Delårsrapport tertial 1 2015 Dals-Eds kommun
Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET.................................................................................................................. 3 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1......................................................... 5 3 KOMMUNCHEFSDIALOG .............................................................................................. 7 4 INVESTERINGSBUDGET ................................................................................................ 8 5 RESULTATBUDGET......................................................................................................... 9 6 FINANSIERINGSBUDGET............................................................................................. 10 7 BALANSBUDGET ............................................................................................................ 11 8 KONCERN......................................................................................................................... 12 9 BEFOLKNINGSUTVECKLING..................................................................................... 12 10 ARBETSMARKNAD ........................................................................................................ 13 11 FÖRSLAG TILL KOMMUNFULLMÄKTIGE ............................................................ 14
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
2(14)
1 DRIFTBUDGET Nämnder och styrelser lämnar prognos för utfall avseende budget 2015. Belopp i tkr
Nettoutfall 2014
Nettobudget 2015
Prognos 2015
Avvikelse
Nämnd Kommunfullmäktige - varav Kommunfullmäktige
-451
-504
-504
0
-83
-107
-107
0
-368
-397
-397
0
-78
-5
-5
0
-37 457
-39 359
-38 770
589
-234
0
0
0
- varav kapitalkostnader VA-verksamhet
-1 699
0
0
0
- varav kapitalkostnader övrig verksamhet
-5 623
0
0
0
- varav objektsreserv kapitalkostnader
- varav Revision Valnämnden Kommunstyrelsen - varav kapitalkostnader renhållningsverksamhet
-1 035
-927
-527
400
- varav KS anslag för gemensamt ansvar Utsikten
0
-2 300
-2 300
0
- varav KS anslag för gemensamt ansvar IFO
0
-2 000
-2 000
0
- varav KS rekrytering ny kommunchef
0
-200
-200
0
- varav KS oförutsedda utgifter
-50
-150
-150
0
- varav central löneökningspott
0
-300
-300
0
-28 816
-33 482
-33 293
189
1 312
-3 723
-3 723
0
-1 573
-1 727
-1 727
0
FOKUS-nämnden
-110 803
-115 630
-116 199
-569
Socialnämnden
-100 932
-105 108
-105 108
0
Summa nämnder
-249 982
-266 056
-266 036
20
- varav övrig verksamhet Kommunstyrelsen Teknik & Service Plan- och byggnadsnämnden
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
3(14)
Belopp i tkr
Nettoutfall 2014
Nettobudget 2015
Prognos 2015
Avvikelse
Finansverksamhet - Arbetsgivaravgifter
-50 866
-52 028
-52 028
0
-342
-348
2 052
2 400
-18 309
-16 673
-17 916
-1 243
65 241
63 686
63 686
0
6 195
7 015
7 015
0
188
210
20
-190
-2 801
-4 000
-3 000
1 000
-694
-2 138
-171
1 967
168 316
175 082
174 777
-305
33
769
381
-388
-507
0
0
0
67 788
69 563
70 056
493
Kostnadsutjämningsavgift/-bidrag
4 965
8 073
7 863
-210
Regleringsavgift/bidrag
1 102
864
-184
-1 048
494
494
495
1
- Avtalsförsäkringar - Pensionskostnader - Personalomkostnadspåslag (PO) - Intern ränta - Ränteintäkter - Räntekostnader Summa finansverksamhet Skatteintäkter Preliminär slutavräkning innevarande år Definitiv slutavräkning föregående år Inkomstutjämningsbidrag/-avgift
Strukturbidrag Generellt statsbidrag
0
0
357
357
LSS-utjämning
2 646
5 271
5 299
28
Kommunal fastighetsavgift
9 677
9 718
9 715
-3
254 514
269 834
268 759
-1 075
3 838
1 640
2 552
912
Summa skatter och statsbidrag Årets resultat
I ovanstående tabell redovisas nämndernas prognoser för helår 2015. Prognosen visar ett positivt resultat på 2 552 tkr och ett överskott mot budget på 912 tkr. I prognosresultatet ingår återbetalning av premier från AFA-försäkring år 2004 på 2 400 tkr samt att hela anslaget för gemensamt ansvar Utsikten gymnasieskola och gemensamt ansvar IFO-verksamheten nyttjas tillfullo under året (totalt 4 300 tkr). Om så inte blir fallet så förbättras resultatet i motsvarande omfattning.
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
4(14)
2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1 Finansförvaltning Finansförvaltningens prognos visar totalt ett överskott mot budget om 892 tkr. Kostnaderna för den individuella delen för 2014 blev 497 tkr högre än den prognos som erhölls från pensionsbolaget, denna post måste hanteras i bokslutet. Kostnaderna för pensionerna ökar genom att diskonteringsräntan troligen höjs med 0,5 % under 2015. Avsättningsbeloppet i balansräkningen beräknas öka med 746 tkr. För pensionsskulden utanför balansräkningen sker också en uppjustering, denna påverkar dock inte resultatet för 2015. Nya beräkningar över skatteutfallet har erhållits från SKL i april och visar på ett sämre utfall än budgeterat med 1 075 tkr. Genom förskjutningar i investeringsanslagen samt låg räntenivå beräknas ett överskott mot budget på c:a 1 000 tkr för räntekostnaderna. Samtidigt förväntas ränteintäkterna ge ett underskott mot budget på c:a 190 tkr p.g.a. nollränta. Efter beslut från AFA Försäkrings styrelse 26 mars så är premien för år 2004 fastställd till noll (0 %) för AGS-KL och Avgiftsbefrielseförsäkringen. För Dals-Eds del innebär det premieinbetalningar på c:a 2,4 mkr för detta året som kommer återbetalas. Kommunfullmäktige Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. Kommunstyrelsen Prognosen visar en positiv avvikelse mot budget på totalt 589 tkr. AME - överskott med 400 tkr. Friskvårdsplanering finansieras via bidrag från Samordningsförbundet istället för budgeterade medel. Planeringssekreterare - underskott med 61 tkr främst p.g.a. att hyran för MC-muséet delvis är ofinansierad. Kapitalkostnader ekonomichef - överskott med 400 tkr p.g.a. att projekt har förskjutits i tid. Personalchef - överskott med 100 tkr till följd av lägre bemanning än beräknat. Bostadsanpassning - underskott med 200 tkr. Här har 15 st. ansökningar redan inkommit, varav 5 st. större vilket medför underskottet. Överförmyndare - underskott med 50 tkr p.g.a. dubblering av politikerarvode under två månader samt ökad volym. Kommunstyrelsen Teknik & Service Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. Fastighetsförvaltare - underskott med 275 tkr beräknas då hyra för Hagaskolan minskats till följd av rivningen av Bildhuset. Även utebliven hyresintäkt för Westbergafastigheten påverkar negativt. Skogsansvarig - överskott med 275 tkr beräknas då avverkning i samband med exploatering av Orrvägen ger ett större överskott än budgeterat.
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
5(14)
Plan- och byggnadsnämnden Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. FOKUS-nämnden Prognosen visar en negativ avvikelse mot budget på 570 tkr. Politisk verksamhet - underskott med 30 tkr. Utsiktens gymnasieskola Hotell o Turism - underskott med 620 tkr Utsiktens gymnasieskola IM-programmet - underskott med 300 tkr Kapitalkostnader totalt för FOKUS-förvaltningen - underskott med 120 tkr p.g.a. kortare avskrivningstider än beräknat. Obligatorisk särskola - kan eventuellt ge ett överskott med 500 tkr. Förskoleverksamhet - här finns ett mindre underskott för personalkostnader som täcks genom ökade intäkter (avgifter samt bidrag från bl.a. Migrationsverket) Grundskolan - här finns ett mindre underskott för personalkostnader som täcks genom ökade intäkter (bidrag från Migrationsverket m.m.) Förvaltningen har tagit fram följande åtgärdsförslag för att komma i balans 2015: 1. Fler elever till Utsiktens gymnasieskola (HT) ger ökade intäkter. 21 elever av 30 är antagna. Ekonomisk effekt är +450 tkr. Inga konsekvenser för verksamheten. 2. Minska det centrala anslaget för kompetensutveckling. Ekonomisk effekt är +60 tkr. Konsekvenserna är att det finns mindre utrymme för gemensamma kompetensutvecklingsinsatser. Totala anslaget för kompetensutveckling är 450 tkr, varav 261 tkr finns centralt. 3. Minska anslaget för driftprojekt. Ekonomisk effekt är +60 tkr. Konsekvenserna är att det blir minskade möjligheter att delta i driftprojekt under 2015. Totala anslaget är 150 tkr, varav 11 tkr har hittills använts. FOKUS-nämnden har behandlat underlaget 2015-05-20 och godkänt förslaget till åtgärder för att komma i balans 2015 med undantag av det minskade anslaget för kompetensutveckling. FOKUS-nämnden uppdrog samtidigt till förvaltningschefen tillsammans med verksamhetsansvariga i FOKUS-förvaltningen diskutera hur man kan ta fram åtgärder för att möta osäkerheten avseende elevintäkter Utsikten samt att inkomma med alternativa åtgärder motsvarande 60 tkr rörande kompetensutveckling. Socialnämnden Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. Förvaltningsledning - överskott med 800 tkr. Här är det kostnaderna för färdtjänst och lönekostnaderna för flexteamet som förväntas bli 400 tkr respektive 400 tkr lägre än budgeterat. IFO - underskott med 200 tkr. Bedömningen är att kostnaderna för försörjningsstöd kommer bli 700 tkr lägre än budgeterat samt att lönekostnaderna för stödet blir 300 tkr högre än budgeterat och att kostnaderna för institutionsplaceringar troligen kommer bli 600 tkr dyrare än budgeterat.
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
6(14)
Äldreomsorg boende - överskott med 51 tkr beroende på att intäkterna är högre än beräknat. Äldreomsorg hemvård - ingen budgetavvikelse. Hemsjukvården - underskott med 306 tkr. Här är det dels kostnaderna för personal och hjälpmedel inom rehab som blivit 200 tkr högre och dels att förflyttning av 0,25 tjänst gällande arbetsledning inom sjuksköterskeorganisationen som inte kommer att vara genomfört under första halvåret vilket får en negativ ekonomisk effekt om 106 tkr. LSS bostad och daglig verksamhet - underskott med 415 tkr, varav 345 tkr beror på att uthyrning av en plats på Kronan inte kommer att kunna genomföras då man förväntas få en ny vårdtagare som behöver platsen i början av 2016. Övrigt underskott om 70 tkr beror på utökning av en plats på Novabo. LASS Assistans och övriga insatser - överskott med 70 tkr beroende på att intäkter för personlig assistans förväntas bli något högre än budgeterat. Då ovanstående differenser tar ut varandra och det totala anslaget ser ut att räcka till planeras i nuläget inga åtgärder.
3 KOMMUNCHEFSDIALOG Det beräknade utfallet följer inte budget. FOKUS-nämnden redovisar prognostiserat underskott och förvaltningschefen har, i enlighet med de ekonomiska styrprinciperna, att informera kommunchefen vid budgetdialog. Utifrån kommunens uppföljningsrutin som innebär uppföljning varje månad, ska åtgärdsplaner för att komma i balans redovisas. Åtgärdsplanerna ska följas upp varje månad och resultatet redovisas i samband med tertialoch delårsbokslut.
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
7(14)
4 INVESTERINGSBUDGET Inga avvikelser har signalerats förutom ombyggnation grundskolor där största delen av investeringen kommer att ske under 2016 samt att i denna prognos så har inte KS objektsreserv ianspråktagits med mera än 35 tkr för helåret. Om anslaget för KS objektsreserv nyttjas under året så behöver upplåning göras avseende exploatering Årbol, vilket kommunfullmäktige redan tagit beslut om. Total budget inklusive överföring från 2014 samt tilläggsbudgetering för exploatering Årbol uppgår till 49,4 mkr. Belopp i tkr
Budget 2015 inkl. överfört från 2014
Prognos 2015
Kommunstyrelse
8 710
3 010
- varav IT-enheten
660
660
- varav Räddningstjänst
1 493
1 493
- varav anslag för inventarier
1 647
1 647
- varav Objektsreserv KS
5 735
35
840
840
- varav investeringsbidrag m.m.
-1 665
-1 665
KS Teknik & Service
38 760
28 760
1 451
1 451
200
200
28 689
18 689
- varav Exploatering
5 570
5 570
- varav övrigt skattefinansierad verksamhet
2 850
2 850
Plan- & byggnadsnämnden
149
149
FOKUS-nämnden
480
480
1 345
1 345
49 444
33 744
- varav Objektsreserv KS-ordf
- varav Vatten- och avloppsverksamhet - varav Renhållningsverksamhet - varav Fastighetsenhet
Socialnämnden SUMMA INVESTERINGAR ENLIGT PLAN
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
8(14)
5 RESULTATBUDGET Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Slutavräkning skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Fastighetsavgift Finansiella intäkter
Bokslut 2014
Budget 2015
Prognos 2015
117 208
98 754
101 154
-352 393
-349 079
-350 702
-12 709
-14 079
-13 679
-247 894
-264 404
-263 227
168 316
175 081
174 777
-474
769
381
76 994
84 265
83 886
9 677
9 718
9 715
228
210
20
-3 009
-4 000
-3 000
3 839
1 640
2 552
Årets resultat
3 839
1 640
2 552
Finansiellt mål 2 %
1,5%
0,6%
0,9%
Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
9(14)
6 FINANSIERINGSBUDGET Bokslut 2014
Budget 2015
117 208
98 754
101 154
Verksamhetens kostnader
-352 393
-349 079
-350 702
Verksamhetens nettokostnader
-235 185
-250 325
-249 548
254 514
269 834
268 759
228
210
20
Finansiella kostnader
-3 009
-4 000
-3 000
Extraordinära intäkter
0
0
0
Extraordinära kostnader
0
0
0
16 548
15 719
16 231
Inköp av materiella tillgångar
-18 056
-41 860
-43 744
Avyttrade materiella tillångar
126
-17 930
-41 860
-43 744
13 750
29 800
29 800
-18 224
-4 459
-1 928
Belopp i tkr
Prognos 2015
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Verksamhetens intäkter
Skatteintäkter och intäkter av bidrag Finansiella intäkter
Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster Verksamhetsnetto INVESTERINGAR
Inköp av finansiella tillgångar Avyttrade finansiella tillångar Investeringsnetto FINANSIERING Utlåning/ökning långfristiga fordringar Återbetald utlåning Långfristig upplåning Amortering Kortfristig upplåning Amortering
-11 800
Utdelning Finansieringsnetto
-4 474
25 341
16 072
1 805
121
374
Justering för rörelsekapitalets förändring Ökn(+)/minskn(-) pensionsskuld Ökn(+)/minskn(-) avsättning tipp Ökn(+)/minskn(-) övriga avsättningar Ökn(-)/minskn(+) kortfristiga fordringar
-3 388
Ökn(+)/minskn(-) kortfristiga skulder
10 000
Förändring av likvida medel
2 561
-679
-11 067
Likvida medel vid årets början
26 774
19 468
29 335
Likvida medel vid årets slut
29 335
18 789
18 268
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
10(14)
7 BALANSBUDGET Bokslut 2014
Budget 2015
Materiella anläggningstillgångar
256 955
284 378
287 020
Finansiella anläggningstillgångar
13 011
13 006
13 011
Fordringar
28 974
25 490
28 974
Kassa och bank
29 335
18 789
18 268
328 275
341 663
347 273
157 133
155 162
159 686
därav årets resultat
3 839
1 640
2 552
Avsättningar
5 777
5 781
6 151
Långfristiga skulder
92 189
117 544
120 061
Kortfristiga skulder
73 176
63 176
61 376
Summa eget kapital, avsättningar och skulder
328 275
341 663
347 273
Ansvarsförbindelse pensioner
128 970
126 900
126 484
Soliditet exklusive ansvarsförbindelse
47,9%
45,4%
46,0%
Soliditet inklusive ansvarsförbindelse
8,6%
8,3%
9,6%
Belopp i tkr
Prognos 2015
Tillgångar Anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Summa tillgångar Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital
Skulder
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
11(14)
8 KONCERN I ”koncernen” Dals-Ed ingår förutom kommunen även bostadsbolaget Edshus AB. Edshus AB räknar med ett överskott på ca 0,6 Mkr, vilket är i linje med budget. Antalet outhyrda lägenheter per 30 april 2015 var 5 st., vilket motsvarar en vakansgrad på 1,2 %. Det totala lägenhetsbeståndet uppgår till totalt 423 st.
9 BEFOLKNINGSUTVECKLING Under 2013 skedde ett trendbrott i kommunen då befolkningen ökade med hela 75 personer från att ha stadigt minskat de senaste tio åren innan, detta fortsatte även under 2014 med en ökning på 24 personer. Antalet invånare var således 4 764 personer per 31 december 2014. Enligt kommunens egna invånarregister (KIR) ligger kommunen på 4 786 invånare i slutet av april 2015, vilket är en ökning med ytterligare 22 personer från årets början. Antalet invånare per 1 november har stor betydelse för intäkter från skatter och bidrag, framförallt för det nästkommande kalenderåret. I budgetförutsättningarna för budget 2016 har vi räknat med 4 776 invånare per 1 november 2015.
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
12(14)
10 ARBETSMARKNAD Dals-Eds kommun har nu en arbetslöshet som ligger under rikssnittet både bland ungdomar och totalt. Kommunen arbetar just nu konkret med ett tiotal ungdomar under 25 år vilket utgör cirka en tredjedel av de arbetslösa ungdomarna under 25 år. Det är något färre än under förra året vilket är naturligt då det totalt är cirka 30 arbetslösa ungdomar i kommunen och arbetsförmedlingen arbetar med flertalet. Arbetsmarknaden har förbättrats nu under våren och arbetslösheten kommer troligen att fortsätta sjunka. Fortfarande är den norska arbetsmarknaden en stor möjlighet för de som vill och vågar. Arbetslösheten sjunker för tredje året i rad vilket är positivt. Arbetslösheten per 30 april (öppet arbetslösa och deltagare i program med aktivitetsstöd) av arbetskraften 16-64 år 7,2 %, 18-24 år 11,1%.
Arbetslöshet inkl andel i program 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% Dals-Ed inkl andel i program Länet inkl andel i program Riket inkl andel i program
Jan 2009 5,2% 4,8% 4,6%
Jan 2010 8,3% 7,4% 7,1%
Jan 2011 8,2% 6,6% 6,8%
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
Jan 2012 9,9% 8,6% 8,7%
Jan 2013 9,6% 8,5% 8,9%
Jan 2014 9,3% 8,3% 8,6%
Jan 2015 7,8% 8,2% 7,7%
April 2015 7,2% 7,7% 7,1%
13(14)
11 FÖRSLAG TILL KOMMUNFULLMÄKTIGE I samband med budgetbeslut i december för budget 2015, plan 2016-2017 beslutades om resurstilldelning för 2015 enligt demografiförändringar för FOKUS- och socialnämnden om 904 tkr respektive 983 tkr. Vid avstämning av definitivt utfall 1 januari 2015 så visar resursfördelningen att FOKUS-nämnden enligt modellen skall tillskjutas ytterligare 457 tkr och socialnämnden 726 tkr. Då inga extra medel avsatts för detta samt att prognosen för skatter och bidrag är sämre än budgeterat så föreslås ingen ytterligare tilldelning till nämnderna under 2015. I övrigt har FOKUS-nämnden att vidta åtgärder för att uppnå full följsamhet mot budget. Avstämning efter förslag enligt ovan: Ursprungligt prognosresultat Anpassningsåtgärder FOKUS-nämnden Beräknat utfall efter anpassningsåtgärder
+ 2 552 tkr + 570 tkr + 3 122 tkr
Prognos efter åtgärder ger ett resultat om +3 122 tkr, vilket innebär ett budgetöverskott med 1 482 tkr. Kommunstyrelsens beslut
Kommunstyrelsen godkänner prognos för kommunstyrelsen avseende tertial 1 år 2015.
Kommunstyrelsen godkänner prognos för kommunstyrelsens teknik och service avseende tertial 1 år 2015.
Kommunstyrelsen uppdrar till socialnämnden att komplettera månadsuppföljningen med statistik från IFO-verksamheten enligt framtagen mall.
Beslutsförslag
Kommunfullmäktige beslutar att socialnämnden skall komplettera månadsuppföljningen med statistik från IFO-verksamheten.
Kommunfullmäktige uppdrar åt kommunstyrelsen att regelbundet följa upp nämndernas arbete för budgetföljsamhet utifrån kommunens rutiner och mallar för månadsuppföljning.
Kommunfullmäktige godkänner prognosen för tertial 1 år 2015.
Ed 2015-05-22 Lars Hustoft Ekonomichef
Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2015
14(14)
DALS-EDS KOMMUN KS Peder Koldéus
TJÄNSTESKRIVELSE Datum: 2015-05-05 D.nr:
Budgetuppföljning per april 2015 – (från nämnd till KS) Sammanfattning och konsekvensbeskrivning AME Överskott med 400’. Friskvårdsplanering finansieras via bidrag från Samordningsförbundet istället för egna medel. Planeringssekr. Underskott främst pga att hyran för MC-muséet delvis är ofinansierad. (-61’) Kapitaltjänster (ekonomichef) Överskott förklaras av att projekt har förskjutits i tid. (+400’) Personalchef Överskott till följd av lägre bemanning än beräknat. (+100’) Bostadsanpassning 15 st ansökingar har redan inkommit, varav 5 st större vilket medför ett underskott på -200’ Överförmyndare Dubblering av politikerarvode under två månader samt ökad volym ger ett underskott. (-50’) Åtgärder för att komma i balans 2015: Inga åtgärder föreslås. Ekonomiska effekter: KS egna förvaltning uppvisar en positiv prognosavvikelse med totalt 590’. Förvaltningens beslutsförslag Då KS som helhet visar ett prognosöverskott föreslås att underskott enl. ovan finansieras inom egen ram.
I tjänsten Peder Koldéus Kommunchef
Bilaga: Resultatrapport 1, per nämnd och ansvar.
Postadress
Besöksadress
Telefon
Bankgiro
Box 31 S-668 21 ED
Storgatan 27
+46 (0)534 -19000
534-4072
Telefax
Org.nr
+46 (0)534 -10550 Internet: www.dalsed.se
212000-1413 Email:
[email protected]
Dals-Ed Budgetprognos: Kommunstyrelsen: Prognos 1: Utfall t.o.m April -
Beskrivning
Aktuell budget 2015
Utfall 2015 April
Budget 2015 April
Automatisk prognos för hela året
Manuell ändring prognos
Prognos 2015
Avvik prognos
-
-
Kommunstyrelsen -
-
-
-
Intäkter
-11 527
-13 892
-3 842
-11 527
-400
-11 927
-400
Personalkostnader
26 025
11 716
8 675
26 025
-162
25 863
-162
Övriga kostnader
24 861
8 491
8 287
24 861
-28
24 833
-28
Netto
39 359
6 315
13 120
39 359
-590
38 770
-590
-
2010 -
-
-
-
Kommunstyrelsens ordf. Intäkter
0
0
0
0
0
0
0
Personalkostnader
1 132
447
377
1 132
0
1 132
0
Övriga kostnader
4 763
38
1 588
4 763
0
4 763
0
Netto
5 895
484
1 965
5 895
0
5 895
0
-45
-1 825
-15
-45
0
-45
0
Personalkostnader
4 542
1 532
1 514
4 542
0
4 542
0
Övriga kostnader
3 783
2 523
1 261
3 783
0
3 783
0
Netto
8 279
2 230
2 760
8 279
0
8 279
0
-
2110 -
-
-
-
Kommunchef Intäkter
-
2120 -
-
-
-
AME-chef Intäkter
-5 772
-5 633
-1 924
-5 772
-400
-6 172
-400
Personalkostnader
5 764
4 813
1 921
5 764
0
5 764
0
Övriga kostnader
3 239
2 357
1 080
3 239
0
3 239
0
Netto
3 231
1 537
1 077
3 231
-400
2 831
-400
-1 590
-3 988
-530
-1 590
0
-1 590
0
382
235
127
382
0
382
0
1 208
8
403
1 208
0
1 208
0
0
-3 745
0
0
0
0
0
-
2121 -
-
-
-
Integrationsansvarig Intäkter Personalkostnader Övriga kostnader Netto
-
2310 -
-
Ekonomichef Intäkter Personalkostnader
-1 252
-467
-417
-1 252
0
-1 252
0
3 450
1 114
1 150
3 450
0
3 450
0
Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000-tals kr) - 5. mai 2015 kl 09.18 - Sida 1
Dals-Ed Budgetprognos: Kommunstyrelsen: Prognos 1: Utfall t.o.m April -
Beskrivning
-
-
Aktuell budget 2015
Utfall 2015 April
Budget 2015 April
Automatisk prognos för hela året
Manuell ändring prognos
Prognos 2015
Avvik prognos
Övriga kostnader
2 643
659
881
2 643
0
2 643
0
Netto
4 841
1 306
1 614
4 841
0
4 841
0
Intäkter
0
0
0
0
0
0
0
Personalkostnader
0
0
0
0
0
0
0
Övriga kostnader
927
0
309
927
-400
527
-400
Netto
927
0
309
927
-400
527
-400
-
2315 -
-
-
-
Ekonomichef kap.kostn.
-
2150 -
-
-
-
IT-chef Intäkter
-774
-224
-258
-774
0
-774
0
Personalkostnader
2 695
912
898
2 695
0
2 695
0
Övriga kostnader
2 396
752
799
2 396
0
2 396
0
Netto
4 317
1 440
1 439
4 317
0
4 317
0
-300
-732
-100
-300
0
-300
0
257
0
86
257
-112
145
-112
Övriga kostnader
1 514
1 210
505
1 514
173
1 687
173
Netto
1 471
478
490
1 471
61
1 532
61
-
2510 -
-
-
-
Planeringssekreterare Intäkter Personalkostnader
-
2410 -
-
-
-
Personalchef Intäkter
-136
-219
-45
-136
0
-136
0
Personalkostnader
2 380
665
793
2 380
-100
2 280
-100
Övriga kostnader
1 562
21
521
1 562
0
1 562
0
Netto
3 806
466
1 269
3 806
-100
3 706
-100
-
2610 -
-
-
-
Räddningschef Intäkter
-921
-221
-307
-921
0
-921
0
Personalkostnader
3 758
1 246
1 253
3 758
0
3 758
0
Övriga kostnader
2 195
655
732
2 195
0
2 195
0
Netto
5 032
1 681
1 677
5 032
0
5 032
0
-
2920
Ansvarig bostadsanpassning
Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000-tals kr) - 5. mai 2015 kl 09.18 - Sida 2
Dals-Ed Budgetprognos: Kommunstyrelsen: Prognos 1: Utfall t.o.m April -
Beskrivning
-
-
-
-
Aktuell budget 2015
Utfall 2015 April
Budget 2015 April
Automatisk prognos för hela året
Manuell ändring prognos
Prognos 2015
Avvik prognos
Intäkter
0
0
0
0
0
0
0
Personalkostnader
0
0
0
0
0
0
0
Övriga kostnader
379
35
126
379
200
579
200
Netto
379
35
126
379
200
579
200
-
2160 -
-
-
-
Hälsosamordnare Intäkter
-327
-453
-109
-327
0
-327
0
Personalkostnader
540
184
180
540
0
540
0
Övriga kostnader
122
199
41
122
0
122
0
Netto
335
-70
112
335
0
335
0
Intäkter
-60
-100
-20
-60
0
-60
0
Personalkostnader
382
137
127
382
0
382
0
79
6
26
79
0
79
0
401
43
134
401
0
401
0
-350
-30
-117
-350
0
-350
0
744
434
248
744
50
794
50
-
2115 -
-
-
-
Näringslivschef
Övriga kostnader Netto
-
2910 -
-
-
-
Överförmyndare Intäkter Personalkostnader Övriga kostnader Netto
51
29
17
51
0
51
0
445
432
148
445
50
495
50
Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000-tals kr) - 5. mai 2015 kl 09.18 - Sida 3
DALS-EDS KOMMUN KS Teknik & Service Roland Kindslätt
TJÄNSTESKRIVELSE Datum: 2015-05-05 D.nr:
Budgetuppföljning per april 2015 – ( KS Teknik&Service) Sammanfattning och konsekvensbeskrivning Fastighetsförvaltare Underskott med 275’ beräknas då hyra för Hagaskolan minskats till följd av rivningen av Bildhuset. Även utebliven hyresintäkt för Westberga fastigheten påverkar negativt. Skogsansvarig Överskott med 275’ beräknas då avverkning i samband med exploatering av Orrvägen ger ett större överskott än budgeterat. Åtgärder för att komma i balans 2015: Inga åtgärder föreslås. Ekonomiska effekter: Totalt uppvisat KS Teknik& Service ingen avvikelse jmf. budget Förvaltningens beslutsförslag Då KS Teknik& Service som helhet inte visar någon avvikelse föreslås att underskott finansieras inom egen ram.
I tjänsten Roland Kindslätt Teknisk chef Bilaga: Resultatrapport 1, per nämnd och ansvar.
Postadress
Besöksadress
Telefon
Bankgiro
Box 31 S-668 21 ED
Storgatan 27
+46 (0)534 -19000
534-4072
Telefax
Org.nr
+46 (0)534 -10550 Internet: www.dalsed.se
212000-1413 Email:
[email protected]
Dals-Ed Budgetprognos: KS Teknik och serviceförvaltning: Prognos 1: Utfall t.o.m April -
Beskrivning
Aktuell budget 2015
Utfall 2015 April
Budget 2015 April
Automatisk prognos för hela året
Manuell ändring prognos
Prognos 2015
Avvik prognos
-
-
KS Teknik och serviceförvaltning -
-
-
-
Intäkter
-74 658
-21 120
-24 886
-74 658
0
-74 658
0
Personalkostnader
25 814
8 650
8 605
25 814
0
25 814
0
Övriga kostnader
52 568
23 805
17 523
52 568
0
52 568
0
3 723
11 334
1 241
3 723
0
3 723
0
Netto
-
6100 -
-
-
-
Förvaltningschef Teknik o Service Intäkter
-3 416
-1 146
-1 139
-3 416
0
-3 416
0
Personalkostnader
3 362
1 157
1 121
3 362
0
3 362
0
Övriga kostnader
1 467
7 422
489
1 467
0
1 467
0
Netto
1 413
7 433
471
1 413
0
1 413
0
-18 261
-6 083
-6 087
-18 261
0
-18 261
0
11 928
4 115
3 976
11 928
0
11 928
0
6 676
2 188
2 225
6 676
0
6 676
0
343
221
114
343
0
343
0
-35 121
-11 951
-11 707
-35 121
275
-34 846
275
7 049
2 242
2 350
7 049
0
7 049
0
Övriga kostnader
23 910
7 767
7 970
23 910
0
23 910
0
Netto
-4 162
-1 942
-1 387
-4 162
275
-3 887
275
-17 725
-1 531
-5 908
-17 725
0
-17 725
0
3 474
1 136
1 158
3 474
0
3 474
0
20 480
6 358
6 827
20 480
0
20 480
0
6 229
5 963
2 076
6 229
0
6 229
0
-135
-409
-45
-135
-275
-410
-275
0
0
0
0
0
0
0
-
6210 -
-
-
-
Kostchef Intäkter Personalkostnader Övriga kostnader Netto
-
6310 -
-
-
-
Fastighetsförvaltare Intäkter Personalkostnader
-
6410 -
-
-
-
Gatuchef Intäkter Personalkostnader Övriga kostnader Netto
-
6510 -
-
Skogsansvarig Intäkter Personalkostnader
Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000-tals kr) - 5. mai 2015 kl 08.59 - Sida 1
Dals-Ed Budgetprognos: KS Teknik och serviceförvaltning: Prognos 1: Utfall t.o.m April -
Beskrivning
-
-
Övriga kostnader Netto
Aktuell budget 2015
Utfall 2015 April
Budget 2015 April
Automatisk prognos för hela året
Manuell ändring prognos
Prognos 2015
Avvik prognos
35
69
12
35
0
35
0
-100
-340
-33
-100
-275
-375
-275
Rapportmall: Resultatrapport 1 (förkortat till hela 1000-tals kr) - 5. mai 2015 kl 08.59 - Sida 2
DALS-EDS KOMMUN Förvaltning Björn Lindeberg
TJÄNSTESKRIVELSE Datum: 2015-05-07 D.nr: 2015-000017
Budgetuppföljning per månad – april 2015 – FOKUS-nämnden Sammanfattning och konsekvensbeskrivning FOKUS-nämnden redovisar ett prognostiserad underskott för helår med 570 000 kronor netto. Underskotten avser politisk verksamhet med 30 000 kronor, Utsiktens gymnasieskola HT och IM med 620 000 respektive 300 000 kronor samt kapitaltjänstkostnader med 120 000 kronor (kortare avskrivningstider pga inköp inventarier). Obligatorisk särskola kan ge ett överskott med 500 000 kronor. Förskoleverksamheten har ett mindre underskott för personalkostnaderna som täcks genom ökade intäkter (avgifter samt bidrag från bl a Migrationsverket). Även grundskolan har ett mindre underskott för personalkostnaderna som täcks genom ökade intäkter (bidrag från Migrationsverket mm). Åtgärder för att komma i balans 2015:
Fler elever till Utsiktens gymnasieskola (HT) ger ökade intäkter. 21elever av 30 är antagna.
Minska det centrala anslaget för kompetensutveckling under ansvar 5100 förvaltningschef.
Minska anslaget för driftprojekt
Ekonomiska effekter:
450 000 kronor. De flesta eleverna kommer från nordiska länder och genererar ett lägre IKE per elev.
60 000 kronor centralt anslag för kompetensutveckling.
60 000 kronor anslag för driftprojekt
Konsekvenser för verksamheten av föreslagna åtgärder:
Inga konsekvenser för verksamheten
Mindre utrymme för gemensamma kompetensutvecklingsinsatser. Totalt anslag i FOKUS 450 000 kronor, varav 261 000 kronor centralt.
Minskade möjligheter att delta i driftprojekt under 2015. Budget 150 000, hittills använt 11 000 kronor.
Postadress
Besöksadress
Box 31 S-668 21 ED
Storgatan 27 +46 (0)534 -19000
Telefon Telefax
+46 (0)534 -10550 Internet: www.dalsed.se
Bankgiro
534-4072 Org.nr
212000-1413 Email:
[email protected]
DALS-EDS KOMMUN Förvaltning Björn Lindeberg
TJÄNSTESKRIVELSE Datum: 2015-05-07 D.nr: 2015-000017
Förvaltningens beslutsförslag FOKUS-nämnden godkänner förslagen till åtgärder för komma i balans 2015. FOKUS-nämnden uppdrar till förvaltningschefen att tillsammans med verksamhetsansvariga i FOKUS diskutera hur man kan ta fram åtgärder för att möta osäkerheten avseende elevintäkter Utsikten. I tjänsten Björn Lindeberg Förvaltningschef
Bilaga: Resultatrapport 1, FOKUS-nämnden totalt och per ansvar.
Postadress
Besöksadress
Box 31 S-668 21 ED
Storgatan 27 +46 (0)534 -19000
Telefon Telefax
+46 (0)534 -10550 Internet: www.dalsed.se
Bankgiro
534-4072 Org.nr
212000-1413 Email:
[email protected]
