstående kostnader för färdigställande. Pågående arbeten på löpande räkning intäktsförs i takt med att fakturering sker och nedlagda utgifter kostnadsförs i samma period som de uppstår. Skatt
Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR 2001 :1. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt.
4/
;1/
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
14(19)
Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapitaL. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till andelar i dotter- och intresseföretag som inte förväntas beskattade inom överskådlig framtid. Obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten
skatteskuld. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt aU dessa kommer att
medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden.
Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter.
Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer aU erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget får ersättningen i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Inkomsten från bolagets försäljning av varor redovisas som intäkt när följande villkor är uppfyllda; de väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till köparen, bolaget behåller inte något engagemang i den löpande förvaltningen och utövar inte heller någon reell kontroll över de varor som sålts, inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt
sätt, det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som bolaget ska få av transaktionen kommer att tillfalla bolaget, och de utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Leasing - leasetagare
Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4 om redovisning av leasingavtal tillämpas. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella i enlighet med dessa regler. Operationell
leasing innebär aU leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med
utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som de facto erlagts som leasingavgift under året.
Not 1 Nettoomsättning
Brukningsavgifter Anslutningsavgifter Övrig nettoomsättning
t/tt/
2010-01-01 -2010-12-31
2007-01-01 -2009-12-31
34669
33858
462 204
118 260
35335
34236
liv
Timrå Vatten AB 15 (19)
Org nr 556280-9656
Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2010-01-01 -2010-12-31
- 2009-12-31
20
23
2010-01-01 -2010-12-31
2009-01-01 -2009-12-31
25
58
2010-12-31
2009-12-31
Andel kvinnor
Andel kvinnor
Styrelsen
0%
0%
Övriga ledande befattningshavare
0%
0%
2009-01-01
KPMG
Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver rev.
uppdrag
Skatterådgivning Andra uppdrag
Not 3 Leasingavgifter avseende operationell leasing
Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets leasingkostnader exkL. lokalhyror
Not 4 Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse Redovisning av könsfördelning i företagsledningar Könsfördelning i företagsledningen
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
2010-01-01 -2010-12-31
2009-01-01 -2009-12-31
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
Styrelse och VD (varav tantiem)
Övriga anställda (varav vinstandelar)
Summa Sociala kostnader (varav pensionskostnader)
VD är anställd av MittSverige Vatten AB. VD:s kostnader har under 2010 fakturerats 15 %, Sundsvall Vatten AB 80,3 % och Nordanstig Vatten AB 4,7 %,
Timrå Vatten AB till
enligt styrelsebeslut.
Not 5
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar I nventarier, verktyg och installationer
2010-01-01 -2010-12-31 -235 -3441 -1 598
-5274
2009-01-01 - 2009-12-31
-110 -3 158 -1 504
-4772
71v
.1Ý1
Timrå Vatten AB Org nr 556280-9656
16 (19)
Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2010-01-01 -2010-12-31 Ränteintäkter, övriga
2
Ränteintäkter banktillgodohavanden
3
Ränteintäkter kundfordringar
2009-01-01 -2009-12-31 1
50 55
21
2010-01-01 -2010-12-31 -1 014 -1 045
2009-01-01 -2009-12-31 -575
22
Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, övriga Räntekostnader långfristigt lån från Timrå Kommun
-2059
-2037 -2612
2010-12-31
2009-12-31
Not 8 Byggnader och mark
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början
4199
1 167
Nyanskaffningar
1 680
3032 4199
5879 Ackumulerade avskrivningar enligt plan
-236 -235 -471
-126 -110 -236
5408
3963
2010-12-31
2009-12-31
Vid årets början
70 120
Nyanskaffningar
8653 78773
59251 10869 70120
-16877 -3441
-13 719 -3 158
-20 318
-16877 53243
Vid årets början
Arets avskrivning enligt plan
Redovisat värde vid perioden slut
Not 9 Maskiner och andra tekniska anläggningar
Ack~mulerade anskaffningsvärden
Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början
Arets avskrivning enligt plan
Redovisat värde vid periodens slut
58455
jllJ
l1ø
Timrå Vatten AB arg nr 556280-9656
17 (19)
Inventarier, verktyg och installationer
Not 10
2010-12-31
2009-12-31
Vid årets början
10958
10005
Nyanskaffningar
568
1 144
11 526
109S8
Vid årets början
-4971
-3658
Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan
-1 598
-6569
-1 504 -4971
4957
5987
2010-12-31
2009-12-31
1 720
7112 9654 -15046
Ackumulerade anskaffningsvärden
Avyttringar och utrangeringar
-191
Ackumulerade avskrivningar enligt plan 191
Redovisat värde vid årets slut
Not 11 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Vid årets början
15660 -10901 6479
I nvesteri ngar
Om klassificeringar Redovisat värde vid årets slut
Not 12
1 720
Andelar i intresseföretag 2010-12-31
2009-12-31
900
900
900 900
900 900
Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början
Avyttringar
Redovisat värde vid periodens slut
Specifikation av bolagets innehav av aktier och andelar i intresseföretag Intresseföretag ¡org nr, säte
Antal andelar
Eget kapital
Redovisat
/andel i %)
18,0
5000
900
värde
MittSverige Vatten AB 556661-8756, Sundsvall
Not 13
Pågående arbete för annans räkning 2010-12-31
Nedlagda utgifter på entreprenader Avgår: Delfakturering på entreprenader
2009-12-31
19 19
jA/
/fp
Timrå Vatten AB arg nr 556280-9656
Not 14
18(19)
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2010-12-31
Förutbetald hyresutgift Upplupna intäkter
2
44 48 92
Förutbetalda kostnader
Not 15
61
63
Eget kapital Aktie-
kapital Vid årets början
1 000
Reservfond 23
· Utdelning
Vid årets slut
1 000
Fritt eget
kapital 654 -28
23
2917 3543
2010-12-31
2009-12-31
10000 -10000
10000 -9776
Årets resultat
Not 16
2009-12-31
Koncernkonto
Beviljad kreditlimit
Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp
224
Checkräkningskrediten avser del i företagets koncernkonto hos Timrå Kommun. Not 17
Skulder till koncernföretag 2010-12-31
2009-12-31
Belopp varmed skuldposten förväntas betalas
efter mer än tolv månader från balansdagen. Not 18
46500
Övriga skulder, långfristiga 2010-12-31
2009-12-31
Periodiserade anslutningsavgifter Vid årets början
1 331
850
Arets periodiserade anslutningsavgifter
2617 3948
481 1 331
10000 56500 66500
10000
Lån Kommuninvest Vid årets början
Nyupptagna lån
Summa övriga skulder, långfristiga 70 448
10000 11 331
Samtliga långfristiga lån förväntas betalas efter mer än 5 år från balansdagen.
Fû'~'.'. 'vy
Cr/L
Timrå Vatten AB arg nr 556280-9656
19 (19)
Sundsvall den 18 februari 2011
, Ci.l/l cA! ~ ~ Jan Norberg
74\ . Ordförande
~.L
ti;¡¡; NilSS~ -
1/: " 1:\ "
Mo,.i..' i
Micael Löfqvist Verkställande direktör
Vår revisionsberättelse har avgivits 2011-02-18 KPMG
~
.""'...-"----- ..~.
Tomrn.y..Etiksson
AUktõrfSè.r~d revisor
~.. L
..,
Revisionsberättelse Till årsstämman i Timrå Vatten AB
Org nr 556280-9656
Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Timrå Vatten AB för år 2010. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt
ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och
förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisions
sed i Sverige. Det innebär att vi planerat och
genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett
urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens
tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten
enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Sundsvall den Il/j. 201 L KPMGAB
