Banca di Credito Cooperativo Agrigentino Sede sociale 92100 Agrigento viale Leonardo Sciascia n° 158 Iscritta all’Albo delle Banche al n° 5672 ABI n° 7108 Iscritta all’Albo Regionale degli Istituti ed Aziende di Credito Regione Sicilia al n° 138 Iscritta all’Albo delle società cooperative al n° A184527 in data 17/07/07 Capitale sociale Euro 5.081.000,00 Numero di iscrizione nel Registro delle Imprese di Agrigento n° 186344 Codice Fiscale e Partita IVA 02428850842
PROSPETTO INFORMATIVO PER LE EMISSIONI OBBLIGAZIONARIE C.D. PLAIN VANILLA
OFFERTA DI OBBLIGAZIONI DENOMINATE: “BCC Agrigentino – 01.07.2008/01.07.2011 Tasso Fisso 3° Emissione” ISIN IT0004378599
FINO AD UN MASSIMO DI EURO 3.000.000,00
La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino – Società Cooperativa, nella persona del suo legale rappresentante pro-tempore, svolge il ruolo di emittente, di offerente e di soggetto responsabile del collocamento della presente offerta.
Il presente prospetto non è sottoposto all’approvazione della Consob ed è stato depositato in data: 24.06.2008
INDICE: I – INFORMAZIONI SULLA BANCA EMITTENTE ………………..……...pag 4 1. Persone responsabili ……………………………………………………………………………………...pag 4 2. Denominazione e forma giuridica ………………………………………………………………………..pag 5 3. Sede Legale e sede amministrativa …………………………………………………………………….... pag 5 4. Numero di iscrizione all’albo delle banche tenuto dalla Banca d’Italia ………………………………… pag 5 5. Gruppo bancario di appartenenza e relativo numero di iscrizione all’albo dei gruppi bancari tenuto dalla Banca d’Italia ………………………………………………………………………………………………………. pag 5 6. Informazioni finanziarie riguardanti le attività e le passività, la situazione finanziaria e i profitti e le perdite dell’emittente ………………………………………………………………………………………………. pag 6 7. Eventuale rating, riferito al periodo precedente l’emissione, con indicazione del soggetto che lo ha rilasciato 8. Eventuali conflitti di interesse attinenti il collocamento dei titoli ………………………………………. pag 6
II – INFORMAZIONI SULLE CARATTERISTICHE DELL’EMISSIONE pag 7 1. Persone responsabili ……………………………………………………………………………………………...pag 7 1.1. Indicazione delle Persone responsabili………………………………………………………………….pag 7 1.2 Dichiarazione di responsabilità………………………………………………………………………….pag 7 2. Fattori di rischio ………………………………………………………………………………………………….pag 8 3. Informazioni fondamentali ………………………………………………………………………………………pag 9 3.1 Interessi di persone fisiche e giuridiche partecipanti all’emissione/all’offerta………………………….pag 9 3.2 Ragioni dell’offerta e impiego dei proventi……………………………………………………………..pag 9 4. Informazioni riguardanti gli strumenti finanziari da offrire………………………………………………..…pag 9 4.1 Descrizione degli strumenti finanziari…………………………………………………………………...pag 9 4.2 La legislazione in base alla quale gli strumenti finanziari sono stati creati……………………………...pag 9 4.3 Forma degli strumenti finanziari e soggetto incaricato della tenuta dei registri…………………………pag 9 4.4 Valuta di emissione degli strumenti finanziari……………………………..............................................pag 9 4.5 Ranking degli strumenti finanziari……………………………................................................................pag 9 4.6 Diritti connessi agli strumenti finanziari…………………………….....................................................pag 10 4.7 Tasso di interesse nominale e le disposizioni relative agli interessi da pagare………………………...pag 10 4.8 Data di scadenza e modalità di ammortamento del prestito....................................................................pag 10 4.9 Rendimento effettivo del titolo........................... ........................... ........................................................pag 10 4.10 Rappresentanza degli obbligazionisti........................... ........................... ........................... ................pag 10 4.11 Delibere, autorizzazioni e approvazioni........................... ........................... ........................... ............pag 10 4.12 Data di emissione degli strumenti finanziari........................... ........................... ........................... .....pag 10 4.13 Restrizioni alla libera trasferibilità degli strumenti finanziari........................... ........................... .......pag 11 4.14 Regime Fiscale........................... ........................... ........................... ........................... .......................pag 11 5. Condizioni dell’offerta ……………………………………………….................................................................pag 11 5.1 Statistiche relative all’offerta, calendario previsto e modalità di sottoscrizione dell’offerta ……pag 11 5.1.1 Condizioni alle quali l’offerta è subordinata........................... ........................... ................................pag 11 5.1.2 Ammontare totale dell’offerta........................... ........................... ........................... ..........................pag 11 5.1.3 Periodo di validità dell’offerta........................... ........................... ........................... ..........................pag 11 5.1.4 Possibilità di riduzione dell’ammontare delle sottoscrizioni........................... ....................................pag 11 5.1.5 Ammontare minimo e massimo dell’importo sottoscrivibile........................... ...................................pag 11 5.1.6 Modalità e termini per il pagamento e la consegna degli strumenti finanziari.....................................pag 11 5.1.7 Diffusione dei risultati dell’offerta........................... ........................... ........................... ...................pag 12 5.1.8 Eventuali diritti di prelazione........................... ........................... ........................... ...........................pag 12 5.2 Piano di ripartizione e di assegnazione........................... ........................... ........................... ............pag 12 5.2.1 Destinatari dell’offerta........................... ........................... ........................... ........................... ..........pag 12 5.2.2 Comunicazione ai sottoscrittori dell’ammontare assegnato e della possibilità di iniziare le negoziazioni prima della comunicazioni........................... ........................... ........................... ...................pag 12 5.3 Fissazione del prezzo........................... ........................... ........................... ........................... .............pag 12 5.3.1 Prezzo di offerta........................... ........................... ........................... ........................... ....................pag 12 5.4 Collocamento e sottoscrizione........................... ........................... ........................... ...........................pag 12
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5.4.1 I soggetti incaricati del collocamento........................... ........................... ........................... ...............pag 12 5.4.2 Denominazione e indirizzo degli organismi incaricati del servizio finanziario ……………………..pag 12 5.4.3 Soggetti che accettano di sottoscrivere/collocare l’emissione sulla base di accordi particolari……...pag 12 5.4.4Data in cui sono stati o saranno conclusi gli accordi di cui al punto 5.4.3............................................pag 12
6 Ammissione alla negoziazione e modalità di negoziazione ……………………………………………………pag 12 6.1 Mercati presso i quali è stata richiesta l’ammissione alle negoziazioni degli strumenti finanziari……pag 12 6.2 Quotazione su altri mercati ……………………………………………………………………………pag 12 6.3 Soggetti che assumono l’impegno di agire quali intermediari nel mercato secondario………………..pag 13 7 Informazioni supplementari …………………………………………….............................................................pag 13 7.1 Consulenti legati all’emissione........................... ........................... ........................... ............................pag 13 7.2 Informazioni contenute nel Prospetto sottoposte a revisione........................... ......................................pag 13 7.3 Pareri o relazioni di esperti, indirizzo e qualifica........................... ........................... ............................pag 13 7.4 Informazioni provenienti da terzi........................... ........................... ........................... ........................pag 13 7.5 Rating dell’emittente e dello strumento finanziario........................... ........................... ........................pag 13
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I – INFORMAZIONI SULLA BANCA EMITTENTE 1. Persone responsabili La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino, Società Cooperativa, con sede legale in Agrigento viale Leonardo Sciascia n. 158 rappresentata legalmente ai sensi dell’art. 40 dello Statuto sociale dal Presidente del Consiglio di Amministrazione Prof. La Porta Ignazio, si assume la responsabilità delle informazioni contenute nel presente Prospetto. La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino Società Cooperativa, in persona del suo legale rappresentante Presidente del Consiglio di Amministrazione Prof. La Porta Ignazio dichiara di aver adottato tutta la ragionevole diligenza richiesta ai fini della redazione del presente Prospetto e attesta che le informazioni ivi contenute sono, per quanto a propria conoscenza, conformi ai fatti e non presentano omissioni tali da alterarne il senso. Il presente Prospetto è conforme al modello depositato in Consob.
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2. Denominazione e forma giuridica La denominazione legale dell’emittente è Banca di Credito Cooperativo Agrigentino. La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino è una società cooperativa a mutualità prevalente. 3. Sede legale e sede amministrativa La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa ha sede legale e sede amministrativa in Agrigento, viale Leonardo Sciascia n. 158 tel. 0922/416807 4. Numero di iscrizione all’albo delle banche tenuto dalla Banca d’Italia La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino è iscritta all’Albo delle banche tenuto dalla Banca d’Italia al numero 5672 Codice ABI n° 7108. 5. Gruppo bancario di appartenenza e relativo numero di iscrizione all’albo dei gruppi bancari tenuto dalla Banca d’Italia La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino non appartiene a nessun gruppo bancario. 6. Patrimonio di vigilanza, Tier One Capital Ratio, Total Capital ratio, Sofferenza lorde/impieghi, sofferenze nette/impieghi, riferiti agli ultimi due bilanci ovvero all’ultima semestrale – se pubblicata – e all’ultimo bilancio. Si riporta di seguito una sintesi degli indicatori patrimoniali dell’emittente, si segnala che tali dati sono relativi al 1° bilancio approvato in data 20.04.2008, riferito all’esercizio chiuso il 31.12.2007 nel quale l’attività bancaria tipica non era ancora stata avviata: Dati di Stato Patrimoniale
bilancio al 31.12.2007
Tier one capital ratio1
504,63%
Total Capital ratio2
504,63%
Sofferenze lorde/impieghi
n.d.(*)
Sofferenze nette/impieghi
n.d.(*)
Partite anomale lorde/impieghi
n.d.(*)
Patrimonio di vigilanza (migliaia di euro)
5112,00
1
Patrimonio di Base/Attività di rischio ponderate Patrimonio di Vigilanza/Attività di rischio ponderate (*)Essendo l’attività tipica bancaria iniziata in data 14 gennaio 2008 non si dispone dei dati indicati in tabella. 2
Alla data del 31/12/2007 la posizione finanziaria dell’emittente è la seguente: Il coefficiente di solvibilità individuale, inteso come rapporto tra il Patrimonio di Vigilanza e le attività di rischio ponderate, è risultato pari al 504.63% a fronte di un coefficiente di solvibilità minimo, richiesto dall’Accordo sul Capitale introdotto dal Comitato di Basilea sulla Vigilanza Bancaria, pari all’8%; si puntualizza che tali dati sono relativi al 1° bilancio approvato in data 20.04.2008, riferito all’esercizio chiuso il 31.12.2007 nel quale l’attività bancaria tipica non era ancora stata avviata. Con riferimento al free capital (inteso come patrimonio al netto delle immobilizzazioni materiali ed immateriali, delle partecipazioni e delle sofferenze nette), il dato è di 5.000.000,00 euro. Sottoscrivendo le obbligazioni ”Banca di Credito Cooperativo Agrigentino 01.07.2008 – 01.07.2011 Tasso Fisso 3° Emissione”, codice ISIN IT0004378599 si diventa finanziatori e quindi creditori della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino, si assume quindi il rischio che l’emittente non possa essere Pagina 5 di 13
in grado di onorare i propri obblighi relativamente al pagamento delle cedole e/o al rimborso del capitale. Essendo l’emittente una banca, i fattori di rischio che possono influire sulle capacità ad adempiere sono i seguenti: Rischio di credito, connesso all’eventualità che il deterioramento delle linee di credito concesse possa influire sulla sua solidità patrimoniale. Tale decadimento può essere sostanzialmente ricondotto al rischio di perdite derivanti dall’inadempimento di soggetti debitori non più in grado di adempiere alle obbligazioni cui sono tenuti nei confronti della banca di credito cooperativo. A fronte di questo rischio la posizione finanziaria della banca, come anticipato, è rappresentata da un Free Capital pari ad euro 5.000.000,00 e ad un Coefficiente di solvibilità pari a 504,63%; si puntualizza che tali dati sono relativi al 1° bilancio approvato in data 20.04.2008, riferito all’esercizio chiuso il 31.12.2007 nel quale l’attività bancaria tipica non era ancora stata avviata. Il Consiglio di Amministrazione della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino ha dettato precise politiche generali sul credito e indirizzi strategici per contenere la probabilità di insolvenza e di perdite e limitare, di conseguenza, il rischio in oggetto. Rischio di liquidità, relativo alla incapacità di fare fronte agli impegni di pagamento non essendo in grado di reperire nuovi fondi o di vendere attività sul mercato per far fronte allo sbilancio finanziario. Rischio di mercato, relativo a variazioni nel valore di mercato delle attività della BCC dipendenti da fluttuazioni dei tassi di interesse o delle valute. Tale rischio è monitorato attraverso specifici limiti dettati dal Consiglio di Amministrazione nella gestione della tesoreria aziendale (duration, percentuale massima del patrimonio investibile in strumenti finanziari rischiosi, VaR, rating dell’emittente); Rischio di concorrenza, rappresentato dalla presenza di altri operatori finanziari che operano nella stessa zona della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino e dalle politiche commerciali da questi adottate nell’offerta di prodotti e servizi; Rischi operativi, riconducibili a inefficienze nelle procedure, controlli inadeguati, errori umani, eventi esterni. 7. Eventuale rating, riferito al periodo precedente l’emissione, con indicazione del soggetto che lo ha rilasciato. La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino non è fornita di rating. 8. Eventuali conflitti di interesse attinenti il collocamento dei titoli Si segnala che il collocamento del prestito obbligazionario è svolto dalla stessa banca che agisce in qualità di collocatore unico e responsabile del collocamento generando pertanto un conflitto di interesse.
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II – INFORMAZIONI SULLE CARATTERISTICHE DELL’EMISSIONE 1. Persone responsabili 1.1 Indicazione delle Persone responsabili La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa, con sede legale in Agrigento Viale Leonardo Sciascia n. 158 rappresentata legalmente ai sensi dell’art.40 dello Statuto sociale dal Presidente del Consiglio di Amministrazione Prof. La Porta Ignazio, si assume la responsabilità delle informazioni contenute nel presente Prospetto. 1.2 Dichiarazione di responsabilità La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino Società Cooperativa, in persona del suo legale rappresentante Presidente del Consiglio di Amministrazione La Porta Ignazio dichiara di aver adottato tutta la ragionevole diligenza richiesta ai fini della redazione del presente Prospetto e attesta che le informazioni ivi contenute sono, per quanto a propria conoscenza, conformi ai fatti e non presentano omissioni tali da alterarne il senso. Il presente Prospetto è conforme al modello depositato in Consob.
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2. FATTORI DI RISCHIO
FATTORI DI RISCHIO
La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino, in qualità di emittente, invita gli investitori a prendere attenta visione del presente Prospetto, al fine di comprendere i fattori di rischio connessi alla sottoscrizione della presente obbligazione. A) FATTORI RELATIVI ALL’EMITTENTE: RISCHIO EMITTENTE E’ il rischio rappresentato dalla probabilità che la Banca di Credito Cooperativo Agrigentino, Società Cooperativa, quale emittente del presente prestito obbligazionario “BCC Agrigentino – 01.07.2008/01.07.2011 Tasso Fisso 3° Emissione”, codice ISIN IT0004378599, non sia in grado di adempiere ai propri obblighi di pagare le cedole e/o rimborsare il capitale in caso di liquidazione. Si segnala inoltre che la Banca di Credito Cooperativo Agrigentino è in fase di start up avendo iniziato l’operatività bancaria il 14 gennaio 2008. B) FATTORI RELATIVI AL SETTORE: RISCHIO SETTORE Il settore in cui la banca opera è quello del credito. Tale rischio si configura nell’eventualità che il deterioramento delle linee di credito concesse, possa influire sulla sua solidità patrimoniale. È quindi strettamente connesso al rischio emittente poiché influisce sulla capacità della banca di onorare i propri adempimenti nei confronti degli obbligazionisti, ovvero, il pagamento delle cedole ed il rimborso del capitale a scadenza. C) FATTORI RELATIVI ALL’OFFERTA E AGLI STRUMENTI FINANZIARI: RISCHIO DI LIQUIDITÀ E’ il rischio rappresentato dall’eventuale riduzione del prezzo del titolo dovuto alla difficoltà di trovare sul mercato dei capitali un investitore, istituzionale o retail, disposto ad acquistare il titolo in esame. L’investitore nella propria strategia finanziaria deve avere consapevolezza che l’orizzonte temporale dell’investimento, all’atto dell’emissione, deve essere in linea con le sue future esigenze di liquidità. Non è prevista la negoziazione dei titoli presso mercati regolamentati ed altri intermediari. RISCHIO DI PREZZO E’ il rischio rappresentato da possibili variazioni del prezzo dovute alle mutevoli condizioni di mercato. Il valore di mercato dei titoli subisce l’influenza di numerosi fattori, talora imprevedibili e al di fuori del controllo dell’emittente, quali l’andamento dei tassi di interesse. Conseguentemente, qualora gli investitori decidessero di vendere i titoli prima della scadenza, il valore di mercato potrebbe risultare inferiore al prezzo di sottoscrizione ed il ricavo di tale vendita potrebbe, quindi, essere inferiore all'importo inizialmente investito. RISCHIO DI TASSO E’ il rischio rappresentato da eventuali variazioni - in aumento - dei livelli di tasso di interesse; dette variazioni riducono, infatti, il valore di mercato delle obbligazioni a tasso fisso, riducendo conseguentemente il valore del titolo. RISCHIO DI CAMBIO La divisa di emissione è l’euro, quindi l’obbligazione non è soggetta al rischio di cambio.
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3. Informazioni fondamentali 3.1 Interessi di persone fisiche e giuridiche partecipanti all’emissione La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa, in persona del suo legale rappresentante pro tempore Presidente del Consiglio di Amministrazione Prof. La Porta Ignazio, attesta che, per quanto conosciuto, non si riscontrano particolari conflitti di interesse potenziali e/o effettivi tra gli obblighi professionali degli amministratori e dei membri degli organi di direzione e di vigilanza verso la Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa e/o verso i loro interessi privati e/o i loro obblighi. Nondimeno si riscontrano rapporti di affidamento diretto di alcuni membri degli organi di amministrazione, di direzione e di vigilanza deliberati e concessi dalla Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa in conformità al disposto dell’articolo 136 del D.Lgs. n.385/93 e delle connesse istruzioni di vigilanza della Banca d’Italia. Si segnala, peraltro, che la presente offerta è un’operazione nella quale la Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa ha un interesse in conflitto in quanto avente ad oggetto strumenti finanziari di propria emissione. 3.2 Ragioni dell’offerta e impiego dei proventi La presente offerta è riconducibile all’attività di raccolta del risparmio, essa ha lo scopo di acquisire la provvista per erogare il credito a favore dei soci e della clientela che opera nella zona di competenza della banca.
4. Informazioni riguardanti gli strumenti finanziari da offrire 4.1 Descrizione degli strumenti finanziari Il prestito obbligazionario “BCC Agrigentino – 01.07.2008/01.07.2011 Tasso Fisso 3° Emissione” codice ISIN IT0004378599, ha una durata stabilita in tre anni (dal 01.07.2008 al 01.07.2011). Viene emesso per un valore nominale fino a Euro 3.000.000,00 (tremilioni/00), costituito da numero 3.000 (tremila) obbligazioni del valore nominale di Euro 1.000,00 (mille/00) ciascuna. Il lotto minimo di sottoscrizione è pari ad un valore nominale di Euro 10.000,00 (diecimila/00), ovvero ad un numero di 10 (dieci) obbligazioni; sono consentiti tagli di emissione più elevati per importi comunque multipli di Euro 1.000,00 (mille/00). Il rimborso del prestito avverrà “alla pari”, cioè al 100% del prezzo di emissione di Euro 1.000,00 (mille/00) per ogni obbligazione. Le obbligazioni corrispondono tre cedole annuali posticipate il 01 luglio di ogni anno. 4.2 La legislazione in base alla quale gli strumenti finanziari sono stati creati Il regolamento del presente prestito obbligazionario è redatto secondo la legge italiana. 4.3 Forma degli strumenti finanziari e soggetto incaricato della tenuta dei registri Le obbligazioni sono rappresentate da titoli al portatore aventi taglio minimo pari ad Euro 10.000 (diecimila,00) e successivi multipli di euro 1.000 (mille/00) interamente ed esclusivamente immessi in gestione accentrata presso Monte Titoli Spa (via Mantegna, 6 – 20154 Milano) ed assoggettati al regime di dematerializzazione di cui al D.Lgs 213/98 ed alla delibera Consob 11768/98 e successive modificazioni. 4.4 Valuta di emissione degli strumenti finanziari Il prestito obbligazionario è denominato in euro e la cedola del prestito è anch’essa denominata in euro. 4.5 Ranking degli strumenti finanziari Non è previsto un ranking tra le obbligazioni emesse dalla banca. Gli obblighi nascenti dalla sottoscrizione dell’obbligazione concorrono con gli altri debiti non garantiti e non privilegiati. Pagina 9 di 13
4.6 Diritti connessi agli strumenti finanziari Le obbligazioni incorporano i diritti previsti dalla normativa vigente per i titoli della stessa categoria e quindi il diritto alla percezione delle cedole d’interesse alle date di pagamento ed al rimborso del capitale alla data di scadenza. 4.7 Tasso di interesse nominale e le disposizioni relative agli interessi da pagare Gli interessi saranno pagati annualmente. Qualora il pagamento degli interessi dovesse cadere in un giorno non bancario, lo stesso verrà eseguito il primo giorno lavorativo successivo. GODIMENTO Il prestito ha godimento in data 01 luglio 2008. Gli interessi calcolati su base actual/actual saranno pagati in n. 3 rate posticipate con scadenza in data 01/07 di ogni anno, al netto dell’imposta sostitutiva. Qualora il pagamento degli interessi cadesse in un giorno non lavorativo per il sistema bancario, lo stesso sarà eseguito il primo giorno lavorativo successivo, senza che ciò dia diritto a maggiori interessi. TASSO DI INTERESSE NOMINALE Il tasso d’interesse delle cedole è il 4,60% lordo su base annua, 4,025% netto su base annua. PRESCRIZIONE I diritti degli obbligazionisti si prescrivono dopo cinque anni dalla data di scadenza delle cedole, per quanto riguarda gli interessi, e dopo dieci anni dalla data in cui l’obbligazione è divenuta rimborsabile, per quanto riguarda il capitale. 4.8 Data di scadenza e modalità di ammortamento del prestito Il titolo scade in data 01/07/2011 e da tale data cesserà di produrre interessi. Le obbligazioni saranno rimborsate in unica soluzione. Il rimborso del capitale avverrà alla pari. Il pagamento delle cedole scadute ed il rimborso a scadenza avverranno mediante accredito in conto. Qualora il pagamento cadesse in un giorno non lavorativo per il sistema bancario, lo stesso verrà eseguito il primo giorno lavorativo successivo, senza che ciò dia diritto a maggiori interessi. 4.9 Rendimento effettivo del titolo Il rendimento effettivo annuo del titolo, essendo corrisposta un’unica cedola annuale, corrisponde con quello nominale pari al 4,60% lordo su base annua ed al 4,025% (*) netto su base annua. (*) Rendimento effettivo annuo netto calcolato ipotizzando l’applicazione dell’imposta sostitutiva delle imposte sui redditi nella misura attuale del 12,50%. 4.10 Rappresentanza degli obbligazionisti Non è prevista in relazione alla natura degli strumenti finanziari offerti alcuna forma di rappresentanza degli obbligazionisti. 4.11 Delibere, autorizzazioni e approvazioni L’emissione del prestito obbligazionario è stata deliberata in data 10/06/2008 dal Consiglio di Amministrazione. Il presente prestito obbligazionario presenta caratteristiche standard ai sensi delle vigenti Istruzioni di Vigilanza per le banche e come tale non è soggetto a comunicazione preventiva a Banca d’Italia. 4.12 Data di emissione degli strumenti finanziari La data di emissione del prestito obbligazionario è il 01 luglio 2008. Gli interessi, i premi ed altri frutti sulle obbligazioni in base alla normativa attualmente in vigore (D.lgs n. 239/96 e D.lgs n. 461/97), sono soggetti all’imposta sostitutiva pari al 12,50%. Alle eventuali plusvalenze realizzate mediante cessione a titolo oneroso ed equiparate, ovvero rimborso delle obbligazioni, saranno applicabili le disposizioni del citato D.lgs 461/97. Le imposte e tasse che in Pagina 10 di 13
futuro dovessero colpire le obbligazioni, i relativi interessi, i premi e gli altri frutti saranno a carico dei possessori dei titoli e dei loro aventi causa. 4.13 Restrizioni alla libera trasferibilità degli strumenti finanziari Non vi sono limiti alla libera circolazione e trasferibilità delle obbligazioni. Trattandosi di titoli dematerializzati il trasferimento va effettuato tramite gli sportelli della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino. 4.14 Regime fiscale Gli interessi, i premi ed altri frutti sulle obbligazioni, in base alla normativa attualmente in vigore sono soggetti all’imposta sostitutiva pari al 12,50%. L’emittente si incarica di operare le relative trattenute alla fonte. Alle eventuali plusvalenze, realizzate mediante cessione a titolo oneroso ed equiparate, ovvero rimborso delle obbligazioni, saranno applicabili le disposizioni di Legge.
5. Condizioni dell’offerta 5.1 Statistiche relative all’offerta, calendario previsto e modalità di sottoscrizione dell’offerta 5.1.1 Condizioni alle quali l’offerta è subordinata L’offerta non è subordinata ad alcuna condizione. 5.1.2 Ammontare totale dell’offerta L’ammontare totale massimo del prestito obbligazionario è di nominali Euro 3.000.000,00 (tremilioni/00) suddiviso in massimo n. 3.000 obbligazioni di nominali Euro 1.000,00 (mille/00) cadauna, rappresentati da titoli al portatore. 5.1.3 Periodo di validità dell’offerta Le obbligazioni saranno offerte dal 01 luglio 2008 al 31 dicembre 2008. Data di emissione 01 luglio 2008. L’offerta è valida fino al collocamento dell’importo massimo di emissione pari ad Euro 3.000.000,00 (tremilioni/00), e comunque entro il 31 dicembre 2008, salvo chiusura anticipata del collocamento, per il tramite della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa. Qualora alla data del 31 dicembre 2008 l’ammontare del prestito non sia stato integralmente sottoscritto, la sottoscrizione verrà considerata effettuata nella misura parziale raggiunta senza, dunque, che vi sia una proroga del periodo di sottoscrizione. La sottoscrizione delle obbligazioni sarà effettuata a mezzo di apposita scheda di adesione che dovrà essere consegnata presso la sede della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino. Il prospetto sarà reso disponibile anche attraverso il sito internet www.bccagrigentino.it e nei locali della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino 5.1.4 Possibilità di riduzione dell’ammontare delle sottoscrizioni Non è prevista la possibilità di riduzione dell’ammontare delle sottoscrizioni 5.1.5 Ammontare minimo e massimo dell’importo sottoscrivibile Le sottoscrizioni potranno essere accolte per importi minimi di Euro 10.000,00 (diecimila/00). Sono consentiti tagli di emissione più elevati per importi comunque multipli di Euro 1.000,00 (mille/00) pari al valore nominale di ogni obbligazione. L’importo massimo sottoscrivibile non potrà essere superiore all’ammontare totale massimo previsto per l’emissione. 5.1.6 Modalità e termini per il pagamento e la consegna degli strumenti finanziari Il pagamento in contante ovvero mediante addebito in conto corrente sarà effettuato nello stesso giorno in cui i titoli saranno messi a disposizione degli aventi diritto e depositati presso la Monte Titoli S.p.A.
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5.1.7 Diffusione dei risultati dell’offerta La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa entro 5 giorni successivi alla conclusione del periodo dell’offerta, comunicherà i risultati della medesima mediante un annuncio pubblicato con le stesse modalità del seguente prospetto, vale a dire sul sito internet www.bccagrigentino.it e nei locali della Banca 5.1.8 Eventuali diritti di prelazione Non previsti in relazione alla natura degli strumenti finanziari offerti. 5.2 Piano di ripartizione e di assegnazione 5.2.1 Destinatari dell’offerta Le obbligazioni sono emesse e collocate interamente sul mercato italiano e destinate alla clientela retail della Banca emittente. 5.2.2 Comunicazione ai sottoscrittori dell’ammontare assegnato e della possibilità di iniziare le negoziazioni prima della comunicazioni L’assegnazione delle obbligazioni emesse avviene in base alla priorità cronologica delle richieste di sottoscrizione. Non sono previsti criteri di riparto. 5.3 Fissazione del prezzo 5.3.1 Prezzo di offerta Il prezzo di offerta del presente prestito è pari al 100% del valore nominale, e cioè Euro 1.000,00 (mille/00) per obbligazione, senza aggravio di spese ed imposte, con l’aumento del rateo d’interesse maturato dalla data di godimento 01-07-2008 alla data di sottoscrizione. 5.4 Collocamento e sottoscrizione 5.4.1 I soggetti incaricati del collocamento Le obbligazioni saranno offerte tramite collocamento presso la sede della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa, con sede legale e amministrativa in Agrigento Viale L. Sciascia 158, che opererà quale responsabile del collocamento ai sensi della disciplina vigente. 5.4.2 Denominazione e indirizzo degli organismi incaricati del servizio finanziario Il pagamento degli interessi e il rimborso del capitale saranno effettuati presso la sede della Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa, mediante accredito sul conto corrente dell’investitore. 5.4.3 Soggetti che accettano di sottoscrivere/collocare l’emissione sulla base di accordi particolari Non sono previsti tali soggetti. 5.4.4 Data in cui sono stati o saranno conclusi gli accordi di cui al punto 5.4.3 Non prevista
6. Ammissione alla negoziazione e modalità di negoziazione 6.1 Mercati presso i quali è stata richiesta l’ammissione alle negoziazioni degli strumenti finanziari Il prestito obbligazionario non sarà oggetto di una domanda di ammissione alla negoziazione. 6.2 Quotazione su altri mercati Il titolo in oggetto non è trattato su altri mercati regolamentati. Pagina 12 di 13
6.3 Soggetti che assumono l’impegno di agire quali intermediari nel mercato secondario Non esistono soggetti che si sono assunti il fermo impegno di agire quali intermediari delle operazioni sul mercato secondario.
7. Informazioni supplementari 7.1 Consulenti legati all’emissione Non vi sono consulenti legati all’emissione. 7.2 Informazioni contenute nel Prospetto sottoposte a revisione Le informazioni contenute nel presente Prospetto non sono state sottoposte a revisione o a revisione limitata da parte dei revisori legali dei conti. 7.3 Pareri o relazioni di esperti, indirizzo e qualifica Non vi sono pareri o relazioni di esperti nel presente prospetto. 7.4 Informazioni provenienti da terzi Non vi sono informazioni, contenute nel presente Prospetto, provenienti da terzi. 7.5 Rating dell’emittente e dello strumento finanziario La Banca di Credito Cooperativo Agrigentino - Società Cooperativa non è fornita di rating così come il presente prestito obbligazionario.
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