AUGUSTI 2007
VILHELMINA KOMMUN
Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post:
[email protected]
Kfm 2007-12-03
Delårsrapport april 2007 Enligt den kommunala redovisningslagen (KRL) är kommunerna skyldiga att minst en gång om året upprätta en särskild redovisning (delårsrapport) för verksamheten från årets början. Delårsrapporten innehåller en översikt över kommunens och de kommunala bolagens ekonomiska ställning och verksamhet till och med andra tertialen 2007 och en prognos för hela året 2007. Delårsrapporten skall ses som en del av informationen om den ekonomiska utvecklingen under året och utgör också ytterligare en avstämningstidpunkt för bedömning av resultat och ställning för beslutsfattare och intressenter. Vi hoppas att du finner årsredovisningen intressant och att den bidrar till ett ökat intresse för kommunens verksamhet och utveckling. För mer information om vår kommun är du välkommen att besöka vår hemsida:
INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning Fakta om Vilhelmina ________
3
Politisk organisation_________
5
Förvaltningsberättelse Ekonomisk översikt och finansiell analys _______________
6
Kommunens kostnader och intäkter __________________
7
Drift– och investeringsredovisning____________________
8
Personalredovisning ________
10
Verksamhetsberättelser Kommunstyrelsen __________
11
Kultur- och utbildningsnämden__________________
34
Socialnämnden ____________
69
Miljö- och byggnadsnämnden
78
Finansiering _______________
80
www.vilhelmina.se
Koncernföretag Delårsrapporten fastställs av kommunstyrelsen 2007-11-07. Delårsrapporten är producerad av Vilhelmina kommuns ekonomienhet i samarbete med övriga förvaltningar.
VILHELMINA KOMMUN 912 81 VILHELMINA tel: 0940-14 000 e-post:
[email protected]
Vilhelmina Bostäder AB______
81
Ekonomiska sammanställningar Resultaträkning ____________ 82/85 Balansräkning_____________
83/86
Noter____________________
88
Redovisningsprinciper_____
91
Begreppsförklaringar_____
93
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
INLEDNING
2003
2004
2005
2006
2007 31 augusti
Årets resultat, Mkr
6,6
23,1
12,5
8,5
7,4
Nämndernas budgetavvikelser, Mkr
-18
1,4
-16,8
-20,7
99
94
98
99
98
För 2007 visas utfall per 31 aug, ej prognos på helår
Nettokostnadernas andel av skatteint., %
98
Nettokostnadernas andel av skatteint., % där nettokostnaderna just fr reavinster/förluster (se not 8) och nedskrivning aktiekapital Norrheden Torv AB (1 080 tkr)
Nettokostnad per invånare, kr
46 847
46 416
50 180
53 169
34 944
Nettoinvesteringar, Mkr
21,5
11,1
18,7
17,8
9,0
Låneskuld, Mkr
13,7
12,3
11,0
9,9
8,8
79
76
76
77
77
257,4
229,4
227,7
211,6
Soliditet, % Borgens- och övr ansvarsförbindelser, Mkr
Kommunala skattesatser 2007 Källa: SCB, Statistikdatabasen/Offentlig ekonomi
Genomsnittlig utdebitering
Vilhelmina Länet
Riket
Kommun
22.90
22.60
20,78
Landsting
10,50
10,50
10,78
126 507
141 529
152 373
83
93
100
Skatteunderlag, kr/inv, 2006 Skatteunderlag, index, 2006
3
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
BEFOLKNING
Folkmängd Källa: Skatteverket 31 augusti 2007 Invånare Födda Döda Inflyttning 7 266 54 71 144
Utflyttning 141
Förändring - 33 från 31 aug 2006 till 31 aug 2007 - 14 från 1 jan 2007 till 31 aug 2007
31 aug 2006 7 299
121
- 99 från 31 aug 2005 till 31 aug 2006 - 28 från 1 jan 2006 till 31 aug 2006
38
74
137
Befolkningsuppgifterna per 31 augusti är hämtade från den statistik kommunen erhåller från Skatteverket och utgörs således inte av Statistiska Centralbyråns (SCB) offentliga uppgifter. I den statistik kommunen erhåller från Skatteverket finns en viss eftersläpning vilket medför att en differens kan uppstå i förhållande till de officiella uppgifterna. Uppgifterna om antal födda, döda, in– och utflyttade avser perioden från 1 januari till 31 augusti respektive år. Begreppet utflyttade innefattar även utvandrade.
Befolkningsutveckling 1995—augusti 2007 8500
8000
7500
7000
20 07
20 06
20 05
20 04
20 03
20 02
20 01
20 00
19 99
19 98
19 97
19 96
19 95
6500
Befolkningsstruktur 2006 Källa: SCB
Andel (%) av befolkning Ålder
Vilhelmina
Länet
Riket
7,2
7,1
7,7
14,2
13,6
13,5
16-19
8,2
10,2
8,5
20-44
19,8
25,4
26,8
45-64
28,1
25,8
26,1
65-84
15,8
12,7
12
6,7
5,2
5,4
0-6 7-15
85-w
4
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
POLITISK ORGANISATION
VILHELMINABORNA
KOMMUNFULLMÄKTIGE Ordf Leif Ahlmark
C
Kd
Fp
M
7
5
4
2
S
V
14
3
Revision
Sammankallande Per-Olof Nilsson
KOMMUNSTYRELSE Ordf Gunnar Hörnlund
Nämnder
Bolag
Valnämnd
Vilhelminabostäder 100 %
Ordf Tore Granberg
Ordf Lilli-Ann Forsberg VD Erik Lindahl
Kultur– och utbildningsnämnd Ordf Jonny Kärkkäinen
Socialnämnd Ordf Maria Kristoffersson
Miljö– och byggnadsnämnd Ordf Lars Eliasson
5
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
EKONOMISK ÖVERSIKT OCH FINANSIELL ANALYS
Likviditeten Likviditeten beskriven som tillgången på likvida medel (kassa, bank, plusgiro), tillsammans med kortfristiga placeringar har utvecklats på följande sätt i mkr
Som utgångspunkt för en finansiell bedömning finns kommunallagens krav på att kommunerna skall ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Med begreppet ”god ekonomisk hushållning” avses bland annat att över en längre tid upprätthålla balans mellan intäkter och kostnader samt att värdesäkra förmögenheten (eget kapital) mellan generationerna. Det s k balanskravet trädde i kraft fr o m år 2000, och innebär att kostnaderna inte får vara större än intäkterna. Kravet på god ekonomisk hushållning får anses vara ett överordnat krav, och innebär att det inte är tillräckligt att intäkter täcker kostnaderna eftersom det på längre sikt urholkar ekonomin. Balanskravet bör därför ses som en miniminivå för den ekonomiska utvecklingen på kort sikt.
2003 2004 2005 2006 070831 Likvida medel Kortfr plac
34,5
59,0
72,4 87,3 76,3
51,2
51,3
51,7 56,7 58,6
Soliditeten Soliditeten är ett mått på kommunens ekonomiska styrka, och visar på kommunens förmögenhet och hur stor del av kommunens tillgångar som finansierats av egna medel/skattemedel. Soliditeten har utvecklats på följande sätt:
Periodens resultat Kommunens resultat för perioden 2007-01-01— 2007-08-31 uppgår till 7,4 mkr, vilket motsvarar 2,9 % av intäkterna i form av skatt och generella statsbidrag. Detta skall jämföras med det av fullmäktige uppsatta målet på 1,25 %. Helårsprognosen bygger på det redovisade utfallet till och med augusti månad, och pekar mot en negativ förändring av det egna kapitalet med 3,5 mkr, och en negativ avvikelse mot budget med 1,8 mkr. I redovisad förändring ingår realisationsvinster på 0,2 mkr varför balansresultatet uppgår till 7,2 mkr.
2003 2004 2005 2006 2007-08-31 79 76 76 78 77 Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens nettokostnad i relation till skatteintäkter och generella statsbidrag, visar hur stor andel av de totala skatteintäkterna som används för att finansiera nämndernas verksamhet. Överstiger nyckeltalet 100% innebär det att skatteintäkterna inte räcker till för att finansiera den löpande verksamheten och finansnettot. Utifrån balanskravet får nyckeltalet inte överstiga 100 %. Nyckeltalets utveckling redovisas nedan:
Totalt visar prognosen på ett underskott mot budget på 3,5 mkr. Resultatet för nämnderna pekar mot ett underskott på 7,8 mkr, och kompenseras delvis med överskott kommunalskatt, avräkning på sociala avgifter och finansnetto från finansförvaltningen.
2003 2004 2005 2006 2007-08-31 99 94 98 99 98 Förvaltning av pensionsmedel Kommunen beslutade under år 2000 att förvaltningen av pensionsmedlen ska ske av en extern förvaltare.
Investeringsverksamheten för år 2007 uppgår till totalt 41,3 mkr. Av budgeterade investeringsmedel har 9,0 mkr eller 21,8 % förbrukats. Avskrivningar på under perioden färdigställda investeringar har inte gjorts, utan bokförs i samband med upprättandet av årsredovisningen.
Fördelningen av tillgångsslagen var vid balansdagen 2007-08-31 Aktier Räntebärande Värdepapper Likvida medel
Eget kapital Det egna kapitalet ökade med 7,4 mkr till totalt 393,0 mkr per 2007-08-31. 2003 2004 2005 2006 2007-08-31
28,6% 69,9% 1,5%
Placeringarna förvaltas av Handelsbanken Kapitalförvaltning.
362,3 364,1 376,6 385,6 393,0 Sjuklönekostnader Sjuklönekostnaderna för perioden 2007-01-01—0831 uppgår till 2,0 mkr inkl sociala avgifter, vilket är en ökning med 0,4 mkr i förhållande till motsvarande period 2006.
Som framgår av tabellen har det egna kapitalet ökat med 30,7 mkr under perioden 2003-12-31—200708-31.
6
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
KOMMUNENS KOSTNADER OCH INTÄKTER
Kommunens kostnader per 2007-08-31 fördelar sig enligt nedanstående diagram:
Finansiella kostnader; 3% Tjänster; 28%
Material; 4% Personal; 60%
Bidrag; 3% Avskrivningar; 3%
Kommunens intäkter per 2007-08-31 fördelar sig på följande finansieringskällor enligt nedanstående diagram:
Hyror och arrenden; 2% Försäljningsmedel; Taxor och avgifter; 8%
3% Övrigt; 4%
Bidrag; 12% Finansiella intäkter; 4% Skatteintäkter; 39%
Generella statsbidrag och utjämning; 27%
7
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
DRIFTREDOVISNING Driftredovisning, Mkr Nämnd/styrelse
Kommunstyrelsen Kultur- och utbildningsnämnd Socialnämnden Miljö- och byggnadsnämnden Totalt
Utfall 070831 Kostnad 113,7 134,1 125,3 1,9 375,0
Intäkt 70,3 17,7 27,4 0,7 116,2
Netto 43,3 116,4 97,9 1,2 258,8
0,5%
Budget Prognos 2007 Netto Netto 66,7 69,2 181,7 186,5 151,6 152,2 2,1 2,1 402,1 410,0
Avvikelse Netto -2,4 -4,9 -0,6 0,1 -7,8
2006 Netto 70,5 183,6 143,4 1,7 399,2
16,7%
37,8%
45,0%
Kommunstyrelsen
Kultur- och utbildningsnämnden
Socialnämnden
Miljö- och byggnadsnämnden
INVESTERINGSREDOVISNING Mkr Nämnd/styrelse Budget 2007 Kommunstyrelsen 28,2 Kultur- o utbildningsnämn 10,9 Socialnämnd 2,1 41,3 Totalt
8
Utfall 070831 6,0 2,1 0,5 8,6
Bokslut 2006 10,4 4,9 2,5 17,8
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Nettoinvesteringar, Mkr 45
41
40 35 30
26
25
25
24 21
19
20
22 19
15
18
11
9
10 5 0 1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
För 2007 anges förbrukade investeringsmedel i förhållande till budget per 070831 Pågående investeringsprojekt Tkr Överskott på pågående investeringsprojekt förs via tilläggsbudget över till kommande budgetår. Av den totala investeringsbudgeten om 41 251 tkr är 13 665 tkr tilläggsanslag från föregående år, samt 12 856 tkr utgörs av under året beviljade tilläggsanslag. Underskott betraktas som förskott på kommande års budget och minskar kommande års anslag med motsvarande belopp. Ingen av kommunens nämnder och styrelser har tagit med sig ett underskott från 2006 till 2007.
Pågående större projekt
Beräknad Utgift
Projekt Ombyggnad kök Sanering/rivning vattenverk Konverteringsåtgärder från olja till pellets Nya Torget Ekorrbacka fastighet Busstation/järnvägsområde Flyget släckbil Bollhall Konstgräsplan Tjärnvallen Projektering Museum Upprustning Kyrkstan
9
11 100 1 850 1 000 1 000 3 327 3 000 2 560,8 11 500 3 000 1 460 4 900
Bokslut 2006
1 267,6 286,9 103,1
92,5 2865,5 857,2 427,2
Utfall 070831
Återstår
Anvisade medel
1 285,2 344,1
9 729,7 247,7
11 100 2 050
249,8 54,4 186,2 77,1 1 204,8
463,3 842,5 3 140,8 2 922,9 1 356,0 11 407,5 133,7 592,7 4 472,8
1 503,4 1 000 2 182 3 050 1 260,8 6 500 3 000 2 382 2 712,5
0,8 10,1
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
PERSONALEKONOMISK REDOVISNING 1 januari—31 juli 2007 Bevakning av sjukfrånvaro Totalt sett är sjukfrånvaron hittills under 2007 något större än under samma period förra året. I jämförelse med hela året 2006 är sjukfrånvaron totalt sett lika stor. Kvinnornas sjukfrånvaro är mer än dubbelt så stor som männens och uppvisar en svag ökning jämfört med 2006. Männens sjuk-
12 10
frånvaro har ökat något i jämförelse med samma period förra året, men är fortfarande lägre än under hela året 2006.
11,1
11 9,4
9,3
9,3
9
8
Hela 2006
6
5
4
jan-juli 2006
4,2 4,6
jan-juli 2007
2 0 Kvinnor
Män
Totalt
Diagram 1: Sjukfrånvaro per kön och totalt i förhållande till ordinarie arbetstid Högst sjukfrånvaro har åldersgruppen 50 år och över. I jämförelse med samma period förra året kan man dessutom se en relativt stor ökning av sjukfrånvaron i den gruppen, 1,4 procentenheter. Jämfört med hela 2006 är ökningen nästan obefintlig. Gruppen 29 år och yngre har betydligt lägre sjukfrånvaro än de andra två åldersgrupperna, men uppvisar en ökning jämfört med samma
14
period förra året samt hela år 2006. Den enda åldersgruppen som har en minskande sjukfrånvaro är åldersgruppen 30-49 år.
11,8
11,7
12 9,2 9,2 8,8
10
10,4
Hela 2006 jan-juli 2006
8 6 4
jan-juli 2007
2,9 2,7 3,4
2 0 -29 år
30-49 år
50- år
Diagram 2: Sjukfrånvaro per åldersgrupp i förhållande till ordinarie arbetstid
10
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
KOMMUNSTYRELSEN Ordförade: 1:e vice ordförande: 2:e vice ordförande: Antal ledamöter:
Gunnar Hörnlund Åke Nilsson Rickard Norberg 11
Kommunstyrelsen
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf Utfall 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 2006 -42 501 -28 749 -43 089 588 -25 770 -41 393 -28 901 -20 542 -29 202 301 -13 540 -22 776 -27 775 -21 082 -28 901 1 126 -19 414 -41 351 -99 177 -70 373 -101 192 2 015 -58 724 -105 520
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
69 814 6 097 658 62 048 15 176 12 121 165 914 66 737
48 182 2 749 7 212 34 000 13 258 8 275 113 676 43 303
70 096 6 547 8 502 55 014 17 112 13 088 170 359 69 167
-282 -450 -7 844 7 034 -1 936 -967 -4 445 -2 430
40 881 66 159 3 645 9 268 5 797 9 585 28 227 51 632 14 053 25 136 9 326 14 254 101 929 176 033 43 205 70 513
NÄMNDENS ANSVARSOMRÅDE Kommunstyrelsen är på uppdrag av kommunfullmäktige kommunens ledande politiska förvaltningsorgan. Kommunstyrelsen har ansvar för hela kommunens/koncernens utveckling och ekonomiska ställning. Verksamhetsbeskrivning Styrelsen ska samordna resurser, inriktningar och styrprinciper för kommunen/koncernen (nämnder/styrelser och kommunala bolag) genom att: Leda och styra kommunen genom en löpande uppföljning och analys av ekonomi och verksamhetsmässiga resultat samt avge rapporter till kommunfullmäktige. Arbeta med övergripande och långsiktig strategisk planering. Förvalta kommunens ekonomi genom att ansvara för budget- och bokslutsarbete, ta fram förslag till finansiella mål, resursfördelning och inriktning samt medelsförvaltning. Utarbeta styrprinciper för styrning och utveckling av den kommunala organisationen. Informera om övergripande och långsiktiga frågor internt och externt. Bereda ärenden, slutföra delegation och verkställa beslut från kommunfullmäktige. Aktivt arbeta utåtriktat för att stärka kommunens attraktivitet och expansion. Viktiga händelser Den 31/8 2007 var befolkningsantalet 7266 vilket utgör en minskning med 14 personer sedan årsskiftet. Röjningsarbeten inom tätorten fortlöper, området runt järnvägen är det som kommer att prioriteras under hösten 2007. Ny elleverantör har antagits och förhoppningen är att vi i det nya avtalet skall få större möjligheter till uppföljning och sänkta elkostnader. Byggnation av ett nytt resecentrum påbörjas hösten 2007 och beräknas vara klart 3:e kv 2008. Flygets dag genomfördes den 16 juni med ett mycket bra utfall avseende besökare och innehåll. Nya rutiner för utskick av sammanträdeshandlingar har införts. Det innebär att handlingarna publiceras på hemsidan och hämtas av de politiker som uppbär datorersättning samt av tjänstemän och media. Detta kommer att medföra minskade kostnader för bl.a. kopiering och porto. Styrgruppen för Stalon 2 projektet har beslutat att förlänga förstudien med ytterliggare tre månader, detta innebär att folkomröstningen genomförs i perioden 4:e kv 2008. Under året pågår ombyggnad av Åsbacka och Hembergsskolans kök. Syftet är att åtgärda livsmedelssäkerheten samt de arbetsmiljöproblem som tidigare påpekats. Rationalisering och effektivisering av de båda köken görs med ny teknik och bättre flöden.
11
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Fastigheten Hantverkaren 14 ( Stenmans mm ) har försålts, nuvarande verksamhet planeras fortsätta. Krontjärnsstugan säljs till SA Action adventure. Informationsmöte med fastighetsägare har arrangerats av ett norskt företag som undersöker förutsättningar för rödingsodling i Malgomaj- Lieboda och MKB-utredning är under upprättande. Kommunen har medverkat på mässan TUR 2007 i Göteborg tillsammans med Västerbotten turism. I början av sommaren inlånades ett gammalt ånglok till stationsområdet, vilket skall verka som ett av många historiska inslag i kommunens historieutbud. Beläggningen av Sagavägen är slutförd och invigning kommer att genomföras i slutet av september. Det kommer att gynna den turistiska utvecklingen i området men även näringsutvecklingen i övrigt. Sommarens turistbesökande har enligt preliminära beräkningar varit högre än på många år vilket har varit gynnsamt för Vilhelmina. Räddningskåren i Dikanäs har flyttat verksamheten till egen lokal med lägre hyreskostnad. Arbetet med andra generationens handlingsprogram har påbörjats under augusti 2007. Inriktningen i arbetet är att processa och producera underlag för beslut till säkerhetsprogram enligt Lagen om skydd mot olyckor och lagen om extra ordinära händelser. Vattenverket vid Baksjön har nu rivits och ny byggnad för pumpstationen har uppförts och färdigställts. Vilhelmina kommun har ställt sig positiv till en förstudie om förändrade förutsättningar i nuvarande naturreservat på Blaikfjället, förstudien skall utreda förutsättningarna att göra om reservatet till nationalpark. Verksamhetens ekonomiska resultat Enligt den prognos som gjorts för 2007 och som bygger på perioden januari – augusti uppvisar kommunstyrelsen en negativ avvikelse mot budget med 2 430 tkr. Trots den negativa avvikelsen utgör det ändå en förbättring med 682 tkr jämfört med den prognos som gjordes i april. Avvikelser mot budget återfinns både inom intäktsoch kostnadssidan. Intäkterna beräknas överstiga budget med drygt 2 mkr. Högre intäkter än budgeterat förväntas bl.a. avseende flyget där det framförallt utgörs av förbättring av statsbidraget i jämförelse med vad som var känt vid budgeteringstillfället, vidare inom IT där dels internetavgifterna väntas bli högre än budgeterat liksom intäkterna inom bredbandsprojekten. Även kostverksamheten visar betydligt högre intäkter än budgeterat vilket förklaras av att förskoleköken fördes över till kostverksamheten från 1 januari 2007. I den budget som fastlagts för kostverksamheten fanns inte förskoleköken med. Övertagandet ger även motsvarande ökning vad avser kostnadssidan. Några verksamhetsgrenar beräknas inte nå upp till budgeterade intäkter. Så är fallet för t.ex. GVA där bl.a konsumtionsavgifterna inte beräknas uppgå till budgeterat belopp. Även näringslivsenheten och räddningstjänsten förväntas få lägre intäkter än budgeterat. För näringslivsenheten handlar det framförallt om minskade bidrag inom de olika arbetsmarknadsåtgärderna. För räddningstjänsten kan man säga att det lägre intäkterna är av redovisningsteknisk karaktär som följd av att hela bidraget från Krisberedskapsmyndigheten inte beräknas kunna tas i anspråk under innevarande år och därmed skall överföras till kommande år, vilket också har tagits hänsyn till i prognosen. Överskridandet i förhållande till budget på kostnadssidan beräknas uppgå till drygt 4,4 mkr och berör nästan samtliga verksamhetsgrenar. GVA, näringslivsenheten, personalenheten och räddningstjänsten beräknas ge överskott i förhållande till budget vad avser kostnader. Inom GVA är det bl.a. skatter och andra offentliga avgifter inom va- och renhållningssidan som väntas bli lägre än vad som budgeterats. För näringslivsenheten handlar det om lägre kostnader vad gäller arbetsmarknadsåtgärder, vilket ju som nämnts ovan även återspeglar sig på intäktssidan. Lägre driftkostnader för kommunens växel och något lägre personalkostnader än budgeterat ger personalenheten ett överskott i förhållande till budget. Räddningstjänstens beräknade överskott kan hänföras till lägre driftkostnader, bl.a. lokalkostnader, inom räddningstjänstverksamheten samt att budgeterade medel avseende samhällsskydd bara kommer att nyttjas till en mindre del. Underskott i förhållande till budgeterade kostnader återfinns inom verksamhetsgrenarna fastigheter, flyg, IT, kost och övrig verksamhet. För grenen fastigheter utgörs de större underskotten av högre driftkostnader än beräknat för ej uthyrda lokaler, Kyrkstan, phem och p-stugor samt ökade kostnader avseende bussgods där ersättningslokaler hyrts då den gamla lokalen rivs för att skapa nytt resecentrum. Även kostnaden för kommunens försäkringar har ökat mer än vad som kunnat förutses i budget. För flygets del har de ökade satsningarna under året även fört med sig ökade driftkostnader. Inom IT utgörs merparten av budgetavvikelsen av kostnader inom bredbandsprojekten, men dessa uppvägs då av motsvarande intäkter. Beträffande kosten hänförs budgetavvikelsen som redan nämnts ovan till övertagandet av förskoleköken. Inom grenen övrig verksamhet kan budgetavvikelsen i huvudsak hänföras till färdtjänst och kollektivtrafiken. Sammantaget innebär det att de största nettoavvikelserna i förhållande till budget återfinns inom verksamhetsgrenarna fastigheter, personal, räddningstjänst och övrig verksamhet, där personal och räddningstjänst beräknas lämna överskott i förhållande till budget. 12
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Framtiden På Ekorrbacka skapas ett nytt industriområde för bl.a. Bilprovningen. Andra framtida utvecklingsplaner är bl.a. ett nytt torg och den påbörjade utvecklingen av fjälldalarna. Beslut har tagits om en förnyad flygcharterserie våren 2008. Kommunstyrelsen har beslutat driva FYRAN-projektet under perioden 2008-2009. Arbetet med detta måste börja planeras tillsammans med berörda byaföreningar under förvintern. I byarna planeras för samordnad mathantering gällande skolkök och förskolekök. Samordningen innebär dels besparing av investering gällande köksutrustning, underhåll av kök och personalminskning. Inlamndsmässan ekonomiska förening har planer på att överta huvudansvaret för arrangemangen WWW, Hembygdsdagarna, Mikaeli, 1:a advent och Inlandsmässan, här pågår diskussioner om fortsatt hantering. Räddningstjänsten är katalysatorn i arbetet med lagen om skydd mot olyckor och lagen om extra ordinära händelser för kommuner och landsting. Målsättningen är att i nära samarbete med politiker, förvaltningar och företag/verksamheter processa fram ett underlag till säkerhetsprogram som kan beslutas under första kvartalet 2008. Regionalt kommunalt samverkansorgan är beslutat och skall börja verka från 1/1 2008, kommunen kommer att ha två representanter i fullmäktige. Organisationens namn är KSO (kommunalt samverkansorgan) Prospekteringsföretag är aktiva i kommunen. Undersökningar har genomförts/planeras av företaget IGE i Stekenjokk, Kittelfjäll och Blaikfjällsområdet vid Kullen, Djupdal och Mellanås. Resultatet av arbetet i Stekenjokkområdet har visat på fyndigheter av brytvärd malm och en MKB är nu under upprättande. Det är också många vindkraftsföretag som projekterar i kommunen. Kommunstyrelsens ledningsgrupp genomför ledningsmöten två gånger i månaden, varav ett av dessa möten delvis ägnas åt budgetuppföljning, detta är en ny rutin som införts 2006. Målsättningen är att kunna ge kommunstyrelsen en säkrare budgetuppföljning för att därmed förbättra möjligheten till verksamhets- och ekonomistyrning. Arbetet med att verka för ett differentierat näringsliv och bevarande av mångfalden i fritidsutbudet fortskrider, allt för att påverka demografin positivt.
13
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Ekonomienheten
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 0 -12 -20 0 -6 -4 -390 -250 -380 -390 -268 -404
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
3 350 0 0 589 59 0 3 998 3 608
2 247 0 5 391 76 0 2 719 2 451
3 369 0 5 526 102 0 4 002 3 598
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 20 -14 -20 4 0 -3 -10 -4 -333 14 -18 -356 -19 0 -5 63 -43 0 -4 10
2 183 0 3 510 57 0 2 752 2 734
3 229 0 3 831 93 0 4 156 3 800
Omfattar verksamhet: 8112
Verksamhetsbeskrivning Ekonomienheten svarar för kommunens ekonomiadministration, samordnar den löpande redovisningen samt finansieringsfrågor. Enheten har i sin centrala roll under kommun-styrelsen en övergripande och konsultativ roll i budget-, finans- och redovisningsfrågor samt viss rådgivning. Mål och måluppfyllelse Mål: Enheten skall till varje kommunstyrelsesammanträde presentera en övergripande ekonomisk rapport omfattande perioden fram till och med föregående månad. Måluppfyllelse: En kassarapport redovisas vid varje sammanträde. Ekonomin diskuteras i samband med årsredovisning, delårsrapport och budget. Verksamhetens ekonomiska resultat Verksamhetsgrenens ekonomiska resultat beräknas till ett överskott på 10 tkr. Överskottet är att hänföra till köp av varor och tjänster, då verksamheten redovisar underskott avseende personal- och övriga verksamhetskostnader. Framtiden Arbetet med elektronisk fakturahantering kommer att fortsätt, bl.a. genom att ta emot fakturor på elektronisk väg. Pilotleverantörer kommer att bli TeliaSonera och Vattenfall. Dessa två leverantörer kommer att testköras under hösten 2007.
14
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Fastigheter
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -8 916 -6 575 -9 091 0 -618 0 -1 500 -1 038 -1 500 -10 416 -8 231 -10 591
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
0 735 0 13 528 1 089 2 754 18 106 7 690
393 226 794 9 746 1 145 2 103 14 407 6 176
33 798 163 14 063 1 672 3 519 20 248 9 657
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 175 -6 194 -9 424 0 -611 -910 0 -1 757 -2 154 175 -8 562 -12488 -33 -63 -163 -535 -583 -765 -2 142 -1 967
564 306 756 5 833 1 157 2 139 10 755 2 193
824 823 286 10 968 1 900 3 865 18 666 6 178
Omfattar verksamhet: 112, 113, 114, 116, 117, 118, 122, 141, 162, 163, 5119, 7112, 7113, 712, 713, 714, 732, 741, 742, 743, 746, 747, 7524, 814, 822 samt 8281
Verksamhetsbeskrivning Den dagliga driften av kommunens fastigheter sköts från 1 juli 2005 av Riksbyggen. Avtalet sträcker sig till 2008-06-30 med möjlighet till förlängning 1 + 1 år. 1 januari 2006 övertog kommunen SJ-området med ökade driftkostnader och nya investeringar som följd. Mål och måluppfyllelse Verksamheten skall under planeringsperioden arbeta för att totalt sett minska kommunens fastighetskostnad inkluderande en energieffektivisering. Andelen vakanta (ej brukade) lokaler ska under planeringsperioden reduceras. Viktiga händelser Ett flertal projekt pågår under året, såsom rivning /försäljning av pensionärslägenheter i tätorten, försäljning av Hantverkaren 14, ombyggnad av kök Hembergsskolan och Åsbacka, arbetet med ”Tillgänglighet 2010”, röjningsarbeten och upphandling av elleveranser. Ett nytt resecentrum skall byggas, anbudstiden för totalentreprenaden går ut den 24 september. Under tiden bedrivs bussgods i provisoriska lokaler. Från Arbetsmiljöverket har förelägganden kommit avseende flera fastigheter/verksamheter. Verksamhetens ekonomiska resultat I prognosen har 200 000 kr i avskrivningskostnader i samband med försäljning av p-stugor medräknats. Hänsyn har inte tagits till försäljning av Hantverkaren 14. Försäkringskostnaderna beräknas överskrida budget med 430 000 kr, även energikostnaderna har ökat. Framtiden På Ekorrbacka skapas ett nytt industriområde för bl.a. Bilprovningen. Andra framtida utvecklingsplaner är bl.a. ett nytt torg och den påbörjade utvecklingen av fjälldalarna.
15
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Flyg
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -444 -646 -462 -9 200 -7 094 -10 774 -1 734 -1 482 -2 000 -11 378 -9 222 -13 236
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
5 325 0 0 2 585 813 2 420 11 144 -234
4 377 0 154 1 690 1 064 1 290 8 575 -647
6 466 0 150 3 006 945 2 420 12 988 -248
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 18 -524 -944 1 574 -5 367 -8 075 266 -1 688 -2 904 1 858 -7 579 -11 924
-1 141 0 -150 -421 -132 0 -1 844 14
4 707 0 95 1 162 631 1 575 8 169 590
6 859 0 221 1 928 917 2 359 12 284 361
Omfattar verksamhet: 7511
Verksamhetsbeskrivning Vilhelmina flygplats trafikeras idag i samarbete med Skyways AB med förbindelse till Stockholm/Arlanda via Storumans flygplats, efter upphandling av Rikstrafiken. Nuvarande upphandling gäller till och med den 25 oktober 2008. Inom flygplatsen tillämpas processinriktning för att beskriva hur målen skall ska uppnås. Verksamheten beskrivs i en huvudprocess som bryts ned i delprocesser, vilka i sin tur successivt bryts ner till underprocesser och aktiviteter. För att driva dessa processer tillförs resurser i form av Människor, Maskiner, Metoder och Material. Processerna är indelade i följande kategorier: Leda och styra flygplatsen Processen ”Leda, styra och utveckla flygplatsen” är en ledningsprocess med uppgift att planera, organisera och budgetera flygplatsens verksamhet, utvärdera och rapportera verksamheten samt att vidmakthålla ett processinriktat verksamhetssystem. Tillgodose flygplatsens framtida behov Krav ställs på flygplatserna via BCL att de ska ha erforderlig personal med rätt utbildning, erfarenhet och lämplighet för att genomföra sina åtaganden inom ramen för flygplatsens verksamhetsmål. Processen ”Tillgodose flygplatsens framtida behov” är en ledningsprocess med uppgift att planera och tillgodose flygplatsens nuvarande och framtida behov av personal och utrustning samt myndigheters nuvarande och kommande krav (M3). Genomföra flygplatstjänst (Operativa processer) Processen ”Genomföra flygplatstjänst” omfattar flygplatsens operativa verksamhet och beskriver samtliga processer som krävs för att driva flygplatsen. Stödprocesser Bland stödprocesserna finns processer för avvikelsehantering samt för revidering och uppföljning av verksamheten. Processutvärdering Vid årligen återkommande möten (2 ggr/år) samlas alla flygplatser till nätverksmöten där processernas funktion utvärderas och förslag till förändringar tas upp. Mål och måluppfyllelse Kommunens flygverksamhet skall genom ökad marknadsföring arbeta för en utveckling mot ett ”folkflyg”. Genom ett ökat samarbete i regionen skall Sagadal flygplats etablera sig som ”Södra Lapplands Flygplats” Jämförelsetal Ant passagerare
2001 16 981
2002 16 339
2003 13 888
2004 14 237
2005 13 152
2006 14 156
2007 16 000 16
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Viktiga händelser Under perioden 1 februari t.o.m. 15 april genomfördes en charterserie som utföll mycket väl och som gav flygplatsen ett markant ökat passagerarunderlag. Flygets dag genomfördes den 16 juni. Upphandlingsprocess av flygtrafiken inför 2008 genomförs av Rikstrafiken. En statlig utredning av flygplatssystemet i Sverige genomförs under 2007. Verksamhetens kvalitativa resultat Passagerarstatistiken har ökat jämfört med föregående års respektive månad med: 26 % 68% 42% 35%
januari februari mars april
Framtiden Målsättningen är att även 2008 kunna genomföra en liknande charterserie som den under 2007.
17
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN GVA
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -28 778 -18 522 -28 497 -279 -179 -311 -3 772 -2 093 -3 498 -32 829 -20 794 -32 306
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
10 630 646 1 21 805 2 065 4 442 39 589 6 760
7 315 455 4 405 10 552 1 292 3 250 27 269 6 475
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 -281 -16 672 -26 972 32 -180 -379 -274 -1 448 -3 493 -523 -18 300 -30 844
10 694 682 5 358 16 353 1 142 4 872 39 101 6 795
-64 -36 -5 357 5 452 923 -430 488 -35
7 007 466 3 242 9 502 759 3 883 24 859 6 559
10 997 706 6 124 17 762 1 069 5 364 42 021 11 177
Omfattar verksamhet: 151, 152, 153, 154, 155, 161, 164, 7111, 7522, 762, 763, 8134, 8135, 821, 823, 824, 825, 826, 827, 8282 samt 829
Verksamhetsbeskrivning GVA-enheten ansvarar för kommunaltekniken i kommunen, innebärande att medborgarna skall betjänas med fungerande vatten och avlopp enligt de lagar som finns, renhållning inklusive slamtömning, en god standard på kommunala gator och vägar samt att vägbelysning finns där så erfordras efter kommunala beslut. Kommunens vaktmästeri/transportservice ligger numera i denna enhet. Enheten hanterar även bidrag till enskilda vägar och till pensionärer för snöröjning. Taxorna för vatten och renhållning skall ge en 100 %-ig täckningsgrad. Mål och måluppfyllelse Enheten skall under planeringsperioden arbeta för ett ökat regionalt samarbete. Mängden brännbart avfall som transporteras till förbränningsanläggning ska under planeringsperioden minska i jämförelse med 2004 års utfall. År Renhållning-brännbart avfall/inv Vatten Gator-upprustning/underhåll ant m
2006
2007 Ingen volymminskning Täckningsbidr förbättrat Minimalt underhåll
Viktiga händelser Från 1 maj har kommunen övertagit ansvaret för Postgatan och Järnvägsgatan från Vägverket. Förhandlingar om förbränningsavgift avseende sopor förs med Umeå Energi. Ett nytt insamlingssystem för hushållsavfall i syfte att minska volym och kostnad är under politisk behandling.
18
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN IT
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -2 570 -2 339 -3 586 -1 600 -1 112 -1 726 -667 -368 -916 -4 837 -3 819 -6 228
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
3 534 49 0 4 707 28 0 8 318 3 481
2 372 0 0 3 048 603 0 6 023 2 204
3 636 20 0 5 474 618 0 9 748 3 520
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 1 016 -1 760 -2 827 126 -962 -595 249 -2 347 -8 606 1 391 -5 069 -12 028 -102 29 0 -767 -590 0 -1 430 -39
2 348 4 1 2 424 2 345 0 7 121 2 052
3 566 1 210 1 4 250 6 856 0 15 883 3 855
Omfattar verksamhet: 8113 (intern verksamhet och projekt 5310), 1332 (bredbandsprojekten)
Verksamhetsbeskrivning IT-enheten samordnar kommunens samtliga IT-förehavanden. IT-enhetens uppdrag är enligt kommunens ITstrategi att tillhandahålla verksamheternas IT-system så säkert som möjligt med lägsta grad av störning till lägsta möjliga kostnad. IT-enheten driftar idag ca 45 verksamhetssystem fördelat på 30 servrar varav infrastruktur, intranät och telefoni förvaltas av enheten själv. Det finns ca 750 datorer i maskinparken som enheten förvaltar och administrerar. IT-enheten driftar även det nät som Vilhelmina kommun genom bredbandsprojekten etablerat i kommunen och äger. Vilhelmina kommun genom IT-enheten står som värd för samverkansprojekten i regionen rörande bibliotekssystem, lönesystem, PA-system, säkerhetslösning för biljettbokningssystem för flygverksamheten samt ärendehanteringssystem. Mål och måluppfyllelse Enheten skall under planeringsperioden arbeta för att minimera antalet störningar i IT-trafiken. Under planeringsperioden ska en fortsatt utbyggnad av bredbandsnätet ske med målsättning att ytterligare öka tillgängligheten för kommunmedborgarna. År Ant rapporterade störningar i:
intranätet Internet
Jämförelsetal Ant anslutningspunkter i kommunen Tillgänglighet 07:00 – 22:00 - Intranätet (mätpunkt IP-monitor - Internet (mätpunkt brandvägg)
2004 2005 550 650 99,97% 99,98%
2006 -10 % -10 %
2007 -10 % -10 %
2006 750
2007 750
99,90% 99,85%
99,92 % 99,87%
Viktiga händelser Under hösten tillkommer en tjänstledighet. Inskolningstiden för en ny tekniker är lång. Tillgängligheten vid problem i infrastrukturen riskeras därför under en övergångstid bli längre. Den uppgradering som förestår avseende kommunens växel kommer att påverka enheten. Fyran-projketet startar upp, enligt beslut i kommunstyrelsen. Framtiden Kommunstyrelsen har beslutat driva FYRAN-projektet under perioden 2008-2009. Arbetet med detta måste börja planeras tillsammans med berörda byaföreningar under förvintern.
19
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Kommunledningsfunktion mm Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 Taxor och avgifter -12 -2 -3 Statsbidrag 0 0 0 Övriga intäkter -46 -41 -46 Summa intäkter -58 -43 -49 Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
2 243 0 0 878 20 129 3 270 3 212
1 265 0 -8 394 4 89 1 744 1 701
2 157 0 0 806 21 129 3 113 3 064
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 -9 -2 -4 0 0 0 0 -45 -199 -9 -47 -203 86 0 0 72 -1 0 157 148
1 482 0 14 440 10 96 2 042 1 995
2 274 0 22 724 16 153 3 189 2 986
Omfattar verksamhet: 091, 8111, 8132 samt 816
Verksamhetsbeskrivning Kommunkansliet och kommunledningsfunktionen omfattar personal som till huvudsaklig del arbetar direkt under kommunens politiker, med sammanträdesadministration och som sekreterare i kommunfullmäktige, kommunstyrelsen och dess arbetsutskott samt valnämnd. Vidare svarar verksamhetsgrenen för kommunens centrala post- och kopieringsfunktion, arkiv samt alkohol- och lotteritillstånd, parkeringstillstånd för rörelsehindrade och dispensgivning enl TrF. I verksamheten ingår tillika kommunchefen som enligt fastställd ledningsorganisation är kommunens högste ledande tjänsteman. Mål och måluppfyllelse Kommunkansliet och kommunledningsfunktionens övergripande mål är att utföra en effektiv sammanträdesadministration, fullfölja arkivmyndighetens ansvar för att arkiven bevaras, hålls ordnande och vårdas enligt gällande reglementen och lagstiftning. Som central post- och kopieringsfunktion erbjuda kontinuerlig samt god och effektiv service till övriga förvaltningar, politiker m.fl. Att tillståndshandläggningen sker på ett effektivt sätt med korta handläggningstider samt med beaktande av gällande lagar och föreskrifter. Planera och genomföra val och folkomröstningar på ett sätt som möjliggör demokratisk insyn och medborgerligt inflytande och som ger legitimitet åt valen. Valen ska genomföras med maximal tillförlitlighet och effektivitet. Att i övrigt tillgodose allmänhetens rätt till insyn och kontroll av det allmännas angelägenheter i enlighet med offentlighetsprincipen. Viktiga händelser Nya rutiner för utskick av sammanträdeshandlingar har införts. Det innebär att handlingarna publiceras på hemsidan och hämtas av de politiker som uppbär datorersättning samt av tjänstemän och media. Detta kommer att medföra minskade kostnader för bl.a. kopiering och porto. Verksamhetens ekonomiska resultat Det prognostiserade resultatet för 2007 som pekar på ett plusresultat mot budget är att hänföra till att 12,5 % av lönen för en assistenttjänst är budgeterad på kontot för alkoholtillstånd, att en assistenttjänst ej varit tillsatt under tre månader samt att återhållsamhet avseende inköp mm kommer att iakttas. Framtiden Att planera och genomföra folkomröstning. Rutiner för arkivhantering kommer att behöva ses över. Behov av program för datorstöd kan bli aktuellt. Utbyte av färgkopiator och kartkopiator kommer att bli aktuellt inom en snar framtid. Maskinerna är gamla, främst kartkopiatorn, och dyra i drift.
20
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Kostverksamhet
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 0 0 0 -185 -236 -385 -16 153 -10 635 -17 133 -16 338 -10 871 -17 518
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
9 487 0 0 6 580 40 231 16 338 0
7 109 0 0 4 339 2 217 11 667 796
10 407 0 0 6 856 0 255 17 518 0
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 0 0 0 200 -175 -347 980 -8 055 -15 671 1 180 -8 230 -16 018 -920 0 0 -276 40 -24 -1 180 0
5 975 0 0 3 731 2 209 9 917 1 687
8 733 0 0 6 342 25 336 15 436 -582
Omfattar verksamhet: 817
Verksamhetsbeskrivning Vilhelmina kommuns kostverksamhet omfattar skolmåltider, förskolor och övrig kostverksamhet. Skolmåltiderna består av fem tillagningskök och ett serveringskök. Förskoleköken består av fem tillagningskök och fyra mottagningskök. Sammanlagt producerar och serverar enheterna ca 1 243 portioner per dag. Övrig måltidsverksamhet består av ett centralkök som tillagar mat som distribueras till äldreboende Tallbacka, Åsbacka och Volgsjö gruppboende samt portionsformar till pensionärer i eget boende. Köket producerar även mat som levereras till dagcenter samt landstingets akutavdelning. I anslutning till köket drivs också en personalmatsal. Övrig måltidsverksamhet omfattar också ett tillagningskök i Dikanäs som i anslutande matsal serverar förskolebarn, skolelever och pensionärer samt att de även tillagar mat som distribueras till brukare i eget boende. Totalt producerar köken i övrig måltidsverksamhet ca 500 portioner per dag och således blir kostverksamhetens portionsomfattning ca 1 743 portioner per dag. Vid halvårsskiftet 2005 överfördes kostverksamheten till kommunstyrelsens regi, från att tidigare ha sorterat under kultur- och utbildningsnämnden. Mål och måluppfyllelse Kostverksamheten har som mål att arbeta för att gästerna får en positiv attityd till maten och att matsalsgäster ska ha tillgång till en avkopplande och trivsam matsal. Elever och brukare med särskilda behov skall erbjudas specialkost. Matsedlarna skall i så stor grad som möjligt uppfylla matgästernas önskemål och förväntningar och även ta hänsyn till den tradition som kan finnas inom de olika grupperna. Livsmedelsverkets kostråd för skolor, förskolor och äldre skall följas. Ekonomiskt ska även kostverksamheten budgeteras så att samtliga kosttagare ska kunna erbjudas en fullvärdig måltid. Viktiga händelser 1 januari 2007 överfördes förskoleköken till kostverksamheten (fem tillagningskök och fyra mottagningskök) antal tjänster 5,75 tjänster (9 personer). Budget 2007 omfattar enbart skolor och övrig kostverksamhet medan prognosen för 2007 även innefattar förskoleköken, därav avvikelsen mellan budget och prognos. Under året pågår ombyggnad av Åsbacka och Hembergsskolans kök. Syftet är att åtgärda livsmedelssäkerheten samt de arbetsmiljöproblem som tidigare påpekats. Rationalisering och effektivisering av de båda köken görs med ny teknik och bättre flöden. Verksamhetens ekonomiska resultat Kostverksamheten ska redovisa ett nollresultat vid årets slut. Kostnaderna ska täckas med intäkter. En viss osäkerhet råder avseende förskoleköken som överfördes till kostverksamheten vid årsskiftet. Budgetplanering/-uppföljning sker kontinuerligt med information till förskolekökens kökspersonal om att särredovisa kostnadsslagen för att därigenom kunna se kostnaderna för kosthantering för åtgärd.
21
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Verksamhetens kvalitativa resultat Regelbunden uppdatering av egenkontrollprogrammen HACCP. Jämförelsetal Nyckeltal Ant prod och serverade port skolmåltiderna Ant prod lunch- o middagsport övr måltidsvsh Ant prod frukost, lunch, mellanmål förskolor
2005
2006
2007
203 440 164 100
221 218 101 962 41 000
222 000 102 000
Framtiden Planera för samordnad mathantering ute i byarna gällande skolkök och förskolekök. Samordning innebär dels besparing av investering gällande köksutrustning, underhåll av kök och personalminskning.
22
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Näringsliv
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -20 -55 -51 -17 188 -11 129 -14 497 -2 058 -3 326 -3 014 -19 266 -14 510 -17 562
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
21 870 2 456 657 4 108 1 083 161 30 335 11 069
13 907 645 565 1 679 1 600 50 18 446 3 936
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 31 -5 -155 -2 691 -5 712 -12 182 956 -3 665 -6 288 -1 704 -9 382 -18 625
19 325 2 823 1 161 3 598 1 429 70 28 406 10 844
2 545 -367 -504 510 -346 91 1 929 225
8 715 1 417 466 1 956 2 036 52 14 642 5 260
15 810 3 949 920 3 145 3 687 79 27 590 8 965
Omfattar verksamhet: 131, 132, 1333, 134, 135, 136, 142, 146, 2641, 269, 621, 622, 623, 624, 625, 626, 627, 628, 629 samt 629.
Verksamhetsbeskrivning Näringsenhetens verksamhet består i huvudsak av följande arbetsområden:
1. 2. 3. 4.
Verksamheter som gynnar utveckling och förnyelse av näringslivet generellt Samarbete mellan olika parter – nätverksarbete Bevaka och företräda näringslivsintressen vad gäller kommunikationer och annan infrastruktur Marknadsföra Vilhelmina kommun på olika sätt för att brett bygga upp kunskap om Vilhelmina i syfte att attrahera investerare, besökare, arbetskraft och studenter I samarbete med Arbetsförmedlingen och andra parter arbeta med arbetsbefrämjande åtgärder av olika slag Mål och måluppfyllelse
Viktiga händelser Näringslivsutveckling Enheten beredde 14 ansökningar om företagsstöd under första halvåret. Skoterled till Sagadal anläggs av en privat företagare. Kommunen går in som medfinansiär i projekten Akademiker i företag och BioFuel region Etapp II. Årets WWW-helg medfinansieras med 150.000:- samt med kompletterande underskotts-täckning. Hantverkaren 14 ( Stenmans mm ) utbjuds till försäljning. Krontjärnsstugan säljs till SA Action adventure. Lokaler hyrs i Villa Heidelberg under två år för stensamlingen. Förhandlingar pågår med Statskraft om den vattendom som finns i Volgsjöfors samt med Vattenfall för Åsele och Stenkulla kraftverk i samråd med Fiskeriverket. Informationsmöte med fastighetsägare har arrangerats av ett norskt företag som undersöker förutsättningarna för rödingsodling i Malgomaj- Lieboda. MKB-utredning är under upprättande. KOMREV uppger i sin granskning av näringsverksamheten att den sammantaget bedrivs på ett ändamålsenligt och ekonomiskt tillfredsställande sätt. Boverket har beslutat att förlänga tiden för bidragsgivning till mottagningsbyggnad i Fatmomakke. Under tiden görs kompletterande beredning och kostnadsberäkning.
23
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Bistår företaget International Gold Exploration med kommunal information i samband med deras framtagande av MKB avs. brytning i Stekenjokk. Utvärdering skedde av säsongens flygcharteravtal och ett nytt avtal för kommande säsong framförhandlades. Medverkade med delfinansiering i Inlandsmässan och medverkade med en turistisk monter i samarbete med Forum Västerbotten. Invigningen av den belagda Sagavägen och Sagavägen föreningens 40-årsjubileum har planerats. En tysk resekonsult, E. Block, besökte Vilhelminaanläggningarna under en vecka. Vattenprovtagning har skett under perioden vid följande ställen : Vojmådammen, Gråtanån, Mälskarbäcken, Vojmå camping, Bäskån, Risån och Gubbseleforsen. Projektet med abborrodling i Dorotea flyttas till en öppen kasse i Vojmsjön. Arbetet sker i samråd med SLU, samt ett försök som pågår på östkusten. Ett samarbetsprojekt sker mellan Sportfiskarna och fiskeområdena i Södra Lappland avseende fiskekortförsäljning via Internet. Som led av en ökad efterfrågan av mark i fjälldalarna är nu 10-15 detaljplaner under utarbetande mot normalt 1-2. De flesta av dessa är kopplade till utvecklingsfrågor. Under den senaste tiden har märkts ett ökat intresse av privata intressenter att investera i nya fritidsområden. Samarbete och nätverksarbete Företagseminarium Förstudie Vojmån. Medverkan har skett i VISAM-projektet med statliga myndigheter i Vilhelmina. Besök av representanter från Canada Model Forest. Representant för näringsenheten har deltagit Bio Fuel regions årsstämma. Projektet Sagavägen förlängs till första kvartalet 2007, ingen ytterligare medfinansiering erfordras. Eu-ansökningar är under upprättande för Torget i Vilhelmina och för en förstudie väg Saxnäs-Borgafjäll. Ett program för flygcharter perioden feb-april 2007 utarbetades i samarbete med Sagadal, Skyways och vissa företag i Södra Lappland. Ett uppföljningsmöte med avtalsparterna genomfördes under maj månad och en planering för kommande säsong genomfördes. I samarbete med Åsele och Dorotea kommuner samt taxiorganisationerna i Vilhelmina, Dorotea och Åsele erbjuds marktransporter från och till Dorotea och Åsele till Sagadal. Fortsatt vattenprovtagning i Vojmån och tillrinnande vattendrag. Arbete inleds för att skapa nytt resecentrum vid Järnvägsområdet. Förberedande aktiviteter inleds för att skapa ett markområde vid södra infarten för Bilprovningens nya anläggning. Flera av näringsenhetens medarbetare finns med i arbetsgrupper som arbetar med förstudien Stalon 2. Vilhelmina kommun beslutade att bli huvudman för Model Forest. Deltar i ett arbete med att utveckla arbetet med investerarfrämjarprogram i Västerbotten som riktar sig till utländska investerare. Samarbete med Umeå universitet avseende en C-uppsats som ska behandla turism/destinationsutveckling. Medverkat i MKB-arbetet med planerad rödingodling i Malgomaj.
24
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Kommunikation och infratruktur Eu-ansökningar är under upprättande för Torget i Vilhelmina och för en förstudie väg Saxnäs-Borgafjäll. Vattendomstolen och Fiskeriverket har kommit överens om att övergå till en fast summa på c:a 500.000:- per kraftverk för kompensationsåtgärder istället för en årlig avgift. Projektet abborrodling tillsammans med Dorotea fortsätter. Syftet är att göra ett fullskaleförsök för att föda upp abborre i kassar från 5-10 gram till slaktbar på c:a 300 gram. Marknadsföring Samarbete med de två incomingföretagen WELW och Magic Lapland. Medverkan på mässan TUR 2007 i Göteborg tillsammans med Västerbotten turism. Medverkan på vildmark/flugfiskemässan i Älvsjö tillsammans med Malgomajskolans turistprogram. Uppskattning har visats för sidan www.sodralappland.nu. En ny jakt- och fiskebroschyr har framtagits tillsammans med Åsele och Dorotea. En gemensam hemsida för turism har utvecklats. Medverkar i planeringen av Inlandsbanan 100 år och Sagavägen 40 år. Arbetar vidare med samarbete kring destinationen Södra Lappland. Hemsidan www.sodralappland.nu utvecklas, sidan har resulterat i ett företagsbesök från Helsingfors under juni. Besöket har resulterat i ytterligare affärskontakter för kommande säsong. Filmen Jakten på storrödingen , som visades på SVT har resulterat i ytterligare besök längs Kultsjöån. Nytt skyltmaterial har tagits fram av ett lokalt företag att placeras i infarterna till Vilhelmina, i Tingshusparken samt vid stationsområdet. Vilhelmina deltog i Swedish Workshop i Hamburg och hade överläggningar med europeiska reseagenter. Den gemensamma turistbroschyren för södra Lappland distribueras via turistbyråshopen, genom hemsidan och turistbyrån i Vilhelmina samt swedengate.de i Tyskland. Medverkat i Inlandsbanans jubileumsresa där resenärerna övernattade i Vilhelmina. Arrangerade tillsammans med Inlandsfestivalen, Folkets hus, Sanjas café och Vilhelmina turist- och resebyrå en musikkonsert i mitten av juni. Arrangerade tillsammans med Västerbottens turism ett möte under två dagar i Vilhelminafjällen för 13 resesäljare från Schweiz. Ett arbete inleddes med sökmotoroptimering för att utveckla kommunens hemsida www.vilhelmina.se. Strandpromenaden färdigställdes och uppskyltades. I början av sommaren inlånades ett gammalt ånglok till stationsområdet. Kommunstyrelsen beviljade bygdeavgiftsmedel till en modell av en harr som planeras att monteras ute i Vojmån i närheten av Vojmå camping i syfte att fungera som inkörsport till Vojmåbygden.
25
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
5. Arbetsmarknadsfrågor 2005 2006 mar-07 jun-07
Total arbetslöshet Kvinnor 372 107 311 77 256 59 176 76
Verksamhetens kvalitativa resultat Arbetslösa: Jan 2005 Jan 2006 Mars 2007 Juni 2007
Män 265 234 197 100
Varav ungdomar 18-24 105 68 55 54
336 333 256 176
Framtiden Beläggningen av Sagavägen kommer att slutföras under hösten 2007. Det kommer att gynna den turistiska utvecklingen i området men även näringsutvecklingen i övrigt. Man kan notera ett ökat intresse av byggande av fritidshus i fjälldalarna. Flera företag har också planer på investeringar. Steget till en kommande väg Saxnäs - Borgafjäll har kommit närmare genom den utredning som planeras. Prospekteringsföretag är aktiva i kommunen. Undersökningar har genomförts/planeras av företaget IGE i Stekenjokk, Kittelfjäll och Blaikfjällsområdet vid Kullen, Djupdal och Mellanås. Resultatet av arbetet i Stekenjokkområdet har visat på fyndigheter av brytvärd malm och en MKB kommer att slutföras under hösten. Nyttjande av naturtillgångar är starkt kopplade till naturintressen av olika slag. Det är därför viktigt att Vilhelmina kommun bevakar dessa frågor inom olika politikområden. Det är väsentligt att förutsättningar finns för att nyttja naturtillgångarna samt att enskilda och företag kan bedriva de areella näringarna på ett rationellt sätt samt att det också finns förutsättningar för en expansiv turistisk utveckling. Sammanställningen av slutrapporten för förstudien Vojmån kommer att sammanställas under hösten. Den inledande turistsäsongen under juni månad var gynnsam för Vilhelmina. Klimatfrågan kommer att bli en variabel som kommer in i den kommunala planeringen i större grad i framtiden. Under sommaren har enheten haft kontakt med personer från andra länder som undersöker möjligheten att skaffas sig en fastighet eller annat boende i kommunen.
26
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Personal
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -908 -298 -908 0 0 0 -30 0 -30 -938 -298 -938
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
5 765 37 0 1 601 74 0 7 477 6 539
2 844 0 0 -260 67 0 2 651 2 353
5 552 37 0 1 462 68 0 7 119 6 181
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 0 -4 -97 0 0 0 0 0 -297 0 -4 -394 213 0 0 139 6 0 358 358
3 098 0 158 591 27 0 3 874 3 870
4 846 6 158 1 977 40 0 7 027 6 633
Omfattar verksamhet: 8131, 831, 832, 833, 834, 835, 836, 837 samt 839.
Verksamhetsbeskrivning I verksamhetsgrenen personaladministration inryms personalenhet, facklig verksamhet, personalrekrytering, arbetsmiljöåtgärder, personalvård inklusive rehabiliteringsåtgärder och förebyggande verksamhet, företagshälsovård, övrig personaladministration samt kommunväxel. Personalenheten administrerar all lönehantering och avtalsfrågor för kommunalt anställd personal. Enheten har en central roll för rehabiliterings- och omplaceringsärenden samt friskvårdsfrågor. Lönerutintjänster ombesörjes även till Vilhelminabostäder AB, Emma Ricklunds stiftelse och Stiftelsen Glesbygdens forskningsenhet i södra Lappland. Det personaladministrativa systemet drivs i samarbete med kommunerna Dorotea, Storuman och Sorsele, där alla kommunerna arbetar mot en gemensam server placerad i Vilhelmina. Facklig verksamhet omfattar den arbetstid som anställda utför för sina personalorganisationer enligt avtal, 4 tim/medlem och år. Personalvård avser trivselpengar som fördelas till personalorganisationer i förhållande till antalet medlemmar med 43 kr/anställd. Gratifikationer utdelas till alla som varit anställda mer än 25 år. Företagshälsovård bedrivs av Inlandshälsan genom särskilt avtal och omfattar 700 timmar per år. Avtalet är treårigt och löper fram t.o.m. 2009-03-31 med möjlighet till förlängning med ett år. Tidsredovisningssystemet Persona Time används i ett antal av kommunens verksamheter, t ex äldreomsorg, administrationen i förvaltningsbyggnaden och kommunförråd. Genomförande av direkt koppling till lönesystemet från Persona Time för samtliga verksamheter har genomförts under år 2006. Persona Time drivs liksom det personaladministrativa systemet i samarbete med Dorotea, Storuman och Sorsele kommuner, med en gemensam server placerad i Vilhelmina. Mål och måluppfyllelse I det av kommunfullmäktige fastställda personalpolitiska programmet för kommunen finns följande mål uppställda: Rekrytering
Mångfalden på arbetsplatserna avseende kön, etniskt ursprung och funktionshinder ska öka
Personalplanering
Sjukfrånvaron ska minska med hälften till 2008 jämfört med 2002
Förebyggande hälsofrämjande arbete Arbetsledarens roll och uppgifter
Antalet medarbetare som motionerar på arbetstid ska öka jämfört med antalet 2002 Medarbetarsamtal ska årligen genomföras mellan medarbetare och deras närmaste chef 27
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
KOMMUNSTYRELSEN Dokumenterade arbetsplatsträffar ska hållas minst en gång varje månad på samtliga arbetsplatser
Samverkansavtal
Det personalpolitiska programmet syftar till att ge riktlinjer och en gemensam ram för vad Vilhelmina kommun vill uppnå med personalpolitiken. Programmet innehåller de strategiska frågor som är centrala för personalpolitiken de närmaste kommande åren. Varje verksamhet ska arbeta för att uppnå målen. En uppföljning av målen ska redovisas vid kommunfullmäktiges första sammanträde varje år.
Jämförelsetal Antal lönespecifikationer
2004
2005
2006
16 951
13 661
16 598
2007
Viktiga händelser Under året har personalenheten arbetat med att sammanställa och skriva en rapport av resultatet av den arbetsmiljökartläggning som genomfördes under hösten 2006. Rapporten kommer att vara färdigställd under september månad. Arbete har pågått under året med att färdigställa lönekartläggningen. Rapport har redovisats till kommunstyrelsen. Rehabrutter, besök hos varje arbetsledare för att diskutera sjukfrånvaro och rehabilitering har genomförts till ca hälften fram till halvårsskiftet. Återstående besök kommer att ske under hösten. Verksamhetens ekonomiska resultat I budget för 2007 ingår ett belopp om 456 200 kronor som överförts från vht 8358 rehabåtgärder till arbetsmarknadsenheten för finansiering av PLUS-jobb enligt beslut i ks 2007-03-28 § 77. Framtiden Under år 2007 har personalenheten som mål att införa Persona Time med koppling till lön för samtliga anställda som inte redan är inne i systemet, i huvudsak personal inom skola och barnomsorg. Den grupp som återstår är personliga assistenter. Utredning om möjligheten att koppla personliga assistenter till systemet kommer att ske.
28
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Politisk verksamhet
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 0 -2 -2 0 0 0 0 0 0 0 -2 -2
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
2 603 670 0 209 21 0 3 503 3 503
2 013 409 0 84 144 0 2 650 2 648
2 711 665 10 123 201 0 3 710 3 708
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 2 0 -2 0 -107 -107 0 0 0 2 -107 -109 -108 5 -10 86 -180 0 -207 -205
1 443 444 19 66 128 0 2 100 1 993
2 604 661 104 234 247 0 3 850 3 741
Omfattar verksamhet: 011, 012, 013, 021, 0311 samt 092
Verksamhetsbeskrivning I grenen ingår kommunfullmäktige, kommunstyrelse,av fullmäktige och styrelse tillsatta beredningar, förtoendemannarevision, stöd till politiskt arbete samt allmänna val. Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ och består av 35 ledamöter. Kommunstyrelsen leder förvaltningen av kommunens angelägenheter och har överinseende över övriga nämnders verksamhet enligt vad som närmare regleras i kommunallag och reglemente. Styrelsen har 11 ledamöter. Arbetsutskottet har fem ledamöter. Revisionen består av fem förtroendevalda revisorer. Revisionen biträds av konsultrevisorer med siffergranskning, bokslutsrevision samt förvaltningsgranskning. Revisionskonsultverksamheten återfinns under verksamhetsgrenen Övrig verksamhet. Mål och måluppfyllelse Mål: Under planeringsperioden ska kommunstyrelsen ansvara för att årligen genomföra en budgetdebatt. Av kommunfullmäktiges sammanträden ska ett sammanträde per år förläggas utanför tätorten. Under perioden januari till augusti har ingen budgetdebatt genomförts och inget av kommunfullmäktiges sammanträden har förlagts utanför tätorten. Jämförelsetal Antal sammanträden
2003 2004 2005 2006 2007
Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Kommunstyrelsens au Valnämnden
5 10 26 4
5 14 26 2
4 11 18 1
6 8 14 4
5 5 13 2
Verksamhetens ekonomiska resultat Verksamhetsgrenens ekonomiska resultat beräknas till ett underskott på 205 tkr, beroende i huvudsak på högre personal- och verksamhetskostnader än beräknat.
29
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Räddningstjänst
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -350 -32 -90 -404 -609 -78 0 -119 -20 -754 -760 -188
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad
4 745 0 0 2 059 194 648 7 646 6 892
3 125 15 17 590 117 387 4 251 3 491
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 -260 -263 -498 -326 -434 -149 20 -194 -298 -566 -891 -945
4 893 15 5 915 99 581 6 508 6 320
-148 -15 -5 1 144 95 67 1 138 572
3 036 15 135 1 045 120 398 4 749 3 858
5 040 27 184 1 820 224 616 7 911 6 966
Omfattar verksamhet: 181, 182, 183, 191 samt 192
Verksamhetsbeskrivning Grenen innefattar förutom räddningstjänst i Vilhelmina, Saxnäs och Dikanäs även alarmering, sotningsväsende, samhällsskydd och posom. Räddningstjänstens arbete i olyckans fem skeden. Förhindra olycka. Åtgärder som vidtas i syfte att minska sannolikheten för att en olycka skall inträffa. Aktiviteter: samhällsplanering, riskanalyser, tillsyn, utbildning och information. Vidta skadebegränsande åtgärder innan olycka inträffar. Åtgärder som bidrar till att minska konsekvenserna vid en olycka. Aktiviteter: tillsyn, utbildning, rådgivning, funktion aktiva system enligt lagrum. Förbereda räddningsinsats. Aktiviteter: insatsplanering, objektsorientering, teknik och resursanpassning, övning brandmän, underhåll fordon och räddningtjänst mtrl. Genomföra räddningsinsats. Åtgärder som genomförs av enskild eller kommunal räddningstjänst i syfte att avbryta en negativ händelse. Aktiviteter: släcka bränder, losstagning fastklämda personer, utrymma, spärra av, stoppa utsläpp farliga ämnen, vattenlivräddning. Livrädda – stoppa – fördröja – begränsa. Åtgärder efter räddningsinsats Åtgärder efter avslutad räddningsinsats med syfte förhindra nya olyckor. Aktiviteter: restvärdesräddning, insatsrapportering, erfarenhets- och insatsuppföljning och orsaksutredningar. Mål och måluppfyllelse Räddningstjänstens tillgänglighet: Vilhelmina: 6 man beredskapsproduktion. Saxnäs: 2 man beredskapsproduktion. Dikanäs: 2 man beredskapsproduktion.
Uppfyllt Uppfyllt Uppfyllt
71% av mantalsskrivna i kommunen nås inom 10 minuter. Uppfyllt 29% har längre än 10 minuter tillgänglighet. Uppfyllt Tillfälligt besökande i kommunen har räddningstjänsten ingen kontroll på. ? Tillsyn LSO: 56 objekt Tillsyn LBE: 32 objekt
Påbörjat enligt plan Påbörjat enligt plan
Externutbildning: Svarar mot efterfrågan
Uppfyllt
30
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Jämförelsetal 1% av mantalsskrivna i kommuner är ett nyckeltal för inträffade händelser för kommunal räddningstjänst. Vilhelmina 7350 inv. = 73 larm/år. Under perioden 1/1 – 30/6 2007 inträffade 31 händelser i kommunen som föranledde kommunal räddningsinsats. Denna summa ligger under jämförelsetalet. Ingen avvikelse från föregående års händelsestatistik. Olyckstyp / År 2007 Totalt Brand i byggnad 7 7 Brand ej i byggnad 6 6 Trafikolycka 1 1 Utsläpp av farligt ämne 2 2 Nödställd person 1 1 Stormskada 1 1 Automatlarm, ej brand/gas 9 9 Förmodad brand 1 1 Falsklarm brand 1 1
Viktiga händelser Under 2007 har räddningschefen varit sjukskriven längre perioder; januari månad samt juni t.o.m september. Under sjukskrivningsperioderna har brandinspektören för Region Södra lappland trätt in som tillförordnad räddningschef. Räddningskåren i Dikanäs har flyttat verksamheten till egen lokal med lägre hyreskostnad. Masten på Kyrkberget har reparerats och radioutrustningen har flyttats in i bunkern i berget. Åtgärden utgör en kvalitetssäkring för utalarmering och minskad risk för åsknedslag som kan medföra stora ekonomiska kostnader. Verksamhetens ekonomiska resultat Med normal händelsefrekvens enligt nyckeltal för Vilhelmina kommun och normal drift för resterande år kommer tilldelad budget att hålla. Det bidrag kommunen erhåller från Krisberedskapsmyndigheten avseende ersättning för beredskapsförberedelser uppgår för innevarande år till 411 413 kr. Dessa medel tillsammans med tidigare års ej upparbetade bidrag beräknas inte nyttjas fullt ut under året. Prognosen tar hänsyn till att det bidrag som ej nyttjas under året överförs till kommande år. Bidrag som ej upparbetas får inte nyttjas till annan verksamhet. Det beräknade överskottet på kostnadssidan kan hänföras till lägre driftkostnader, bl.a. lokalkostnader, samt att budgeterade medel avseende samhällsskydd bara kommer att nyttjas till en mindre del.
31
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYRELSEN
Verksamhetens kvalitativa resultat Den operativa verksamheten har genomförts på ett kvalitativt bra sätt. Räddade värden redovisas ej. Tillsynsverksamheten har påbörjats och kommer att fortsätta under hösten enligt fastslagen tillsynsplan. 36 objekt kommer att tillsynas fram t.o.m. 13/12 07. Handlingsprogrammet enligt lagen om skydd mot olyckor gällde fram till 2006-12-31. Arbetet med andra generationens handlingsprogram kommer att påbörjas under augusti 2007. Inriktningen i arbetet är att processa och producera underlag för beslut till säkerhetsprogram enligt Lagen om skydd mot olyckor och lagen om extra ordinära händelser. Framtiden Räddningstjänstens verksamhet skall styras av det handlingsprogram som beslutas av kommunfullmäktige under 2008. Räddningstjänsten är katalysatorn i arbetet med lagen om skydd mot olyckor och lagen om extra ordinära händelser för kommuner och landsting. Målsättningen är att i nära samarbete med politiker, förvaltningar och företag/verksamheter processa fram ett underlag till säkerhetsprogram som kan beslutas under första kvartalet 2008.
32
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Övrig verksamhet
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Budget Period utf PROGNOS 2007 aug-07 2007 -503 -266 -380 -45 441 -1 427 -1 425 -1 200 -362 -1 973 -1 025 -2 169
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad
263 1 504 0 3 398 9 692 1 336 16 193 14 220
560 999 1 280 1 746 7 144 889 12 618 11 593
793 1 507 1 650 1 831 10 783 1 333 17 897 15 728
KOMMUNSTYRELSEN Avvikelse Period utf Utfall m budget aug-06 2006 -123 -331 -449 1 382 -29 -28 -1 063 -180 -291 196 -539 -768 -530 -3 -1 650 1 567 -1 091 3 -1 704 -1 508
311 994 909 981 6 784 975 10 954 10 414
557 1 885 1 563 1 649 10 063 1 481 17 198 16 430
Omfattar verksamhet: 0312, 093, 094, 095, 096, 119, 159, 1762, 179, 530, 731, 7521, 7523, 761, 812, 8133, 8136, 815 samt 818.
Verksamhetsbeskrivning Grenen innefattar bl.a. revisionskonsult, överförmyndarverksamhet, kollektivtrafik, färdtjänst, posthantering, KPHR mm. Kollektivtrafiken vilar på en av kommunfullmäktige fastställd trafikplan. Trafikplanen utarbetas i samråd med Länstrafiken i Västerbotten AB som sammanställer och antar en länstrafikplan. I detta ingår även ringbil och kompletteringstrafik. Mål och måluppfyllelse Målen för verksamhetsåret 2007 är lika de som gällde för verksamhetsåret 2006, nämligen att skapa ett regelverk för färdtjänsten som harmoniserar med övriga länet, samt att bedriva trafik enligt antagen trafikplan. Måluppfyllelse: Kommunfullmäktige antog under 2006 ett regelverk som harmoniserar med övriga länet avseende färdtjänst. Trafiken bedrivs i enlighet med gällande trafikplan. Viktiga händelser KPHR har fr.o.m. januari 2007 överförts från socialnämndens verksamhet till kommunstyrelsens. Arbetet med en gemensam beställningscentral har under årets första månader påbörjats och beräknas vara klar under 2008. Fr.o.m. 2007-01-01 har 12,5 % av assistenttjänst överförts från kommunkansliet till administrationen av alkoholtillstånd. Verksamhetens ekonomiska resultat Verksamhetens ekonomiska resultat prognostiseras till ett underskott på 1 508 tkr. Detta är i huvudsak hänförligt till kollektivtrafiken och färdtjänstresor. Underskottet avseende personalkostnader är hänförligt till färdtjänstadministrationen, där budgeten inte specificerats utan ligger som köp av varor och tjänster.
33
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Ordförande: 1:e vice ordförande: 2:e vice ordförande: Amtal ledamöter:
Jonny Kärkkäinen Viveka Abramsson Sanja Tadic 11
Kultur och utbildningsnämnden Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Budget Period utf 2007 aug-07 -4 201 -2 726 -4 066 -3 887 -25 001 -11 096 -33 268 -17 709
Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kr
127 339 3 780 7 419 61 701 4 372 10 353 214 965 181 697
80 007 1 956 6 327 36 179 2 883 6 740 134 092 116 383
Prognos Avvikelse Period utf 2007 m budget aug-06 -4 402 202 -2 568 -6269 2 203 -6 316 -24 034 -967 -12 094 -34 705 1 437 -20 978 129 943 3 673 9 319 63 116 4 679 10 522 221 252 186 547
-2 604 107 -1 901 -1 415 -307 -169 -6 287 -4 850
Utfall 2006 -4 444 -10 127 -23 146 -37 716
88 582 131 787 1 813 3 942 5 442 8 980 33 065 60 260 2 456 5 586 6 779 10 745 138 136 221 300 117 158 183 584
Verksamhetsbeskrivning Kultur- och utbildningsnämnden är enligt 2 kap. 1§ Skollagen styrelse för kommunens offentliga skolväsende. Det offentliga skolväsendet avser förskoleklass, grundskola, gymnasieskola och särskola. Ansvaret omfattar också grundläggande vuxenutbildning, gymnasial vuxenutbildning och påbyggnadsutbildning, vuxenutbildning för utvecklingsstörda (särvux) samt svenska för invandrare (sfi), i enlighet med motsvarande förordningar. Kultur- och utbildningsnämnden svarar enligt Skollagen 2 kap. 5§ för förskoleverksamhet och skolbarnomsorg i kommunen. Förskoleverksamhet organiseras i form av förskola, familjedaghem och öppen förskola. Skolbarnomsorg bedrivs i form av fritidshem och familjedaghem. Kultur- och utbildningsnämnden svarar för kommunens fritidsgårdsverksamhet. Kultur- och utbildningsnämnden svarar för kommunens verksamhet inom högre utbildning. Verksamheten bedrivs i form av Lärcentrum samt inom biblioteket med stöd för distansstuderande och genom organisering av utbildningar i samverkan med högskolor, bland annat inom ramen för Akademi norr. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för kommunens kulturpolitik och fritidspolitik. Verksamheten organiseras i huvudsak genom samverkan med föreningslivet, organisationer, kulturarbetare och vad gäller det rörliga friluftslivet med andra kommunala verksamheter. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för museiverksamhet och bibliotek. Verksamhet bedrivs i egen regi samt genom stöd till särskilda insatser. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för att byggnader och miljöer av kulturhistoriskt eller estetiskt värde bevaras och vårdas. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för att uppföljning och styrning av projektverksamhet inom utbildnings-, kultur- och fritidssektorerna genomförs. Mål och måluppfyllelse Graden av måluppfyllelse i förhållande till politiskt fastställda mål och övriga styrdokument bedöms generellt för nämndens samtliga verksamheter vara god, med undantag av kvalitetsarbetet i skolväsendet för vilket en systematiserad process ännu saknas. Denna problematik har belysts i Vilhelmina kommuns kvalitetsredovisning för år 2006, vilken behandlats av KU-nämnden under augusti och september.
34
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Viktiga händelser I slutet av maj månad beslutade nämnden att en ny organisationsstruktur ska gälla för grundskolans ledningsorganisation. Under hösten ska ett fortsatt arbete syfta till en successiv integrering av de båda rektorsområdena 1 och 2 till en sammanhållen grundskoleorganisation. Efter behandling av Vilhelmina kommuns delårsrapport per den sista april i kommunstyrelsen har stort fokus riktats mot de åtgärdsplaner som framarbetats i syfte att försöka nedbringa det prognostiserade underskottet på nämndsnivå. Det allvar som förmedlats och det tryck som detta medfört på personal, framförallt verksamhetscheferna, har påtagligt påverkat den psykosociala arbetsmiljösituationen. Särskilt tydligt har detta blivit i förskoleverksamheten där också trycket från brukarna i form av en alltjämt tilltagande efterfrågan på plats i förskoleverksamheten påverkar personal och arbetsledning. Ur arbetsmiljösynpunkt bedömer förvaltningsledningen att situationen för närvarande ej är acceptabel.
Kultur- och utbildningsnämndens ekonomiska resultat Kultur- och utbildningsnämnden redovisar per den 31/8 ett kostnadsutfall på 134 miljoner kronor, vilket motsvarar 62,4 % av bruttokostnadsbudgeten. Med hänsyn tagen till intäkterna redovisas en nettoförbrukning på 116,4 miljoner kronor, vilket motsvarar 64,1 % av KU-nämndens nettokostnadsram. Efter justeringar prognostiseras nämndens resultat till en negativ avvikelse mot nettoramen med motsvarande 4,85 miljoner kronor. Prognosen bygger på rak framräkning utifrån utfallet för första halvåret, med justering för kända kostnader i framtiden. Prognosen är justerad för specifika besparingsbeting efter nämndsbeslut den 21/6. Lönekostnaderna är beräknade på utfall jan-aug, månad 13 2006 samt uppräknad med 4% löneökning och beräknad helårseffekt på 3%. Prognosen på lönekostnaderna avviker tydligt från den lämnade prognosen i april. Det har tillkommit kostnader, i löneberäkningarna är det exempelvis kompenserat för SKAF:s engångsbelopp till följd av slutna centrala avtal. Engångsbeloppen är 1800 kr i juli och 3600 kr i december. För KUN innebär detta totalt ca 570 kkr inkl. PO varav ca 351 kkr förskola, 161 kkr grundskola, 26 kkr gymnasieskola, 4 kkr lärcentrum, och 27 kkr fritid. De främsta avvikelserna på personalkostnaderna i övrigt finns i den politiska verksamhet och i grundskolan, där aprilprognosen var allt för optimistisk i antaganden om förväntade avgångar. Den i april gjorda beräkningen gav ett lägre utfall än den nu gjorda. Kapitalkostnaderna har räknats upp utifrån vad som finns i investeringsbudget och i redovisningen, med undantag av projektet Sporthall/bollhall. I förhållande till redovisningen på april månads siffror har prognosen för helåret förbättrats med ca 1,2 miljoner kronor. Beslut om åtgärder med anledning av aprilprognosen har verkställts av verksamheterna med god effekt.
Ekonomiskt resultat i sektorerna A. Nämnd, förvaltningskansli och gemensam administration, -526 tusen kronor Den negativa prognosens förklaras av i huvudsak två faktorer. Prognosen för den politiska nämndens kostnader är kraftigt justerad efter utfall för arvoden och övriga personalkostnader under våren. Ett underskott prognostiseras här till ca 200 Kkr. Under förvaltningskansliet budgeteras vidare bland annat för anslag till fristående skolor. Anslaget har efter beslut i KU-nämnden räknats upp till följd av genomförd översyn av modell för beräkning av ersättningsnivåerna enligt gällande lagstiftning och Skolverkets rekommendationer. Det reviderade stödet till friskolor i kombination med ett högre elevantal i Strandskolan än budgeterat medför ett samlat underskott om netto -1,2 Mkr. Det prognostiserade underskottet i kansli och gemensam administration möts upp med besparingar inom framförallt personalbudget samt kraftiga beskärningar i förvaltningens budgeterade anslag för utvecklings- och omställningsarbete. Prognostiserat överskott i personalbudget skall dock balanseras mot det politiska beslutet om kostnadstäckning av 2007 års avskrivningskostnader för konstgräsplanen.
35
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
B. Utbildningssektorn, -4,24 miljoner kronor Förskoleverksamheten prognostiserar ett underskott i förhållande till helårsbudget på motsvarande 552 Kkr, vilket i huvudsak är att hänföra till anslag för personal. Statens Skolverk genomför för närvarande en fördjupad granskning av utbetalningarna av det riktade statsbidraget till personalförstärkningar inom förskolan i Vilhelmina kommun. Vad granskningen utvisar samt vilka eventuella konsekvenser som kan följa har ej ännu redovisats. Under september månad har en efterkontroll av avgifterna i förskoleverksamheten genomförts. Sammantaget kan redovisas kundfodringar på motsvarande 250 kkr, av vilka en ej ännu uppskattad del torde vara avskrivningsärenden. Grundskolan prognostiserar ett smärre underskott (-11 kkr) i förhållande till helårsbudget. Det finns för tillfället ett flertal ännu ej avslutade personalärenden och även framstötningar om barn med behov av assistentresurs, vilka sammantaget kan innebära en justering av prognosen för personalkostnader. Det finns vidare en osäkerhet kring prognosen för lokalkostnaderna där kostnaderna släpar efter, vilket kan komma att försämra utfallet. Det är inget unikt för grundskolan, men det är här det kan komma att få den mest tydliga effekten. Grundskolans tidigare år bär i prognosen en del av kostnaden för arbetet med Volgsjö skolas inomhusmiljö på motsvarande ca 100 kkr. Kostnader för genomfört projekt att undersöka Volgsjö skolas inomhusmiljö har budgeterats inom ram för tilldelade investeringsmedel. Förvaltningsledningens granskning visar att kostnaderna ej är möjliga att hänföra till kategorin investering, varför kostnaderna i stället belastar driftbudget. Å andra sidan prognostiseras ett motsvarande överskott i investeringsanslaget. Gymnasieskolan prognostiserar ett negativt resultat i förhållande till budget på ca 3,2 Mkr. De allt väsentligt bidragande orsakerna till den negativa prognosen är kostnaderna för gymnasiesärskoleverksamhet i andra kommuner samt underbudgetering avseende den interkommunala eleversättningen, IKE. Vad avser den interkommunala eleversättningen prognostiseras med oförändrad utveckling ett nettoresultat på minus 3 Mkr. Osäkerheten i prognosen är fortfarande stor med anledning av att tiden för avstämning och fakturering från och till andra kommuner för höstterminen infaller i mitten av oktober månad. Gymnasiesärskolan prognostiserar ett negativt resultat i förhållande till budget på motsvarande minus 1 Mkr. Kostnadsutvecklingen, främst gällande den interkommunala eleversättningen (IKE) och kostnaden för det särskilda boendet i Lycksele, har varit mycket kraftig under år 2006. Skillnaden mellan de prognostiserade underskotten i dessa enskilda verksamheter och den sammantagna prognosen för gymnasieskolan förklaras av en positiv prognos gällande främst personalkostnaderna. Lärcentrum prognostiserar ett underskott i förhållande till budget på motsvarande ca 450 kkr. Kraftiga besparningar till följd av fattade politiska beslut genomförs, men med fördröjningseffekter som förklaras av lagda varsel och tillhörande uppsägningstider. För skolskjutsarna förväntas ett visst överskott om ca 380 tusen kronor. Studentboendet Pettersbacke prognostiserar i förhållande till aprilredovisningen ett sämre resultat. Anledningen står att finna i en minskning av antalet boende, från 30 vid vårterminens slut till 22 vid höstterminens början.
C. Kultur- och fritidsektorn, - 80 tusen kronor Anslagen till kultur- och fritidssektorn har under de senaste åren i storts sett hållits oförändrade. Åtstramningar till följd av fattade politiska beslut har fullt ut verkställts av verksamheterna inom sektorn. Betydande behov som är att relatera till fritids- och idrottsanläggningarna har utvecklats till behov av akuta åtgärder, med höga beräknade kostnader som följd. Den prognos för helåret som gjorts måste mot bakgrund detta därför betraktas som synnerligen osäker då flera objekt och anläggningar för närvarande åtgärdas.
36
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
POLITISK VERKSAMHET Politisk verksamhet
Budget Period utf 2007 aug-07 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kr
640 0 0 12 38 0 690 690
611 0 0 5 29 0 645 645
Prognos Avvikelse Period utf 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 840 0 0 8 51 0 898 898
-200 0 0 4 -13 0 -208 -208
376 0 0 9 10 0 395 395
Utfall 2006 0 0 0 0 576 0 0 14 14 0 604 604
Omfattar vht 016
Verksamhetsbeskrivning Kultur- och utbildningsnämnden består av 11 ledamöter/ersättare. Nämndens ansvarsområde omfattar förskola, grundskola, skolbarnomsorg, gymnasieskola, särskola, vuxenutbildning, högskoleutbildning samt kultur- och fritidsverksamhet. Medel budgeteras för årsarvode till ordförande och vice ordförande, dagarvoden, rese- och traktamentsersättningar samt förlorad arbetsförtjänst för 9 nämndssammanträden och 11 arbetsutskottssammanträden per år, för deltagande i kurser och konferenser samt för vissa övriga sammanträden för nämndens presidium och för övriga ledamöter och ersättare. Kostnader för uppvaktning av personal och förtroendevalda samt för nämndens representation budgeteras också under denna verksamhet. Mål och måluppfyllelse Kultur- och utbildningsnämndens verksamhet regleras av ett antal styrdokument främst inom utbildningssektorn men också exempelvis bibliotekslag. Dessa klargör kommunens ansvar och skyldigheter. Nämnden utformar plandokument för sina verksamheter. Kulturpolitiskt program respektive Fritidspolitiskt handlingsprogram för åren 2005-2009 har antagits av kommunfullmäktige. Plandokumenten klargör den politiska viljeinriktningen för verksamheterna i Vilhelmina kommun och utgör därmed en precisering och komplettering av nationella mål. Viktiga händelser Ny politisk majoritet i Vilhelmina kommun 2007-2010. Nya ku-nämnden hade sitt första sammanträde 200612-05.
37
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Verksamhetens ekonomiska resultat Beräknat underskott ca 200,0 tkr. Bl a kostnader för förtroendevaldas deltagande i kurser och konferenser och ers för förlorad arbetsförtjänst har ökat jmf med föregående år. Tillkommande, ej budgeterad kostnad för datorers apr-aug:11,3 tkr + soc.avg. KUN Antal ej tj ers i snitt/smtr
Antal protokollförda sammanträden:
AU
2003
9 st
9 st 3,4 ej tjänstgörande ers.
2004 2005 2006 2007 – t o m 31/8 (inkl utb.dag 31/3)
11 st 13 st 9 st 5 st
9 st 7 st 7 st 6 st
2,0 ” 1,1 ” 1,3 “ 5,0 ”-
Prognos för nämndens kostnader är kraftigt justerad efter utfall för arvoden och övriga personalkostnader under våren. Personalkostnader: 2006 inom parantes. jan 23(47), feb 53(61), mars 73(57), april 129(54), maj 87(30), juni 84(54), juli 96(52), aug 27(22)
38
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
KANSLI OCH GEMENSAM ADMINISTRATION Kansli och gemensam administration Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -104 -73 -122 18 -68 0 0 0 0 0 -140 -135 -246 106 -73 -244 -208 -368 124 -141
Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
2 734 0 2 410 1 456 372 32 7 003 6 759
1 435 20 2 518 456 222 7 4 976 4 768
2 150 30 3 694 929 366 276 7 445 7 077
584 -30 -1 284 526 5 -244 -443 -318
2 289 30 1 681 380 208 7 4 594 4 453
Utfall 2006 -112 0 -156 -268 3772 105 2642 1083 364 11 7978 7710
Omfattar verksamheterna 409, 811, 841, 845, 848, 849, utom 8419 skolhälsovård Verksamhetsbeskrivning Under den gemensamma administrationen inryms förvaltningskansliet och ett antal verksamheter av förvaltningsövergripande karaktär. Inom den gemensamma administrationen budgeteras för rektorsområdenas ITanslag, förvaltningsövergripande fortbildning, gemensamma vaktmästerikostnader, förvaltningens omställnings- och utvecklingsanslag samt kommunens läromedelscentral, LMC. I förvaltningskansliet samordnas det övergripande arbetet med budget, verksamhetsplanering, verksamhetsberättelse och bokslut. Kansliets främsta uppgift är att understödja den politiska nämnden med underlag och beredning av ärenden för beslut. Förvaltningschef, utredningssekreterare samt förvaltningsassistent samordnar nämndsarbetet. Förvaltningsassistenten har samordningsansvar för kulturfrågor mot föreningslivet. Fritidskonsulenten ansvarar för verksamheten i de kommunala samt föreningsägda fritidsanläggningarna och arbetar för att stödja föreningslivet i utbudet av fritidsaktiviteter. Samordnare för den verksamhetsförlagda lärarutbildningen, 25 % tjänst, återfinns i kansliet med ansvar för kontakter med utbildningsanordnare, lokala lärarutbildare och lärarkandidater samt planering och uppföljning av verksamheten. Sekreterarskap i Emma Ricklunds stiftelse utförs via timarvodering och kontorsarbetsplats i kansliet.
Mål och måluppfyllelse För kansliets del har ett övergripande mål att sträva mot formulerats, att under år 2007 finna en mer ändamålsenlig arbetsfördelning utifrån behovet av en mer processinriktad styr- och ledningsmodell för hela förvaltningens arbete. Under årets första fyra månader har fokus legat på att i genomfört bokslutsarbete för 2006 samt pågående budgetprocess för år 2008 söka finna strukturella problem som närmare behöver åtgärdas. I detta arbete har hitintills förhållandevis hög måluppfyllelse uppnåtts. Innan semesterperioden inleddes presenterade förvaltningsledningen ett utkast till underlag för fortsatt process, vilket behandlades av arbetsutskottet under juni månad. Under augusti har en kvalitetsredovisning upprättats för skola och undervisning i enlighet med de direktiv som lämnas från Statens Skolverk. Denna kvalitetsredovisning är föremål för politisk behandling i Kultur- och utbildningsnämnden.
39
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Viktiga händelser Rekrytering av ny förvaltningschef genomfördes under juni månad. Som en konsekvens av detta genomförs rekrytering av ny utredningssekreterare, tillika kultur- och fritidssamordnare. Verksamhetens ekonomiska resultat I förhållande till helårsbudget prognostiseras ett samlat underskott på ca 320 kkr i kansliet och den gemensamma administrationen. Den helt avgörande anledningen till denna negativa prognos står att finna i ändrade förutsättningar för beräkning av bidrag till friskolorna (köp av verksamhet från övriga företag). Det reviderade stödet till friskolor i kombination med ett högre elevantal i Strandskolan än budgeterat medför ett samlat underskott om netto -1,2 Mkr. Kansliets och den gemensamma administrationens negativa prognostiserade utfall beror även på de förväntade ökade kapitalkostnaderna för de ombyggnationer som görs av skolsalar på grund av arbetsmiljöskäl. Ombyggnationerna belastar anslaget för omställnings- och utvecklingsarbete . Det prognostiserade underskottet möts upp med besparingar inom framförallt personalbudget samt kraftiga beskärningar i förvaltningens planerade anslag för utvecklings- och omställningsarbete. Prognostiserat överskott i personalbudget skall dock balanseras mot det politiska beslutet om kostnadstäckning av 2007 års av-
40
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
REKTORSOMRÅDE FÖRSKOLA Förskola
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -1 858 -1 351 -2 052 194 -1 257 -2 362 -1 564 -2 361 -1 -2 366 -263 -123 -268 6 -132 -4 483 -3 037 -4 682 199 -3 754
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
25 180 0 3 747 6 264 76 913 36 180 31 697
17 279 1 2 534 3 778 28 560 24 181 21 144
26 143 0 3 770 6 093 86 840 36 932 32 249
-962 0 -23 171 -10 73 -752 -552
18 087 1 2 371 3 145 27 567 24 198 20 444
Utfall 2006 -1 894 -3 614 -259 -5 767 26 577 1 3 619 5 457 46 897 36 597 30 830
Omfattar vht 33,34,35 och 36
Verksamhetsbeskrivning REKTORSOMRÅDE FÖRSKOLA Förskoleverksamheten bedrivs i Vilhelmina kommun vid 9 kommunala förskolor med 14 avdelningar, i familjedaghem samt inom alternativ förskoleverksamhet (enskilda förskolor) till vilket bidrag utgår. Föräldrakooperativ (förskola/fritidshem) finns för närvarande enbart i byn Dalasjö (Tallkotten). På tätorten finns Vilhelminabygdens pingstförsamlings förskola (Kefas) och Vilhelmina församlings fritidshem (Prästkragen). Mål och måluppfyllelse Fastställda politiska verksamhetsmål 2005- 2007: Värdegrundsarbete och genusfrågor är grundläggande moment i alla lärandeprocesser. Verksamheten utgår från varje barns förutsättningar och behov. Plats i förskola erbjuds inom 60 dagar från anmälan och behov. Barns lärande och utveckling synliggörs för personal, föräldrar och politiker genom pedagogisk dokumentation. Former för dokumentation utvecklas successivt. I förskolan och skolan skall grunden till en god folkhälsa läggas. Kommentar: Det enda av ovanstående politiska verksamhetsmål som inte kunnat uppfyllas är: plats i förskola inom 60 dagar från anmälan och behov. Eftersom vi under 2007 har haft fortsatt stor efterfrågan har inte platsgarantin hållit gällande barn till föräldralediga med yngre syskon. Dessutom kan vi fortfarande inte erbjuda alla som önskar förskoleplats i första hand denna omsorgsform utan barnet placeras i familjedaghem och ställs i kö för omplacering. Viktiga händelser De förskolor som under hösten 2006 signalerade behovet av förstärkt personalbemanning pga barn med särskilda behov och förtätning i barngrupperna med många små barn i åldrarna 1-3 år, har även under första delen av året behövt denna förstärkning. Förskolorna Myltan, Skansen, Norrskenet och Tranan har fått enligt beslut i KUN behålla resursförstärkningarna fram till 30/6. Genom dessa insatser har barnens behov och säkerhet tillgodosetts, den psykiska arbetsmiljön åtgärdats och ytterligare sjukskrivningar kunnat undvikas. Från hösten har barnantalet minskat i förskolorna Skansen och Norrskenet och därför behövs ingen personalförstärkning i dessa förskolor. Dock behövs det fortsatt personalförstärkning i förskolorna Myltan och Skansen pga barn med särskilda behov.
41
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Kommunfullmäktige beslutade 060620 att arbetsgivare anskaffar arbetskläder till all personal inom förskoleverksamheten till en kostnad av 1000 kronor inkl.moms/ anställd. Kostnaden får inrymmas inom tilldelad budgetram. Denna tillkommande kostnad belastar en redan ansträngd budget. Personalavvecklingskostnader som inte kunnat förutses har belastat budget under de fyra första månaderna. Verksamhetens ekonomiska resultat Avvikelserna finns främst fortsatt inom personalkostnaderna, och då i huvudsak de extra tjänster/särskilda behov som mötts upp med utökad personal, främst dagbarnvårdare. Från årsskiftet fram till april har förskola haft kostnader i ordinarie verksamhet för personal som nu slutat. Den största osäkerheten finns i utfallet för måltidsverksamheten för förskolan. Det gör att kostnadsbilden efter Kostverksamhetens övertagande inte är klar. För kostverksamheten inom förskolan, verksamhet 333, prognostiseras här ett överskott om ca 394 kkr.
Framtiden Trycket på förskolan att placera barn i kö är mycket stort, så stort att verksamheten idag har svårt att klara av att placera barnen i förkola eller familjedaghem inom ram för den fastställda tidsnormen om 60 dagar. Särskilt allvarlig blir denna situation efter årsskiftet. Konsekvenserna blir att allt fler små barn (1-2 åringar) placeras i familjedaghem, vilket medför en hårt ansträngd arbetsmiljösituation för dagbarnvårdargruppen. Fortsatta sparbeting tillsammans med den efterfrågan på plats som finns medför behov av en genomgripande översyn av verksamheten. Vid förskolan Norrskenet i Malgovik finns behov av en utökning från en till två avdelningar. Från år 2003 har förskola och familjedaghemsverksamheten nyttjat gemensamma lokaler, vilket inte är en fullt ut tillfredsställande lösning. På tätorten bedöms behov föreligga om en utökning av en till två förskoleavdelningar för att möta behovet av förskoleplatser. Hur beslut om möjligheter till införandet av ett kommunalt vårdnadsbidrag kan komma att påverka efterfrågan på plats i förskola är ännu för tidigt att spekulera kring.
42
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
GRUNDSKOLA Grundskola Rektorsområde 1 och 2 Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -570 -355 -570 0 -336 -303 -501 -770 467 -755 -464 -617 -1036 572 -333 -1 337 -1 473 -2 376 1 039 -1 424
Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
58 620 0 965 12 723 2 363 4 167 78 838 77 501
36 578 1 428 7 675 1 278 2 511 48 471 46 998
60 476 1 739 12 444 2 397 3 830 79 888 77 512
-1 856 -1 226 279 -34 337 -1 050 -11
40 224 0 572 8 029 1 327 2 636 52 789 51 364
Utfall 2006 -579 -1 293 -470 -2 342 60 308 2 992 13 785 2 413 4 101 81 601 79 258
Omfattar vht 25, 30, 31, 41, 42, 43, 8419
Rektorsområde 1 Verksamhetsbeskrivning Rektorsområde 1 omfattar förskoleklass, fritidshem, skolbarnomsorg, grundskola år 1 – 6. vid Volgsjö skola, Nästansjö skola, Latikbergs skola samt Malgoviks skola. Skolbarnomsorg/fritidsverksamhet erbjuds vid 3 avdelningar i tätorten samt ett fritidshem i Malgovik. Inom rektorsområdet ligger även ansvaret för den kommunala musikskolan. I rektorsområdet finns 440 elever fördelade på de olika skolorna. I verksamheterna arbetar ca 95 personal; lärare, assistenter, kansli. Inom rektorsområdet finns särskolan som egen verksamhet. Skolledningen består av 3 personer. Mål och måluppfyllelse RO 1 arbetar vidare med de fastställda politiska verksamhetsmålen genom följande arbeten: Fokusering på ökat läsande och ökad läslust där LUS-läsutvecklingschemat används som ett stöd. Under våren började 3 pedagoger en kurs via RUC; Språkutvecklande arbetssätt i förskola och skola där de i sitt vardagsprojekt arbetar med boksamtal. Under året har RO 1 arbetat med IUP; individuella utvecklingsplaner och arbetar vidare mot en bättre kvalité i dess innehåll. RO 1 har tillsammans med RO 2 drivit ett matteprojekt för att hitta den röda tråden från förskoleklass till år 9. Det behövs mer fokusering på de elever som redan tidigt upplever svårigheter i matematik. 4 pedagoger har läst kursen Bedömningsprocesser där deras fördjupning varit bl a processen med sociala mål samt portfolio. Värdegrundsfrågor och genusfrågor ska alltid genomsyra lärprocessen och det är viktigt att i alla förekommande sammanhang diskutera detta. Viktiga händelser Det har i olika former och grupper jobbats med att se den röda tråden i elevernas lärande från förskoleklass till år 9. På kurser, seminarier, konferenser och i arbetslag har skolutveckling blivit ett mer levande begrepp. Med budget i fokus har personalneddragningar skett i verksamheterna. Det gäller pedagoger och assistenter. Personalfrågor som inte var lösta innan sommaruppehållet ger konsekvenser inför hösten. Tidigare har övertaliga placerats på vikariat men nu sker uppsägningar för att klara de sparkrav som finns för RO 1.
43
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Verksamhetens ekonomiska resultat Beslut om besparingsåtgärder är verkställda med effekt under 2008 men kommer att bli synlig även under senare delen av 2007. Effekten av åtgärderna under 2007 är dock beroende av utgången av ett flertal pågående personalärenden och även framstötningar om barn med behov av assistentresurs som ännu inte är avgjorda. I prognosen ingår de tidigare flaggade förväntade uppsägningarna, men med en lägre förväntad effekt än vid aprilprognosen. Det finns en osäkerhet kring prognosen för lokalkostnaderna där kostnaderna släpar efter, vilket kan komma att försämra utfallet. Det är inget unikt för grundskolan, men det är för grundskolan det kan komma att få tydligast effekt. Det flaggas även för att det möjligtvis inte kan finnas möjlighet att hålla det besparingsbeting som är lagt på fortbildningsbudgetarna i och med lärarlyftet. På RO1 ligger ett besparingsbeting om att inte utnyttja medel avsatta för danspedagogtjänst för att möta upp kostnader inom fritidsanläggningar. RO1 bär i prognosen fortfarande en del av kostnaden för arbetet med Volgsjö inomhusmiljö, ca 100 kkr. Kvalitativt resultat. Då resultaten analyseras över tid är det viktigt att påminna om att det inte är samma elever som bedömts, utan det handlar om olika elevgrupper.
År 2 - Svenska
År 2 - Matem atik
100%
100%
80% År 2005
60% 40%
80%
År 2006
60%
År 2007
40%
20%
År 2005 År 2006 År 2007
20%
0% Når målen
0%
På god väg at t nå Åt gär der behövs
Når målen
målen
På god väg at t nå Åt gär der behövs målen
År 5 - Svenska
År 5 - Matem atik
100%
100%
80%
80% År 2005
60%
År 2006
40%
År 2007
20%
År 2005
60%
År 2006
40%
År 2007
20%
0%
0% Når målen
På god väg at t nå Åt gär der behövs
Når målen
målen
På god väg at t nå Åt gär der behövs målen
År 5 - Engelska 100% 80% År 2005
60%
År 2006
40%
År 2007
20%
Sammanställning gjord utifrån resultat av Nationella prov (år 5) och lärares bedömning (år 2). Samtliga grundskoleelever i år 2 och år 5 inom rektorsområdet har bedömts. ( Elever inskrivna i särskolan är ej med i sammanställningen. )
0% Når målen
På god väg at t nå
Åt gär der behövs
målen
44
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Resultat År 2 – 55 elever Svenska Matematik
Når målen 87 %
På god väg att nå målen 7%
69 %
Åtgärder behövs 6%
27 %
4%
År 5 – 74 elever Svenska
Når målen 77 %
På god väg att nå målen 14 %
Åtgärder behövs 9%
Matematik
74 %
11 %
15 %
Engelska
78 %
3%
19 %
Bedömning 2007 År 2 Måluppfyllelsen är låg i matematik. Många elever bedöms vara ”på god väg”. År 5 Ganska hög måluppfyllelse i alla ämnen.
Åtgärder för utveckling Fördelning av resurser så att insatser kan göras även för de elever som bedöms vara ”på god väg ”. Viktigt att sätta in dessa resurser tidigt. Fortsatt arbete med läsutveckling (LUS) och språkutvecklande arbetssätt. Utveckling av det didaktiska arbetet i matematik genom förändring och förbättring av undervisningen i klassrummen. Satsning på ett didaktiskt utvecklingsarbete i engelska. Framtiden Utvecklingen i skolan får aldrig stanna. RO 1 fortsätter att jobba med att främja elevers lärande genom bl a utbildningar via RUC som ger direkt resultat till all personal via de utvecklingsarbeten som genomförs. Som exempel nämns matematik, svenska och bedömning. Inför hösten har det startats upp 3 förskoleklasser/fritidshem på tätorten. 2 grupper på Kitellä samt 1 grupp i nuvarande fritidshemmet Bikupan i skolans lokaler. Det har krävt en liten utökning i personalgruppen med tanke på de många fritidsbarn som finns. I dessa 3 fritidshem finns idag sammanlagt 90 barn. Dessutom administrerar RO 1 placeringar på Prästkragen, där det idag är 24 barn. Kommande läsår görs ett försök med möjlighet till fritidsplats enbart på lov = lovomsorg. När Hembergsskolan ev kan bli en 6-9 skola så finns möjligheter för att nyttja lokalerna på Volgsjö skola på ett bättre sätt för verksamheten för F-5. Möjligheterna finns också att jobba i ”röda tråden anda” när vi nu är en grundskoleorganisation. Visioner finns om en samlad verksamhet för de yngre i paviljongen. När det gäller särskolans verksamhet behövs en samsyn av att se alla elever från de yngre till de äldre eleverna (gymnasiet). Valmöjligheter är viktiga men vi måste se möjligheten att erbjuda utbildning i vår kommun även för de äldre. 45
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Rektorsområde 1 exkl musikskola Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -415 -274 -415 0 -249 -288 -154 -224 -64 -486 -45 -23 -44 -1 -30 -748 -451 -683 -65 -765
Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
31 341 0 170 6 805 117 1 997 40 430 39 682
19 968 0 91 3 731 68 1 224 25 083 24 632
32 622 0 169 6 054 166 1 861 40 872 40 189
-1 281 0 1 751 -49 -136 -442 -507
21 584 0 219 3 736 59 1 265 26 863 26 098
Utfall 2006 -413 -594 -53 -1 060 32 278 2 308 6 788 139 1 994 41 510 40 449
Omfattar vht 30, 31, 41, 43 och 8419 (skolhälsovård) under ansvar 401, exkl. vht 3116 och 414 (skolskjutsar)
Kommunal musikskola
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -155 -59 -118 -37 -69 0 0 0 0 0 0 -1 -1 1 -1 -155 -60 -119 -36 -70
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
1 885 0 0 231 14 21 2 151 1 996
720 0 0 89 0 14 823 764
1 258 0 0 160 5 20 1 444 1324
627 0 0 71 9 1 707 672
1 219 0 0 93 8 14 1 334 1 265
Utfall 2006 -135 0 -1 -137 1 644 0 0 191 12 21 1 868 1 731
Omfattar vht 25
46
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Rektorsområde 2 Rektorsområde 2
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 -21 -35 35 -18 -15 -346 -546 531 -269 -419 -594 -991 572 -303 -434 -961 -1 572 1 138 -589
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
25 304 0 0 5 687 137 2 149 33 277 32 843
15 868 1 3 3 845 57 1 273 21 047 20 086
26 556 1 2 6 212 151 1 949 34 870 33 299
-1 252 -1 -2 -524 -14 200 -1 594 -456
17 371 0 1 4 198 199 1 357 23 126 22 536
Utfall 2006 -24 -699 -415 -1 138 26 280 0 9 6 801 298 2 086 35 474 34 337
Omfattar vht 30, 31, 41, 42, 43, 8419 skolhälsovård under ansvar 402 exkl. vht 424 skolskjutsar
Verksamhetsbeskrivning Ro 2 består av Hembergsskolan, Saxnäs och Dikanäs skolor. I rektorsområdet finns ca 350 elever fördelade på Hembergsskolan med ca 250 elever i en 4-parallellig organisation. Saxnäs har f.n. en stabil elevutveckling som under överskådlig tid varierar mellan 60-65 elever och i Dikanäs kommer ett 35-tal elever att finnas. Fjällskolornas organisation av F-9 är i huvudsak B-forms inriktat. På Ro 2 arbetar drygt 70 personal - lärare, assistenter och kanslipersonal. Kansliet består av 1,5 tjänst och till elevvården är knuten ½ tjänst kurator och ½ tjänst skolsköterska. Mål och måluppfyllelse De av Kultur- och Utbildningsnämnden antagna politiska verksamhetsmål, som de redovisas i Budget 2006, 1) höjda betygsmedelvärden, 2) alternativa former för och organisation av lärande samt 3) arbete för god hälsa, fortsätter vi hantera genom att lägga fokus på nedanstående projekt / arbeten. Från 2006 kännetecknas Ro 2 av en satsning på utvecklingen mot Individuella Utvecklingsplaner ( IUP ) som ett led i arbetet mot ökad måluppfyllelse. Det första skarpa försöket inleddes hösten 06:s utvecklingssamtal och utvärderingen från elever, föräldrar och personal fick ett mycket positivt mottagande. Många nya frågor uppmärksammades dock varför arbetet med att vidareutveckla och förbättra processen fortsätter. Ett annat projekt som drivs lokalt är Matteprojektet i samarbete med Ro 1 och UMU-RUC. Avsikten med det är att utifrån styrdokumenten hitta rätt progression och baskunskaper från förskoleklass till år 9. Intentionen är primärt att få fokus på nivåer så att elever med svårigheter kan få rätt stöd i rätt tid och nå upp till godkändnivå i år 9. Två lärare i Dikanäs har läst kursen Bedömningsprocesser 10 p som ett led i den kvalitativa process som Ro 2 är inne i. Deras fördjupning i kursen har riktats mot bedömningsmatriser. Under rubriken alternativa former för lärande fortsätter projektet 24-mila skolan. I samarbete mellan UMURUC, Åsele, Dorotea och Vilhelmina försöker man med hjälp av utvecklings- och utbildningsresurser från Skolverket, hitta former för att lösa den lilla skolans problem med att uppfylla kraven i skollag och grundskoleförordningen. I första hand gäller det att finna former för att lösa svårigheten med språkvalet. I samarbete mellan kommunerna och UMU har provats ett digitalt distansalternativ som förhoppningsvis kan ge frågan en lösning. I framtiden ser vi även att det kan bli aktuellt med att andra ämnen kan få distansstöd som ett led i kvalitetsarbetet.
47
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
I frågor kring hälsoarbete har rutiner arbetats in med fokus på tobaksfrågan i år 7. År 9 har årligen återkommande samlevnadsdagar under ledning av skolsköterska, kurator och skolvärd. En ny utvidgad förordning på gammal grund är bestämmelsen om likabehandlingsplan som ersätter den tidigare mobbningsplanen. På samtliga enheter har därför en likabehandlingsplan arbetats fram i samråd med elever, personal och föräldrar. I arbetet kring mobbningsfrågan har vi också sedan ett antal år ett mobbningsteam på skolan bestående av representanter för elever och personal från de olika arbetslagen som regelbundet träffas för att diskutera och analysera situationen på skolan. Det tillägg i LpO 94 om strävan efter daglig fysisk aktivitet för eleverna som kom 2005, har vi arbetat komplementärt med idrott, både med teoretiska inslag men praktiska fysiska övningar, som ett obligatoriskt inslag för alla elever i det vi kallar ”Friskvård”. Viktiga händelser Utifrån begreppet skolutveckling har läsårets verksamhet fortsatt att helt domineras av detta arbete, individuella utvecklingsplaner (IUP) med allt vad där tillhör, alternativa former för undervisning och elevhälsofrågor, men också planering och diskussioner inför kommande läsår när elevantalet i år 8 och 9 sjunker under en 4parallellig verksamhet. Årets försök med bibehållandet av 4 klasser utan gruppdelningar blir intressant att följa. Under läsåret, vilket då också berör vt. 07, har en del personalfrågor kommit att släpa med från höstterminen. Dessa och andra nya ärenden redovisas nedan: • En personal med 50 % sjukbidrag fråntogs detta från försäkringskassan efter många år och då hon har en heltidstjänst återinsattes hon under vt på 100 % enl ö.k. med personalavd. Den drabbade har överklagat försäkringskassans beslut till länsrätten och i väntan på länsrättens utslag är vi överens om en arbetstid om 75 %, 25 % över planerad budget. Beräknad kostnad för 2007 ca 80 kkr • En personal har p.g.a. sjukdom begärt omplacering. Personalavd. arbetar på ärendet men tv ligger lönekostnaden kvar hos oss men inget arbete utförs . Månadskostnad ca 38.5 kkr och för ht 173 kkr. Den senaste informationen säger att lönekostnaden är på väg att lyftas ut från vår undervisningsbudget. • Från en förälder med en elev i Volgsjö skola meddelades att fr.o.m. ht. -06 eleven skulle flytta till Saxnäs skola år 7. Eleven är diagnostiserad AD/HD och assistentbehovet oundvikligt också mot bakgrund av en redovisad psykologbedömning. Tjänsten var inte budgeterad från ht 06 och var under vt. 80% men fr.o.m. ht 07 inskränks resursen till 50%. Årskostnad ca 150 kkr • Landstinget drog i jan. 2007 in sjukgymnastresursen i Saxnäs. Detta drabbade tre personal i våra fjällskolor och i samtal med pers.avd. beslutades att de, p.g.a. läkarremiss, hade rätt till sjukgymnastbesök i Vilhelmina 1 ggr / v utan löneavdrag. Samtal med Inlandshälsan har pågått om en mer kostnadseffektiv lösning av problemet men lokalfrågan ser f.n. ut att omintetgöra en sådan lösning. Årskostnad ca 111 kkr • Två personal har också i samarbete med försäkringskassa och behandlande läkare beslutats om extern rehabiliteringsbehandling till en kostnad av ca 80 kkr för oss. ( Delar av rehabiliteringen, 50%, betalas av AFA ). Ev. kan det bli frågan om uppföljning för dessa personer under ht. En uppföljning, normalt under 2 veckor, beräknas kosta ca 15 kkr. per person. • I april beslutades av sociala skäl, att flytta en elev från en av våra fjällskolor till Hembergsskolan. En ass var knuten till eleven i Dikanäs och en ny anställdes därför på Hembergsskolan vid flytten. Under tiden fram till att tjänstledighet sökts kom vi att fortsättningsvis bära med oss 80% ass tid i Dikanäs. Månadskostnaden för ass är 22,8 kkr. Enl. uppgift så har ass i fråga att begärt tjänstledigt från 1 sep men från apr. till aug har vi haft kostnader på 70 kkr • En elev som utreds både genom BUP och socialtjänsten är i akut behov av både externa och interna stödinsatser. Samverkan sker mellan skolan och soc och resultatet pekar i riktning mot en terapeutisk behandling och pedagogiskt stöd i form av person som kan följa och stötta eleven både i vardagsarbetet och vid externa besök utanför skolan. Kostnad för ht ca 101 kkr Under hösten meddelas om en LVU-placerad elev i en av våra fjällskolor. Eleven i fråga kommer från en annan kommun och i dagsläget har vi ingen aning om vilka behov som kan bli nödvändiga både på kort och lång sikt. Kostnad osäker. Om uppsägningar inte kan fullföljas, sjukskrivningar dras in och icke budgeterade ass.kostnader och rehabkostnader ligger kvar har vi på Ro 2 en ofinansierad kostnad, enl. ovan, på 795 kkr. för 2007.
48
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen har inte kunnat ta med i beräkningen kostnader för de personalfrågor som redovisats ovan. Många av dessa är fortfarande under utredning och diskussion men om dessa finner en positiv lösning kommer det prognostiserade underskottet att minska med motsvarande summa. Vi kan också avisera att verksamheten 428 (lokaler och fysisk miljö) troligtvis är underbudgeterad med ca 400 kkr. Jämfört med utfallet 2006 på ca 6500 kkr finns för 2007 en budget på 5835 kkr. Anledningen till att underskottet trots allt stannar vid ca 460 kkr utgår från bedömningen att det i utfallet för 2006 fanns en del uppdämda behov från 2005, när förvaltningen övergick från VIBO till Riksbyggen i juli. Arbetet med organisationen för lå 2007/08 har fastlagts och skolledningen är väl insatt i den ekonomiska realiteten och de åtgärdsplaner som beslutats och har därför försökt lägga stor vikt vid att inför höstterminen anpassa verksamheten till rådande budgetläge. Prutningar och effektiviseringar har därför gjorts i personalbudgeten på alla tre skolor både vad gäller lärar- och ass.resurser. De besparingsdirektiv som beslutades i KUN den 21 juni kan bli svåra att uppnå främst då besparingen som gäller läromedel då fasta kostnader för datalicenser, avskrivningar, finansiella kostnader, badavgifter, kultur mm uppgår till ca 250 kkr som normalt debiteras i slutet av läsåret. Kvalitativt resultat Kvalitet är ett relativt begrepp beroende på vilken utgångspunkt man har men i ett skolperspektiv definieras kvalitet i termerna av ”hur väl elevernas lärande når upp till uppsatta mål”. För Ro 2 kan vi redovisa följande betygssiffror för år 9 perioden 2005 -2007: -
Kärnämnen (%)
Svenska Engelska Matematik
M 9 7 13
2005 V 28 25 30
G 56 62 50
”IG” 7 6 7
M 16 10 14
2006 V 23 28 21
G 50 52 53
”IG” 11 10 12
M 4 7 3
2007 V 35 21 29
G 56 63 56
”IG” 8 9 12
I denna redovisning finns även inräknat de elever som bedriver sina studier i Bryggan ( 7 – 10 elever per år) och där anpassningar och praktik kan finnas som en del av elevens vardag. Detta konstaterande gäller också redovisningen ”medelbetyg” nedan. Medelbetyg år 9 (Slutbetyg) Riket Kommunen (Hbs, Sax, Dik)
2005 2006 2007 206,3 206,8 (Ingen nat. statistik tillgänglig) 202,3 197,5 195
Medelbetygen för Vilhelmina åren 2005 -2007 kan vid en första anblick te sig låga. En analys av resultaten visar dock att anpassningar fr.a. sker i NO-ämnen (Ke, Fy och Bi) för elever i Bryggan men även för andra elever med definierade svårigheter, och att föräldrar, elever och elevvårdande personal medvetet valt att lägga fokus på kärnämnena då på bekostnad av No-ämnena. Detta får till följd att vi varje år har ett antal elever (8 – 12 ) som genom anpassningar saknar betyg i Ke, Fy och Bi vilket drar ner betygsmedelvärdena ett antal punkter. Diskussioner förs dock i verksamheten huruvida vi är för generösa med anpassningar men hittills har vi varit eniga om och valt att tillmötesgå föräldrarnas önskemål att prioritera resurser på kärnämnena. Detta kan dock komma att omvärderas i den organisation vi prövar i år 7 läsåret 07/08. Framtiden Från ht 2007 går år 7 in i en treparallellig organisation. I APT har vi emellertid beslutat att behålla år 7 i fyra klasser utan gruppdelningar vilket i sig vara något mer ekonomiskt fördelaktigt än att organisera i tre större klasser med gruppdelningar i många ämnen. Vi tror också på att de små klasserna kan skapa en större sammanhållning och ett bättre socialt klimat än att tvingas dela större klasser i många mindre heterogena grupper. I år 8 och 9 fortsätter den fyrparallelliga organisationen. Ht 2009 har den treparallelliga organisationen nått fullt genomslag på Hembergsskolan. De planerade neddragningarna om ca 2½ lärartjänst på Ro 2 inför lå 07/08 har genomförts. Neddragningarna har påverkat alla enheter inom Ro 2 och ass.resursen har initialt markant minskats med 2,6 tjänst men stor osäkerhet råder f.n. om denna neddragning är möjlig på sikt. För Saxnäs del sätter vi stort hopp till att den planerade vägen mellan Risbäck och Saxnäs blir realitet. Elever från Risbäcks upptagningsområde skulle stärka skolan och möjligheterna till att mer effektivt kunna nyttja de resurser som finns.
49
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
GYMNASIESKOLA Gymnasieverksamhet
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -760 -451 -686 -73 -496 -200 -263 -357 157 -406 -21 152 -9 289 -19 243 -1 909 -10 566 -22 112 -10 002 -20 287 -1 825 -11 467
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
30 897 1 400 35 24 641 1 141 3 414 61 528 39 416
17 566 747 736 13 658 926 2 279 35 913 25 910
29 855 1 330 923 26 243 1 101 3 483 62 935 42 648
1 042 70 -888 -1 602 40 -69 -1 407 -3 232
Utfall 2006 -857 -783 -19 833 -21 473
20 045 833 744 11 987 847 2 401 36 857 25 390
29 656 1 497 1 567 24 477 1 528 3 670 62 425 40 953
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -10 -79 -83 73 -144 -200 -263 -357 157 -406 -21 152 -9 289 -19 243 -1 909 -10 565 -21 362 -9 631 -19 683 -1 679 -11 115
Utfall 2006 -220 -783 -19 833 -20 836
Omfattar vht 44, 45, 745 och 81364
Malgomajskolan Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
29 687 1 400 0 20 387 294 3 180 54 948 33 587
16 927 747 525 10 617 501 2 138 31 455 21 824
28 779 1 330 527 20 628 324 3 272 54 859 35 175
908 70 -527 -240 -30 -92 90 -1 588
19 287 833 166 10 838 558 2 258 33 939 22 824
28 503 1 497 701 20 936 929 3 485 56 052 35 216
Omfattar vht 44 (exkl.444 skolskjutsar), 45 exkl. 459 (IKE gymnasiesärskola) och 81364
Verksamhetsbeskrivning Rektorsområde tre omfattar Vilhelmina kommuns gymnasieskola med åtta nationella program samt Individuella program (IV). Elprogrammet (EC), Estetiska programmet (ES), Fordons-programmet (FP), Hotell- och restaurangprogrammet (HR), Naturvetenskapsprogrammet (NV), Omvårdnadsprogrammet (OP), Samhällsvetenskapsprogrammet (SP) samt Teknik-programmet (TE). Mål och måluppfyllelse Se fastställda politiska verksamhetsmål Viktiga händelser Det har skett en dramatisk ökning när det gäller antalet elever som läser individuella program. Vi har också tagit emot ett par elever som behöver assistent och ytterligare två elever med mycket speciella behov. Vi har anställt två assistenter motsvarande 1,6 heltidstjänster, i båda fallen övertagna från andra rektorsområden. När terminen startade hade vi över 20 IV-elever och vi har därför skapat nya undervisningsgrupper för dessa elever. Då tre av fyra yrkesprogram har kö har vi små möjligheter att få plats med s k PRIV-elever i ordinarie klasser. En delning av IV-gruppen innebär en kostnad på ca en tjänst. 50
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Det finns även en oro över hur kostnaderna kan komma att dramatiskt öka för gymnasiesärskolan med tanke på att antalet elever tenderar att öka. Ett politiskt beslut som tydligt markerar hur den fortsatta strategin är tänkt efterlyses. Vi har startat ett nytt program, Naturbruksprogrammet, som ersättning för den tidigare Jakt- och fiskeguideinriktningen på Hotell- och restaurangprogrammet. Som det ser ut just nu klarar vi innevarande termin men nästa budgetår kommer investeringsbehovet och driftskostnaden att öka. Verksamhetens ekonomiska resultat Som tidigare ser de flesta budgetposter ut att hålla. Undantaget är IKE:n som, i likhet med föregående år, är optimistiskt budgeterad. Intäkterna kommer inte att klara budgetkravet. Lönerna t o m augusti ser ut att klara budget med marginal, och vi klarar också en retroaktiv löneökning från och med 1:a april. Under andra halvåret räknar vi med att tillgodoräkna oss budget som ligger på RO 2 när det gäller elevassistenter. Som nämnts ovan kommer lönekostnaderna under andra halvåret att öka motsvarande kostnaden för en tjänst eftersom vi tvingas skapa två nya grupper för de elever som inte får plats på gymnasieskolans nationella program. Just nu har vi fullt i vår grupp med särskoleelever samt elever i gränszonen och ska vi ta emot fler förutsätter vi att erforderliga medel avsätts och skjuts till vår budget. Efter beräkning på de Vilhelminabor som sedan tidigare läser utanför kommunen och antagningsuppgifterna från första antagningsomgången, så långt det har varit möjligt att finna uppgifter, så pekar prognosen för den interkommunala eleversättningen på ett underskott om ca 3 Mkr. Andra antagningsomgången har inte följts upp än.
51
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Studentboendet Pettersbacke Studentboende
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -750 -371 -603 -147 -351 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -750 -371 -603 -147 -351
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
1 210 0 0 1 453 7 234 2 904 2 154
639 0 0 968 6 141 1 754 1 383
1 076 0 0 1 468 11 212 2 767 2 164
134 0 0 -14 -4 22 137 -10
Utfall 2006 -636 0 0 -636
758 0 0 918 4 143 1 823 1 472
1 152 0 0 1 392 6 215 2 765 2 129
Omfattar vht 745
Verksamhetsbeskrivning Studentboendet Pettersbacke är elevhemsboende för gymnasieelever vid Malgomajskolan i Vilhelmina. Boendet har plats för 62 elever fördelade på 26 lägenheter. Mål och måluppfyllelse Studentboendet Pettersbacke ska förknippas med god kvalitet och en lugn och trygg miljö. Eleverna ska kunna utvecklas mot att kunna ta eget ansvar i sitt boende. Föräldrarna ska känna trygghet i att kunna lämna sina ungdomar vid studentboendet och därtill känna att ungdomarna i boendet får en trygg miljö att studera och utvecklas i. Samtliga lägenheter är uthyrda. Viktiga händelser Kontakter har tagits med sociala och handikappomsorgen för samarbete över nämndgränserna angående avlastningsboende för deras brukare. Handikappomsorgen har provat nyttja en av lägenheterna. Utfallet var positivt och fram till 2007-12-31 fortsätter samarbetet. Under kommunfullmäktige i september behandlades Budget 2008 och då beslutades om att lägga ner verksamheten vid studentboendet Pettersbacke fr.o.m. 1 januari 2008. Verksamhetens ekonomiska resultat I budgetarbetet för år 2007 förutsattes en avgiftshöjning av månadshyran motsvarande 2 % enlig angivna centrala direktiv har detta genomförts. Hyror 2007: Boende i lägenhet med allrum och balkong 2 341 kr/pers/mån (9 mån) Boende i lägenhet utan allrum och balkong 2 158 kr/pers/mån (9 mån) En jämförelse mellan antalet ”fast” boende på studentboendet våren 07 och vid starten av höstterminen pekar på en minskning av antalet boende med ca 30 %. För tillfället pekar prognosen på ett utfall kring nollresultat.
52
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
LÄRCENTRUM Vuxenutbildning
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -19 0 0 -19 -4 -1 009 -695 -1 342 333 -1 891 -1 715 -352 -1 760 45 -258 -2 742 -1 047 -3 102 360 -2 153
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
4 138 0 262 2 135 182 35 6 751 4 009
2 997 0 95 887 262 23 4 265 3 218
4 723 0 165 2 180 459 35 7 561 4 460
-585 0 98 -45 -277 -1 -810 -451
3 755 0 59 959 -20 25 4 777 2 624
Utfall 2006 -4 -3 335 -749 -4 087 5 363 90 116 1 669 530 37 7 805 3 718
Omfattar vht 46, 47, 48 och 49 exkl. vht 496 (högskolebibliotek)
Verksamhetsbeskrivning Rektorsområdet för vuxenutbildning omfattar två huvudgrenar; kommunal vuxenutbildning och högskoleverksamhet. Alla aktiviteter sker under namnet Lärcentrum. Den kommunala vuxenutbildningen består av sex delar: grundläggande vuxenutbildning (grundvux), utbildning för vuxna med utvecklingsstörning (särvux), svenska för invandrare (sfi), gymnasial vuxenutbildning (gyvux), gymnasial påbyggnadsutbildning (PU) samt uppdragsutbildning inom Vilhelmina utbildningscentrum (VUC). Den gymnasiala vuxenutbildningen (gyvux) erbjuder ett trettiotal teoretiska kurser i det mellankommunala samarbetet Lapplandsvux. Högskoleverksamheten omfattar budgetverksamheterna administration, utbildningar och verksamhet samt lokaler. I verksamheten ingår även kvalificerad yrkesutbildning. Högskoleverksamheten i Lärcentrum innebär värdskapet för utlokaliserade högskoleutbildningar men också för de studerande som läser program eller fristående kurser i högskolornas allmänna utbud. I den uppgiften ligger service till samtliga studenter med bokning och schema för lokaler, information, vägledning och övrig administration. Mål och måluppfyllelse I målbeskrivningen för vuxenutbildning/högskola, Dnr 03/KUN155, finns kommunens mål med vuxenutbildning och högskoleverksamhet beskrivna. I verksamhetsmålen nämns bl. a – kontinuerlig tillgång till teoretiska och yrkesinriktade utbildningar – flexibilitet avseende utbildningsinriktningar vid förändrade behov och förutsättningar samt – kvalificerad yrkesutbildning (KY) ska erbjudas i angelägna branscher som komplement till gymnasieyrkesprogram och högskola.. I resultatmålen framhålls bl. a. – uppsökande verksamhet och vägledning för korttidsutbildade, samt – möjligheter till behörighetskomplettering. Det är för tidigt att ange måluppfyllelse i första kvartalsrapporten, men graden av måluppfyllelse kommer att påverkas av ett sämre budgetläge under 2007. .
53
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Viktiga händelser Förändrade förutsättningar 2007 Betydande delar av den verksamhet inom kommunal vuxenutbildning som utvecklats de senaste åren håller på att avvecklas under 2007, som ett led i den besparing på 1,1 Mkr som Lärcentrum är anbefalld att göra. Längsiktiga strategier i åtta kommuner Lärcentrum har i ett nätverksprojekt genom Nationellt centrum för flexibelt lärande tagit fram långsiktiga strategier för vuxnas lärande i regionen. Kommuner i projektet är Dorotea, Lycksele, Malå, Norsjö, Sorsele, Storuman, Vilhelmina och Åsele. Strategierna ska förankras politiskt i respektive kommun under våren 2007, och målsättningen är att kunna arbeta med vuxnas lärare utifrån ett regiongemensamt strategidokument. Utveckling av Lapplandsvux Samtliga åtta ovanstående kommuner i inlandet anordnar kurser och/eller har deltagare i Lapplandsvux under senaste läsåret. Utveckling av metodik från 2001 till att i dag erbjuda kurser med individuell studiegång, handledarstöd, heldistans och via webbaserade lärplattformar. Fortfarande är basen kurser med närträffar kombinerat med videokonferens. En ny projektansökan till CFL om Lärande regioner (750 kkr) finns i utkastsform. Kvalificerad yrkesutbildning Vilhelmina Lärcentrums ansökan om att starta KY-utbildningen Avancerad omvårdnad hösten 2007 blev beviljad och utbildningen startar i augusti. Svenska för invandrare Totalt kommer ett drygt 30-tal personer att läsa Sfi under hösten. Antalet flyktingar är beräknat till 21 st under hösten. Just nu har ca hälften anlänt. Samordningsfördelar med lärare och lokaler för ordinarie Sfi och Grundvux svenska2 gör att kostnaderna för flykting-Sfi blir modesta. Högskoleverksamhet Högskolekursen Fiskevård och fiskebiologi startade i mars 2007 i Vilhelmina med Umeå universitet som anordnare. 32 personer går kursen, vilket måste betecknas som all-time-high för högskolekurser i Vilhelmina. Kursen fortsätter under hösten. Hållbart familjeskogsbruk med Växjö universitet har ett 15-tal studerande i Vilhelmina. På övriga kurser och program är det enstaka studerande, tex Gastronomiprogrammet 3 personer och kursen Arbetsrätt 4 personer. Verksamhetens ekonomiska resultat Lärcentrums budget är mer svåranalyserad än vanligt, och är beroende av följande faktorer: Avveckling motsvarande 1,1 milj kr, har tagit tid att genomföra, eftersom lärartjänsterna är utlagda läsårsvis. På plussidan förväntas intäkter för flykting-sfi, KY, bussutbildning, Akademi Norr samt tilläggsanslag från KS. Totalt 1,5 Mkr. Beräkningar visar dock ett underskott på 450 kkr för 2007. Framtiden Framtiden för Vilhelmina Lärcentrum beror i hög grad på de prioriteringar som görs på politisk nivå samt av förvaltnings- och kommunledning. Regional samverkan har fått högre prioritet för att möta behoven av vuxenutbildning. En ny projektansökan om 750 kkr för Lärande regioner lämnas in i september till CFL (Nationellt centrum för flexibelt lärande). I projektet kommer inlandets komvux/lärcentra att fördjupa sitt samarbete med det regionala näringslivet
54
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
SEKTOR KULTUR OCH FRITID Kultur och fritid
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -890 -496 -972 82 -408 -192 -865 -1 438 1 246 -898 -218 -90 -504 286 -183 -1 300 -1 451 -2 914 1 614 -1 489
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
5 130 2 380 0 7 706 201 1 793 17 211 15 911
3 598 1 187 16 5 331 137 1 359 11 629 10 177
5 758 2 312 28 8 531 219 2 058 18 905 15 991
-627 68 -28 -825 -18 -265 -1 694 -80
3 806 949 15 4 758 58 1 142 10 729 9 241
Utfall 2006 -998 -1 102 -646 -2 746 5 535 2 247 43 7 081 691 1 998 17 592 14 846
Omfattar vht 21, 22, 23 24, 26, 27, 496, 623
Allmän Fritidsverksamhet Allmän fritid
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
0 555 0 12 3 14 584 584
0 223 0 46 0 8 276 276
0 481 0 46 3 11 541 541
0 74 0 -34 0 3 43 43
0 278 0 23 0 9 310 310
Utfall 2006 0 0 0 0 0 464 0 29 0 13 506 506
Omfattar vht 211 och 623 under ansvar 441
55
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Friluftsliv Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 100 0 133 0 5 253 253
0 100 0 117 6 3 227 227
0 110 0 146 11 5 273 273
15 -10 0 -15 -11 0 -20 -20
Utfall 2006
0 17 0 0 0 4 20 20
0 0 0 0 0 30 0 2 0 5 37 37
Omfattar verksamhet 2651 och 28
Verksamhetsbeskrivning Den organiserade fritidsverksamheten i Vilhelmina kommun bedrivs i huvudsak inom ramen för någon av de minst 150 aktiva föreningarna i kommunen. Kommunen stöttar de olika aktiviteterna genom bidrag till föreningarna som utgår enligt fastställda normer och avtal. Det ideella arbetet inom föreningarna gör det möjligt för kommunmedborgarna att delta i en mängd olika aktiviteter. De övergripande fritidsfrågorna samlas här under en enhetlig och samordnad funktion. Mål och måluppfyllelse Föreningslivet upplever det som fortsatt svårt att rekrytera människor till uppdrag inom föreningarna rent generellt och till styrelsearbete i synnerhet. Problemet från tidigare år att rekrytera ungdomar till olika aktiviteter inom föreningarna kvarstår. Måldokument för fritidssektorn ”Fritidsplan” har beslutats av kommunfullmäktige under våren 2006. En översyn av organisationen samt konsekvens av beslutade delmål och mål görs och det väntas att slutföras under 2007. Viktiga händelser Det intensifierade arbetet med att se över fritidssektorn och de tvärsektoriella frågorna som berör flera kommunala enheter och förvaltningar (övergripande fritidsverksamhet och infrastruktur med tekniska, näring m.fl.), har resulterat i att fritidskonsulenten också handlägger vissa frågor inom kommunstyrelsens ansvarsområde, på del av sin tjänst inom KU-förvaltningen. Arbetet har dock senarelagts men skall slutföras i enlighet med berörda dokument på ett allt sammantaget, för berörda, bästa sätt. Verksamhetens ekonomiska resultat Inga speciella händelser har skett som föranleder särskilda kommentarer – som inte sedan tidigare påvisats vid budgetarbetet. Framtiden En översyn görs av lämplig organisering med tillhörighet av fritidsfrågorna tillsammans med friluftslivet. Friluftslivet med olika aktiviteter för motion och sport med tydlig hälsoprofil kommer att bli allt viktigare. Det allt lägre engagemanget i det ideella föreningslivet och idrottsrörelsen hämmar utveckling och ambitionshöjningar i den allmänna fritidsverksamheten, vilken till avgörande del vilar på tanken om det ideella föreningslivets deltagande. Insatser i form av snabbare och effektivare administration, konsultativt och snabbt stöd samt uppsökande verksamhet blir allt mer nödvändiga. Alternativt genom en mer föreningsknuten men oberoende aktiv administrativ och samlande resurs krävs utlokaliserat ev. med hjälp en av lönebidragsanställd via en föreningsallians. .
56
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Idrotts- och Fritidsanläggningar Idrotts och fritidsanläggningar Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 Taxor och avgifter 0 -7 -14 14 -5 Statsbidrag 0 0 0 0 0 Övriga intäkter 0 0 0 0 0 Summa intäkter 0 -7 -14 14 -5 Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
0 45 0 2 260 20 1 330 3 655 3 655
0 6 12 1 626 31 1 064 2 738 2 731
0 40 17 2 236 43 1 595 3 932 3 917
0 5 -17 24 -23 -265 -277 -262
0 10 35 1794 19 1 317 3 175 3 170
Utfall 2006 -8 0 0 -8 0 212 36 1 491 36 1 520 3 296 3 289
Omfattar vht 261, 262, 263, 264, 265
Verksamhetsbeskrivning Fritidsanläggningarna (idrotts-, sport- och friluftsanläggningar) i Vilhelmina kommun är antingen kommun (offentligt) ägda eller förenings ägda. Anläggningarna är en av grundförutsättningarna för tillgängliggörandet av en bred och aktiv fritidsverksamhet för kommunens medborgare genom föreningsverksamheten, men också genom skolan eller möjligheten till ett allmänt nyttjande. Skötsel- och driftåtaganden i anläggningarna åligger i första hand föreningslivet genom avtalsskrivning och bidrag enligt fastställda normer. Undantag från detta görs för vissa större och tekniskt avancerade kommunala anläggningar, med exempelvis vattenrening och kylmaskiner. Mål och måluppfyllelse Nyttjandegraden av fritidsanläggningarna är ofta säsongsberoende, detta gör att generellt sett under året kan nyttjandet vara förhållandevis lågt. Stort nyttjande sker dock av de kommunägda anläggningarna vid Tjärnvallsområdet och Ridhuset inom tätorten. Under säsong nyttjas Granbergsbacken och anläggningen vid Skidstadion förhållandevis mycket. Sedan Granbergsbacken tillförts både barnlift och snökanon har säsongen förlängts och nyttjandet ökat. Nyttjandet av föreningsägda elljusspår och övriga anläggningar tenderar att öka i flera byar ex. Nästansjö, Malgovik, Latikberg, Järvsjöby. Svårigheterna att budgetera investeringsmedel för åtgärdandet av underhåll samt oförutsedda kostnader i de större kommunägda idrottsanläggningarna kvarstår från tidigare år. Framförallt föreligger fortsatta problem med att budgetera för el- och energikostnader. Underhållet av de kommunägda anläggningarna har efter flera års besparingar kommit att bli eftersatt. Flera större underhållsinsatser, har ej kunnat genomföras. Vid några av anläggningarna finns risk för omfattande merkostnader på sikt, till följd av eftersatt underhåll. Energianpassningar och utveckling av olika samordnade skötselformer planeras vidare. Viktiga händelser Under året har fortsatt översyn gjorts av rutinerna kring hur förmögenhetsvården av de större kommunägda idrottsanläggningarna skall organiseras. Ridhuset och Tjärnvallen har under 2006 inordnats i förvaltningsavtal med Riksbyggen vad avser själva huskropparna och skiljs därmed från den föreningsaktiva verksamheten som är underordnad fritidsförvaltningen. Det skulle vara önskvärt att även byggnaderna Granbergstugan och Skidstadiestugan införts i en rutin för årlig tillsyn via Riksbyggen. Råttproblem är konstaterade både i Granbergsstugan och vid Tjärnvallen.
57
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Genomförd utredning om inrättandet av en ny verksamhet med en samlad beställarfunktion så kallad anläggningsservice inom fritid har prövats och slutligen inrättats 1/1 2007 – en utveckling och resursfördelning sker. Den gamla pistmaskinen som numera inryms här har renoverats avseende startmotor. En ny skoterledskarta har tagits fram samt en uppföljning görs angående vissa anläggningar som leder, broar m.m. En verksamhetsvaktmästerifunktion har inrättats, på försök, via förrådet och ett internt avtal slutits. En extra resurs i form av plusarbetare har arbetat med vissa samordningsjobb i fält. Avtalsskrivning görs f.n.v. med VIK. Konstgräsplanen är färdigställd och kunskap nås om skötsel och användning vid Tjärnvallen. Verksamhetens ekonomiska resultat Åtgärder med anledning av råttproblem i Granbergsstugan har påbörjats och här vet man inte vad kostnaden landar på. Åtgärder i servicebyggnaden, vid Tjärnvallen, av innertak - dusch och yttertak samt resurser för prioriterade åtgärder enligt Riksbyggen och enligt energiprojektet kan bli akuta innan de finns budgeterade. Färdigställandet av stängsel runt konstgräsplan enligt första etappen sker under 2007. Framtiden Inrättande av ”anläggningsservice” med tydlig beställningsfunktion avseende yttre skötsel av bl.a. de större kommunägda fritidsanläggningarna har, jämte verksamhetsvaktmästeri, en viktig roll för att nå målen för anläggningarna i fritidsplanen. Föreningslivet, som främst skall upprätthålla breda föreningsaktiviteter för ex. ungdomar, är som skötselansvarig s.k. entreprenör till flera mer allmänna anläggningar allt mer tyngd inför detta åtagande och har det svårt med att erhålla lämpliga ansvariga eller egen personal. Anläggningsservicen bör ges, via främst omfördelningar inom kommunala verksamheter, en tydligare funktion innehållande på ett mer samlat sätt ett eget ”fältfunktions- och verksamhetsvaktmästeri”. En minimering av problem och risker med ex. ensamarbeten samt en uppbackning av föreningslivet krävs för mer avancerade anläggningar eller utrustningar. Fältfunktion med skötsel enbart vintertid och till vissa delar av Granbergsbacken, ringled, elljusspår m.m. görs tillsvidare av förrådet med den nya pistmaskinen via ett körschema, som ligger här som ansvar, under fritidsanläggningar – en utveckling av funktionen, över tiden, och en organisation, som en helhet, krävs. Skötsel av anläggningar är mer än bara preparation, som är mer att beakta som en kortsiktig och ej stadigvarande lösning, om än så viktig för själva föreningsverksamheten, men inte som en långsiktig förmögenhets vård som behövs året runt för att säkra verksamheter i befintliga och godkända anläggningar. Dessutom krävs en utveckling av infrastrukturen kring anläggningar, kringområden och en utvecklad samordnad förvaltning därav, samt i övrigt öka tillgänglighet till och planera samlat olika arenor/ aktivitetsområden för både organiserat som spontant nyttjande. En genomgång av prioriterade åtgärder för olika anordningar m.m. inom friluftslivet och med underlag för olika arbetsformer tas fram för vidare beslut. En långsiktig miljö- och energianpassning görs som kräver specifika investeringar som dock återbetalas ganska snabbt. Stängsel runt anläggningar med funktion av intern säkerhet ses nu över och framöver planeras även ett bättre låsningssystem vid Tjärnvallen. Nya avtal ses kontinuerligt över och skrivs med olika inblandade intressenter bl.a. VIK för både Tjärnvallen och Granbergsbacken. Cylindergräsklippare och plexiglas runt sarg är prioriterade investeringar på ex. Tjärnvallen , likväl som en utveckling av ex. belysning som gäller på samtliga anläggningar.
58
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Simhall och friluftsbad Simhall och friluftsbad
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -750 -332 -716 -34 -326 0 0 0 0 0 0 -5 0 5 0 -750 -337 -721 -29 -326
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
1 176 38 0 2 517 18 213 3 962 3 212
683 1 0 1 588 2 152 2 426 2 089
1 206 40 0 2 409 9 228 3 891 3 170
-30 -2 0 108 9 -15 71 42
781 1 0 1 821 1 138 2 742 2 416
Utfall 2006 -696 0 0 -696 1 134 14 0 2452 10 217 3 833 3 129
Omfattar vht 267, 268
Verksamhetsbeskrivning Inomhusbad. Syftet är att erbjuda möjlighet för allmänheten, föreningar, skolor och förskolor m.fl. att aktivera sig med bad och simverksamhet, där verksamheten skall ge sociala och friskvårdande effekter. Kultur - och Utbildningsnämnden hyr simhallen i Vilhelmina Folkets Hus. Simhallen omfattar 1 st 25 meters bassäng med 4 banor och 27 grader i vattnet, 1 st terapibassäng 5x12,5meter med höj och sänkbart golv från 12 cm till 162 cm och 34 grader i vattnet, samt en bubbelpool för 8 personer med en vattentemperatur på 37 grader. Simhallen utnyttjas av dagbarnvårdare, förskolan, skolan, gymnasieskolan, Korpen, simklubben, handikappföreningar, landstinget, sociala mm samt allmänhetens badtider. Friluftsbad. Ett friluftsbad finns i anslutning till campingplatsen Rasten Saiwa. Skötsel och underhåll ligger under badmästarens verksamhetsansvar, men har genom avtal bedrivits av campingvärden vid Saiwa camping sedan sommaren 2005. Huvudmannaskap och driftansvar för badplatser i byar har överförts till respektive by. Möjlighet finns att efter särskild ansökan få driftbidrag till badplatser som inte är registrerade. Mål och måluppfyllelse Att bibehålla dagens öppethållande och badtider i simhallen med god service för alla kunder. Att utveckla formerna för stödet till underhåll av friluftsbaden på ett mer ändamålsenligt och långsiktligt sätt. Jämförelsetal STATISTIK ANTAL BAD UNDER
V. 1 - 21.
2006. Totalt bad: 17.759 st Intäkter: 163.707 kr 2007. Totalt bad: 19.888 st Intäkter: 163.625 kr
59
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Sommaröppet i Simhallen. 2006. 1154 bad Intäkter. 36.214 kr 2007. 1818 bad Intäkter. 57.456 kr Viktiga händelser Ombyggnad av klorutrustning är genomförd under sommaren så att vi kan gå från 40kg tunnor till 25kg tunnor så att hanteringen blir skonsammare för personalen vid byte av klortunnor. Nästa åtgärd i reningsverket är bättre ventilation samt ett separat punktsug från klorutrymmet. Verksamhetens ekonomiska resultat Inkomster o kostnader totalt i simhallen Januari – Augusti 2007. Intäkter: 2006. 326,0 tkr Kostnader: 2384,4 tkr Intäkter: 2007. 323,7 tkr Kostnader: 2331,1 tkr Badavgifter: Enligt prognosen ligger vi normalt till, förbehåll lämnas för den svårbedömda intäktsbudgeten, vilken styrs av faktorer som är svåra samt att skolans badavgifter tillkommer vid årets slut. Kostnader: En person på simhallen är långtidssjukskriven på heltid och fortsatt sjukskrivning kan bli aktuell. Övrig personal tar vid behov fyllnadstimmar. Under sommaren och hösten kan det bli aktuellt med 2 st vikarier som badvakt. Verksamhetens kvalitativa resultat: Avtal med campingplatsen för underhåll av Saiwabadet har fungerat bra och bör budgeteras för att utöka ansvaret fullt ut för skötsel och underhåll av Saiwabadet . Framtiden I anslutning till terapibassängen föreligger ett behov av ett ytterligare omklädningsrum för brukare och deras vårdare, samt ett förrådsutrymme. En avvägning som görs varje år är om behovet av att simhallen har sommaröppet eller att man har stängt för allmänheten under sommaren och öppnar i mitten på augusti? I det senare fallet så gör personalen det vanliga underhållet på våren efter stängning sedan tar samtliga semester.
60
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Allmän Kultur Allmän Kultur
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 -57 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -48 0 0 0 0 -105
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
7 1 626 0 193 78 7 1 911 1 911
3 842 0 99 65 5 1 015 1 015
7 1 626 0 193 78 7 1 911 1 911
0 0 0 0 0 0 0 0
9 610 0 355 12 5 991 886
Utfall 2006 -252 0 -382 -633 16 1 509 0 431 583 8 2 547 1 914
Omfattar verksamhet 221, 222, 223, 228 , 229 och 623 under ansvar 442
Verksamhetsbeskrivning Verksamheten omfattar främst stöd till kulturarrangemang, bidrag till kulturföreningar, studieförbund m.fl., driftbidrag till Ricklundgården och Riksteatern Vilhelmina. Programverksamheten i egen regi är blygsam. Den egentliga verksamheten genomförs på uppdrag och med ekonomiskt stöd till föreningar och studieförbund som arrangerar kulturprogram av allmänt och/eller kulturpolitiskt intresse. Riksteatern Vilhelmina utgör kommunens samlade kraft för samordning och genomförande av teater, dans och musikföreställningar. Kommunens åtagande består i bidrag till två lönebidragstjänster, hyra för kontorslokal i Folkets Hus och årsanslag. Föreningen samverkar med studieförbund och andra ideella föreningar. Många arrangemang är riktade mot barn och ungdom i samverkan med skolorna. Mål och måluppfyllelse Fastställda politiska verksamhetsmål 2005 – 2009 enligt kulturpolitiskt program: Att genom administrativt och ekonomiskt stöd till föreningar och studieförbund skapa förutsättningar för ett allsidigt kulturliv, där programverksamheten dels erbjuder kommuninnevånarna kvalitativa och varierande kulturupplevelser, dels verkar inspirerande på det lokala kulturlivet, Att bibehålla nuvarande stöd till studieförbund och kulturföreningar, Att främja tillkomsten av nya kulturella organisationer – särskilt ungdomsorganisationer – som aktivt arbetar inom kulturområdet, både med egen skapande verksamhet och offentliga arrangemang, Att fortlöpande följa upp bidragsgivningen till studieförbunden, utifrån deras verksamhetsplaner och årsredovisningar, Att upplåta hyresfria lokaler för den ideella föreningsverksamheten enligt fastställda normer. Specifikation av anslag till ALLMÄN KULTUR budgetåret 2007: V-het 221 ”Egna kulturarr/samarr” – totalt 395 tkr 55 tkr - Aktivitet 376 Hembygdsdagarna 48 tkr - Aktivitet 377 Övr. samarrangemang (främst traditionella arr, kun medarr) 30 tkr - Aktivitet 378 Arr.almanacka 30 tkr – Akt (kompl) Dansförest 90 tkr Särskilt bidrag till Dansresidens StopGap 142 tkr – Akt (kompl resp ro) Kultur i skolan (överförda medel från resp rektorsomr)
61
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
V-het 222 ”Stöd till studieförbunden” – totalt 676 tkr V-het 223 ”Stöd till kulturföreningar – totalt 765,0 tkr 400 tkr - Emma Ricklunds stiftelse (inkl 90,0 tkr för renoveringsåtg) 281 tkr – Riksteatern Vilhelmina (årsansl 221,0 och inlandsslingan 60,0) 29 tkr – Riksteatern Vilhelmina, lokalhyra för kontor i Vma FH (2 rum) 55 tkr - Övriga fören, bidrag enligt norm Landstingets anslag till Emma Ricklunds stiftelse 2007: 272,0 tkr. V-het 2291 ”Vilhelmina kommuns kulturstipendium” – 10,0 tkr V-het 2292 ”Stöd till hembygdsvård” – 6,0 tkr V-het 2293 ”Övriga stödåtgärder” – 7,0 tkr (avser intern ränta) V-het 6233 ”Lönebidrag kulturföreningar” – 52,0 tkr Kommunalt bidrag med 10 % av lönekostnad till Riksteatern Vilhelmina, två heltidstjänster. (Beräkningsgrund för statligt och kommunalt lönebidrag 2006: lönetak 15.200 + lönebikostnad 1,42 % = 21.584 kr.) Viktiga händelser StopGap Dance Company från Surrey, England är i Vilhelmina under tiden 21/5–5/6, 24-31/8 och 10-17/9 för att genomföra ett s k dansresidens. Världspremiär på dansförest Le Picnick Portfolio Selection i Vilhelmina sönd 16 sept. Skolförest för gymn-högst 14/9. Esteteleverna ges möjlighet att följa repetitionerna på nära håll. Enligt Riksteatern Vilhelmina är budgeten för vistelsen och producerande av föreställning i Vilhelmina beräknad till ca 930.000 kr. Framtidens Kultur har anslagit 500.000 kr, Scen för dans, Norrlandsoperan och Dans i Västerbotten 233.000 kr och StopGap Company 107.000 kr och Vilhelmina kommun 90.000 kr. Vilhelmina kommuns kulturstipendium 2007 tilldelades Christer Jonsson. Verksamhetens ekonomiska resultat Budgeten för Allmän kulturverksamhet 2007 enl specifikation ovan beräknas gå plus minus noll.
62
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Bibliotek Bibliotek
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -110 -39 -77 -33 7 -192 -173 -399 207 -178 -159 -13 -388 229 -52 -461 -224 -864 403 -223
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
2 230 0 0 1 770 33 99 4 132 3 671
1 366 0 0 1 272 25 51 2 714 2 489
2 102 0 0 2 337 39 76 4 555 3 691
127 0 0 -566 -6 23 -423 -20
1 411 0 0 1 257 3 61 2 731 2 509
Utfall 2006 0 -382 -139 -521 2 036 0 0 1 928 34 101 4 100 3 580
Omfattar vht 231 och 496
Verksamhetsbeskrivning Folkbiblioteket ska enligt Bibliotekslagen främja intresse för läsning och litteratur, information, upplysning och utbildning samt kulturell verksamhet i övrigt. Folkbiblioteket skall verka för att databaserad information görs tillgänglig för alla medborgare. Folk- och skolbiblioteken ska ägna särskild uppmärksamhet funktionshindrade samt invandrare och andra minoriteter bl.a. genom att erbjuda litteratur på andra språk än svenska och i former särskilt anpassade till dessa gruppers behov. Folk- och skolbiblioteken skall ägna särskild uppmärksamhet åt barn och ungdomar genom att erbjuda böcker, informationsteknik och andra medier anpassade till deras behov för att främja språkutveckling och stimulera till läsning. Vilhelmina folkbibliotek har även en högskoledel som stödjer det livslånga lärandet. Vilhelmina folkbibliotek ingår i ett bibliotekssamarbete med 7 andra inlandskommuner i Västerbottens inland. Mål och måluppfyllelse Arbetet i samarbetet V8 fortgår, med den gemensamma databasen i centrum. Erica Forsgren på Vilhelmina folkbibliotek arbetar under april-maj halvtid åt projektet med att rensa bort och slå ihop katalogposter. Folkbiblioteket har tagit kontakt med SVAR angående kostnader för att digitalisera det Samiska pressklippsarkivet 2001 och framåt. Rättigheterna till materialet i arkivet är ännu inte utredda vilket innebär att möjligheten att tillgängliggöra materialet via webben inte heller är klarlagd. Mona-Lisa Wallin som arbetar riktat mot barn- och ungdomsavdelningen har som avsett under våren ägnat mycket tid åt utåtriktat arbete mot förskola och skola. Stor energi har lagts på medieplaneringsarbetet och genomgång av beståndet på samtliga avdelningar. Tillgänglighetsplanen är nästan färdigställd. Arbetet med Biblioteksplanen kvarstår. Viktiga händelser Arbetsmiljön har förbättrats bland annat genom Folkets Hus städning och ommålning av delar av innertaket i bibliotekslokalerna. Folkets Hus har även målat om personalrummet och lagt in nytt golv. Vilhelmina folkbibliotek deltog tillsammans med representanter från Länsbiblioteket 23-24 april i en konferens arrangerad av Svensk biblioteksförening rörande delregional samverkan. Där kunde vi konstatera att Västerbotten med sina tre stora bibliotekssamarbeten ligger i framkant och intresset för V8-samarbetet var stort hos de övriga deltagarna. Att V8-samarbetet är känt och av intresse i bibliotekssverige märks även på att Vilhelmina folkbibliotek fått förfrågningar om att ta emot studiebesök under sommaren. Folkbiblioteket har även fått ett antal förfrågningar kring inköpsarbetet där vi som ett av totalt 11 bibliotek i Sverige under 2005 i samband med en kurs i medieplanering frångick de inköpsrutiner som byggde på Bibliotekstjänst så kallade ”BTJ-häfte”.
63
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Verksamhetens ekonomiska resultat Under verksamhet Högskola 496 finns en felaktighet i budgeten under intäkter, där EU-medel (50 kkr) uteblir. Den uteblivna inkomsten kommer sannolikt inte att påverka ramen för de båda verksamheterna. Personalkostnaderna kommer sannolikt bli något lägre än beräknat beroende på att verksamheten i perioder haft vikarier med något lägre löneläge än ordinarie personal. Faktureringen för V8-samarbetet är inte genomförd ännu, då fördelningen mellan deltagande kommuner är uppe för förhandling. På grund av inköpsstoppet är en stor del av medieanslaget inte nyttjat ännu. Framtiden Verksamhetens fokus kommer fortsatt att riktas mot: ● V8-samarbetet. Arbetstakten kommer att vara fortsatt hög. Arbete som rör projektet prioriteras. ● Arbetsmiljön. Fortsatt arbete med att planera lokalerna så de kan inrymma fler kontor/arbetsplatser. ● Arbetet med att färdigställa tillgänglighetsplanen ● Arbetet med att ta fram en biblioteksplan ● Uppsökande verksamhet, främst riktad mot förskolan ● Utveckling av folkbibliotekets webbplats
64
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Museum Museiverksamhet
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -30 -30 -30 0 -29 0 0 0 0 0 -8 -40 -49 41 -64 -38 -71 -79 41 -93
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
557 16 0 174 21 62 830 792
332 15 4 140 3 46 540 470
547 15 11 167 26 87 854 775
10 1 -11 7 -5 -25 -24 18
661 10 3 148 1 36 858 765
Utfall 2006 -36 0 -81 -117 798 15 5 225 2 74 1 119 1 001
Omfattar vht 24
ABM och Access
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 0 0 -693 -1 039 1 039 -720 0 0 0 0 0 0 -693 -1 039 1 039 -720
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
325 0 0 0 0 0 352 325
738 0 0 0 0 0 743 50
1 124 0 0 239 1 0 1 363 325
-799 0 0 -239 -1 0 -1 039 0
452 0 0 7 1 0 460 -260
Utfall 2006 0 -720 0 -720 798 0 0 39 0 0 837 117
Omfattar vht 2295 under ansvar 432
Verksamhetsbeskrivning Vilhelmina Museum är sedan 1940-talet inrymt i den gamla sockenstugan i kyrkstaden och drivs sedan 1985 av Vilhelmina kommun. De flesta visningarna sker sommartid och på hösten, medan museet i stort sett är kallställt under vinterhalvåret. Dokumentationsarbete och annan museal verksamhet sker emellertid året runt genom att stora delar av samlingarna samt museets arbetsutrymmen är förlagda till tingshuset. Inom museets verksamhetsansvar ingår även Risträskkojan (John Lindgrens museum) i Risträsk samt byggnadsminnet Norgefarargården i Klimpfjäll. Beträffande skötseln av Norgefarargården har kommunen sedan 1992 ett avtal med firman Fjällmålet, vilken även genomför olika kulturarrangemang på gården. Sedan år 2004 har även museet haft verksamhet i kyrkstaden i form av en gammaldags lanthandel.
65
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Mål och måluppfyllelse Bland de uppställda målen i kommunens kulturpolitiska program kan nämnas att museet strävar efter: Att tillskapa ett nytt museum i Vilhelmina där olika tidsepoker, kulturhistoriska miljöer, konstformer och andra företeelser inom kommunen kan lyftas fram för en bred publik oberoende av årstid Att samla, vårda, bevara och tillgängliggöra det gemensamma kulturarvet Att dokumentera såväl dåtida som nutida företeelser i kommunen Att våga blicka in i framtiden och visa på nya företeelser, trender och tendenser i samhället, såväl positiva som negativa Att verka för att levandegöra kommunens kulturhistoria Att arbeta för att Sockenstugan inte står outnyttjad utan alltjämt används på ett bra sätt där verksamheten anpassas efter miljön och där stor hänsyn tas till byggnadens kulturhistoriska värde Att vidareutveckla samarbetet med andra museer, föreningar, skolor samt andra institutioner såväl inom som utom landets gränser Bland övriga formulerade verksamhetsmål kan nämnas: Att museet strävar mot en mera sammanhållen arkiv-, biblioteks- och museiverksamhet (ABM-enhet) i Vilhelmina Att museet strävar efter att anordna aktiviteter och program med ett kulturhistoriskt och/eller konstnärligt innehåll i kyrkstaden, på ålderdomshem och ute i byarna. Beträffande måluppfyllelse har KF fattat beslut att tingshuset skall byggas om till museum men finansieringsfrågan för ombyggnationen och driften är ännu inte löst varför det ännu är osäkert när, hur och om ”spaden kan sättas i jorden”. Utifrån ett beslut i KS har en museigrupp tillsatts i syftet att utreda nyttjandegrad för det nya museet, tidplan för ombyggnation och finansieringsfrågan. Ett förslag på nyttjandegrad och tidplan har inlämnats till KS medan finansieringsfrågan måste tas upp till diskussion med KS. Bland övriga måluppfyllelser kan nämnas att inom det s k ABM-projektet och ACCESS sker en omfattande insats vad gäller tillgängliggörandet av kommunens samlingar. En webbplats håller på att produceras där såväl museets och John Lindgrens föremålssamlingar samt ett urval av arkivalier kommer att läggas ut på nätet. Det finns goda förhoppningar om att hembygdsmuseets ca 6500 föremål kommer att vara registrerade, fotograferade och tillgängliggjorda på nätet innan årets slut. Viktiga händelser Några av de viktigaste händelserna är att kulturrådet beviljat kommunen 600 000 kr för två accesstjänster under 2007, vilket innebär att två personer som kan arbeta med digitalisering av arkivalier och utformning av en webbplats. Dessutom har kulturrådet beviljat 439 000 kr till ABM-projektet under 2007. I avvaktan på KS beslut om tingshusets framtid är det framför allt A:et i ABM, d v s arkivdelen, som projektet fokuserar på samt handledning vad gäller webbproduktionen. Verksamhetens ekonomiska resultat Verksamheten ser ut att ligga inom ram. Framtiden Viktigt är att verksamheten under detta år får besked hur kommunen ställer sig till de nya museiplanerna och ombyggnationen av tingshuset. Museifrågan har utretts i drygt 20 år och har tagit mycket tid och resurser av övrig museiverksamhet. Exempelvis har inga utställningar kunnat produceras de två sista åren och budgetplanering för verksamheten blir oerhört komplicerad och svårgreppbar när det inte går att förutse arbetsstyrka, tillgång till lokaler etc. Dessutom lär inte kulturrådet ge särskilt stora bidrag i framtiden eftersom de varit otroligt givmilda under såväl 2006 och 2007. Det innebär att verksamheten i dagsläget inte kan förutse arbetsstyrkan inför de kommande åren, såvida KS inte inom en snar framtid fattar beslut om museets framtida drift. Sammanfattningsvis kan man alltså säga att museets framtid för närvarande är mycket oviss. 66
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
Fritidsgården Fritidsgården
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 -2 -4 -4 0 0 0 0 0 0 -51 -31 -63 -12 -19 -51 -33 -67 -16 -19
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
821 0 0 412 28 52 1 313 1262
476 0 0 202 5 31 714 681
771 0 0 392 8 47 1 219 1 152
-50 0 0 20 20 5 94 110
492 0 0 175 10 29 707 687
Utfall 2006 -4 0 -45 -49 752 0 1 288 26 50 1 118 1 070
Omfattar vht 271
Verksamhetsbeskrivning Fritidsgården är en väl fungerande mötesplats med friare aktiviteter, socialt utvecklande och som ett alternativ för ”föreningslös” ungdom. Fritidsgården är öppen för alla och ett av syftena är att stödja och inspirera till spontan ungdomsverksamhet, dvs aktiviteter som organiseras av ungdomar. Mål och måluppfyllelse Verksamhetsmål 2005 – 2007: Målgrupp för verksamheten har utvidgats uppåt (20 år) – 2 års sikt Aktiviteter kring musik och film har konsoliderats – 1 års sikt Viktiga händelser Fritidsgården har sedan hösten 2006 haft öppet till kl 24.00 på fredagar. Från 1 januari 2007 så förändrades öppethållanden på fritidsgården även lördagar till kl 24.00. För ungdomar med särskilda behov har fritidsgården öppet en speciell kväll. Den har visat sig väldigt populär. Verksamhetens ekonomiska resultat Verksamheten håller sig inom budgeterad ram. Musiklokalen hos Vibo har inte genererat någon hyra första halvåret, så vi kommer att återbetala ca: 60 000 kr. På personalsidan kommer det också att bli pengar över, ca 50 000 kr. Detta förklarar de positiva siffrorna Framtiden Verksamheten fortsätter under året som planerat med öppethållande fredag- och lördagskvällar. Från årsskiftet 2007/08 så kommer medarbetare med sk plustjänster att förloras och det kommer självklart att påverka den verksamhet som finns.
67
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN
SKOLMÅLTIDER Skolmåltider
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 050 -490 -976 -74 -549 -1 050 -490 -976 -74 -549
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
0 0 0 6 765 0 0 6 765 5 715
0 0 0 4 013 0 0 4 013 3 523
0 0 0 6 688 0 0 6 688 5 712
0 0 0 77 0 0 77 3
0 0 0 3 798 0 0 3 798 3 248
Utfall 2006 0 0 -1 032 -1 032 0 0 0 6 694 0 0 6 694 5 662
Omfattar vht 842
Verksamhetsbeskrivning Skolmåltider innefattar kostnader för de antal portioner skolmat som förbrukas i kommunens skolor, och som köps av kommunens kostverksamhet. Intäkterna motsvaras av den kostnadsersättning som Vilhelmina kommun erhåller från andra kommuner som har elever i vår kommuns skolor, främst gymnasieskolan. Ersättningen regleras via den så kallade interkommunala eleversättningen, IKE.
68
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
SOCIALNÄMNDEN Ordförande: 1:e vice ordförande: 2:e vice ordförande Antal ledamöter:
Maria Kristoffersson Inga Jonsson Katarina Hahlin 11
Socialnämnden
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -12871 -7778 -11675 -1196 -7 165 -3889 -2634 -5 743 1854 -1 350 -25988 -16998 -27 692 1704 -17 950 -42749 -27410 -45110 2362 -26 464
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
143157 11228 8554 24668 356 6381 194344 151596
94160 5673 3616 17533 346 3989 125317 97907
143 618 11 357 6188 28 920 519 6 718 197320 152210
-461 -129 2 366 -4 252 -163 -337 -2 976 -614
Utfall 2006 -10 741 -2 427 -26 506 -39 674
92 504 134 880 4 740 7 443 3 950 6 233 15 396 27 723 196 349 4 085 6 451 120 872 183 077 94 408 143 405
Verksamhetsbeskrivning Verksamheten omfattar fyra verksamhetsgrenar; äldreomsorg, handikappomsorg, individ- och familjeomsorg samt medicinsk enhet. Mål och måluppfyllelse Socialnämnden följer noggrant den ekonomiska utvecklingen och utvecklingen av sjukfrånvaron. Nyckeltal och lägesrapporter redovisas i delårsrapporter från alla verksamhetsgrenar/enheter tre gånger per år. Måldokument finns sedan tidigare, och ett utkast till nya mål- och riktlinjer för socialtjänstens totala verksamhet processas för närvarande i organisationen. Viktiga händelser Planeringen för övertagandet av hemsjukvården har tagit, och fortsätter att ta, stort utrymme. Flyktingmottagningen hade från början av året det oväntade bekymret att inga flyktingar kunde anvisas hit. Detta har dock ändrats, i dagsläget finns namn på flyktingar som kommer hit, det fattas några få namn för att nå upp till det överenskomna antalet. Inom projektet Kompetensstegen har ett omfattande arbete lagts ner på dokumentationsutbildning för kvalitetssäkrad vård och omsorg. Frågorna rörande mellankommunalt samarbete har blivit alltmer aktuella. Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen, baserad på periodiserad förbrukning per 2007-08-31, pekar på ett negativt resultat med ca 0,6 miljoner. Framtiden I Västerbotten planeras för kommunalt övertagande av hemsjukvården, en förändring som innebär mycket planeringsarbete under året. I samband med organisation för mottagning av de nya arbetsuppgifterna pågår också en planering för en omfattande organisationsförändring av hela socialtjänsten; enkelt uttryckt övervägs en övergång från fyra verksamhetsgrenar (äldreomsorg, handikappomsorg, individ- och familjeomsorg samt medicinsk enhet) till två grenar, vård- och omsorg respektive individ- och familjeomsorg. Kommunfullmäktige har 2007-06-18 dessutom givit socialnämnden uppdraget att utreda införandet av en familjecentral. Viss utökning av verksamheten personliga ombud för psykiskt funktionshindrade har aktualiserats. Det är en verksamhet där sju inlandskommuner samverkar. Fortfarande inte klart huruvida det blir någon sådan utökning. 69
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMNDEN
Den befintliga, ideellt bedrivna, kvinnojouren håller på att avvecklas. Arbete pågår för att hitta lösningar för våldsutsatta kvinnor, förhoppningsvis i samarbete med grannkommunerna och ideella föreningar. I enlighet med arbetsmiljöverkets krav planeras åtgärder för att förstärka säkerheten för socialsekreterare avseende riskerna för hot och våld. Innefattar låsning av socialkontoret, nytt larmsystem, nya säkerhetsrutiner m.m. Respektive verksamhetsgren redovisas närmare nedan.
70
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMNDEN
Övrig verksamhet Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 0 -2 797 -986 -3 228 431 -307 -766 0 -1 768 1 002 0 -3 563 -986 -4 996 1 433 -307
Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
4 917 3 166 751 1 373 26 4 10 237 6 674
3 029 215 1 777 46 0 4 068 3 082
4 544 3 327 264 2 071 60 3 10 269 5 273
373 -161 487 -569 -34 1 97 1 401
1 410 0 0 472 22 0 1 903 1 596
Utfall 2006 0 -805 -165 -970 2 173 7 0 898 32 0 3 110 2 140
Omfattar verksamheterna 017, 519, 6111, 6112, 8611, 862 del av, 864 samt 868.
Verksamhetsbeskrivning Verksamheten omfattar socialnämndens administration, socialkontorets kansli, personligt ombud, handläggarenhet (biståndsbedömning), medicinskt ansvarig sköterska, flyktingsekreterare och förvaltningschef. Mål och måluppfyllelse Den centrala administrationens huvuduppgift är att underlätta/möjliggöra socialtjänstens verksamheter. För närvarande finns inga fasta nyckeltal eller motsvarande för att mäta administrationens/ledningens måluppfyllelse. Socialnämnden följer dock noggrant den ekonomiska utvecklingen och utvecklingen av sjukfrånvaron. Viktiga händelser Vi har ännu inget avgörande huruvida verksamheten med personligt ombud ska utvidgas. Först i slutet av aktuell period (maj-aug) har flyktingar anvisats till Vilhelmina. I dagsläget har vi namn och födelsedata på 27 personer (av 30 platser). Verksamhetens ekonomiska resultat Se ovan Problemområden Arbetsbelastning. Hur frågan om bemanning på socialkontorets exp. ska lösas. Handläggarenheten (biståndsbedömning) oroas av full beläggning vid alla särskilda boenden och fortsatta ansökningar om plats. Möjligheter - Framåtblick Aktuella frågor som delvis berör de här aktuella verksamheterna är bl a hemsjukvården, omorganisation, familjecentral, lönerevision och ombyggnationer (arbetsmiljöverkets säkerhetskrav).
71
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN Äldreomsorg Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
SOCIALNÄMNDEN Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf Utfall 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 2006 -12 789 -7 737 -11 605 -1 184 -7 081 -10 865 -992 -456 -777 -215 -1 042 -1 623 -3 489 -1 812 -2 856 -634 -2 080 -3 263 -17 270 -10 006 -15 238 -2 033 -10 202 -15 751 87 711 18 2 967 17 738 210 6160 114 804 97 534
54 223 11 663 12 603 180 3 871 71 551 61 545
82 800 18 1 775 18 904 292 6 511 110 300 95 062
4 911 0 1 192 -1 166 -82 -350 4 505 2 472
55 687 80 634 7 10 1 914 3 290 10 325 19 262 105 202 3 977 6 258 72 015 109 656 61 813 93 904
Omfattar verksamheterna 501, 51111, 51112, 51113, 51114, 51115, 51116, 51118, 51119, 51131, 51211, 51212, 51213, 51214, 51215, 51216, 517, 518, 53512, 53513, 53522, 5355, 6234, 8613, 862 del av, samt 866
Verksamhetsbeskrivning Äldreomsorgen innefattar insatser i form av omvårdnad i det egna boendet och i de särskilda boendeformerna, dygnets alla timmar året om. Särskilda boendeformerna är: Tallbacka har 52 boendeplatser varav 11 är demensplatser fördelade på två demensavdelningar där den ena öppnade i februari 2007 Volgsjö Gruppbo med 30 boendeplatser för demenssjuka Saxnäsgården med 15 boendeplatser Åsbacka med 48 boendeplatser samt korttidsboendet Gläntan med 11 platser På Gläntan vistas de som har kontinuerlig avlastning i perioder från varannan veckas vistelse till 3 veckors vistelse vid Gläntan och 1 veckas vistelse i hemmet. De som av olika skäl inte kan återvända till det egna boendet efter en sjukhusvistelse, eller väntar på särskild boendeform beviljas kortare eller längre tid vid Gläntan. Inom verksamheten bedrivs daglig verksamhet för demenssjuka från februari 2007 i lokaler vid Tallbacka. Äldreomsorgen har ansvar för Tallmon och Sagagården som tidigare var särskilda boendeformer. På Sagagården inryms även matsal för skolan samt förskoleverksamhet. De som bor på Tallmon och Sagagården har insatser från hemtjänsten för sina omvårdnadsbehov. Hemtjänsten ger omvårdnad och serviceinsatser i hela kommunen, det finns 6 hemtjänstområden fördelade geografiskt med lokaler för personalgrupperna. Mål och måluppfyllelse Socialnämnden har upprättat förslag till nya mål som ska processas i verksamheten under året för beslut hösten 2007. Vård och Omsorgsplaner skall upprättas för alla med insatser från äldreomsorgen. Vårdpersonalen kommer successivt att dokumentera i vård och omsorgsprogrammet i likhet med områdeschefer och paramedicinsk personal. Utbildning pågår inom verksamhetsområdet. Viktiga händelser Saxnäsgården, som tidigare bedrevs av privat entreprenör övergick i egen regi under 2006. I samband med det integrerades hemtjänsten i Saxnäsområdet med boendet, till en enhet, som ger omvårdnad och service till befolkningen. I budget innebar det att köp av verksamhet övergick till kommunal verksamhet som särskild boendeform. Matleveranserna till Saxnäsgården ombesörjs av Fjällgården AB från1 juli 2007. Under våren och sommaren har behovet av särskilda boendeformer ökat markant. Projektet Kompetensstegen är inne i slutfasen med insatser i form av utbildning. Valideringsintervjuer har genomförts inom projektet och en slutlig rapport med beskrivning och utvärdering har tillställts Socialnämnden.
72
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMNDEN
Den nya arbetstidslagen, som infördes i jan 2007, innebär att vårdpersonalen får begränsade möjligheter att kunna nyttja tvättstugemodellen för schemaplanering. Det har varit svårt att få acceptans för det som lagen innebär av begränsad påverkan. En utvärdering av den nya arbetstidslagen kommer att ske hösten 2007. . Vårdtyngdsmätning i samverkan med Finansdepartementet har genomförts inom verksamheten. Mätningen är redovisad i Socialnämnden. Stimulansbidrag: Ansökan om stimulansbidrag är inlämnad för uppsökande verksamhet, utredning av gemensam vårdavdelning med andra inlandskommuner för demenssjuka med svåra diagnoser samt fortsatta insatser inom nutrition och läkemedelsgenomgångar. Medel beviljades i juli 2007. Uppstart av projektet kommer att ske under september månad. Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen för äldreomsorgen visar ett troligt överskott på drygt 2 miljoner. Årets avtalsrörelse gav ett högre utfall för Kommunal än den budgeterade löneökningen. För 2007 utbetalas engångssummor under juni och december månad. Kostnaden för vikarier för sommarsemestrarna belastar till största delen konton under augusti och september. Detta innebär att prognosen är något osäker, då budget till stor del är lönekostnader. Om hemsjukvården övergår till kommunen kommer det med all säkerhet att innebära en ökad belastning för hemtjänsten. En farhåga som finns är att kraven ökar. Verksamheten har minskat betydligt de senare åren in landstingets regi.
73
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMNDEN
Individ- och familjeomsorg Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -7 0 0 -7 -23 -100 -100 -100 0 0 -416 -328 -521 105 -333 -523 -428 -621 98 -356 5 441 2 074 3 783 882 65 24 12 269 11 746
3 1 2 1
721 509 288 200 95 11 8 824 8 396
5 2 3 2
499 105 126 102 118 18 12 968 12 347
-58 -31 657 -1 220 -53 6 -699 -601
3 1 1 1
369 299 657 699 41 15 8 081 7 725
Utfall 2006 -24 0 -492 -516 5 180 1 866 2 557 2 633 78 24 12 338 11 823
Omfattar verksamheterna 121, 53521, 552, 556, 55822, 55823, 55831, 55832, 562, 566, 56821, 56822, 56823, 56831, 56832, 5721, 5761, 8612, samt 862 del av
Verksamhetsbeskrivning Inom IFO finns i huvudsak dels socialsekreterargruppen och dels ett öppenvårdsteam som innefattar Solsidans dagverksamhet, fältassistent etc. Familjerätt, barn- och ungdomsärenden, missbruksvård och försörjningsstöd är några av de ärendeslag som handläggs inom IFO. IFO ansvarar även för kommunens alkoholltillsyn. Mål och måluppfyllelse Delmålen för socialsekreterarna och öppenvårdsteamet är antagna av socialnämnden 2004-04-22. Inom socialtjänsten processas ett nytt förslag till mål och riktlinjer. Vi jobbar för att ständigt ha barnperspektivet i fokus vilket till exempel innebär att alltid ha träffar med barnet i utredningar som de berörs av och helst få träffa dem i enskilda samtal. Vi försöker se till att ha korta väntetider för besök hos socialsekreterarna. Jämförelsetal Antal bifall försörjningsstöd maj – aug Antal påbörjade barnavårdsutredningar maj – aug
2005 2006 2007 487 378 442 16 22 27
Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen för 2007 pekar på ett budgetöverskridande. Framför allt är det kostnaderna för institutionsvård och familjehemsplaceringar som svarar för kostnaderna. Trenden avseende försörjningsstöd pekar dessutom mot att utbetalningarna blir högre för 2007 än för de senaste åren. Framtiden Förvaltningen har socialnämndens uppdrag att fortsätta samarbeta med grannkommunerna Åsele och Dorotea kommuner vad gäller inrättande av socialjour och jourfamiljehem Nya rutiner ang. mottagande av våldsutsatta kvinnor håller på att tas fram. I det arbetet behövs också rutiner för hur samarbete med öviga berörda myndigheter skall ske. Troligtvis kommer vi under hösten att tillsammans med personal från psykiatrin samt representant från kvinnojouren gå gemensam utbildning i ämnet ”Mäns våld mot kvinnor och barn i nära relationer”. Att fr.o.m. hösten 2007 kunna erbjuda barn till missbrukande föräldrar att delta i barngrupper ser vi fram emot. Socialnämnden har också fått fullmäktiges uppdrag att utreda start av en familjecentral.
74
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMNDEN
Handikappomsorg Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -75 -41 -70 -5 -60 0 0 0 0 0 -21 317 -14 847 -22 536 1 219 -15 371 -21 392 -14848 -22 606 1 213 -15 431 38 177 5 970 760 2 974 33 83 48 076 26 684
28 970 3 938 421 2 098 13 101 35 540 20 653
43 455 5 907 632 3 147 24 170 53 335 30 729
-5 278 63 128 -173 9 -8 -5 259 -4 046
27 573 3 434 333 1 855 20 87 33 302 17 871
Utfall 2006 -90 0 -22 344 -22 434 40 625 5 559 289 3 367 27 160 50 028 27 594
Omfattar verksamheterna: 5120, 52311, 52312, 52321, 52322, 52332, 52333, 52334, 5234, 53523, 6234, 8614, samt 862 del av
Verksamhetsbeskrivning I handikappomsorgens verksamhet ingår alla insatser enligt LSS/LASS: gruppbostäder för utvecklingsstörda, ( 17 platser varav 2 vakanta för närvarande), dagcenter för daglig verksamhet, personliga assistenter, kontaktpersoner, ledsagare, korttidsvistelse, avlösarservice, korttidstillsyn och familjehem. Även insatser enligt SoL för personer under 65 år ingår i handikappomsorgens ansvar. Nitton personer är beviljad daglig verksamhet med dagcenter som bas. Inom handikappomsorgen arbetar ca 140 personer. Mål och måluppfyllelse Socialnämndens mål- och riktlinjer samt de individuella planer som upprättas för personer som begär det. I omsorger om utvecklingsstörda finns utvecklingsplaner för varje person. Målen måste ständigt revideras utifrån enskildas behov och verksamhetens resurser. Vi arbetar för att fler brukare skall begära individuella planer. Viktiga händelser Fortfarande finns frågor omkring arbetstidslagen och dess tillämpning. Det har varit svårare än tidigare år att ordna semestervikarier. Verksamhetens ekonomiska resultat Mycket svårt att göra en prognos när lönerna fortfarande inte är klara. Verksamhetens förväntade underskott beror på för lågt budgeterad ob för personliga assistenter, personalförstärkning på en gruppbostad, utökning av timmar hos brukare som inte är LASS-timmar. Ett ärende ligger hos FK för bedömning där kommunen står för kostnaderna idag. Ett nytt LASS-ärende har tillkommit under perioden. På intäktssidan har utbetalningar från FK minskat med ca 1 983.0 beroende på att en brukare valt annan assistansanordnare och en person går skola på annan ort och bor på elevhem. Personalkostnaderna för dessa personer belastar inte budget. Framtiden Yngre personer är beviljade daglig verksamhet och flera personer blir aktuella inom några år när de lämnar särskolan. En grupp arbetar med att kartlägga behov och antal personer som kan bli aktuella och hur daglig verksamhet kan utvecklas både inom dagcenters och utanför dagcenters lokaler. En grupp arbetar med utveckling av boendet, undersöker förutsättningar för ett ”äldreboende” och andra former av boende, sk trapphusboende/ungdomsboende. Behov av administrativt stöd för områdescheferna är tillfälligt löst med 50%. Behovet av heltid är lika akut och måste lösas för att deras arbetssituation skall vara någorlunda dräglig. En personalpool för personliga assistenter eller utökad gemensam personalpool skulle underlätta rekryteringen av korttidsvikarier.
75
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMNDEN
M edicinsk enhet Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 0 0 0 0 -2 0 -1 092 -1 638 1 638 0 0 -10 -11 11 -1 0 -1 102 -1 649 1 649 -3 6 911 0 294 1 703 21 31 8 960 8 960
4 217 0 244 855 12 7 5 335 4 233
7 320 0 391 2 696 25 18 10 450 8 801
-409 0 -97 -993 -4 13 -1 491 159
4 466 0 46 878 8 5 5 403 5 400
Utfall 2006 -2 0 -3 -3 6 474 0 96 1 358 9 10 7 947 7 944
Omfattar verksamheterna: 51219, 541, 5412, 862 del av, samt 863
Verksamhetsbeskrivning Kommunen ansvarar för hälso- och sjukvård till och med sjuksköterske- arbetsterapeut- och sjukgymnastnivå på de särskilda boendeformerna. Ingen tid på dygnet är undantaget detta. De särskilda boenderna är Tallbacka, Volgsjö gruppbo, Åsbacka, Gläntan, Saxnäsgården samt Handikappomsorgens fyra gruppbostäder. Kommunen ansvarar även för hälso- och sjukvård på Handikappomsorgens dagverksamhet samt dagverksamheten på Tallbacka. MAS-funktionen (halvtid) ingår organisationsmässigt sedan 2006 i ”administrationen”, övrig verksamhet. Behov av hälso- och sjukvårdsinsatser ökar p.g.a. att de personer som beviljas boende/ korttidsboende är multisjuka och har stort behov av hälso- och sjukvård. Mål och måluppfyllelse Medicinska enheten har hunnit långt med dokumentation enligt HSL (Hälso- och sjukvårdslagen). Vård- och omsorgsplaner upprättas och följs upp. Samarbetet med Äldreomsorgen kring dokumentation fortskrider. Socialnämnden har upprättat förslag till nya mål som processas i verksamheten. Viktiga händelser Hemsjukvård: Förslaget att kommunerna ska ta över ansvaret för hemsjukvården är den stora förändringen som planerats under denna tid. Ansvaret kommer inte bara gälla äldre utan omfatta alla åldrar. Kommunen får ett utökat ansvarstagande av hälso- och sjukvård för personer i eget boende. Fördelarna för den enskilde blir en bättre sammanhållen vårdkedja. En farhåga kan kännas att de medel som ska skatteväxlas inte kommer att räcka till för att driva verksamheten. Hemsjukvården i Västerbotten har nedrustats. Därför kommer medlen för hemsjukvården inte räcka för ansvaret och uppdraget. Andra frågor som är viktiga att besluta om är organisation, kompetensfrågor, lokaler och utrustning för uppdraget. Utvecklingsarbete: Vi sökte hos Socialstyrelsen och beviljades stimulansmedel med 503,0 tkr för vård och omsorg om äldre (Socialdepartementet ) för Läkemedelsgenomgångar och Kost/Nutrition. Läkemedelsgenomgångarna görs på samtliga boenden inom äldreomsorgen. De görs i samverkan med Dosapoteket Umeå, Äldreomsorgen och Vilhelmina Sjukstuga. Målet är att öka kvaliteten i läkemedelsbehandlingen och minska användningen av läkemedel som är olämpliga för äldre. Samverkan görs också med Norsjö kommun. Vi kommer att göra jämförande studie av resultatet. Delar av läkemedelsgenomgångarna sker med videokonferens. Kost och Nutrition görs i samverkan med Äldreomsorgen och kostchefen i kommunen. Vi har även beviljats nya stimulansmedel med 1 135 tkr för 2007. Dessa medel ska användas till fortsatt arbete med läkemedelsgenomgångar och läkemedelsutbildningar kost och nutrition uppsökande verksamhet för personer som är 80 år och äldre för att kartlägga behov av vård- och omsorg undersöka behovet och möjligheten att tillsammans med kommuner i närområdet tillskapa en avdelning för personer med svåra demensdiagnoser 76
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMNDEN
Dokumentation: Nätverksgruppen för IT utveckling inom Äldreomsorgen och Medicinsk enhet arbetar med att utveckla och införa IT-baserad Avvikelsehantering. Hälso-och sjukvårdsbehov: Det var svårt (som alltid) att rekrytera semestervikarier för arbetsterapeut och sjuksköterskor. Det har medfört att man ”gått kort” vissa tider i sommar. Vi har även färre ”hembesökstider” av läkare under sommaren. Personer som kommer till Gläntan från akutsjukvården är utskrivningsklara. Trots detta är deras behov av rehabilitering, vård och behandling fortfarande stora. Socialstyrelsens rapport (april 2007) om korttidsboende bekräftar att så är fallet över hela landet. De som bor på äldreboenden blir sällan inlagd för vård inom akutsjukvården. I den Nationella utvecklingsplanen för vård och omsorg (2006) om äldre säger man att ”En frisk doktor ska kunna komma hem till en mycket sjuk gammal människa”. Även i Socialstyrelsens rapporter så beskrivs det som en brist att den boende måste ”flyttas” från sin invanda miljö för att få vård. Detta innebär att vi får allt sjukare personer som vi får ansvaret att vårda. Efter beslut om att kvarboendeprincipen ska gälla är det så på alla boenden. . Det är också känt att vi av vårt totala behov av hälso- och sjukvård förbrukar 80 %, under det sista levnadsåret. Nytt avtal för 2007 om Läkarmedverkan och (GBA) läkemedel är upprättade i samverkan med Sjukstugan. Det budgeterade avtalet med Hygienenhten VLL har inte kommit till stånd. Arbetstidslagen: Under året har en arbetsgrupp arbetat med att ta fram schemaförslag i samband med den nya arbetstidslagen från 2007-01-01. Vi har efter förhandling med Vårdförbundet fått dispens t.o.m. 2007-08-31 från att ha måltidsuppehåll kväll och helg. Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen för Medicinsk enhet visar i dag på ett överskott. När det gäller personalkostnader så är prognosen osäker innan vi vet resultatet av sommarsemestrarna. Vi kommer att ha kostnader under hela året för projekten. Externa kostnader samt kostnader för projektansvariga som ska belasta stimulansmedlen (503,0 tkr) för ”Vård om sjuka äldre”. De nya medlen (1135 tkr) för 2007 för vård och omsorg för äldre personer är inte tagna i bruk eftersom vi fick dem under juni 2007 men beräknas åtgå enligt planerna. Framtiden Osäkerheten om beslutet att kommunerna ska överta hemsjukvården gör att tiden för planering blir mycket knapp. Förutsättningarna att övertagandet ska bli så bra som möjligt är att planeringen också sker i god samverkan internt i kommunen och med Landstinget. Definitionen av hemsjukvård är att den ska gälla över tid. Förutom detta kommer den enskilde läkaren att kunna överföra hälso- och sjukvård som även gäller kortare insatser. Det är svårare att veta omfattningen av dessa uppdrag. Det har visat sig på de ställen man tagit över hemsjukvården så har dessa ”uppdrag” varit omfattande. Ansvaret för hemsjukvården gäller hela dygnet. Vi har inlett ett samarbete i ett IT-projekt med Umeå och Skellefteå kommuner och VLL. Det går ut på att ”vanliga prover” sänds trådlöst till en gemensam databas där de finns tillgängliga för läkare, sjuksköterskor som är involverad i vården. Sjukvårdspersonalen har möjlighet att med webbkamera koppla upp sig mot Geriatrisk specialist på NUS en gång/vecka. Detta är ett led i att via IT-lösningar göra specialistkompetens tillgänglig. Vi har haft en uppkoppling mot NUS innan sommaren och kommer att fortsätta i höst.
77
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMNDEN Ordförande: 1:e vice ordförande. 2:e vice ordförande: Antal ledamöter:
Lars Eliasson Roger Jönsson Håkan Gustafsson 7
Miljö- och byggnadsnämnden Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 Taxor och avgifter -455 -635 -635 180 -363 Statsbidrag -155 -83 -155 0 -31 Övriga intäkter 0 -6 -6 6 0 Summa intäkter -610 -724 -796 -186 -394 Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
2 209 0 0 404 69 0 2 682 2 072
1 479 0 0 539 -68 0 1 950 1 226
2 300 0 0 404 69 0 2 773 1977
-91 0 0 0 0 0 -91 95
1 310 0 0 223 -39 0 1 494 1 100
Utfall 2006 -788 -46 0 -834 2 020 0 0 446 87 0 2 553 1 719
NÄMNDENS ANSVARSOMRÅDE Miljö- och byggnadsnämnden ska, tillsammans med andra nämnder samt kommuninnevånarna, arbeta för en god livsmiljö och en ekologisk och ekonomisk uthållig samhällsutveckling. Detta sker genom att verka för god byggnadskultur, en god stads- och landskapsmiljö, initiativtagande i planläggnings-, byggnads- och fastighetsbildningsärenden samt att hålla sig à jour med utvecklingen inom miljö- och byggnadsområdet. Miljö- och byggnadsnämnden ska meddela tillstånd, handlägga anmälningsärenden och bevilja lov på ett effektivt sätt, i enlighet med de lagstiftningar som styr verksamheten, nämnas kan PBL (plan- och bygglagen) Miljöbalken, Livsmedelslagen och Djurskyddslagen. Nämnden ska lämna råd och upplysningar i samband med tillsynsbesök och andra kontakter med medborgarna. Genom information ska nämnden verka för ökat miljömedvetande och därigenom attityd/livsstilsförändringar hos allmänheten. Verksamhetsbeskrivning Miljö- och byggnadsnämnden består sju ledamöter. Ärenden inför nämnden bereds av ett arbetsutskott på tre personer. Miljöavdelningen består av två inspektörer och en halvtids kanslist. Ansvarsområdena är uppdelade med miljöskydd på ena tjänsten och livsmedel, djurskydd och hälsoskydd på den andra. Byggnadsavdelningen består av 1,5 byggnadsinspektör därav arbetsledning och en halvtids kanslist som handlägger bygglov, OVK (obligatorisk ventilationskontroll) brandfarliga varor, hissar, detaljplaner, BALK (byggnads- och adressregister) mm. 0,5 tjänst handlägger bostadsanpassningsärenden samt ansökningar om landsbygdsstöd. Stadsarkitekt upphandlas vart tredje år. .
78
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMNDEN
Mål och måluppfyllelse Jämförelsetal För kontroll av måluppfyllelse fr.o.m. 2007 har följande nyckeltal tagits fram; * Handläggningstid bygg-miljö:
Antal ärenden på delegation som handlagts inom 4 veckor från det kompletta handlingar inkommit/totala antalet ärenden. 120/120
* Miljötillsyn:
Antalet besökta objekt 41/totala antalet objekt 49
* Hälsoskydd:
Antal besökta objekt 39/totala antalet objekt 44
* Livsmedelstillsyn:
Antal besökta objekt 32/totala antalet objekt 82
* Djurskydd:
Antal besökta objekt 12/totala antalet objekt 20
Viktiga händelser En miljöinspektör har ansökt om tjänstledighet för sista halvåret 2007. Tjänstledigheten beräknas medföra en ökad belastning på organisationen genom att en vikarie måste anställas och med erfarenhet av tidigare anställningar är det bara nyutbildade som söker. Ett avtal har tecknats med Åsele och Dorotea kommuner om fri rörlighet när det gäller miljöinspektörerna, främst under semesterperioden. För närvarande har avdelningen en låg sjukfrånvaro. Verksamhetens ekonomiska resultat Delårsrapporten pekar på större intäkter och ökade kostnader för den politiska nämnden. Fler detaljplaner än beräknat medför att kostnadsmassan ökar. Alla förändringar ligger inom den totala budgetramen. Framtiden En stor rörlighet när det gäller miljöinspektörer har medfört att belastningen på organisationen inte är tillfredsställande. Avdelningen skall arbeta fram några förslag på samarbete med Dorotea och Åsele som kan medföra lättnader när det gäller kompetensförsörjning
79
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE FINANSIERING
Totala kostnader och intäkter Kommunalskatt Generella statsbidrag Gen sysselsättningsstöd Finansiella intäkter Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Budget 2007 -230600 -160100
Personalkostnader Bidrag Köp av vht fr övr företag Köp av varor och tjänster Övr verksamhetskostnader Kapitalkostnader Avräkning soc.avg, pensioner mm Finansiella kostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
80
Period utf PROGNOS Avvikelse aug-07 2007 m budget -153499 -232139 1538 -105861 -159009 -1091
-15669 -60028 -37011 -78764 -582172
-14272 39888 -27146 -49248 -389914
-24131 -59 801 -41369 -80699 -597 148
8462 -227 4358 1935 14 708
Utfall 2006 -228480 -157129 -5805 -26466 -57366 -35376 -91059 -601681
342519 21105 16631 148821 19973
223828 10378 17169 88251 16419
345957 21577 24048 147454 22379
-3438 -472 -7417 1367 -2406
334846 20653 24812 140039 31158
28855 4710
19004 4126
30328 2156
-1473 2554
31450 3029
1239
3344
6745
-5506
6717
583853 -1681
382519 7395
600 644 -3496
-16791 -1 815
592704 8977
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KONCERN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE Vilhelmina Bostäder AB
Verkställande direktör: Ordförande: 1:e vice ordförande: Antal ledamöter:
Erik Lindahl Lilli-Ann Forsberg K G Abramsson 5
Vilhelmina bostäder AB
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2007 aug-07 2007 m budget aug-06 -39 000 -25617 -37006 -1994 0 0 0 0 -100 -677 -1874 1774 -220 -39 100 -26 294 -38880
Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
5 400 0 0 24 800 0 11 000 41 200 2 100
3823 0 405 17973 184 2510 24896 -1398
5852 0 564 21046 202 10356 38020 -860
-452 0 -564 3 754 -202 644 3 180 2 960
Utfall 2006 -36 166 0 -3 049 -39 215 7 293 0 520 24 791 457 10 563 43 624 4 409
För augusti 2006 saknas jämförelsetal. Utfall och prognos innan styrelses behandling
Verksamhetsbeskrivning Vilhelmina Bostäder AB (VIBO) är Vilhelmina kommuns helägda bostadsbolag. Vid tiden för delårsrapporteringen var inte Vilhelmina Bostäders delårsrapport färdigbehandlad av dess styrelse. Följdaktligen saknas verksamhetsberättelse och noter till koncernredovisningen. Redovisat resultat och balans är preliminär. 2006 gjorde Vilhelmina Bostäder delårsrapport per sista juni, därav finns ingen jämförelse med motsvarande period föregående år.
81
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
RESULTATRÄKNING
KOMMUNEN
Not Kommunen Kommunen
Avvikelse
2007-08-31* Budget 2007
Mkr Verksamhetens intäkter
Prognos
Kommunen 2006-08-31*
1
96,7
175,8
181,8
6,0
92,0
2
-340,7
-553,8
-565,4
-11,6
-330,0
3
-10,0
-14,5
-15,0
-0,5
-9,8
-254,1
-392,5
-398,6
-6,1
-247,8
Jämförelsestörande intäkter Verksamhetens kostnader Jämförelsestörande kostnader Avskrivningar
Verksamhetens nettokostnader
Skatteintäkter
4
153,5
230,6
232,1
1,5
149,4
Generella statsbidrag
5
105,9
160,1
159,0
-1,1
108,6
Finansiella intäkter
6
5,4
15,7
10,6
-5,1
4,7
Finansiella kostnader
7
-3,4
-15,6
-6,7
8,9
0,2
7,4
-1,7
-3,5
-1,8
15,1
7,4
-1,7
-3,5
-1,8
15,1
Verksamhetsnetto
98
100
102
96
Finansnetto
1
1
2
Resultat efter skatt o finansnetto
3
-1
6
Resultat före extraordinära poster
Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Avskrivning utöver plan
Förändring av eget kapital
NYCKELTAL Andel av skatteintäkterna-
*Inklusive periodiseringar 82 Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
BALANSRÄKNING Mkr
Not
Kommunen
Kommunen
2006-08-31*
2007-08-31*
TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Mark, byggnader, tekniska anläggn. Maskiner och inventarier Övriga långfristiga fordringar
17 17 19
256,5 15,4 8,0
256,9 15,7 7,5
Värdepapper Årets investeringar Summa anläggningstillgångar.
18
29,5 8,5 317,9
29,9 9,0 318,9
12 13 14 15 16
1,3 0,5 50,2 53,9 77,0 182,9
1,4 -0,1 54,0 58,7 76,4 190,3
500,8
509,2
23 23
391,7 15,1
393,0 7,4
24
1,6
2,5
16,8 18,4
18,3 20,8
21
9,3
8,8
22 22
74,0 7,4 81,4
77,1 9,6 86,7
Summa skulder
90,7
95,5
SUMMA EGET KAP O SKULDER
500,8
509,1
4,9 187
4,9 218,1
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Förråd Exploateringsfastigheter Övriga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR
EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL
Därav periodens resultat AVSÄTTNINGAR
Avsättning för pensioner inkl löneskatt Andra avsättningar Summa avsättningar SKULDER
Långfristiga skulder Lån i banker och kreditinstitut Kortfristiga skulder Övriga kortfristiga skulder Leverantörsskulder Summa kortfristiga skulder
Ansvarsförbindelser: Vilhelmina Folketshusförening Pensionsskuld
24
83 Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
Kommunen 2006-08-31*
2007-08-31*
78 23 156 225
77 30 150 219
Nyckeltal % Soliditet 1) Skuldsättningsgrad 2) Kassalikviditet 3) Balanslikviditet 4) FÖRKLARINGAR: 1) Eget kapital / S:a tillgångar 2) S:a skulder exkl p-skuld/ eget kapital 3) Likv.medel + kortfr.övr fordr./s:a kortfr.skulder 4) S:a omsättn.tillg. / S:a kortfr. skulder * Bokfört inklusive periodiseringar
84
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
RESULTATRÄKNING
KONCERNEN
Koncernen
Mkr
2007-08-31* Budget 2007
Verksamhetens intäkter
Koncernen
Prognos
Avvikelse
119,3
214,9
220,7
5,8
-355,3
-591,5
-600,0
-8,2
Avskrivningar
-12,5
-18
-18,8
-0,8
Verksamhetens nettokostnader
-248,5
-394,5
-397,7
-3,2
Skatteintäkter
153,5
230,6
232,1
1,5
Generella statsbidrag
105,9
160,1
159,0
-1,1
Finansiella intäkter
5,8
15,7
10,6
-5,1
Finansiella kostnader
-8,0
-15,6
-6,7
8,9
Resultat före extraordinära poster
8,7
-3,8
-2,7
1,0
8,7
-3,8
-2,7
1,0
Verksamhetsnetto
96
101
102
Finansnetto
1
0
1
Resultat efter skatt o finansnetto
4
-1
-1
Jämförelsestörande intäkter Verksamhetens kostnader Jämförelsestörande kostnader
Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Avskrivning utöver plan
Förändring av eget kapital
NYCKELTAL Andel av skatteintäkterna-
*Inklusive periodiseringar 85 Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
BALANSRÄKNING Mkr
Koncernen 2007-08-31
TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Mark, byggnader, tekniska anläggn. Maskiner och inventarier Övriga långfristiga fordringar
495,8 16,6 7,6
Värdepapper Årets investeringar Summa anläggningstillgångar.
9,2 9,0 536,8
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Förråd Exploateringsfastigheter Övriga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar
1,7 -0,1 54,7 58,7 87,1 202,1
SUMMA TILLGÅNGAR
738,9
EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL
Därav periodens resultat
412,0 8,8
AVSÄTTNINGAR
Avsättning för pensioner inkl löneskatt
3,3
Andra avsättningar Summa avsättningar
19,0 22,3
SKULDER
Långfristiga skulder Lån i banker och kreditinstitut Kortfristiga skulder Övriga kortfristiga skulder Leverantörsskulder Summa kortfristiga skulder
212,8 81,0 10,7 91,7
Summa skulder
304,5
SUMMA EGET KAP O SKULDER
738,9
Ansvarsförbindelser: Vilhelmina Folketshusförening Pensionsskuld
4,9 218,1
86 Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
Koncernen 2007-08-31*
Nyckeltal % Soliditet 1) Skuldsättningsgrad 2) Kassalikviditet 3) Balanslikviditet 4)
56 73 155 220
FÖRKLARINGAR: 1) Eget kapital / S:a tillgångar 2) S:a skulder exkl p-skuld/ eget kapital 3) Likv.medel + kortfr.övr fordr./s:a kortfr.skulder 4) S:a omsättn.tillg. / S:a kortfr. skulder * Bokfört inklusive periodiseringar
87
Delårsrapport augusti 2007
Not 1 Verksamhetens intäkter
2006 20070831 Not 6 Finansiella intäkter 6 437 3 012 Räntor på medelsplacering
Försäljningsmedel Taxor och avgifter
23 080
Taxor och avgifter, social omsorg
10 030
Taxor och avgifter, förskoleverksamhet
2 926
1 996 Summa
11 293
7 178
Bidrag
73 395
48 354
Försäljning av verksamhet och entreprenader
25 231
12 094 Not 7 Finansiella kostnader 157 Räntor på lån
118 152 510
Summa
3 945
16 944 Dröjsmålsräntor på fordringar 6 919 Övriga finansiella intäkter
Hyror och arrenden
Försäljning av anläggningstillgångar m.m.
2006 20070831
96 654 Dröjsmålsräntor m.m. i verksamheten Bankkostnader Ränta på pensionsskuld
Not 2 Verksamhetens kostnader
193
6 905
3 820
10 886
5 369
1798
1702
30
24
147
84
58
Återställande deponi
Kostnader/utgifter
94 089
Kostnader för arbetskraft
337 774
Övriga verksamhetskostnader
60 902
Övriga kostnader
31 071
Summa
523 836
1 356
36
57 532
57 736 Övriga finansiella kostnader 227 856 Summa 38 724
4 707
961
6 740
3 360
16 427 340 743 Not 8 Försäljning av anläggningstillgångar, realisationsvinst
Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Planmässig avskrivning, inventarier
-3 728
Årets avskrivning, inventarier
-478
Nedskrivning, inventarier
0
Summa inventarier
-4 206
Planmässig avskrivning, fastigheter
-10 929
Årets avskrivning, fastigheter
-253
Nedskrivning, fastigheter
0
Summa fastigheter
-11 182
Avskrivning, diverser
-20
Nedskrivning, anläggningstillgång
-344
Summa anläggningstillgång
-344
Summa
-15 752
Bergbacka 1:86 del av
0
8
P-stuga Strandvägen 24 F+G
0
30
-2 472 Krontjärn 0 Inventarier 0 Summa
0
59
48
60
48
157
-2 472 -7 527 Not 9 Minskning av långfristiga fordringar 0 Avskrivning Folkets Hus 0 Summa -7 527
367
367
367
367
4 520
2 362
11 999
6 247
0 Not 10 Nettoinvesteringar Inventarier 0 Fastigheter 0 Exploateringsfastigheter -9 999 Andelar Folkets Hus Summa
917
0
367
367
17 803
8 976
2 042
954
-1 060
-636
Not 4 Skatteintäkter Allmän kommunalskatt
224 081
Skatteavräkning 2004
1 245
Skatteavräkning 2005
1 560
Skatteavräkning 2006
1 594
153 499 Not 11 Minskning av långfristiga skulder 0 Amortering enligt plan 0 Omförd kort fordring, 2007 års amorteringar 0 Nedskrivning av statliga lån, Länsstyrelsen
0
0
982
318
Centralförråd
592
652
Läromedelscentralen
417
450
Summa
228 480
153 499 Summa
Not 5 Generella statsbidrag och utjämning Generellt sysselsättningsstöd Utjämningsbidrag för inkomstutjämning Utjämningsbidrag för kostnadsutjämning Utjämningsbidrag LSS Inkomstutjämningsavgift Strukturbidrag Regleringsbidrag Införandebidrag Regleringsavgift Summa
5 805 67 017 51 086 12 132 6 093 20 093 0 837 -129 162 934
0 50 467 32 103 5 544 0 13 306 4 441 0 0 105 861
88
Not 12 Förråd
Hembygdsdräkt Bok O P Pettersson Arlanda Express biljetter Flygbränsle Summa
25
25
210
206
10
12
0
33
1 254
1 378
Delårsrapport augusti 2007
2006 20070831 2006 20070831 Ingående ackumulerade avskrivningar 60 60 Årets avskrivningar
Not 13 Exploateringsfastigheter Industrimark under exploatering Fritidsmark under exploatering
-91
-161 Utrangerade ackumulerade avskrivningar
Summa
-31
-101 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde
Not 14 Övriga fordringar Konsumtionsavgifter
1 659
Publika fastigheter 8 078 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Allmän debitering
5 312
3 705 Nyanskaffningar
Osäkra fordringar fakturering
-400
-400 Bidrag
-2 218
Nedskrivning kundfordring
0
Moms
-2 218 Utrangerade ackumulerade anskaffningsvärden 4 109 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Interima fordringar
29 006
40 756
Summa
33 359
54 030 Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utrangerade ackumulerade avskrivningar
Not 15 Kortfristiga placeringar i värdepapper
Utgående ackumulerade avskrivningar
Aktier pensionsfondsmedel
17 132
18 158 Utgående bokfört värde
Värdepapper pensionsfondsmedel
38 614
38 610
Värdeförändring pensionsfondsmedel
937
Summa
56 683
1895 Fastigheter för annan verksamhet 58 663 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar
Not 16 Likvida medel Handkassor
20
Postgiro
3 373
Checkkonto Föreningssparbanken
79 406
Nordbanken
43
272 645 7 324 -592
Försäljning
0
Nedskrivning
0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
-48 279 329 -90 247
Årets avskrivningar
-6 725
Utrangerade ackumulerade avskrivningar
48
Utgående ackumulerade avskrivningar
-96 924
Utgående bokfört värde
182 405
92 843 1 684
Bidrag
-541
Utrangerade ackumulerade anskaffningsvärden
-502
89
23 106
23 106
-15 533
-14 920
-1 068
-628
1 681
0
-14 920
-15 548
8 186
7 558
39 150
40 421
3 626
0
40 368
-17 983
-19 108
-1 125
-764
0
0
-19 108
-19 872
21 313
20 496
1 160
1 160
1 160
1 160
36 340
37 746
4 550
0
-30
0
0
-9
76 351 Utgående bokfört värde
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 279 329 Utgående bokfört värde 0 0 Maskiner, fordon och inventarier -62 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 Nyanskaffningar 0 Bidrag 279 267 Försäljning -96 924 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
93 484
-3 114
0
37 746
37 737
-18 478
-19 570
-4 206
-2 471
-4 629 0 -101 553 Ingående ackumulerade avskrivningar 177 714 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
0 0
40 421
1 400 Utgående ackumulerade avskrivningar
Fastigheter för affärsverksamhet Nyanskaffningar
-359 -1681
70 788
Utrangerade ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
0
0
Utrangerade ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar
23 106
1 995
Industrimark
Verksamhetsfastigheter
Utrangerade ackumulerade anskaffningsvärden
23 151
0
20 Utrangerade ackumulerade anskaffningsvärden 764 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Not 17 Materiella anläggningstillgångar
Bidrag
49 960
0
1 507 Utrangerade ackumulerade avskrivningar
Nyanskaffningar
-43 524
51 466
-53
1 888
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
-42 018
-1 217
Föreningssparbanken, bygdemedel
87 268
0
Försäljning
0 Ingående ackumulerade avskrivningar 1 872 Årets avskrivningar
Summa
-1506
502
-1 138
1 866 672
-42 018
-2264
Bidrag
Föreningssparbanken, pensionsfond Svenska Handelsbanken, pensionsfond
-40 256
93 484 Utgående bokfört värde
3 114
0
-19 570
-22 041
18 176
15 696
282 706
272 584
0 0 Summa bokfört värde 0 93 484
Delårsrapport augusti 2007
2006 20070831 Not 23 Eget kapital (mkr) 22 377 22 377 Ingående eget kapital
Not 18 Värdepapper Aktier Andelar
7 506
Summa
29 883
2006 20070831
7 506 Redovisat resultat 29 883 Summa eget kapital
376
385
9
7
385
393
Not 19 Övriga långfristiga fordringar Folkets Hus Vilhelmina AB
7 697
Förvaltade fonder
7 330
127
Summa
127 Not 24 Pensionsskuld (mkr) 7 457 Pensionsskuld
7 824
Ansvarsförbindelse pensionsskuld Not 20 Kommunala avtalspensioner
1,8
2,0
148,7
173,5
Löneskatt 24,26 %
36,5
42,6
Summa
187
218,1
Nyintjänade pensionsförmåner redovisas fr.o.m. 1998 under verksamhetens kostnader. Räntan på de nyintjänade pensionsförmånerna.
Kommunen har inga pensionsförpliktelser för anställd enligt visstids-
Redovisas under finansiella kostnader. Löneskatt beräknas på
förordnanden eller förtroendevald.
pensionsavsättningen fr .o.m. 2000. Den individuella delen enligt PFA98 har kostnadsförts med 7,8 mkr inklusive löneskatt (periodiserat resultat).
Not 25 Årets resultat Årets resultat enligt resultaträkning
Utbetalning av den individuella delen sker i mars 2008.
- Realisationsvinst Pensionsförsäkringavgift
828
Förvaltningavgift
257
Pensionsskuldens förändring
-505
Kostnadsränta på pensionsskulden
2 304 - Realisationsförlust 121 Balanskravsresultat
58
57
4 734
3 706
Löneskatt
1 148
899
Pensionsutbetalning, individuell del
8 398
6 331
Summa
8 963
-118
-181
182
0
8 546
8 782
-210
Utbetalda pensioner
Löneskatt individuell, del
8 482
2 037
3 573
16 955
16 781
Not 21 Långfristiga skulder Förvaltade fonder
127
127
Anläggningslån
8 836
8 668
Summa
8 963
8 795
-66
49
Inkomstförskott
7
0
Skuld till staten
32
0
1 060
636
Upplupen okompenserad övertid
1 240
1 268
Avräkning Länstrafiken
1 400
0
Bygdemedel Löneskatt
1 888 2 037
1 157 3 573
Upplupen timlön
3 493
4 738
Upplupen ferielön
4 454
635
Personalens källskatt
6 157
5 709
Pensionskostnader individuell del
8 398
6 331
0
2 313
Upplupen semesterlöneskuld
10 918
11 148
Leverantörsskulder övriga
11 889
9 556
Övriga upplupna sociala avgifter
14 435
14 440
Not 22 Övriga kortfristiga skulder Diverse projekt
Amortering 2007 av kommunens upplåning
Moms
Övriga kortfristiga skulder
17 535
25 120
Summa
84 877
86 673
90
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
REDOVISNINGSPRINCIPER
Redovisningen har skett i överensstämmelse med Kommunal redovisningslag och god redovisningssed med gällande rekommendationer.
Leasing redovisas inte fullt ut i enlighet med rekommendation nr 13.1 från Rådet för kommunal redovisning, dvs leasing klassificeras i redovisningen antingen som finansiell leasing eller som operationell leasing. Finansiell leasing föreligger då de ekonomiska riskerna och förmånerna som är förknippat med ägandet i allt väsentligt är överförda till leasetagaren, om så ej är fallet är det fråga om operationell leasing. Endast operationell leasing förekommer i kommunen och innebär att någon tillgångs– eller skuldpost inte redovisas i balansräkningen. Leasingavtalen omfattar i huvudsak bilar, kopiatorer och telefonväxel och påverkar därför inte bedömningen av kommunens resultat och ställning. Uppgift om operationella leasingavtal med en avtalstid överstigande tre år har inte lämnats i enlighet med rekommendation nr 13.1.
Amortering av nästkommande års långfristiga lån redovisas som kortfristig skuld. Anskaffningsvärdet för materiella anläggningstillgångar utgörs av faktisk kostnad. Anslutningsavgifter för VA redovisas bland verksamhetens intäkter. Avskrivningar görs ej för aktier, andelar, bostadsrätter, mark och konst. Avskrivningar för övriga anläggningstillgångar sker efter bedömd ekonomisk livslängd enligt Svenska Kommunförbundets rekommendationer. Avskrivningar påbörjas samma år som investeringen görs avseende inventarier och maskiner. För byggnader och anläggningar påbörjas avskrivningar det år anläggningen eller byggnaden slutbesiktigats. Inköp av datorer och datatillbehör bokförs på driftbudgeten.
Fastighetshyror (extern in- och uthyrning) har inte upptagits som leasing, Löner och övriga löneförmåner såsom timanställdas löner för augusti månad har periodiserats utifrån utfallet augusti månad 2006.
Avsättningar för återställningskostnader av deponier görs fr o m 2004. Nuvärdesberäkning av avsättningen är gjord för perioden fram till 2008.
Pensionskostnader har redovisats enligt den blandade modellen. Den del av pensionskostnaden som definieras som räntekostnad har redovisats bland finansiella kostnader.
Avsättning för pensioner intjänade från och med 1998 samt tidigare beviljade garantipensioner har redovisats som avsättning. Nästa års individuella del har redovisats som kortfristig skuld. Pensionsförmåner intjänade före 1998 har redovisats som ansvarsförbindelse. Den samlade pensionsskulden återfinns i not. Kommunen redovisar löneskatt och ansvarsförbindelse i enlighet med rekommendation från Rådet för kommunal redovisning.
Periodisering av kostnader och intäkter är gjord enligt väsentlighetsprincipen. Som redovisas, har undantag gjorts avseende semesterlöneskuld, okompenserad övertid, m.m. där föregående års utfall använts som periodiseringsunderlag.
Dokumentation av redovisningssystemet har ej upprättats. Arbetet påbörjas under 2007 enligt beslut KS §14/07, 2007-02-07.
Realisationsvinst/förlust vid försäljning av anläggningstillgångar har gottskrivits eller belastat rörelseresultatet och ingår bland verksamhetens intäkter respektive kostnader.
Exploateringstillgångar redovisas som omsättningstillgångar.
Semesterlöneskuld t.o.m. 070831 har periodiserats utifrån utfall på helår för år 2006.
Ferielön har förändrad redovisningsprincip. Tidigare har ferielöneskulden redovisats enligt samma princip som semesterlön. Från och med nu redovisas den som det beräknade utfallet på det aktuella läsåret.
Skatteintäkterna har redovisats enligt rekommendation nr 4.1 från Rådet för kommunal redovisning.
Individuell avsättning till pensioner utbetalas årligen.
Sociala avgifter avseende semesterlöneskuld, ferielöneskuld, okompenserad övertid, m.m. har redovisats som kortfristig skuld med 41,8 % (2007 års avgifter).
Skuld för okompenserad övertid t.o.m. 070831 har periodiserats utifrån utfall på helår för år 2006.
Intäktsräntor som inflyter efter årsskiftet fordringsförs och tillgodogörs räkenskapsåret. Kostnadsräntor hänförliga till redovisningsåret skuldbokförs och belastar årets redovisning. 91
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN
REDOVISNINGSPRINCIPER
Statsbidragsfordringar har periodiserats. Särskild löneskatt har periodiserats. Kommunen har inga garantipensioner, kompletterande delpensioner och visstidspensioner. Kommunalrådspensionerna har ej beräknats, utan beräknas när de skall betalas ut. Vid tiden för delårsrapporteringen var inte Vilhelmina Bostäders delårsrapport färdigbehandlad av dess styrelse. Följdaktligen saknas verksamhetsberättelse och noter till koncernredovisningen. Redovisat resultat och balans är preliminär. 2006 gjorde Vilhelmina Bostäder delårsrapport per sista juni, därav finns ingen jämförelse med motsvarande period föregående år.
92
Delårsrapport augusti 2007
VILHELMINA KOMMUN BEGREPPSFÖRKLARINGAR Resultaträkning, balansräkning och finansieringsanalys åskådliggör den finansiella utvecklingen under året. Resultaträkning
Intäkter - Kostnader = Förändring eget kapital Balansräkning Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Finansieringsanalys Tillförda medel -Använda medel = Förändring rörelsekapital Resultaträkningen redovisar intäkter och kostnader och återger hur förändringen av kommunens eget kapital uppkommit. Förändringen av eget kapital kan också utläsas genom att jämföra eget kapital i balansräkningen för de två senaste åren. Balansräkning visar vilka tillgångar och skulder kommunen har på bokslutsdagen. Man kan också säga att den visar hur kommunen har använt sitt kapital (anläggnings– och omsättningstillgångar) och hur det har skaffats fram (lång– och kortfristiga skulder, avsättningar och eget kapital). Finansieringsanalysen visar hur kommunens investeringar och löpande verksamhet har finansierats och hur det har inverkat på verksamhetens likvida ställning. Finansieringsanalysen innehåller kompletterande information till balans– och resultaträkningarna eftersom information om investeringar och finansiering inte med enkelhet kan tas fram i dessa. Av finansieringsanalysen framgår förändringen av rörelsekapitalet. Anläggningskapital är skillnaden mellan anläggningstillgångar och långfristiga skulder samt avsättningar. Anläggningskapitalet är en del av det egna kapitalet. Avskrivningar är en planmässig nedsättning av värdet av anläggningstillgångarna. Avskrivningar sker på anskaffningsvärdet och påbörjas samma år 93
BEGREPPSFÖRKLARINGAR som investeringen aktiveras. Avsättningar är ekonomiska förpliktelser vilkas storlek och betalningstidpunkt inte är helt bestämd. Exempel på avsättningar är kommunens pensions– och semesterlöneskulder till de anställda. Driftredovisning omfattar kostnader och intäkter för den löpande verksamheten under året. Eget kapital visar skillnaden mellan tillgångar och skulder och består av två delar; rörelsekapital och anläggningskapital. Det visar hur stor del av anläggnings– respektive omsättningstillgångar som har finansierats med egna medel. Internränta är en årlig ersättning mellan finansförvaltningen och nämnderna för det kapital (bundet i anläggningstillgångar) som nyttjas av nämnden. För 2007 uppgår internräntan till 5 %. Investeringsredovisning omfattar investeringar i t.ex. fastigheter, fordon, maskiner och inventarier. Dessa tillgångar är avsedda att användas under en längre tidsperiod. Kapitalkostnad består av internränta och avskrivningar. Kortfristiga fordringar utgörs av fordringar som i princip har en förfallotid på mindre än ett år från balansdagen. Likvida medel består av t.ex kontanter och banktillgodohavanden. Likviditet visar kommunens betalningsberedskap på kort sikt, dvs förmågan att betala sina skulder i rätt tid. Periodisering innebär att inkomster och utgifter fördelas på de redovisningsperioder till vilka de hör. Rörelsekapital är skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Rörelsekapitalet är en del av det egna kapitalet. Skulder är dels kortfristiga , dvs sådana skulder som i princip har en förfallotid på ett år eller mindre från balansdagen, dels långfristiga, dvs sådana skulder som har en återstående löptid på mer än ett år. Soliditet är andelen eget kapital i relation till de totala tillgångarna. Visar hur stor del av de totala tillgångarna som finansieras med egna medel. Tillgångar är dels omsättningstillgångar, dvs tillgångar som på kort tid kan omsättas i likvida medel (likvida medel, kortfristiga placeringar, kortfristiga fordringar och förråd), dels anläggningstillgångar som utgörs av tillgångar med längre varaktighet, t.ex byggnader, inventarier, fordon, maskiner. Delårsrapport augusti 2007
