APRIL 2009
VILHELMINA KOMMUN
Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post:
[email protected]
Delårsrapport april 2009 Enligt den kommunala redovisningslagen (KRL) är kommunerna skyldiga att minst en gång om året upprätta en särskild redovisning (delårsrapport) för verksamheten från årets början. Den delårsrapporten du nu håller i din hand innehåller en översikt över kommunens och det kommunala bolagets ekonomiska ställning och verksamhet för den första tertialen 2009 och en prognos för hela året 2009. Delårsrapporten skall ses som en del av informationen om den ekonomiska utvecklingen under året och utgör också ytterligare en avstämningstidpunkt för bedömning av resultat och ställning för beslutsfattare och intressenter. Den delårsrapport som görs per april är inte föremål för revisionens granskning. Vi hoppas att du finner årsredovisningen intressant och att den bidrar till ett ökat intresse för kommunens verksamhet och utveckling. För mer information om vår kommun är du välkommen att besöka vår hemsida: www.vilhelmina.se
Delårsrapporten fastställdes av kommunstyrelsen 2009-05-27. Delårsrapporten är producerad av Vilhelmina kommuns ekonomienhet i samarbete med övriga förvaltningar. Omslagsbild: Sofie Larsson
INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning Fakta om Vilhelmina ________
2
Politisk organisation_________
5
Förvaltningsberättelse Ekonomisk översikt och finansiell analys _______________
6
Kommunens kostnader och intäkter __________________
8
Drift– och investeringsredovisning____________________
9
Personalredovisning ________
10
Verksamhetsberättelser Kommunstyrelsen __________
11
Kultur- och utbildningsnämden__________________
16
Socialnämnden ____________
21
Miljö- och byggnadsnämnden
23
Ekonomiska sammanställningar Resultaträkning ____________
26
Balansräkning_____________
27
Noter____________________
29
VILHELMINA KOMMUN 912 81 VILHELMINA tel: 0940-14 000 e-post:
[email protected]
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
INLEDNING
FAKTA OM VILHELMINA 2005
2006
2007
2008
2009 30 april
12,5
8,5
-1,0
—16,5
5,8
-16,8
-20,7
-3,9
-16,8
98
99
101
104
95
50 180
53 169
55 097
58 315
18 078
Nettoinvesteringar, Mkr
18,7
17,8
25,0
18,7
-1,5
Låneskuld, Mkr
11,0
9,9
8,8
8,4
8,4
76
77
75
75
76
227,7
211,6
210,5
199,5
Årets resultat, Mkr Nämndernas budgetavvikelser, Mkr Nettokostnadernas andel av skatteint., %
Nettokostnadernas andel av skatteint., % där nettokostnaderna just fr reavinster/förluster (se not 8) och nedskrivning aktiekapital Norrheden Torv AB (1 080 tkr)
Nettokostnad per invånare, kr
Soliditet, % Borgens- och övr ansvarsförbindelser, Mkr
Kommunala skattesatser 2009 Källa: SCB, Statistikdatabasen/Offentlig ekonomi Genomsnittlig utdebitering Vilhelmina
Länet
Riket
Kommun
22.90
22.61
20,72
Landsting
10,50
10,50
10,80
Skatteunderlag, kr/inv, tax.år 2008
134 650
154 471
165 397
Skatteunderlag, index, tax.år 2008
81
93
100
2
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
BEFOLKNING
FAKTA OM VILHELMINA Folkmängd Källa: Skatteverket 30 april 2009 Invånare Födda Döda 7 202 31 22
Inflyttning 71
Utflyttning 98
Förändring -27 från 30 april 2008 till 30 april 2009 -18 från 1 jan 2009 till 30 april 2009
30 april 2008 7 229
65
54
-22 från 30 april 2007 till 30 april 2008 + 9 från 1 jan 2008 till 30 april 2008
24
26
30 april utgör inte en officiell mättidpunkt avseende befolkningstal. De befolkningsuppgifter som presenteras per 30 april är hämtade från den statistik kommunen erhåller från Skatteverket och utgörs således inte av Statistiska Centralbyråns (SCB) offentliga uppgifter. I den statistik kommunen erhåller från Skatteverket finns en viss eftersläpning, vilket innebär att en viss differens kan finnas mellan uppgifter hämtade från Skatteverkets redovisning respektive från SCB:s officiella statistik. Uppgifterna om antal födda, döda, in– och utflyttade avser perioden från 1 januari till 30 april respektive år. Begreppet utflyttade innefattar även utvandrade. Nedan visas ett stapeldiagram över antalet invånare i kommunen fördelat på 5årsklasser för åldersgrupperna 0—24 år och 70 år och äldre. Mättidpunkten är 31 dec 2008. Åldersgrupperna 0—24 år samt 70 år eller äldre i 5-årsklasser
0—24 år
70 år och äldre
3
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
BEFOLKNING
FAKTA OM VILHELMINA Befolkningsutveckling 1995—april 2009 8500
8000
7500
7000
20 08 Ap r0 9
19 95 19 96 19 97 19 98 19 99 20 00 20 01 20 02 20 03 20 04 20 05 20 06 20 07 Ap r0 8
6500
Ovanstående stapeldiagram visar kommunens befolkningsutveckling från 1995 till och med 30 april 2009. Befolkningstalet för 30 april 2009 utgörs av Skatteverkets redovisning. Nedan visas en befolkningspyramid över kommunens befolkningsstruktur fördelad efter ålder och kön. Uppgifterna är hämtade från SCB och avser folkmängden i Vilhelmina kommun per den 31 december 2008. Det utgör den senaste officiella statistiken på den detaljerade nivån. Det totala befolkningstalet uppgick då till 7 220 invånare. Skatteverkets redovisning per 30 april visar ett befolkningstal uppgående till 7 202 invånare. Den befolkningsförändring detta utgör torde dock inte ha någon större påverkan på kommunens befolkningsstruktur.
4
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
POLITISK ORGANISATION
VILHELMINABORNA
KOMMUNFULLMÄKTIGE Ordf Leif AHLMARK
C
Kd
Fp
M
7
5
4
2
S
V
14
3
Revision
Sammankallande Max Fredriksson
KOMMUNSTYRELSE Ordf Gunnar Hörnlund t.o.m. 090510 Maria Kristoffersson fr.o.m. 090511
Nämnder
Bolag
Valnämnd
Vilhelminabostäder 100 %
Ordf Tore Granberg
Ordf Lilli-Ann Forsberg VD Erik Lindahl
Kultur– och utbildningsnämnd Ordf Johnny Kärkkäinen
Socialnämnd
Ordf Maria Kristoffersson t.o.m. 090510 Katarina Hahlin fr.o.m. 090511
Miljö– och bygnnadsnämnd Ordf Lars Eliasson
5
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
EKONOMISK ÖVERSIKT OCH FINANSIELL ANALYS
vesteringar har inte gjorts, utan bokförs i samband med upprättandet av årsredovisningen.
Som utgångspunkt för en finansiell bedömning finns kommunallagens krav på att kommunerna skall ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Med begreppet ”god ekonomisk hushållning” avses bland annat att över en längre tid upprätthålla balans mellan intäkter och kostnader samt att värdesäkra förmögenheten (eget kapital) mellan generationerna. Det s k balanskravet trädde i kraft fr o m år 2000, och innebär att kostnaderna inte får vara större än intäkterna. Kravet på god ekonomisk hushållning får anses vara ett överordnat krav, och innebär att det inte är tillräckligt att intäkter täcker kostnaderna eftersom det på längre sikt urholkar ekonomin. Balanskravet bör därför ses som en miniminivå för den ekonomiska utvecklingen på kort sikt.
Eget kapital Det egna kapitalet ökade med 5,8 mkr till totalt 368,4 mkr per 2009-04-30. 2005 2006 2007
2008 2009-04-30
376,6 385,6 381,9 365,4 371,2 Som framgår av tabellen har det egna kapitalet minskat med 8,2 mkr under perioden 2005-12-31—2009-04-30. Likviditeten Likviditeten beskriven som tillgången på likvida medel (kassa, bank, plusgiro), tillsammans med kortfristiga placeringar har utvecklats på följande sätt i mkr 2005 2006 2007 2008 090430
Periodens resultat Kommunens resultat för perioden 2009-0101—2009-04-30 uppgår till 5,8 mkr, vilket motsvarar 97 % av intäkterna i form av skatt och generella statsbidrag. Helårsprognosen bygger på det redovisade utfallet till och med april månad, och pekar mot en negativ förändring av det egna kapitalet med 10,8 mkr, och en negativ avvikelse mot budget med 24,9 mkr. I redovisad förändring ingår realisationsvinster på 0,1 mkr varför balansresultatet uppgår till 5,7 mkr.
Likvida medel Kortfr plac
72,4 87,3 78,1 59,6 51,6 51,7 56,7 58,7 53,1 54,4
Soliditeten Soliditeten är ett mått på kommunens ekonomiska styrka, och visar på kommunens förmögenhet och hur stor del av kommunens tillgångar som finansierats av egna medel/skattemedel. Soliditeten har utvecklats på följande sätt:
Totalt visar prognosen på ett underskott mot budget på 24,9 mkr. Resultatet för nämnderna pekar mot ett underskott på 15,5 mkr, och finansieringen redovisar ett underskott på 9,2 mkr helt hänförligt till slutavräkningen på kommunalskatten 2009, -10,8 mkr.
2005 2006 2007 2008 2009-04-30 76 78 75 75 76 Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens nettokostnad i relation till skatteintäkter och generella statsbidrag, visar hur stor andel av de totala skatteintäkterna som används för att finansiera nämndernas verksamhet. Överstiger nyckeltalet 100% innebär det att skatteintäkterna inte räcker till för att finansiera den löpande verksamheten och finansnettot. Utifrån ba-
Investeringsverksamheten för år 2009 uppgår till totalt 33,3 mkr. Av budgeterade investeringsmedel har 2,1 mkr eller 6,3 % förbrukats. Investeringsbidrag har under perioden influtit med 3,6 mkr. Avskrivningar på under perioden färdigställda in6
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
lanskravet får nyckeltalet inte överstiga 100 %. Nyckeltalets utveckling redovisas nedan:
Placeringarna förvaltas av Handelsbanken Kapitalförvaltning.
2005 2006 2007 2008 2009-04-30 98 99 101 104 95
Sjuklönekostnader Sjuklönekostnaderna för perioden 200901-01—04-30 uppgår till 1,0 mkr inkl sociala avgifter, vilket är en ökning med 0,7 mkr jämförelse med motsvarande period 2008.
Förvaltning av pensionsmedel Kommunen beslutade under år 2000 att förvaltningen av pensionsmedlen ska ske av en extern förvaltare. Fördelningen av tillgångsslagen var vid balansdagen 2009-04-30 Aktier Räntebärande Värdepapper Likvida medel
23,5 % 73,7 % 2,8 %
7
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
KOMMUNENS KOSTNADER OCH INTÄKTER Kommunens kostnader per 2009-04-30 fördelar sig enligt nedanstående diagram:
Finansiella kostnader; 1% Tjänster; 26%
Material; 4% Personal; 62%
Bidrag; 4% Avskrivningar; 3%
Kommunens intäkter per 2009-04-30 fördelar sig på följande finansieringskällor enligt nedanstående diagram:
Hyror och arrenden; 1% Taxor och avgifter; Försäljningsmedel; 1%5% 6% Övrigt; Bidrag; 10% Finansiella intäkter; 1%
Skatteintäkter; 44% Generella statsbidrag och utjämning; 33%
8
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
DRIFTREDOVISNING DRIFTREDOVISNING Driftredovisning, Mkr Nämnd/styrelse Kommunstyrelsen Kultur- och utbildningsnämnden Socialnämnden
Utfall 090430
Budget Prognos Avvikelse 2009 Netto Netto netto Netto -4,9 36,6 59,2 64,1
Kostnad 58,8
Intäkt 22,2
66,1 59,3
12,9 13,3
53,1 46,1
190,8 152,9
194,2
0,8 185,0
0,1 48,5
0,7 136,5
2,0 405,0
2,0
Miljö- och byggnadsnämnden Totalt
-3,4 -7,2
160,1
0,0 -15,5
421,8
0,5% 26,8% 33,7%
38,9%
Kommunstyrelsen
Kultur- och utbildningsnämnden
Socialnämnden
Miljö- och byggnadsnämnden
INVESTERINGSREDOVISNING Mkr Nämnd/styrelse
Budget
Utfall
Bokslut
2009
090430
2008
Kommunstyrelsen
17,4
-1,4
15,6
Kultur- o utbildningsnämn Socialnämnd
14,4 1,3
0,0 0,0
1,8 1,3
Totalt
33,1
-1,5
18,7
9
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
PERSONALEKONOMISK REDOVISNING 1 januari—31 mars 2009 Bevakning av sjukfrånvaro Sjukfrånvaron är totalt sett 1,7 procentenheter lägre än under de inledande månaderna förra året. I jämförelse med hela året 2008 är sjukfrånvaron
0,7 procentenheter lägre. Kvinnorna har 1,5 procentenhet lägre sjukfrånvaro jämfört med samma period 2008, motsvarande siffra för männen är minus 2,1 procentenheter.
12 10,5 9,4
10
9,1
9 8,1
7,4
8
Hela 2008 6
Jan-mars 2008
5,2 4,4
Jan-mars 2009
4
3,1
2 0 Kvinnor
Män
Totalt
Diagram 1: Sjukfrånvaro per kön och totalt i förhållande till ordinarie arbetstid Högst sjukfrånvaro har åldersgruppen 50 år och över men sjukfrånvaron är 2,8 procentenheter lägre i den gruppen i jämförelse med samma period förra året. I gruppen - 29 år har siffran ökat
med 0,6 procentenheter. I åldersgruppen 30-49 år har sjukfrånvaron minskat med 0,6 procentenheter.
14 11,9
12
10,6
10
9,1 7,7
8
7
Hela 2008
7,1
jan-mars 2008 6 4
3,6
3,6
jan-mars 2009
4,2
2 0 -29 år
30-49 år
50- år
Diagram 2: Sjukfrånvaro per åldersgrupp i förhållande till ordinarie arbetstid
10
Delårsrapport april 2009
Verksamhetsberättelse Kommunstyrelsen Ordförande: 1:e vice ordförande: 2:e vice ordförande: Antal ledamöter: Kommunstyrelsen Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Gunnar Hörnlund Åke Nilsson Rickard Norberg 11 Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2009 m budget april 2008 2009 april 2009 -46 167 -1 138 -12 777 -47 305 -10 502 -14 370 -192 -4 104 -14 562 -5 746 -32 155 -2 222 -8 224 -34 377 -9 569 -96 244 -25 817 -92 692 -3 552 -25 105
Utfall 2008 -42 863 -14 223 -36 535 -93 631
57 221 6 327 8 499 53 098 17 200 14 446 156 791 64 099
58 871 6 247 10 097 57 522 16 270 14 778 163 785 70 155
Personalkostnader 58 042 Bidrag 7 084 Köp av verksamhet fr övr företag 9 105 Köp av varor och tjänster 51 287 Övriga verksamhetskostnader 15 767 Kapitalkostnader 14 165 Summa kostnader 155 450 Nettokostnad 59 206 Belopp i 1000-tals kronor
17 879 2 714 2 580 24 571 6 250 4 519 58 513 32 697
821 757 606 -1 811 -1 433 -281 -1 341 -4 893
20 750 985 2 245 18 563 6 960 4 511 54 014 28 909
NÄMNDENS ANSVARSOMRÅDE Kommunstyrelsen är på uppdrag av kommunfullmäktige kommunens ledande politiska förvaltningsorgan. Kommunstyrelsen har ansvar för hela kommunens/koncernens utveckling och ekonomiska ställning. Verksamhetsbeskrivning Styrelsen ska samordna resurser, inriktningar och styrprinciper för kommunen/koncernen (nämnder/styrelser och kommunala bolag) genom att: Leda och styra kommunen genom en löpande uppföljning och analys av ekonomi och verksamhetsmässiga resultat samt avge rapporter till kommunfullmäktige. Arbeta med övergripande och långsiktig strategisk planering. Förvalta kommunens ekonomi genom att ansvara för budget- och bokslutsarbete, ta fram förslag till finansiella mål, resursfördelning och inriktning samt medelsförvaltning. Utarbeta styrprinciper för styrning och utveckling av den kommunala organisationen. Informera om övergripande och långsiktiga frågor internt och externt. Bereda ärenden, slutföra delegation och verkställa beslut från kommunfullmäktige. Aktivt arbeta utåtriktat för att stärka kommunens attraktivitet och expansion.
Viktiga händelser Vid ekonomienheten slutar en av enhetens förvaltningsekonomer sin anställning under maj månad och kommunfullmäktige beslutade 2009-04-20 att tjänsten inte skall återbesättas. En omfördelning av arbetsuppgifterna sker genom att de arbetsuppgifter hänförliga till kulturoch utbildningsnämndens verksamhetsområde övertas av förvaltningsekonomen med inriktning mot socialnämnden, och arbetsuppgifterna avseende linje- och
11
Verksamhetsberättelse Kommunstyrelsen kompletteringstrafiken övertas av färdtjänsthandläggaren. Under perioden april – juni bistår enheten kommunväxeln med 0,25 tjänst. Vid Åsbacka, den del som hyrs av landstinget genomförs en insats där samtliga golv ventileras för att förbättra inomhusmiljön. Insatsen slutbesiktigas vecka 17 och vårdcentralen flyttar tillbaka sin verksamhet till Åsbacka i slutet av april. Upphandlingsunderlag för byggnation av ny bollhall upprättas under 1 kv och anbud beräknas kunna antas under 3 kv. Inom ramen för besparingsåtgärder så har det lämnats ett omfattande besparingspaket som bl,a innefattar försäljning av ett stort antal fastigheter under 2010. Här har också företagits att låta tjänsten teknisk chef vara vakant under 2009, men återbesättas under 2010. Under innevarande år har också ett antal fastigheter försålts, här kan nämnas fd förskolan i Klimpfjäll och p-hem på Skolgatan. Vid IT enheten har under året bredbandsprojektet FYRAN (med sikte på att byarna Marsliden, Blaikliden, Grytsjö, Tresund, Lövåsen ska omfattas) projekterats och kontinuerliga möten har hållits med byaföreningarna. Kommunens bredbandsnät omfattar nu drygt 800 anslutna hushåll och finns i 29 byar. - Under perioden har några smärre incidenter hanterats och då bland annat beroende på strömavbrott. Konsekvensen har varit otillgänglighet under en kortare tid. Problemen renderade inte i några informationsförluster. Förvaltningen genomför val till EU-parlamentet den 7 juni 2009. När det gäller kostverksamheten verkar i dagsläget äldreomsorgen, dvs Åsbacka kök och skolorna i Vilhelmina (Hembergsskolan, Volgsjöskolan och M4) kunna klara sina respektive budgetar, medan förskolor och byaskolor kommer att gå minus. Vilhelmina kommun har som en av nio kommuner i landet blivit beviljad medel till ett nystartskontor. Verksamheten kommer att bedrivas i samarbete med Arbetsförmedlingen. I Entreprenörscentrum har cirka 8 personer deltagit i utbildning för att testa sina affärsidéer och lära sig göra budgetanalyser innan företagsstart. Under perioden har tio företag startats av de deltagare som har genomfört utbildningen. Personalen vid personalenheten har deltagit i kurs i arbetsrätt och föreläsning av Pär Johansson. Ett viktigt och omfattande arbete med anledning av följderna av revidering av budget 2009. Inom räddningstjänsten genomför första handsperson (deltidsbefäl i eget fordon) vid stationen i Vilhelmina ledning nivå 1 inom hela den geografiska kommunen från och med 090101. Denna resurs ökar tillgängligheten och kan snabbt avbryta en olyckshändelse inom Vilhelmina tätort där riskbild och händelsefrekvens är störst i kommunen. Som en följd av bedömningar och analyser av det direktiv om budgetminskning som utgick föreslogs en minskning av beredskapsproduktionen i Dikanäs med 1 man . Med denna åtgärd kommer uppdragen i säkerhetsprogrammet att uppnås. Upphandling av om- och tillbyggnad av brandstation i Saxnäs har genomförts. Om erforderliga beslut tas kommer brandstationen att färdigställas under september och inflyttning beräknas till 091001. Spetsbil Dikanäs kommer att färdigställas 090501 och därefter kommer arbetsmiljöutbildning att genomföras innan enheten med funktion tas i drift 090601. Iordningställande har helt skett i egen regi.
12
Verksamhetsberättelse Kommunstyrelsen Kommunen startar 2009-05-04 en ringlinje i Vilhelmina tätort i samarbete med Vilhelmina Taxi och Reseservice. Ringlinjen har fyra turer per dag måndag-fredag och är öppen för alla. Varje resa kostar 20 kronor. Ringlinjen samordnas med övrig samhällsinriktad trafik och förväntas minska kostnaderna för färdtjänstresorna inom tätorten. Verksamhetens ekonomiska resultat Med anledning av 2008 års kraftigt negativa avvikelse gentemot budget och ett befarat budgetöverskridande även för 2009 beslutade kommunfullmäktige 090420 om en reviderad budget för 2009. Kommunfullmäktiges beslut föregicks av en kort och intensiv beredningsprocess ute i förvaltningarna. För kommunstyrelsens del innebar det att den av kommunfullmäktige tidigare fastställda budgeten om 63 765 tkr reducerades med 5 114,5 tkr. Den första delårsrapporten för 2009 som nu föreligger visar ett beräknat utfall för helåret på 64 100 tkr. Det innebär, efter det att budgeten reducerats enligt kommunfullmäktiges beslut i april och efter tillförda tilläggsanslag, att prognosen för 2009 visar en negativ avvikelse i förhållande till budget med 4 893 tkr. Budgetöverskridandet är kraftigt men om det ställs i relation till fjolårets utfall och den prognos som föregick beslutsprocessen om reviderad budget kan det konstateras att det gjorts och beräknas göras kraftiga åtgärder i verksamheterna för att minska det befarade budgetöverskridandet. De vidtagna/planerade åtgärderna förmår dock enbart att minska nettokostnaderna ner till den ursprungliga budgeten, inte att sänka dem ytterligare ned till den reviderade budgeten. Sett till de enskilda verksamhetsgrenarna är det framförallt fyra verksamhetsgrenar som svarar för merparten av budgetöverskridandet. Flygverksamheten har en nettobudget som innebär att flygplatsen skall göra en nettovinst på 931 tkr. Verksamheten finansieras helt av de olika externa bidrag kommunen erhåller för flygverksamhet samt biljett och andra intäkter hänförliga till den verksamhet som bedrivs. De bidrag som erhålls baseras på det verkliga utfallet för verksamheten, vilket innebär att om verksamheten uppnår en nettovinst kommer det att reducera bidragsnivån i motsvarande mån. En nettovinst för verksamheten innebär att det statliga bidraget reduceras kommande kalenderår vilket innebär att det optimala kostnadsläget för flygverksamheten är att kunna bedriva den så nära ett nollresultat som möjligt. I den prognos som gjorts för 2009 beräknas verksamheten ge ett mindre nettovinst med cirka 10 tkr, men i förhållande till gällande budget innebär det en negativ nettoavvikelse med 921 tkr. GVA-verksamheten startade året med en nettobudget på 6 474 tkr, efter fullmäktiges beslut om budgetminskning uppgår nettobudgeten nu till 4 449 tkr. Nettoutfallet för verksamheten har under de tre senaste åren varierat mellan 9 795 tkr som lägst och 11 165 tkr som högst. Prognosen för 2009 visar ett nettoutfall på 4 933 tkr. För att lyckas dra ner nettokostnaden så mycket har en rad åtgärder vidtagits/planeras vidtas. Det innebär bl.a. neddragning av vägbidrag, minskad översyn av offentlig belysning, minskad renhållning av gator och vägar och minskad parkskötsel, den vakanta tjänsten som teknisk chef tillsätts ej under 2009, höjning av konsumtionsavgifter enligt fullmäktiges beslut samt diverse övriga budgetanpassningar. En sådan enorm minskning av nettokostnaden kräver dock en mycket strikt budgetdisciplin och att ingen minskning sker i konsumtionsmönstret för vatten samt att övergång till kärlhämtning sker under hösten. Det innebär att den prognos som lämnas för GVA-verksamheten är mycket osäker. Det innebär också att även om det prognostiserade utfallet minskat med mer än hälften jämfört med föregående år räcker det inte för att komma i nivå med den reviderade budgeten utan visar en negativ budgetavvikelse med drygt 480 tkr.
13
Verksamhetsberättelse Kommunstyrelsen Kostverksamheten hade 2008 ett underskott på 4 288 tkr. Orsaken till detta var i huvudsak för högt budgeterade intäkter och för lågt budgeterade kostnader i förhållande till verkligheten. Stora kostnadsökningar på personal och livsmedel hade inte kompenserats med höjda priser, och antalet portioner blev framför allt på förskolan betydligt lägre än beräknat. Under 2008 påfördes kostverksamheten kostnader för lokaler i skola och förskola utan att detta budgeterats eller kompenserades med höjda kostpriser. Prognosen för 2009 visar på ett underskott på 1 715 t kr. Äldreomsorgen (Åsbacka kök) och skolorna i Vilhelmina (Hembergsskolan, Volgsjöskolan och M4) verkar i dagsläget kunna klara sina respektive budgetar, medan förskolor och byaskolor kommer att uppvisa ett underskott. För att få säkrare uppföljning på intäktssidan debiteras fr.o.m. 2009 det faktiska antalet portioner istället för som tidigare budgeterat antal. Syftet med detta är att få bättre kontroll på de faktiska intäkterna och inte luras av felaktiga prognoser. Vidare har personalkostnader och livsmedelskostnader setts över. En osäker faktor är fortfarande hyreskostnader för skola och förskola, under 2008-2009 har hyreskostnader påförts med 765 895 kr/år och då saknas fortfarande kostnader för Regnbågen, Myltan, Rävlyan, Tranan och Vågen. För att intäktssidan skall kunna svara upp mot dessa kostnader behöver priserna för skola och förskola höjas i motsvarande grad. I förskola och byaskolorna måste kostverksamheten tillsammans med skola och förskola anpassa service och verksamhet till den kostnadsnivå som är acceptabel för Kultur- och Utbildningsnämnden. Den fjärde verksamhetsgrenen som uppvisar en kraftig budgetavvikelse är Övrig verksamhet. Verksamhetsgrenen består av en rad olika verksamheter i varierande budgetomslutning. Prognosen för 2009 pekar mot ett underskott i förhållande till budget med – 1 742 tkr. Underskottet är till största delen hänförligt till linjetrafiken, där intäkterna från Länstrafiken är cirka 1 300 tkr lägre än budgeterat. I förutsättningarna för 2009 fanns ett beräknat överskott från de löpande inbetalningar som enligt avtal gjorts till Länstrafiken under 2008. Som en följd av att trafikkostnaderna ökat blev dock överskottet betydligt mindre än väntat. Ytterligare två verksamhetsgrenar pekar mot ett befarat underskott gentemot budget, politisk verksamhet med – 289 tkr och näringslivsverksamhet med – 109 tkr. För kommunstyrelsens övriga verksamhetsgrenar väntas utfallet för 2009 i stort harmonisera med den reviderade budgeten .
Framtiden Viktigt att tänka på inför framtiden är att kommunens ekonomiska planer ska präglas av långsiktighet och utgå från god ekonomisk hushållning. I planeringen måste också avsättas arbete och resurser för framtidsfrågor. Konkurrensen bland kommunerna inom olika områden bedöms tillta de kommande åren. Kommunstyrelsens förvaltning kommer att skära ner i sin bemanning mot bakgrund av kommunens ekonomiska läge, inom ekonomienheten slutar en av förvaltningsekonomerna sin anställning under maj månad och kommunfullmäktige beslutade 2009-04-20 att tjänsten inte skall återbesättas. IT-enheten har enligt kommunfullmäktiges beslut att minska personalstyrkan med 1,0 tekniker.
14
Verksamhetsberättelse Kommunstyrelsen Inom personalenheten tas 50 % bort i växeln och iForm-verksamheten med 1,0 friskvårdskonsulent försvinner. Kommunfullmäktige har den 20 april 2009 beslutat om sammanslagning av enheterna kommunledning och näringsenhet. Beslutet är att hänföra till de kostnadsbesparingar som ansetts nödvändiga. Sammanslagningen planeras att genomföras våren 2010 i samband med pensionsavgång. Planering för hur det ska genomföras kommer att påbörjas våren 2009. I planerna för fastighetsförvaltningen ingår fortsatt försäljning eller annan åtgärd av p-stugor, p-hem, ej nyttjade lokaler och lokaler i dåligt skick. Tilllgänglighet 2010 och nya hissbestämmelser kan ge kostnader framöver. Utvändiga markarbeten vid det nya resecentrat som togs i bruk i slutet av 2008 och uppfräschning av järnvägsområdet planeras göras under 2009. Vidare kvarstår planer på tillskapande av ett torg eller någon annan form av försköning av centrumbilden. I kommande plan ingår även utvändig renovering av Tingshuset och delar av Kyrkstan. Inom Räddningstjänsten kommer anpassning av fordonsresurser att genomföras. Inriktningen är att minst 1 rörligt fordon skall finnas i respektive stationsområde och att gamla fordon i Saxnäs och Dikanäs skall bytas ut till 1 släckbil (stationsplacering) i respektive område för styrkeuppbyggnad. Spetsfordon i Saxnäs och Dikanäs kommer att uppnå full funktion och förmåga enligt säkerhetsprogrammet 2009-06-01. För att uppnå funktionsduglig utalarmering i Kultsjödalen måste komplettering av befintlig anläggning göras. Kostnad cirka 30 000 kr med start 090501. Stora osäkerhetsfaktorer präglar framtidsplaneringen för kommunstyrelsen. Kommunstyrelsens verksamheter omfattas av kostnadsslag som är svår att bedöma utvecklingen av. Exempel på sådana kan vara entreprenader som skogsförvaltning, fastighetsförvaltning, men också mediakostnader som drivmedel, bränsle och försäkringar.
15
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kultur- och utbildningsnämnden
Ordförande: Jonny Kärkkäinen 1:e vice ordförande Viveka Abramsson 2:e vice ordförande Sanja Tadic Antal ledamöter: 11 Kultur- och utbildningsnämnd Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2009 april 2009 2009 m budget april 2008 Taxor och avgifter -3639 -1403 -3 674 35 -1 411 Statsbidrag -7104 -3991 -7 283 179 -2 605 Övriga intäkter -22123 -7531 -18 751 -3 372 -9 653 Summa intäkter -32865 -12924 -29 708 -3 158 -13 699 Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
124 452 7276 6141 69569 5189 11075 223 702 190 836
44182 1992 1686 14576 420 3211 66068 53144
135 519 3 575 4 295 66 030 4 864 9 638 223 921 194 213
-11 067 3 701 1 846 3 539 325 1 437 -219 -3 377
44 983 1 068 3 787 18 904 1 889 3 459 74 090 60 421
Utfall 2008 -4 434 -7 974 -20 481 -32 888 136 131 3 432 8 875 63 586 4 625 10 673 227 321 194 432
Kultur- och utbildningsnämndens ansvarsområde Kultur- och utbildningsnämnden är enligt 2 kap. 1§ Skollagen styrelse för kommunens offentliga skolväsende. Det offentliga skolväsendet avser förskoleklass, grundskola, gymnasieskola och särskola. Ansvaret omfattar också grundläggande vuxenutbildning, gymnasial vuxenutbildning och påbyggnadsutbildning, vuxenutbildning för utvecklingsstörda (särvux) samt svenska för invandrare (sfi), i enlighet med motsvarande förordningar. Kultur- och utbildningsnämnden svarar enligt Skollagen 2 kap. 5§ för förskoleverksamhet och skolbarnomsorg i kommunen. Förskoleverksamhet organiseras i form av förskola, familjedaghem och öppen förskola. Skolbarnomsorg bedrivs i form av fritidshem och familjedaghem. Kultur- och utbildningsnämnden svarar för kommunens fritidsgårdsverksamhet. Kultur- och utbildningsnämnden svarar för kommunens verksamhet inom högre utbildning. Verksamheten bedrivs i form av Lärcentrum samt inom biblioteket med stöd för distansstuderande och genom organisering av utbildningar i samverkan med högskolor, bland annat inom ramen för Akademi Norr. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för kommunens kulturpolitik och fritidspolitik. Verksamheten organiseras i huvudsak genom samverkan med föreningslivet, organisationer, kulturarbetare och vad gäller det rörliga friluftslivet med andra kommunala verksamheter. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för museiverksamhet och bibliotek. Verksamhet bedrivs i egen regi samt genom stöd till särskilda insatser. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för att byggnader och miljöer av kulturhistoriskt eller estetiskt värde bevaras och vårdas. Kultur- och utbildningsnämnden ansvarar för att uppföljning och styrning av projektverksamhet inom utbildnings-, kultur- och fritidssektorerna genomförs.
16
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kultur- och utbildningsnämnden
Från och med 2009 ansvarar Kultur- och utbildningsnämnden för kommunens flyktingmottagning. Mål och måluppfyllelse Kommunfullmäktige har fastställt följande verksamhetsmål för år 2009: Antalet elever med godkända avgångsbetyg ska procentuellt öka i jämförelse med 2008. Viktiga händelser Under årets första tre månader har verksamheterna inom KU-nämnden kraftigt reviderat sina fastställda planer utifrån kommunfullmäktiges beslut i februari att genomföra reviderad beredning av budget för 2009 mot bakgrund av årsbokslut 2008 samt preliminär prognos för utfall 2009 på koncernnivå. Beslut om omfattande omställningar i förskoleverksamheten har fattats av kommunfullmäktige i december 2008, och följts upp av KU-nämnden under första kvartalet 2009. Ny ledningsorganisation för förskoleverksamheten samt för grundskolan är under införande och beräknas vara genomförd enligt plan under slutet av augusti månad. Införandet av nytt resursfördelningssystem är beslutat och konsekvenserna härav är föremål för fackliga överläggningar och ska enligt plan förhandlas på under maj månad. Det preliminära intaget till gymnasieskolan hösten 2009 visar ingen större skillnad vad gäller antalet förstahandssökande jämfört med samma tidpunkt år 2008. För närvarande pågår omvalsperioden varför en mer precis uppskattning ännu inte kan göras. Ansvaret för den kommunala flyktingverksamheten har till följd av kommunfullmäktiges beslut i februari överförts från socialnämnden till KU-nämnden. Verksamheten är en del i Lärcentrums samlade verksamhet och håller för närvarande på att samlokaliseras till byggnaden M 2 på Skolgatan. Kultur- och Fritidssektorn har under det första kvartalet 2009 både avslutat, påbörjat och planerat stora projekt. Renoveringen av Tjärnvallens servicebyggnad är färdig och redan nu kan konstateras lägre driftskostnader. Konvertering till vattenburen värme är färdigställd på Ridhuset. Planeringen fortsätter för att energi- och miljöanpassa belysning i Granbergsbacken samt Ridhuset. Renovering och målning av Tingshusets fasad är påbörjad och förväntas vara klar innan semestern. Kultur- och Fritidssektorn har också att hantera stora omställningar i samband med beslut om reviderad budget 2009. Konsekvenserna av detta blir personalminskningar, minskat deltagande i samarrangemang samt att skjuta på planerade åtgärder inom fritid till 2010. Flyktingverksamheten i Vilhelmina fortsätter att skapa hårt tryck på verksamheter inom kultur- och fritid och främst då biblioteket, fritidsgården samt simhallen. I förvaltningskansliet har rekrytering av ny nämndssekreterare genomförts enligt plan för budget 2009. En omfattande omställning av kansliets arbete pågår för att möta kommande behov av ledning, styrning och verksamhetsutveckling samt för att möta de nya budgetförutsättningarna i och med den reviderade budgeten för 2009.
17
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kultur- och utbildningsnämnden
Kultur- och utbildningsnämndens ekonomiska resultat Bokslut för år 2008 redovisade ett negativt utfall i förhållande till budget på 4 Mkr. Kultur- och utbildningsnämnden redovisar per den 30/4 ett kostnadsutfall på 66,1 Mkr, vilket motsvarar 29,5 % av bruttokostnadsbudgeten inklusive tilläggsanslag. Motsvarande utfall vid delårsbokslut per den 30/4 2008 redovisades till 74,1 Mkr (33,6 % av bruttobudgetramen). Med hänsyn tagen till intäkterna redovisas för årets första fyra månader en nettoförbrukning på 53,1 Mkr, vilket motsvarar 27,8 % av KU-nämndens nettokostnadsram. Bokslut per den 30/4 2008 redovisade en nettoförbrukning på motsvarande 60,4 Mkr (32,1 % av nettokostnadsramen). Efter justeringar prognostiseras nämndens resultat till en negativ avvikelse mot nettobudgetramen med motsvarande cirka 3,4 Mkr. Ekonomiskt resultat i sektorerna A. Politisk verksamhet, förvaltningskansli och gemensam administration, + 706 tusen kronor Utfall 2008 i förhållande till budget: - 14 kkr Den politiska verksamheten prognostiserar ett positivt resultat i förhållande till reviderad och beslutad budget 2009. Förvaltningskansliet och den gemensamma administrationen inklusive Läromedelscentralen prognostiserar ett positivt resultat i förhållande till reviderad och beslutad budget för år 2009. B. Utbildningssektorn, - 8,9 miljoner kronor Utfall 2008 i förhållande till budget: - 4,1 miljoner kr Förskoleverksamheten redovisar ett prognostiserat underskott i förhållande till helårsbudget på motsvarande 655 kkr, vilket i huvudsak beror på kända och av nämnden hanterade faktorer. Osäkerheten i prognosen är dock mycket stor, inte minst beroende på svårigheterna i att beräkna effekten av nytt resursfördelningssystem, när förhandlingar ännu inte är avslutade. Grundskolan inklusive grundsärskola, skolhälsovård, musikskola, förskoleklass, skolbarnomsorg och anslag till Strandskolan redovisar ett prognostiserat underskott i förhållande till helårsbudget på motsvarande ca 3,5 Mkr. Svårigheterna med prognosen för 2009 ligger i att arbetet med tjänstefördelningen inför lå 09/10 ännu inte är färdigställd som en konsekvens av den av fullmäktige reviderade budgeten för år 2009. Grundskolan förväntas skära ner med totalt 7-8 tjänster med ingången till lå 2009/10, vilket på årsbasis betyder en personalkostnadsminskning med ca 3,1 miljoner kr. För 2009 beräknas besparingen sålunda faktiskt bli ca 1 milj. Grundskolan har då under en tvåårsperiod skurit ner verksamheten, i huvudsak på tätorten, med ca 15 tjänster. Gymnasieskolan inklusive gymnasiesärskola redovisar ett prognostiserat underskott i förhållande till helårsbudget på motsvarande ca 3,8 Mkr. Den största minusposten är betydligt lägre intäkter från den interkommunala ersättningen än förväntat, ca 2 miljoner. Motsvarande utgifter visar på ett överskott på ca 500 kkr, så nettoeffekten är minus 1,5 miljoner första halvåret. Två särskoleelever avslutar sin skolgång i Lycksele vårterminen 09 och två börjar i
18
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Kultur- och utbildningsnämnden Vilhelmina till hösten. På detta sätt minskar de totala kostnaderna med uppskattningsvis en miljon kronor andra halvåret Lärcentrum redovisar ett prognostiserat ett positivt utfall i förhållande till budget med ca 550 kkr. Intäkterna förväntas öka i och med yrkesvux startat upp. Personalkostnaderna ligger över ram, men förväntas sjunka i och med omstrukturering och interna omföringar görs för Akademi Norr-projekt samt med flyktingsamordningen. Flyktingsamordningens resultat synes bättre än budget, men överskottet ska flyttas till kommande års behov. Därför kan inte överskjutande medel användas på annat sätt. Skolmåltidsverksamheten redovisar en prognos med ett resultat som överensstämmer med budget. I budget 2009 föreligger en omfattande osäkerhetsfaktor då kostverksamheten i sin produktion redovisade ett underskott i förhållande till budget med ca 3,8 Mkr. Prognososäkerheten under året kommer av inledda diskussionen angående överenskommelsen mellan Kultur- och utbildningsnämnden och Kostverksamheten. C. Kultur- och fritidsektorn, - 174 tusen kronor Utfall 2008 i förhållande till budget: +142 kkr Sektorn har att hantera en underbudgetering för 2009 inom framförallt verksamhetsvaktmästeri inom fritid men också en hyreskostnad inom museet. Båda delarna är sedan tidigare kända och har diskuterats och hanteras löpande inom respektive verksamhet. Sektorn har genom beslut om reviderad budget erhållit, i förhållande till omfattningen av sin budget, kraftiga besparingsbeting som ska verkställas och ge effekt under året.
D. Övriga ekonomiska kommentarer Kultur- och utbildningsnämndens verksamheter gick in i 2009 med ett underskott om 4 Mkr, ett resultat som hållit sig sedan första delårsrapporten april 2008. De uppföljningar som gjorts under 2008 visar att restriktiviteten generellt sett haft god efterlevnad. De prognostiserade underskotten 2009 finns i främst inom samma verksamheter och med samma orsaksbakgrund som 2008, och som beskrivits ovan och i verksamheternas egna rapporter. Den bruttoram Kultur- och utbildningsnämnden har att arbeta med år 2009 enligt budget efter justeringar och tilläggsanslag, 223,7 Mkr, är 1,6 % lägre än bruttokostnadsutfallet 2008 (227,3 Mkr). Nettokostnadsramen, 190,8 Mkr, är 1,8 % lägre än nettokostnadsutfallet 2008 (194,4 Mkr). Att så är fallet är inte okänt och det pågår omstruktureringsarbete inom Kultur- och utbildningsnämnden med översyn, omorganisation och omstrukturering för att komma ned i kostnad och nå ram. I beslut för budget år 2009 i fullmäktige 090420 har angivits ett antal förändringar av verksamhet och ny egen verksamhet för att få ned den samlade kostnaden. Flera av dessa förändringar är av den karaktären att effekten ej med säkerhet kan fastställas för innevarande år. Framtiden Kraftiga anpassningar har gjorts inom ram för budget 2009 för att möta de konsekvenser som följer av beslut om besparingar som fattats av kommunfullmäktige 090420. De anpassningar som görs inom undervisningssektorn påverkar framförallt verksamheternas bemannings- och personalstruktur, vilket medför en lägre lärartäthet och större undervisningsgrupper.
19
VILHELMINA KOMMUN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE
Kultur- och utbildningsnämnden Inom KU-nämndens verksamhetsområde ligger utmaningen under perioden 2009-2011 och dels i att få effekt i de besparingar som fullmäktige beslutat om, dels i att bibehålla fokus på verksamhetsutveckling och förbättringsarbete. Ett antal större reformer inom undervisningsområdet kommer att beslutas om under 2009, vilket kommer att medföra omfattande krav på omställnings- och anpassningsåtgärder. Nämnas kan bland annat införandet av barnomsorgspeng i förskoleverksamheten och införandet av ny grundstruktur för gymnasieskolan från och med 2011. Inom KU-nämndens område pågår två större och mer omfattande lokalomställningsprocesser; flytt och samling av verksamheterna inom Fordonsprogrammet på Malgomajskolan till ISONOR-byggnaden, samt flytt av förskoleverksamheten från Regnbågen till nya lokaler. Båda processerna beräknas enligt plan kunna vara genomförda fullt ut tidigast till sommaren 2010. Den redovisade prognosen indikerar en fortsatt restriktiv hållning vad gäller driften av de egna verksamheterna och bedöms medföra betydande omställningsarbete och åtgärder för att lyckas, om möjligt, hålla nämndens verksamhet inom tilldelad budgetram år 2009 samt kunna möta förutsättningarna anpassning av verksamheterna inom ram för beredning av budget 2010-2012.
20
Delårsrapport 090430 Ordförande: 1:e vice ordförande: 2:e vice ordförande Antal ledamöter:
Socialnämnden Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter
Verksamhetsberättelse
Maria Kristoffersson Inga Jonsson Katarina Hahlin 11
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf Utfall 2009 m budget april 2008 2008 2009 april 2009 -12 500 -813 -27814 -41 127
-3 972 -1805 -7499 -13 276
-12 253 -1197 -22 769 -36 219
-247 384 -5 045 -4 908
-3965 -2358 -10011 -16334
-12 029 -7249 -26028 -45 306
Personalkostnader 144323 Bidrag 7971 Köp av verksamhet fr övr företag 6336 Köp av varor och tjänster 28446 Övriga verksamhetskostnader 539 Kapitalkostnader 6403 Summa kostnader 194018 Nettokostnad 152 891 Belopp i 1000-tals kronor
44444 3111 2086 7466 266 1971 59344 46 068
145 837 9 261 7 102 26 861 871 6 411 196 343 160 124
-1 514 -1 290 -766 1 585 -332 -8 -2 325 -7 233
45697 3564 1901 8822 154 2073 62211 45877
153742 10346 7586 31966 460 6407 210507 165 201
Verksamhetsbeskrivning Socialnämnden har att fullgöra kommunens uppgifter inom socialtjänsten. Socialförvaltningens organisation i fyra verksamheter – äldreomsorg, handikappomsorg, individ- och familjeomsorg (IFO) samt medicinsk enhet – beskriver det huvudsakliga innehållet i nämndens verksamhetsutövning. Socialnämndens verksamhet styrs i hög grad av speciallagstiftning och nämnden har jämförelsevis stor andel myndighetsutövning i sin verksamhet. Mål och måluppfyllelse Socialnämnden följer noggrant den ekonomiska utvecklingen och utvecklingen av sjukfrånvaron. Nyckeltal och lägesrapporter redovisas i delårsrapporter från alla verksamhetsgrenar/enheter tre gånger per år. Viktiga händelser Perioden januari – april har i hög grad präglats av budgetarbete, framför allt avseende möjligheter till kostnadsminskningar 2009. Införandet av den nya ledningsorganisationen är till största delen klart. Flyktingmottagningen har organisatoriskt förts över till Kultur- och utbildningsnämnden. Arbetsledningen för handläggarenheten (biståndsbedömningen) har för en sexmånadersperiod överflyttats till områdeschefsnivå. Nya stimulansmedel har sökts för 2009 och organisationen för projekten inom stimulansmedlens ram ligger numera under övrig verksamhet. Arbetet i styrgruppen i forsknings- och utvecklingsenheten Äldrecentrum Västerbotten samt i styrgruppen för utveckling av ”Vård och omsorg om demenssjuka” fortsätter. Det är viktigt att medicinskt ansvarig sjuksköterska är delaktig där forsknings- och utvecklingsarbete bedrivs och att utvecklingsarbete även bedrivs lokalt.
21
Delårsrapport 090430
Verksamhetsberättelse
Verksamhetens ekonomiska resultat Här ska noteras – att årets löneökningar inte ger utslag under perioden januari – april – att månaderna januari och februari erfarenhetsmässigt kostar avsevärt mycket mindre än årets övriga månader. Totalt visar prognosen på ett överskridande av nettobudget med 6534 tkr. En viss osäkerhet finns i beräkningarna då resultatet motsvarar en situation där Individ- och familjeomsorgen inte får några nya kostnadskrävande ärenden under resten av året. Resultatet för handikappomsorgen är fortsatt svårt att beräkna, men förhoppningen att vidtagna och pågående åtgärder ska ge ett bättre resultat växer för varje resultatmånad. Framtiden Ett antal förändringar väntar under resten av 2009, inte minst på grund av effekterna av lågkonjunkturen och kraven på kostnadsminskningar. Vilhelmina kommun har beviljats Stimulansmedel för utveckling av vård och omsorg. Detta arbete har pågått under 2007-2008 och fortsätter under 2009. Medel har också beviljats för utvärdering av LOV; Lagen om valfrihet i vården. En projektansvarig person kommer att anställas för att undersöka förutsättningarna att i Vilhelmina erbjuda vård med valfrihet.
22
Verksamhetsberättelse Miljö- och byggnadsnämnden Ordförande: 1:e vice ordförande. 2:e vice ordförande: Antal ledamöter:
Lars Eliasson Roger Jönsson Håkan Gustafsson 7
Miljö- och byggnadsnämnden Taxor och avgifter Statsbidrag Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Bidrag Köp av verksamhet fr övr företag Köp av varor och tjänster Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa kostnader Nettokostnad Belopp i 1000-tals kronor
Budget Period utf PROGNOS Avvikelse Period utf 2009 m budget april 2008 2009 april 2009 -663 0 -282 -663 -115 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -10 -663 -125 -663 0 -282 2 292 0 0 339 41 0 2 672 2 009
709 0 0 101 6 0 816 691
2 292 0 0 339 40 0 2 671 2 008
0 0 0 0 0 0 1 1
Utfall 2008 -1 152 0 0 -1 152
745 0 0 117 8 0 870 588
2 240 0 0 502 41 0 2 783 1 631
NÄMNDENS ANSVARSOMRÅDE Miljö- och byggnadsnämnden ska, tillsammans med andra nämnder samt kommuninnevånarna, arbeta för en god livsmiljö och en ekologisk och ekonomisk uthållig samhällsutveckling. Detta sker genom att verka för god byggnadskultur, en god stads- och landskapsmiljö, initiativtagande i planläggnings-, byggnads- och fastighetsbildningsärenden samt att hålla sig à jour med utvecklingen inom miljö- och byggnadsområdet. Miljö- och byggnadsnämnden ska meddela tillstånd, handlägga anmälningsärenden och bevilja lov på ett effektivt sätt, i enlighet med de lagstiftningar som styr verksamheten, nämnas kan PBL (plan- och bygglagen) Miljöbalken, Livsmedelslagen. Nämnden ska lämna råd och upplysningar i samband med tillsynsbesök och andra kontakter med medborgarna. Genom information ska nämnden verka för ökat miljömedvetande och därigenom attityd/livsstilsförändringar hos allmänheten. Verksamhetsbeskrivning Miljö- och byggnadsnämnden består av sju ledamöter. Ärenden inför nämnden bereds av ett arbetsutskott på tre personer. Miljöavdelningen består av två inspektörer och en halvtids kanslist. Ansvarsområdena är uppdelade med miljöskydd på ena tjänsten och livsmedel och hälsoskydd på den andra. Byggnadsavdelningen består av 1,5 byggnadsinspektör därav arbetsledning och en halvtids kanslist som handlägger bygglov, OVK (obligatorisk ventilationskontroll) brandfarliga varor, hissar, detaljplaner, BALK (byggnads- och adressregister) mm. 0,5 tjänst handlägger bostadsanpassningsärenden samt ansökningar om landsbygdsstöd. Stadsarkitekt upphandlas vart tredje år.
23
Verksamhetsberättelse Miljö- och byggnadsnämnden Mål och måluppfyllelse Jämförelsetal För kontroll av måluppfyllelse fr.o.m. 2009 har följande nyckeltal tagits fram;
* Handläggningstid bygg:
* Handläggningstid miljö:
Antalet ärenden på delegation som handlagts inom 4 veckor från det att kompletta handlingar inkommit 24/24 totala antalet ärenden. Antal ärenden på delegation som handlagts inom 4 veckor från det kompletta handlingar inkommit/ totala antalet ärenden 33/47 Målet är att alla delegationsärenden som inte är årstidberoende skall sökande få beslut inom 5 veckor.
* Miljötillsyn:
Antalet besökta objekt 5/totala antalet objekt 200 Målet är 45 besökta objekt
* Hälsoskydd:
Antal besökta objekt 17/totala antalet objekt 44 Målet är 43 besökta objekt
* Livsmedelstillsyn.
Antal besökta objekt 47/totala antalet objekt 97 Målet är 51 besökta objekt
Viktiga händelser Samarbetet med vindkraftplanering, för kommunen, pågår inom södra Lappland. Samrådshandlingar för fördjupad översiktsplan för Kittelfjäll, FÖP Kittelfjäll mars 2009, har upprättats under det första kvartalet 2009. Det pågår nu planeringsarbeten för ett tiotal detaljplaner. De inbesparingar nämnden föreslagit under innevarande budgetår kommer inte att medföra några större försämringar för avdelningen. Även fast djurskyddstillsynen har överflyttats till Länsstyrelsen så kvarstår miljötillsynen för dessa objekt på kommunen. Arbetet med klagomål på dålig djurhållning i bostadsmiljön kvarstår också som hälsoskyddsärenden och måste hanteras av de lokala miljökontoren. Nya rutiner inför omläggningen av renhållningsordningen har påbörjats. De medel som var avsatta på djurskydd har dock kunnat användas på några kortare, men dock angelägna, projekt t.ex. inventering avlopp/vattendrag, bl.a. som bättre beslutsunderlag för fysisk planering. Vissa sammanställningar av vatten- och inomhusmiljödata samt delar i miljömålsarbetet har kunnat utföras. Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen för april 2009 visar på ett plusresultat beroende på de politiska beslut som tagits för innevarande budget.
24
Verksamhetsberättelse Miljö- och byggnadsnämnden Verksamhetens kvalitativa resultat Avdelningen ser inte att verksamhetsplanen för 2009 behöver förändras utan tillsynen kan fortgå som planerat.
Framtiden Avdelningen ser inte i dagsläget att bygglovsansökningarna och miljöärenden minskar på grund av den rådande konjunkturen.
25
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
RESULTATRÄKNING KOMMUNEN Mkr Verksamhetens intäkter Jämförelsestörande intäkter Verksamhetens kostnader Jämförelsestörande kostnader Avskrivningar
Not Kommunen
Kommunen 2009-04-30* Budget 2009
Resultat före extraordinära poster
Avvikelse Kommunen 2008-04-30*
1
44,6
170,9
159,3
-11,6
45,1
2
-169,7
-559,7
-564,0
-4,3
-179,2
3
-5,1
-18,3
-17,1
1,2
-5,0
-130,2
-407,1
-421,8
-14,7
-139,2
78,0 58,6 0,9 -1,5
242,7 177,7 16,2 -15,4
233,9 176,6 3,8 -3,3
-8,8 -1,1 -12,4 12,1
77,7 57,9 1,8 -2,1
5,8
14,1
-10,8
-24,9
-3,9
5,8
14,1
-10,8
-24,9
-3,9
95
97
103
103
4
3
0
-1
Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader
Prognos
4 5 6 7
Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Avskrivning utöver plan Förändring av eget kapital NYCKELTAL Andel av skatteintäkternaVerksamhetsnetto Finansnetto Resultat efter skatt o finansnetto *Inklusive periodiseringar
26
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR
BALANSRÄKNING Mkr
Kommunen
Kommunen
2009-04-30*
2008-04-30*
14 14 16 15
269,8 16,6 6,9 31,0 -1,1 323,2
267,8 16,6 7,5 30,5 9,4 331,8
9 10 11 12 13
2,6
2,3
54,3 54,4 51,6 162,9
53,5 56,2 50,3 162,3
486,1
494,1
20
371,2 5,8
377,6 -3,9
21
0,8
1,1
18,9
18,7
19,7
19,8
Not
TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Mark, byggnader, tekniska anläggn. Maskiner och inventarier Övriga långfristiga fordringar Värdepapper Årets investeringar Summa anläggningstillgångar. OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Förråd Exploateringsfastigheter Övriga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR
EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL
därav årets resultat AVSÄTTNINGAR
Avsättning för pensioner inkl löneskatt Andra avsättningar Summa avsättningar SKULDER
Långfristiga skulder Lån i banker och kreditinstitut Kortfristiga skulder
18
8,4
7,8
Övriga kortfristiga skulder Leverantörsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder
19 19
69,8 17,0 86,8 95,2
71,5 17,4 88,9 96,7
486,1
494,1
4,9 74,8
4,9 72,3
SUMMA EGET KAP O SKULDER
Ansvarsförbindelser: Vilhelmina Folketshusförening Pensionsskuld
21
27
Delårsrapport april 2009
VILHELMINA KOMMUN
EKONOMISKA SAMMANSTÄLLNINGAR Kommunen
Kommunen
2009-04-30*
2008-04-30*
Soliditet 1) Skuldsättningsgrad 2)
76 26
76 25
Kassalikviditet 3) Balanslikviditet 4)
119 182
117 168
Nyckeltal %
FÖRKLARINGAR: 1) Eget kapital / S:a tillgångar 2) S:a skulder exkl p-skuld/ eget kapital 3) Likv.medel + kortfr.övr fordr./s:a kortfr.skulder 4) S:a omsättn.tillg. / S:a kortfr. skulder * Bokfört inklusive periodiseringar
28
Delårsrapport april 2009
Not 1 Verksamhetens intäkter
20090430
20080430
Försäljningsmedel
1 509
1 192
Taxor och avgifter
6 164
6 083
Taxor och avgifter, social omsorg
3 849
3 767
Taxor och avgifter, förskoleverksamhet Hyror och arrenden Bidrag Försäljning av verksamhet och entreprenader Försäljning av anläggningstillgångar m.m. Summa
992
994
1 727
3 428
21 641
19 526
8 598
9 861
111
205
44 591
45 056
Not 2 Verksamhetens kostnader (obalans RR och redovisn outredd) Kostnader/utgifter Kostnader för arbetskraft Övriga verksamhetskostnader Övriga kostnader Summa
34 881
28 121
109 373
120 579
18 217
21 900
7 207
8 645
169 678
179 245
-1 235
-1 231
Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Planmässig avskrivning, inventarier Årets avskrivning, inventarier
0
Nedskrivning, inventarier
0
Summa inventarier
-1 235
-1 231
Planmässig avskrivning, fastigheter
-3 877
-3 779
-3 877
-3 779
Årets avskrivning, fastigheter Nedskrivning, fastigheter Summa fastigheter Nedskrivning, anläggningstillgång
0
Summa anläggningstillgång Summa
0 -5 112
-5 010
81 808
78 068
Not 4 Skatteintäkter Allmän kommunalskatt Skatteavräkning 2008
-249
-156
Skatteavräkning 2009
-3 590
-245
Summa
77 969
77 667
Not 5 Generella statsbidrag och utjämning Utjämningsbidrag för inkomstutjämning
29 245
29 779
Utjämningsbidrag för kostnadsutjämning
17 350
16 417
Utjämningsbidrag LSS
3 409
3 012
Strukturbidrag
6 584
6 608
Fastighetsavgift
3 175
3 175
Regleringsavgift
-1 178
-1 106
Summa
58 585
57 885
163
672
Not 6 Finansiella intäkter Räntor på medelsplacering Dröjsmålsräntor på fordringar
44
2
Övriga finansiella intäkter
734
1 136
Summa
941
1 810
29
Not 7 Finansiella kostnader Räntor på lån Dröjsmålsräntor m.m. i verksamheten
263
792
3
3
Bankkostnader
53
47
Ränta på pensionsskuld
17
15
0
185
Återställande deponi Övriga finansiella kostnader
1 116
1 037
Summa
1 452
2 079
Not 8 Nettoinvesteringar Inventarier
612
447
Fastigheter
-1 686
8 960
Summa
-1 074
9 407
Centralförråd
770
733
Läromedelscentralen
331
432
Not 9 Förråd
Hembygdsdräkt
24
25
Bok O P Pettersson
193
197
Flygbränsle
303
189
24
23
Arlanda Express biljetter Bok Tre Kulturers Landskap Bok Lauritz 1900-1925 Bok Lauritz 1926-1936 Summa
62
65
247
250
698
286
2 652
2 200
Not 10 Exploateringsfastigheter Bostadsmar under exploatering Industrimark under exploatering
-23
0
60
60
Fritidsmark under exploatering
-137
3
Summa
-100
63
Not 11 Övriga fordringar Konsumtionsavgifter
1 514
641
Allmän debitering
5 563
5 178
-1 667
-1 342
Nedskrivning kundfordring Moms
4 249
5 908
Interima fordringar
41 188
43 103
Summa
50 847
53 488
Aktier pensionsfondsmedel
17 816
18 671
Värdepapper pensionsfondsmedel
40 011
37 093
Värdeförändring pensionsfondsmedel
-3 459
427
Summa
54 368
56 191
Not 12 Kortfristiga placeringar i värdepapper
Not 13 Likvida medel Handkassor Postgiro Swedbank, checkkonto Nordea Swedbank, pensionsfond
15
20
305
962
38 918
41 008
12
19
2 012
1 932
Swedbank, bygdemedel
7 002
2 303
Svenska Handelsbanken, pensionsfond
3 353
4 111
51 617
3050 355
Summa
Not 14 Materiella anläggningstillgångar Verksamhetsfastigheter Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
300 247
290 943
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
300 247
290 943
-109 966
-103 284
Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar
-2 498
-2 373
Utgående ackumulerade avskrivningar
-112 464
-105 657
Utgående bokfört värde
187 783
185 286
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
81 517
80 126
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
81 517
80 125
-28 918
-26 561
Fastigheter för affärsverksamhet
Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar
-774
-776
Utgående ackumulerade avskrivningar
-29 692
-27 337
Utgående bokfört värde
51 825
52 788
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
23 891
21 855
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
23 891
21 855
-12 735
-12 481
Publika fastigheter
Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar
-248
-271
Utgående ackumulerade avskrivningar
-12 983
-12 752
Utgående bokfört värde
10 908
9 103
38 975
39 206
Fastigheter för annan verksamhet Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Försäljning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar
-39
-17
38 936
39 189
-20 451
-19 374
-357
-359
Utgående ackumulerade avskrivningar
-20 808
-19 733
Utgående bokfört värde
18 128
19 456
Industrimark Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
1 160
1 160
Utgående bokfört värde
1 160
1 160
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
36 974
38 697
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
36 974
38 697
-19 182
-20 853
Maskiner, fordon och inventarier
Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar
-1 234
-1 231
-20 416
-22 084
Utgående bokfört värde
16 558
16 613
Summa bokfört värde
286 362
284 406
22 377
22 377
Utgående ackumulerade avskrivningar
Not 15 Värdepapper Aktier Andelar
8 540
8 172
Summa
30 917
30 549
31
Not 16 Övriga långfristiga fordringar Folkets Hus Vilhelmina AB
6 963
Förvaltade fonder Summa
7 330
80
129
7 043
7 459
Not 17 Kommunala avtalspensioner Nyintjänade pensionsförmåner redovisas fr.o.m. 1998 under verksamhetens kostnader. Räntan på de nyintjänade pensionsförmånerna. Redovisas under finansiella kostnader. Löneskatt beräknas på pensionsavsättningen fr .o.m. 2000. Den individuella delen enligt KAP-KL har kostnadsförts med 4,3 mkr inklusive löneskatt. Utbetalning av den individuella delen sker i mars 2010. Pensionsförsäkringavgift Förvaltningavgift Pensionsskuldens förändring Kostnadsränta på pensionsskulden Utbetalda pensioner Löneskatt Pensionsutbetalning, individuell del Löneskatt individuell, del Summa
817
1 081
63
28
-27
-1
17
15
2 686
1 355
652
328
3 459
3 790
838
920
8 505
7 516
Not 18 Långfristiga skulder Förvaltade fonder
80
129
Anläggningslån
8 350
7 634
Summa
8 430
7 763
Not 19 Övriga kortfristiga skulder Diverse projekt Depositionsavgift HBV Amortering 2007 av kommunens upplåning Upplupen okompenserad övertid Upplupen timlön Bygdemedel Personalens källskatt Upplupen semesterlöneskuld Upplupen ferielön
259
8
-3 681
-2 449
0
954
1 383
1 343
0
3 288
6 496
1 952
4 997
5 461
11 659
15 671
4 710
5 182
Övriga kortfristiga skulder
13 438
16 051
Leverantörsskulder övriga
17 047
17 398
5 053
3 242
Löneskatt Pensionskostnader individuell del
-549
3 434
12 152
16 441
Moms
1 298
907
Förutbet va-anslutning
1 000
0
Övriga upplupna sociala avgifter
Skuld till staten Kronofogdemyndigheten Summa
11 517
0
38
25
86 817
88 908
365
382
Not 20 Eget kapital (mkr) Ingående eget kapital Redovisat resultat Summa eget kapital
-6
-4
359
378
32 Not 21 Pensionsskuld (mkr)
Pensionsskuld Ansvarsförbindelse pensionsskuld
0,2
0,9
60,2
58,2
Löneskatt 24,26 %
14,7
14,3
Summa
75,1
73,4
Not 21 Övriga avsättningar Deponi
18,9
18,7
Summa
18,9
18,7
-5 858
-3 915
-111
-205
Not 21 Ansvarsförbindelser Kommunen har inga ansvarsförbindelser avseende särskild avtalspension och visstidspension.
Not 22 Årets resultat Årets resultat enligt resultaträkning - Realisationsvinst - Realisationsförlust Balanskravsresultat
0 -5 969
-4 120
33
34
35
36
37
